Bijlage 3 Begrotingen

Begroting 2027

43

Risico's: • Beschikbaarheid van deskundige leden met relevante expertise en ervaring. • Gezien de dynamiek van onderhandelingen en de belangen van de leden, bestaat het risico dat meer personele capaciteit moet worden ingekocht. • Eigenriscodragerschap Ziektewet • Algemene bedrijfsrisco's1 Stichting Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio's (ERVRS) Doel: Het ERVS ondersteunt de veiligheidsregio's bij goed werkgeverschap bij ongevallen. De werkzaamheden spitsen zich vanaf 1-1-2024 toe op schadeafhandeling van dienstongevallen op basis van de Landelijke Regeling aanspraken na Dienstongevallen (LRD). Daarnaast wordt ingezet op het voorkomen van schades bij dienstongevallen, door risicoanalyse en -advies. Vorm van belang: Het Expertisebureau Risicobeheer beschikt over een vergunning van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Het Expertisebureau staat onder toezicht van een Raad van Advies, bestaande uit algemeen directeuren/commandanten en directeuren bedrijfsvoering van de veiligheidsregio’s. De toetsingscommissie bestaat uit twee voormalig financieel adviseurs van Veiligheidsregio's en een voorzitter, zijnde een RCDV-lid. Omvang van belang: Elke veiligheidsregio draagt 1/25e deel van de kosten. Risico's: • Vaststelling van uitkeringen voor bepaalde dossiers kan pas na 2 á 3 jaar.

• De formatie en bezetting sluiten in kwantitatieve en kwalitatieve zin niet aan op de benodigde capaciteit. (Formatiegroei wordt voorzien o.b.v. toename van het aantal dossiers). • Kwetsbaarheid team door beperkte omvang. Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio's (WBF) Doel: Om een sluitende financiering van de Landelijke Regeling aanspraken na Dienstongevallen (LRD) te bieden is het WBF opgericht. Het WBF financiert aanspraken van de 25 veiligheidsregio's in het kader van goedwerkgeverschap na dienstongevallen, voor zover deze niet verzekerd zijn. Het gaat daarbij in de eerste plaats om aanspraken die niet of lastig verzekerbaar zijn, maar ook om schade die zich regelmatig voordoet. Vorm van belang: Het Waarborgfonds heeft een Raad van Toezicht en een Toetsingscommissie. De Raad van Toezicht bestaat uit leden met expertise in risicomanagement, verzekeringen en actuariële zaken, die werkzaam zijn bij de overheid of zijn aangewezen door de overheid. De Toetsingscommissie bestaat uit leden met financiële en/of juridische achtergronden en kennis van de veiligheidsregio's. Samen met de directeur zijn zij verantwoordelijk voor het beheer van de gezamenlijke jaarlijkse inleg van de veiligheidsregio's. Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland ondersteunt het Waarborgfonds in haar bedrijfsvoering.

Omvang van belang: Het fonds wordt gevoed vanuit de bijdragen van veiligheidsregio’s op basis van aantal inwoners per regio met een verplichting tot bijstorting. Risico's: • Omvangrijk incident met veel ongevallen. • Groter aantal schades dan ingeschat. • Als de liquiditeit van het Waarborgfonds onder druk komt te staan, dan zal op dat moment een extra bijdrage van de veiligheidsregio’s worden gevraagd. Het Waarborgfonds heeft echter In het

Begroting 2027

44

eerste jaar (2024) door een beperkte schadelast al een reserve opgebouwd van ruim 3 miljoen euro (streven is 5 miljoen).

Overige verbonden partijen Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) Doel: Het NIPV is het publiek kennisinstituut voor crisisbeheersing en brandweerzorg. Zij versterkt op grond van art 68, 69 en 70 Wvr Veiligheidsregio’s, Rijk en andere crisispartners met onderzoek, onderwijs, informatie(voorziening) en ondersteuning. Vorm van belang: Het NIPV is een Zelfstandig Bestuursorgaan (ZBO). VRMWB participeert conform art. 67 lid 1a Wvr in het bestuur van het NIPV. De 25 voorzitters van de veiligheidsregio's vormen samen het algemeen bestuur van het NIPV. Omvang van belang: Naast rechtstreekse financiering d.m.v. BDuR leveren de Veiligheidsregio's een bijdrage in de jaarlijkse exploitatiekosten o.b.v. verschillende verdeelsleutels. Risico's: • Indexering van kosten die onvoldoende worden doorberekend in tarieven van geleverde diensten. • Hantering van langjarige afspraken waarbij indexaties worden vastgesteld die mogelijk negatief kunnen uitpakken en waarbij het risico voor eigen rekening is. • Algemene bedrijfsrisico's1 1

Algemene bedrijfsrisico's: • Wijzigingen in de organisatie • Veranderende marktomstandigheden • Langdurige uitval door ziekte van medewerkers • Onvrijwillige beëindigingen van dienstverbanden

Duurzame samenwerkingsverbanden Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio (GHOR) Doel: Het instellen en in stand houden van een GHOR is een taak van de veiligheidsregio. De GHOR is verantwoordelijk voor de coördinatie, aansturing (warme fase) en regie (koude fase) van de geneeskundige hulpverlening en de advisering van andere overheden en organisaties op dat gebied. Vorm van belang: De GHOR is organisatorisch een onderdeel van de GGD. Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een dienstverleningsovereenkomst afgesloten met de GGD West-Brabant. De dienstverleningsovereenkomst is geformaliseerd in een overeenkomst kosten voor gemene rekening, waarin de activiteiten van de GHOR zijn ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen GGD West-Brabant, GGD Hart voor Brabant en VRMWB maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag), de toerekenbare overhead en de overige kosten van de GHOR. De DPG West-Brabant is verantwoordelijk voor de uitvoering van de GHOR-taken in Midden- en West-Brabant. Omvang van belang: Een aandeel van 93,65% in de gemene rekening op basis van de vaste verdeelsleutel.

Begroting 2027

45

Publiek-Private Samenwerking Moerdijk Doel: De verantwoordelijkheid voor veiligheid binnen het havengebied Moerdijk wordt in samenwerking met diverse belanghebbende partijen uitgevoerd. De bedrijfsbrandweerzorg is voor bedrijven die een ‘aanwijzing bedrijfsbrandweer’ hebben. Zij zijn aangesloten bij de Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk (bestaande uit het havenbedrijf en de aangesloten bedrijven). VRMWB legt de aanwijsbeschikking op. Vorm van belang: De bedrijfsbrandweerzorg is sinds 1 februari 2013 een publiek private constructie tussen VRMWB en de Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk (SBM) in samenwerking met de gemeente Moerdijk, het Havenbedrijf Moerdijk en het bedrijfsleven op het haven- en industrieterrein. De veiligheidsregio verzorgt de huisvesting, het benodigde brandweerpersoneel, hun vakbekwaamheid en het materieel, de Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk (SBM) betaalt een bijdrage voor de bedrijfsbrandweerzorg. Omvang van belang: Het Algemeen Bestuur heeft in december 2024 besloten om de Publiek Private Samenwerking (PPS) met Stichting Brandweerzorg Moerdijk (SBM) met ingang van 1 januari 2027 te beëindigen en de brandweer Post Moerdijk om te vormen naar een 100% overheidsbrandweerpost. Vanaf de volgende begroting wordt deze partij niet meer opgenomen in deze paragraaf.

Publiek-Private Samenwerking voor blusboot Furie 4 BST Doel: Via een langdurige samenwerking tussen BST Dintelsas en de veiligheidsregio wordt voorzien in een gespecialiseerde, hoogwaardige en altijd beschikbare watergebonden incidentrespons, die publiek alleen niet efficiënt of kosteneffectief kan worden georganiseerd. Vorm van belang: Er is een Publiek-Private samenwerking tot 1 oktober 2029 met BST Dintelsas voor de incidentbestrijding op de vaarwegen rondom Volkerak en Schelde-Rijnverbinding. VRMWB maakt structureel gebruik van de specialistische capaciteit via een stand‑by samenwerking. Dit voorkomt dat de brandweer zelf een dure, complexe blusboot moet aanschaffen en onderhouden. VRMWB levert een opstapbemanning die is opgeleid en geoefend naar de huidige eisen én we leveren en onderhouden de aanvullende bepakking. Omvang van belang: Een jaarlijks geïndexeerde bijdrage voor 24/7 beschikbaarheid. Operationeel Centrum Veiligheidsregio/Brandweer (OCB VR/Brw) Doel: De uitvoering van de gezamenlijke meldkamerfunctie voor de brandweertaak, de rampenbestrijding, de crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverlening (GHOR) van VRMWB en VR-Zeeland. Vorm van belang: Met ingang van 1 januari 2020 hebben we een convenant met veiligheidsregio Zeeland, ten behoeve van de gezamenlijke meldkamerfunctie inclusief de CaCo's in Bergen op Zoom.

Personeel is door de organisatorische samenvoeging per 1-1-2020 dienst van VRMWB en we voeren de administratie van de meldkamerfunctie. Omvang van belang: De verdeling van de kosten vindt plaats op basis van inwoneraantallen met een vaste verdeelsleutel 74% VRMWB – 26% VR Zeeland.

Begroting 2027

46

3.

Financiële begroting

3.1

Kaders totstandkoming begroting

Beleidswijzigingen Voor de beleidsmatige ontwikkelingen die genoemd zijn in de Kaderbrief 2027 is financiële dekking gevonden of is er landelijke financiering (gevraagd). Deze hebben geen gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage in begrotingsjaar 2027. In deze paragraaf worden de volgende ontwikkelingen op het bestaand beleid toegelicht: de financiering beroepsposten als gevolg van Europese wet- en regelgeving en de post Moerdijk Haven. Financiering beroepsposten als gevolg van Europese wet- en regelgeving In afwachting van landelijk beleid als gevolg van Europese wet- en regelgeving is eind 2022 bestuurlijk voor de tijdelijke oplossing gekozen om de repressieve sterkte van de brandweer op orde te krijgen. Concreet betekent dit dat we dagelijks vrijwilligers kazerneren, wat met ca. € 465k financieel de meest aantrekkelijke oplossing is. In een brief aan de informateur heeft de voorzitter van het Veiligheidsberaad benadrukt dat landelijk een extra investering van structureel € 40 miljoen nodig is voor het behoud van onze vrijwilligers. Post Moerdijk Haven In de vergadering van 12 december 2024 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de Publiek Private Samenwerking (PPS) met Stichting Brandweerzorg Moerdijk (SBM) met ingang van 1 januari 2027 te beëindigen en de brandweer Post Moerdijk om te vormen naar een 100% overheidsbrandweerpost.

De jaarlijkse kostenstijging van € 893k vanaf 2027 vangen we aanvankelijk incidenteel op. Vanaf 2029 dekken we deze kosten structureel vanuit het principe ‘nieuw voor oud’. Het is nu nog onzeker of binnen de transformatie brandweerzorg tijdig voldoende financiële ruimte ontstaat om deze ontwikkeling op te vangen.

Loon- en Prijscompensatie De gehanteerde methodiek ten behoeve van de loon- en prijsontwikkeling wordt gecontinueerd in 2027. Voor de loonontwikkeling wordt gerekend met de CPB-index ‘Loonvoet sector overheid’. Voor de prijsontwikkeling wordt gerekend met de CPB-index ‘Prijs bruto Binnenlands Product’. Beide indices worden periodiek gepubliceerd door het Centraal Planbureau (CPB). In de begroting wordt uitgegaan van de CPB-prognose ten tijde van de vaststelling van de Kadernota 2027. Kerngegevenstabel Centraal Planbureau o.b.v. MEV-sept 2025 Onderstaande tabel presenteert de kerngegevens MEV 2026 van het Centraal Plan Bureau op basis van september 2025 in de kolom Index CPB. Deze bevat dit keer echter geen meerjarenperspectief in verband met het vallen van het kabinet. We vallen daarom terug op de Concept MEV van juni 2025. In de kolom ernaast staat de verhouding die leidt tot een gewogen index waarmee regulier in onze begroting wordt gewerkt.

Begroting 2027

47

Index CPB

Verhouding

Loonindex 2025 Prijsindex 2025 Gewogen index Index 2025 bij begroting 2026 Correctie index 2025

5,00% 4,00%

60,00% 40,00%

3,00% 1,60% 4,60% 3,90% 0,70%

Loonindex 2026 Prijsindex 2026 Gewogen index Index 2026 bij begroting 2026 Correctie index 2026

2,80% 2,60%

60,00% 40,00%

1,68% 1,04% 2,72% 2,30% 0,42%

Loonindex 2027 Prijsindex 2027 Gewogen index 2027 Index 2027 incl nacalculatie (correctie 2025 en 2026)

3,50% 2,50%

60,00% 40,00%

2,10% 1,00% 3,10%

Loonindex 2028 Prijsindex 2028 Gewogen index 2028

4,30% 2,70%

Loonindex 2029 Prijsindex 2029 Gewogen index 2029

5,10% 2,50%

Loonindex 2030 Prijsindex 2030 Gewogen index 2030

3,80% 2,40%

60,00% 40,00%

60,00% 40,00%

60,00% 40,00%

Gewogen Index index kaderbrief 2027

Index Begroting 2027

4,22%

4,22%

2,58% 1,08% 3,66%

3,66%

3,66%

3,06% 1,00% 4,06%

4,06%

4,06%

2,28% 0,96% 3,24%

3,24%

3,24%

Op basis van deze indices en degene die reeds eerder in de begroting 2026 verwerkt zijn, is een gewogen gemiddelde index berekend waarmee de bijdragen van de gemeenten worden aangepast. Deze index en mutatie in de begroting 2027 is in onderstaande tabel weergegeven. Mutatie

2027

2028

2029

2030

Gewogen loon- en prijsindex Kaderbrief 2027-2030 Gewogen loon- en prijsindex Begroting 2026 Mutatie loon- en prijsindex in Kaderbrief 2027

4,22% 3,98% 0,24%

3,66% 3,54% 0,12%

4,06% 3,54% 0,52%

3,24% 3,24%

Dit zijn de percentages waarmee de gemeentelijke bijdragen zijn verhoogd conform de kaderbrief 2027. Zie hiervoor ook het onderdeel ‘exploitatiebijdrage gemeenten’.

Exploitatiebijdrage gemeenten In 2018 heeft het Algemeen Bestuur besloten om jaarlijks de verdeelsleutel van het kostenverdeelmodel te actualiseren op basis van de meest recent beschikbare ministeriële maatstaven voor het subcluster Crisisbeheersing en Brandweer. Door deze jaarlijkse actualisatie van de verdeelsleutels sluiten de bijdragen van gemeenten aan op de bijdragen die zij ontvangen uit het gemeentefonds. In oktober 2025 heeft het Ministerie van Binnenlandse Zaken echter besloten het subcluster Crisisbeheersing en Brandweer niet meer jaarlijks vrij te geven aan veiligheidsregio’s. Hierdoor is jaarlijkse actualisatie middels de afgesproken methode niet meer mogelijk. Voor de begroting 2027 gaan we daarom uit van de laatste nog ter beschikking gestelde verdeelsleutel. Dat is het subcluster Crisisbeheersing en Brandweer Meicirculaire 2024. Er is daarmee geen wijziging in de verdeelsleutel t.o.v. de begroting 2026. Voor de toekomst moeten alternatieven voor een dynamische sleutelverdeling worden onderzocht.

Sleutels kostenverdeelmodel (KVM) Onderstaande de verdeelsleutel per gemeente. Dit zijn dus niet de bijdragen van de gemeenten aan VRWMB, die staan in het onderdeel: Totale gemeentelijke bijdragen 2027-2030.

Begroting 2027

48

Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage Op basis van de vastgestelde financiële uitgangspunten, weergegeven in vorige paragrafen, is een totaaloverzicht van de bijdragen van gemeenten en het financieel meerjarenperspectief opgesteld. Hierin zijn ook de intekentaken opgenomen.

Begroting 2027

49

Totale bijdrage Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030

Gemeentelijke bijdrage zonder kapitaallasten Aflopen Kazernering vrijwilligers en beroeps + LPO 2024, 2025 Gemeentelijke bijdrage zonder kapitaallasten Aanpassing LPO Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO Toegepaste CPB index Herijking beleid Energiekosten Publieke brandweer Moerdijk Haven uit eigen middelen VRMWB Informatieveiligheid: BIO 2.0, Nis2 en AVG Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO en herijking beleid Geactualiseerde kapitaallasten Gemeentelijke bijdrage na herijking beleid Intekentaken FLO Kazernes Totaal intekentaken

€ 70.033.451 € 72.673.018 € 75.739.819 € 78.511.896 € 81.699.479

Totaal bijdrage gemeenten Begroting 2027 Totaal bijdrage gemeenten Kaderbrief 2027 Verschil Kaderbrief 2027 - Begroting 2027

€ 83.947.997 € 87.056.731 € 90.450.001 € 94.059.147 € 98.121.682 € 83.916.314 € 87.354.651 € 90.416.992 € 93.961.309 € 97.524.525 € 31.683 € -297.920 € 33.009 € 97.838 € 597.157

€

-512.167

€ 69.521.283 € 72.673.018 € 75.739.819 € 78.511.896 € 81.699.479 € 2.725.234 € 3.066.801 € 2.772.077 € 3.187.583 € 2.647.063 € 72.246.518 € 75.739.819 € 78.511.896 € 81.699.479 € 84.346.542 3,92% 4,22% 3,66% 4,06% 3,24% €

326.500 €

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

100.000 €

-

€

-

€

-

€

-

€ 72.673.018 € 75.739.819 € 78.511.896 € 81.699.479 € 84.346.542 € 8.415.858 € 8.783.650 € 9.535.684 € 9.556.958 € 10.056.278 € 81.088.876 € 84.523.469 € 88.047.580 € 91.256.437 € 94.402.820 € € €

2.753.026 € 106.095 € 2.859.121 €

2.424.515 € 108.747 € 2.533.262 €

2.290.737 € 111.684 € 2.402.421 €

2.688.234 € 114.476 € 2.802.710 €

3.601.639 117.223 3.718.862

Specificatie actualisatie FLO-overgangsrecht Gemeente (bedragen x 1.000) Bergen op Zoom Breda Roosendaal Tilburg Totaal FLO intekentaak

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029 2030 € 346 € 437 € 412 € 346 € 357 € 518 € 756 € 810 € 738 € 868 € 998 € 1.065 € 406 € 513 € 484 € 406 € 419 € 608 € 1.114 € 994 € 791 € 671 € 913 € 1.411 € 2.623 € 2.753 € 2.425 € 2.291 € 2.688 € 3.602

De actualisatie van het FLO-overgangsrecht is bij de Kaderbrief 2027 al verwerkt. De betreffende gemeenten zijn hierover al afzonderlijk geïnformeerd. Het FLO-overgangsrecht is op de volgende punten aangepast: 1. Verhoging van de pseudo-eindheffing RVU vanaf 2026 in stappen van 52% naar 65% in 2028. Dit gaat met twee tussenstappen: in 2026 57,7% en in 2027 64%. 2. Drempelvrijstelling RVU-heffing. Voor medewerkers die al met FLO zijn en hadden opgeschoven en/of spaarverlof hebben ingezet, geldt dat er een voordeel kan worden behaald door toepassing van de drempelvrijstelling van de pseudo-eindheffing RVU. Bij alle inactieven die hiervoor in aanmerking komen is dit meegenomen. 3. Koppeling van de inzet van het Netto FLO-Spaartegoed (NFST) aan de bijstandsnorm. Dit heeft een herberekening van de kosten tijdens de inzet tot gevolg alsmede een verschuiving van de kosten en leidt niet tot meer- of minderkosten. De halfjaarlijkse aanpassing van de bijstandsnorm wordt meegenomen in de actualisaties van het FLO-overgangsrecht, gelijk de AOW-compensatie.

Begroting 2027

50

4. Indexatie 2025 en 2026 is gebaseerd op de loonruimte van de cao-gemeenten en de inzetbrief Veiligheidsregio’s voor de lopende cao-onderhandelingen ten tijde van verwerking bij de Kaderbrief 2027.

Actualisatie bijdrage Moerdijk Haven Gemeente (bedragen x € 1.000) Moerdijk Totaal

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029 2030 € 103 € 106 € 109 € 112 € 114 € 117 € 103 € 106 € 109 € 112 € 114 € 117

Met de gemeente Moerdijk zijn afspraken gemaakt over een bijdrage in de kosten voor huisvesting en facilitaire zaken. Actualisatie vindt jaarlijks plaats op basis van de prijsindex.

Totale gemeentelijke bijdragen 2027-2030 In de onderstaande tabellen is voor de jaren 2027 tot en met 2030 de bijdrage per gemeente aan VRMWB opgenomen.

2027

Begroting 2027

51

2028

2029

Begroting 2027

52

2030

Ontwikkeling Rijksbijdrage BDuR Reguliere bijdrage Op basis van de meerjarenbegroting van het Ministerie van Justitie en Veiligheid wordt een bijdrage voor VRMWB verwacht zoals getoond in onderstaande tabel. Omdat jaarlijks de reguliere BDuR bijdrage bijgesteld wordt voor loon- en prijsontwikkeling, wordt in de begroting 2026 meerjarig reeds rekening gehouden met een verwachte bijstelling. Het jaar 2029 wordt niet gegeven in de decembercirculaire 2024. Dit is een raming op basis van 2028. Ontwikkeling bijdrage BDuR

2027

2028

2029

2030

BDuR regulier BDuR CB Beschikking (december 2025)

€ € €

12.658.823 € 3.416.350 € 16.075.173 €

12.658.462 € 3.416.350 € 16.074.812 €

12.658.461 € 12.658.461 3.416.350 € 3.416.350 16.074.811 € 16.074.811

Verwachte loon/prijs bijstelling

€

700.000 €

1.050.000

€

1.400.000

€

Totaal verwachte bijdrage

€

16.775.173 €

17.124.812 €

17.474.811

€ 17.824.811

1.750.000

*De Rijksbijdrage BDuR wordt 3 jaar vooruit geprognosticeerd. Voor 2030 is hetzelfde bedrag als 2029 aangehouden.

Op 2 december 2025 is de beschikking 2026 ontvangen. In deze decemberbrief 2025 is aangegeven dat het kabinet heeft besloten om, op basis van het Hoofdlijnenakkoord en de uitwerking van het regeerprogramma, de 10% te handhaven. In 2025 is ook besloten om ter compensatie voor alle 25 veiligheidsregio's vanaf 2027 extra gelden beschikbaar te stellen voor versterking en intensivering van regionale weerbaarheid in het kader van de crisisbeheersing. Voor de VRMWB wordt de korting hiermee nagenoeg gecompenseerd.

Begroting 2027

53

Daarnaast is in de bestuurlijke afspraken besloten tot het stapsgewijs ontwikkelen van een landelijk netwerk aan noodsteunpunten bij de gemeenten en coördinatiepunten bij de veiligheidsregio’s. Voor alle gemeenten/veiligheidsregio’s wordt hiervoor vanaf 2027 € 35 miljoen structureel beschikbaar gesteld. Mede op basis van de landelijke, door het NIPV gecoördineerde evaluatie in 2026, wordt de verdeelsleutel bepaald voor de bijdrage vanaf 2027. Uiterlijk 1 oktober 2026 maken het ministerie van J&V en het Veiligheidsberaad hierover afspraken, de uitwerking hiervan wordt meegenomen in een begrotingswijziging. Extra BDuR gelden versterking crisisbeheersing en informatievoorziening Op 26 augustus 2022 is een bestuurlijk akkoord gesloten met de minister van JenV en het Veiligheidsberaad waarin afgesproken is een structurele financiële impuls te geven aan de versterking van de (gezamenlijke) crisisbeheersing en informatievoorziening. Om de benodigde flexibiliteit te behouden en om in te spelen op lopende ontwikkelingen worden in het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar (aanvullende) afspraken gemaakt en het bedrag officieel toegekend. Voor 2027 wordt voor VRMWB een bijdrage verwacht van in totaal € 3,6 miljoen.

3.2

Financiële positie

Meerjarenbalans en EMU-saldo Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in de nieuwe BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven alsmede het meerjarig opnemen van het EMU-saldo. Beiden zijn hieronder weergegeven. Meerjarenbalans (bedragen x 1.000) ACTIVA Materiele vaste activa Vlottende activa Liquide middelen Overlopende activa Totaal vaste activa (bedragen x 1.000) PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden Vlottende passiva Overlopende passiva Totaal vaste passiva

31-12-2025 € € € € €

52.204 € 6.045 € 124 € 2.704 € 61.078 € 31-12-2025

€ € € € € €

6.419 € 5.572 € 38.458 € 1.176 € 9.452 € 61.078 €

31-12-2026 51.493 € 4.728 € 98 € 1.800 € 58.119 € 31-12-2026 6.066 € 4.550 € 33.443 € 7.099 € 6.961 € 58.119 €

31-12-2027 58.724 € 6.171 € 100 € 4.519 € 69.514 € 31-12-2027 4.091 € 5.796 € 44.769 € 7.724 € 7.134 € 69.514 €

31-12-2028 56.066 € 6.171 € 100 € 4.519 € 66.856 € 31-12-2028 2.914 € 6.323 € 44.496 € 5.990 € 7.134 € 66.856 €

31-12-2029 51.531 € 6.171 € 100 € 4.519 € 62.321 € 31-12-2029 3.071 € 5.783 € 42.872 € 3.461 € 7.134 € 62.321 €

31-12-2030 56.324 6.171 100 4.519 67.114 31-12-2030 2.620 4.606 52.150 3.854 3.884 67.114

31-12-2025: Jaarstukken 2025; 31-12-2026: Beleidsbegroting 2026

De financiering van de investeringen vindt voornamelijk plaats door het aantrekken van langlopende leningen. Door de inzet van reserves wordt het eigen vermogen de komende jaren afgebouwd.

Begroting 2027

54

EMU-saldo Rekening Begroting 2026 2025

(bedragen x 1.000)

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting Begroting 2029 2030

1.

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-277

-30

-1.423

-1.177

157

2.

Mutatie (im)materiële vaste activa

2.828

-2.666

7.231

-2.658

-4.535

4.793

3.

Mutatie voorzieningen

422

1.397

1.246

527

-540

-1.177

4.

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

-

-

-

-

-

-

424

120

300

300

300

300

-3.107 €

3.913 €

-7.709 €

1.708 €

3.852 €

-6.720

5.

Berekend EMU-saldo

€

-450

2025: Jaarstukken 2025; 2026: Beleidsbegroting 2026

Leningenoverzicht Het investeringsplan laat voor de komende jaren een aanschaf van materiaal zien. Dit financieren we door middel van extern aan te trekken leningen. In onderstaand overzicht is de verwachting van de aan te trekken leningen opgenomen en ook de stand van de huidige leningen. De lasten die voortkomen uit de leningen zijn verwerkt in de exploitatie voor de komende jaren.

Begroting 2027

55

3.2 Leningenoverzicht

Bedrag Overzicht lopende leningen

Looptijd Bijzonderheden (bedragen x 1.000)

Stand per 01-01-2025

Stand per 01-01-2026

Geraamde stand per 01-01-2027

1 Lening BNG 3,41%, nummer 15429, aangegaan ter financiering van overname activa brandweer

9.765 Aflossing € 651.000 per Vervroegde jaar aflossing niet aflossing per kwartaal toegestaan eerste maal oktober 2010, laatste maal 2025

488

-

-

2 Lening BNG 3,68%, nummer 105430, Aangegaan ter financiering van overname activa brandweer

4.140 Aflossing € 207.000 per Vervroegde jaar aflossing niet aflossing per kwartaal toegestaan eerste maal oktober 2010, laatste maal 2030

1.190

983

983

3 Lening BNG 1,22%, nummer 110376, Aangegaan ter financiering van investeringen 2016

6.000 Aflossing € 400.000 per Vervroegde jaar aflossing per aflossing niet halfjaar, eerste maal op toegestaan 30-04-2016, laatste maal 2030

2.400

2.000

2.000

4 Lening BNG 0,84%, nummer 110377, Aangegaan ter financiering van investeringen 2016

2.500 Aflossing € 125.000 per Vervroegde jaar met jaarlijkse aflossing niet betaling, eerste maal juli toegestaan 2016, laatste maal 2026

375

125

125

5 Lening BNG 0,205%, nummer 114923, Aangegaan ter financiering van investeringen 2021

10.000 Aflossing € 666.667 per Vervroegde jaar aflossing niet aflossing per 3 maanden, toegestaan eerste maal november 2021, laatste maal 2036

7.833

7.167

7.167

6 Lening BNG 2,132%, nummer 115776 Aangegaan ter financiering van investeringen 2022

10.000 Aflossing € 666.667 per Vervroegde jaar aflossing niet aflossing per 3 maanden, toegestaan eerste maal december 2022, laatste maal 2037

8.500

7.833

7.833

7 Lening BNG 3,033%, nummer 116078 Aangegaan ter financiering aflossing lening 108835

7.000 Aflossing € 1.000.000 Vervroegde per jaar aflossing per aflossing niet halfjaar, eerste maal juni toegestaan 2023, laatste maal 2029

5.000

4.000

4.000

8 Lening BNG 2,707%, nummer 116983 Aangegaan ter financiering investeringen 2023

7.000 Aflossing € 1.400.000 Vervroegde per jaar aflossing per aflossing niet kwartaal, eerste maal toegestaan 2024, laatste maal 2030

5.950

4.550

4.550

9 Lening BNG 2,995%, nummer 118231 Aangegaan ter financiering investeringen 2025

6.000 Aflossing € 400.000 per Vervroegde jaar aflossing per aflossing niet kwartaal, eerste maal toegestaan 2025, laatste maal 2040

-

5.800

5.400

10 Lening BNG 3,064%, nummer 118362 Aangegaan ter financiering investeringen 2025

6.000 Aflossing € 400.000 per Vervroegde jaar, aflossing per aflossing niet halfjaar, eerste maal toegestaan 2025, laatste maal 2040

-

6.000

5.600

11 Lening 2027 o.b.v. liquiditeitsprognose

17.000 Aflossing € 1.333.332 Vervroegde per jaar, aflossing per aflossing niet kwartaal, eerste maal toegestaan 2027, laatste maal 2042

-

-

-

12 Lening 2028 o.b.v. liquiditeitsprognose

6.000 Aflossing € 400.000 per Vervroegde jaar, aflossing per aflossing niet halfjaar, eerste maal toegestaan 2028, laatste maal 2043

-

-

-

13 Lening 2029 o.b.v. liquiditeitsprognose

4.000 Aflossing € 266.666 per Vervroegde jaar, aflossing per aflossing niet halfjaar, eerste maal toegestaan 2029, laatste maal 2044

-

-

-

14 Lening 2030 o.b.v. liquiditeitsprognose

14.000 Aflossing € 933.332 per Vervroegde jaar, aflossing per aflossing niet halfjaar, eerste maal toegestaan 2030, laatste maal 2045

-

-

-

31.737

38.458

37.658

109.405

Begroting 2027

56

Reserves en voorzieningen Reserves Omschrijving (bedragen x 1.000) Algemene reserve

€

1.770 €

150 €

Box gemeente Doorontwikkeling organisatie SaaS Post Moerdijk-Haven Subtotaal box gemeente

€ € € €

441 959 574 1.974

366 548 914

€

1.151 €

€ € € € €

500 793 332 2.777 6.521

Box Rijk / overig Rijksbijdrage strategische projecten Rijksbijdrage Crisisbeheersing Rijksbijdrage BTW HSL Subtotaal box Rijk / overig Totaal

1-1-2025

Toevoeging

€ € € €

€ € € € €

Onttrekking

€ € € €

26 € 605 631 1.695

€ € € € €

Omschrijving (bedragen x 1.000) Algemene reserve

€

1.449 €

-

€

Box gemeente Doorontwikkeling organisatie SaaS Post Moerdijk-Haven Subtotaal box gemeente

€ € € €

441 290 1.681 2.413

384 384

€ € € €

-

€

384

€ € € € €

Box Rijk / overig Rijksbijdrage strategische projecten Rijksbijdrage Crisisbeheersing Rijksbijdrage BTW HSL Subtotaal box Rijk / overig Totaal

1-1-2027

€ € € € € €

Toevoeging

€ € € €

647 € 179 513 314 1.653 5.515

€ € € € €

31-12-2025

-

€ € € € -611 € € -611 € € €

1.920 441 714 1.122 2.277 -

-

€

1.177 €

-140 -140 -751

€ € € € €

1.105 653 332 3.268 7.464

Onttrekking -

€ € € € -257 € -841 € -1.098 € € € -491 € -60 -140 -19 -710 -1.807

€ € € € €

€

1.449 €

-

€

Box gemeente Doorontwikkeling organisatie SaaS Post Moerdijk-Haven Subtotaal box gemeente

€ € € €

441 341 781

403 403

€ € € €

-

€

-

€

403

€ € € € €

-140 -19 -159 -246

€ € € € €

Box Rijk / overig Rijksbijdrage strategische projecten Rijksbijdrage Crisisbeheersing Rijksbijdrage BTW HSL Subtotaal box Rijk / overig Totaal

€ € € € € €

Toevoeging

€ € € €

55 € 119 233 276 684 2.914

€ € € € €

Onttrekking

1.449 441 418 841 1.699 -

-

€

€ € € €

441 714 1.122 2.277

375 560 935

€ € € €

1.177 €

-

€

1.105 653 332 3.268 7.464

935

€ € € € €

€ € € € €

€ € € € -87 € € -87 € € €

1.449 441 657 1.097 -

€ € € € €

Toevoeging

1.449 €

-

€

€ € € €

441 418 841 1.699

393 393

€ € € €

-

€

393

€ € € € €

€ € € € €

€ € € €

156 € 119 373 295 943 4.091

€ € € € €

1-1-2030 €

€ € € €

€ € € € €

31-12-2026

-471 € € € € -799 € € -799 € € €

1.449 441 290 1.681 2.413 -

-530 €

647

-926 -140 -19 -1.615 -2.884

€ € € € €

Onttrekking

€

55 € 119 93 257 525 3.071

€ € € €

1-1-2028

31-12-2029

-

Onttrekking

1.920 €

156 € 119 373 295 943 4.091

Toevoeging

€

31-12-2027

Omschrijving (bedragen x 1.000) Algemene reserve

1-1-2029

1-1-2026

Toevoeging

179 513 314 1.653 5.515 31-12-2028

-

€ € € € -470 € -841 € -1.311 € € €

1.449 441 341 781 -

-101 € -140 -19 -259 -1.570

€ € € € €

Onttrekking

55 119 233 276 684 2.914 31-12-2030

1.449 € € € 441 € 657 € € 1.097 € € €

413 413 -

€ € € € € € € € €

-752 -752 -

€ € € € € € € € €

55 €

-

€

-

€

55

413

€ € € € €

-93 -19 -112 -864

€ € € € €

119 0 238 413 2.620

119 93 257 525 3.071

€ € € € €

1.449 441 318 758 -

Hieronder is een nadere toelichting met betrekking tot de diverse reserves opgenomen, waarbij de nadruk ligt op begrotingsjaar 2027. Algemene reserve Het doel van de algemene reserve is het opvangen van onvoorziene uitgaven als gevolg van opkomende verplichtingen die voortkomen uit risico’s niet zijnde crises en calamiteiten. Daarnaast is het doel van deze reserve het opvangen van eventuele tekorten op het jaarrekeningresultaat.

Begroting 2027

57

Doorontwikkeling organisatie Deze reserve is voor de frictiekosten en het leiderschapstraject als gevolg van de doorontwikkeling van de organisatie. Er is in 2027 geen onttrekking aan deze reserve voorzien. SaaS De ICT kosten voor Software as a Service (SaaS) worden gedekt uit de egalisatiereserve SaaS, waardoor een evenwichtige spreiding van de lasten wordt bereikt. Op basis van een meerjarenbegroting SaaS-projecten wordt in de begroting de hoogte van de onttrekking bepaald. In 2027 wordt een toevoeging van € 384k en een onttrekking van € 257k voorzien. Post Moerdijk haven Dit betreft een egalisatiereserve om de toekomstige kosten voor de overgang naar een beroepspost op te vangen. In 2027 wordt een onttrekking van € 841k voorzien. Rijksbijdrage strategische projecten Naar verhouding Rijksbijdrage BDuR en gemeentelijke bijdragen wordt jaarlijks 15% van het exploitatieresultaat gestort in de reserve. Deze reserve is ingesteld ter dekking van incidentele strategische- en ontwikkelprojecten en onttrekking vindt plaats op basis van de in de begroting opgenomen geraamde projecten. In 2027 wordt een onttrekking van € 491k voorzien.

Rijksbijdrage Crisisbeheersing De voorwaarden van het Rijk voor de verstrekte extra BDUR-gelden Versterking Crisisbeheersing en Informatiepositie vermelden expliciet dat deze gelden alleen voor crisisbeheersing en informatievoorziening mogen worden ingezet, deze gelden mogen niet terugvloeien naar de gemeenten. Niet bestede gelden worden daarom per einde jaar gestort in de reserve CB. Onttrekking gebeurt op basis van, via een begrotingswijziging opgenomen, geraamde projecten/activiteiten. In 2027 wordt een onttrekking van € 60k voorzien. Rijksbijdrage BTW In het verleden werden de veiligheidsregio's binnen de rijksbijdrage BDuR gecompenseerd voor de BTW. Deze compensatie wordt niet meer separaat binnen de BDuR benoemd, maar maakt onderdeel uit van de totale bijdrage. In 2027 is een onttrekking van € 140k voorzien. HSL Deze reserve is ingesteld voor het treffen van veiligheidsmaatregelen bij het optreden bij spoorwegincidenten op de HSL. In 2027 is een onttrekking van € 19k voorzien.

Voorzieningen Omschrijving (bedragen x 1.000) Voorzieningen Regeling Vervroegde Uittreding Spaarverlof Voorziening onderhoud kazernes Totaal

Begroting 2027

1-1-2025

€ € € €

309 1.435 3.405 5.150

Toevoeging

€ € € €

58 778 842 1.678

Aanwending

€ € € €

-138 -878 -1.016

Vrijval

€ € € €

-41 -199 -240

31-12-2025

€ € € €

188 2.014 3.370 5.572

1-1-2026

€ € € €

188 2.014 3.370 5.572

Toevoeging

€ € € €

350 842 1.192

Aanwending

€ € € €

-120 -16 -832 -969

31-12-2026

€ € € €

68 2.347 3.380 5.795

58

Omschrijving (bedragen x 1.000) Voorzieningen Regeling Vervroegde Uittreding Spaarverlof Voorziening onderhoud kazernes Totaal

Omschrijving (bedragen x 1.000) Voorzieningen Regeling Vervroegde Uittreding Spaarverlof Voorziening onderhoud kazernes Totaal

1-1-2027

€ € € €

68 2.347 3.380 5.795

Toevoeging

€ € € €

1-1-2029

€ € € €

3.045 3.278 6.323

350 842 1.192

Aanwending

€ € € €

Toevoeging

€ € € €

350 842 1.192

-48 -2 -1.141 -1.191

31-12-2027

€ € € €

Aanwending

€ € € €

-1.732 -1.732

20 2.695 3.081 5.796

1-1-2028

€ € € €

31-12-2029

€ € € €

€ 3.395 € 2.388 € 5.783

20 2.695 3.081 5.796

Toevoeging

€ € € €

1-1-2030

€ 3.395 € 2.388 € 5.783

350 842 1.192

Aanwending

€ € € €

Toevoeging

€ 350 € 842 € 1.192

-20 -645 -665

31-12-2028

€ € € €

3.045 3.278 6.323

Aanwending

31-12-2030

€ € -2.369 € -2.369

3.745 861 4.606

Hieronder een nadere toelichting met betrekking tot de diverse voorzieningen, waarbij de nadruk ligt op begrotingsjaar 2027. Regeling Vervroegde Uittreding Deze voorziening omvat alle financiële verplichtingen tot en met 2028 aan werknemers die gebruik maken van de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) en is gebaseerd op het wettelijk vastgestelde drempelbedrag. In 2027 wordt een aanwending van € 48k voorzien. Spaarverlof Deze voorziening omvat de arbeidskosten gerelateerde verplichting aan medewerkers met betrekking tot het opgebouwde spaarverlof en de overmatige bovenwettelijke verlofsaldi. De dotatie en aanwending van de voorziening spaarverlof wordt op basis van het werkelijk opgenomen en gespaard verlof jaarlijks bepaald bij de jaarrekening. In 2027 wordt een toevoeging van € 350k en een aanwending van € 2k voorzien. Voorziening onderhoud kazernes In 2013 heeft het bestuur ingestemd met het vormen van een voorziening onderhoud huisvesting om de onderhoudskosten van de gebouwen in tijd gelijkmatig te spreiden. De voorziening wordt gevoed op basis van een meerjarig onderhoudsplan (MJOP) dat voor iedere kazerne is opgesteld en waarop periodiek actualisering plaatsvindt.

In 2026 vindt actualisering van de MJOP’s plaats, zodat toekomstige aanspraken (20 jaar) ten behoeve van de uitvoering van het onderhoud van de gebouwen als gebruiker zijn gewaarborgd en inzichtelijk worden gemaakt. In 2027 wordt een toevoeging van € 842k en een aanwending van € 1.141k voorzien. Investeringen De investeringen zijn opgenomen in een meerjarig investeringsplan. Dit plan geeft de voorgenomen investeringen weer voor de lange termijn. Het plan wordt jaarlijks geactualiseerd. Het meerjarig investeringsplan geeft ook input voor de financieringsbehoefte. Alle investeringen in onderstaande overzichten betreffen investeringen met een economisch nut. Er is geen sprake van investeringen met een maatschappelijk nut.

Begroting 2027

59

Categorie (bedragen x € 1.000) Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029 2030 € 88 € 79 € 65 € - € - € 1.222 € 7.401 € 2.857 € 15.139 € 3.212 € 1.572 € 12.841 € 1.092 € 1.298 € 790 € 1.048 € 1.281 € 1.767 € 1.339 € 1.852 € 5.210 € 3.261 € 2.429 € 1.567

Totaal

€

3.3

9.920

€

6.085 €

21.204

€

7.521

€

5.282 €

17.397

Overzicht lasten en baten

Onderstaand overzicht geeft inzicht in de baten en de lasten in de begroting 2027 en het meerjarig kader. Tegelijkertijd wordt inzicht gegeven in de jaarrekening 2025 en begroting 2026. Een uitgebreide toelichting van de activiteiten is terug te lezen in paragraaf 1.1 tot en met 1.5. Jaarrekening 2025 (bedragen x € 1.000

Rekening

Lasten Veiligheid Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet Wendbare en duurzame organistie

€ € € € €

82.140 1.055 9.515 71.570 -

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

Saldo van baten en lasten

Baten € € € € €

-7.642 -529 -163 -6.951 -

Saldo € € € € €

74.498 526 9.352 64.620 -

748 € 19.732 € - €

-94.225 € -476 € - €

-93.477 19.256 -

€

102.620 €

-102.343 €

277

Mutaties reserves

€

1.519 €

-751 €

768

Resultaat

€

104.139 €

-103.094 €

1.045

Programmabegroting VRMWB (bedragen x € 1.000)

Primitieve Begroting 2026 Lasten Baten

Saldo

80.285 617 10.106 69.562

Veiligheid Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € € €

86.597 762 10.147 75.688

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

914 € 14.922 € - €

-96.031 € -60 € - €

-95.117 € 14.862 € - €

Saldo van baten en lasten

€

102.432 €

-102.403 €

Mutaties reserves

€

935 €

Resultaat

€

103.367 €

Begroting 2027

€ € € €

-6.312 -145 -41 -6.126

€ € € €

BGW26-1 Baten

Lasten

€ € € €

87.141 762 10.147 76.232

€ € € €

-6.312 -145 -41 -6.126

Saldo

€ € € €

80.829 617 10.106 70.106

914 € 15.036 € - €

-96.689 € -60 € - €

-95.775 14.976 -

30 €

103.091 €

-103.061 €

30

-964 €

-30 €

935 €

-964 €

-30

-103.367 €

0 €

104.025 €

-104.025 €

-0

60

Programmabegroting VRMWB (bedragen x € 1.000 Veiligheid

Begroting 2027 Meerjarenraming Meerjarenraming Meerjarenraming 2028 2029 2030 €

86.452 €

88.914 €

89.570 €

92.150

Stimuleren redzaamheid in de samenleving

€

544 €

540 €

547 €

555

Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ €

10.745 € 75.163 €

10.949 € 77.425 €

11.020 € 78.003 €

11.166 80.430

Algemene dekkingsmiddelen € Overhead: Wendbare en duurzame organisatie € Vennootschapsbelasting €

-101.699 € 16.670 € - €

-105.574 € 17.837 € - €

-109.135 € 19.408 € - €

-112.634 20.934 -

Saldo van baten en lasten

€

1.423 €

1.177 €

-157 €

450

Mutaties reserves

€

-1.423 €

-1.177 €

157 €

-450

Resultaat

€

-0 €

0 €

0 €

-0

3.4

Incidentele en structurele lasten en baten

Het overzicht met de incidentele en structurele lasten en baten, inclusief de mutaties in de reserves, geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting. Door het volgen van een duurzame begrotingssystematiek worden structurele lasten gedekt met structurele middelen en incidentele lasten grotendeels met incidentele middelen en een klein deel structurele lasten. Hierdoor is er sprake van een positief begrotingsevenwicht. Zie ook de paragraaf 2.3 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, financiële kengetallen. In de jaren 2027 en 2028 is er géén structureel begrotingsevenwicht. Dit wordt hersteld in de jaren 2029 en 2030. Zie voor een nadere toelichting onderaan bij 3.4. In de staatjes hieronder betekent een negatief getal onderaan het overzicht (bij ‘totaal resultaat’ in de kolom ‘Incidenteel’) dat géén sprake is van een structureel begrotingsevenwicht.

Begroting 2027

61

Begroting 2027 (bedragen x € 1.000)

Incidenteel

Structureel

Totaal

Lasten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

- € 226 € 262 €

749 € 10.557 € 79.366 €

749 10.783 79.628

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € 330 € - €

1.045 € 16.448 € - €

1.045 16.778 -

Totaal lasten

€

819 €

108.164 €

108.983

Baten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

- € -2 € -314 €

-205 € -35 € -4.151 €

-205 -38 -4.465

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € -48 € - €

-102.743 € -60 € - €

-102.743 -108 -

Totaal baten

€

-365 €

-107.195 €

-107.559

Totaal saldo van lasten en baten

€

454 €

969 €

1.423

Onttrekkingen reserves Toevoegingen reserves Totaal mutaties reserves

€ €

-1.807 € 384 €

- € - €

-1.807 384

Totaal resultaat

€

-969 €

969 €

-0

Begroting 2027

62

Meerjarenraming 2028 (bedragen x € 1.000)

Incidenteel

Lasten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

Structureel

€ € €

- € 172 € 87 € € - € 383 € - €

725 10.797 81.654 1.204 17.562 -

Totaal lasten

€

Baten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

Totaal

€ € €

725 10.970 81.741

€ € €

1.204 17.945 -

642 €

111.942 €

112.585

€ € €

- € - € -311 €

-185 € -21 € -4.005 €

-185 -21 -4.316

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € -48 € - €

-106.778 € -60 € - €

-106.778 -108 -

Totaal baten

€

-359 €

-111.049 €

-111.408

Totaal saldo van lasten en baten

€

284 €

894 €

1.177

Onttrekkingen reserves Toevoegingen reserves Totaal mutaties reserves

€ €

-1.570 € 393 €

- € - €

-1.570 393

Totaal resultaat

€

-894 €

894 €

-0

Meerjarenraming 2029 (bedragen x € 1.000)

Incidenteel

Structureel

Totaal

Lasten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

- € 73 € 87 €

732 € 10.967 € 82.537 €

732 11.041 82.624

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € - € - €

1.134 € 19.468 € - €

1.134 19.468 -

Totaal lasten

€

160 €

114.839 €

114.999

Baten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

- € - € -300 €

-185 € -21 € -4.321 €

-185 -21 -4.621

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € - € - €

-110.270 € -60 € - €

-110.270 -60 -

Totaal baten

€

-300 €

-114.856 €

-115.156

Totaal saldo van lasten en baten

€

-140 €

-17 €

-157

Onttrekkingen reserves Toevoegingen reserves Totaal mutaties reserves

€ €

-246 € 403 €

- € - €

-246 403

Totaal resultaat

€

17 €

-17 €

-0

Begroting 2027

63

Meerjarenraming 2030 (bedragen x € 1.000)

Incidenteel

Structureel

Totaal

Lasten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

- € 75 € 241 €

739 € 11.112 € 85.743 €

739 11.187 85.984

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € 510 € - €

1.265 € 20.484 € - €

1.265 20.994 -

Totaal lasten

€

826 €

119.344 €

120.170

Baten Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet

€ € €

- € - € -300 €

-185 € -21 € -5.255 €

-185 -21 -5.555

Algemene dekkingsmiddelen Overhead: Wendbare en duurzame organisatie Vennootschapsbelasting

€ € €

- € - € - €

-113.899 € -60 € - €

-113.899 -60 -

Totaal baten

€

-300 €

-119.419 €

-119.719

Totaal saldo van lasten en baten

€

526 €

-76 €

450

Onttrekkingen reserves Toevoegingen reserves Totaal mutaties reserves

€ €

-863 € 413 €

- € - €

-863 413

Totaal resultaat

€

76 €

-76 €

-0

Algemeen Wij duiden het volgende type posten als incidenteel: • • •

De (projectmatige) lasten die worden gedekt uit een reserve. Stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zijn in principe incidenteel. Eenmalige baten en lasten op niet terugkerende posten in de begroting.

Hieronder een nadere toelichting op de onderdelen uit bovenstaand overzicht voor het begrotingsjaar 2027 van de incidentele lasten en baten die groter zijn dan € 50k.

Bijdragen aan een veilige leefomgeving (€ 226k lasten) Dit betreft onder andere de lasten met betrekking tot twee nieuwe trainees voor de periode 2026-2028. Deze zijn werkzaam bij het onderdeel Industriële veiligheid.

Begroting 2027

64

Hulpvaardige en slagvaardige inzet (€ 262k lasten, 314k baten) Dit betreft veelal ICT-gerelateerde lasten, zoals onder andere de inhuur van een developer ten behoeve van vervanging van software en licentiekosten van een pilot bij onderdeel Crisisbeheersing. De baten betreffen voor het overgrote deel de opbrengsten met betrekking tot de verkoop van voertuigen.

Overhead: Wendbare en duurzame organisatie (€ 330k lasten) Dit zijn ICT-gerelateerde lasten, waarbij met name sprake is van inhuur van benodigde specifieke expertise. Ook worden lasten voorzien met betrekking tot licenties.

Reserves (Storting € 384k en onttrekking -€ 1.807k) Dit betreft de storting in de reserve SaaS (€ 384k). De onttrekking is onder andere ter dekking van diverse ICT-gerelateerde lasten vanuit de reserve SaaS (€ 257k) en de reserve Strategische projecten (€ 491k). Deze laatste onttrekking is ter dekking van lasten genoemd bij Veiligheid voor de pilot en de trainee. Daarnaast is sprake van een beoogde onttrekking aan de reserve BDuR BTW (€ 140k) ter dekking van algemene lasten en onttrekkingen aan de reserves Moerdijk Haven (€ 841k) en BDUR CB (€ 60k). De egalisatiereserve Moerdijk Haven heeft ten doel om de toekomstige kosten voor de overgang naar een beroepspost op te vangen. Voor wat betreft de reserve BDUR CB vermelden de voorwaarden van het Rijk expliciet dat deze gelden alleen voor crisisbeheersing en informatievoorziening mogen worden ingezet. Tenslotte is sprake van een onttrekking aan de reserve HSL van € 19k. Deze laatste reserve is ingesteld voor het treffen van veiligheidsmaatregelen bij het optreden bij spoorwegincidenten op de HSL.

Structureel begrotingsevenwicht Zoals eerder aangegeven is de Begroting in de jaren 2027 en 2028 niet structureel in evenwicht. Dit wordt veroorzaakt doordat we, conform besluit van het Algemeen Bestuur in december 2024, een bestemmingsreserve hebben gevormd om de structurele lasten van Post Moerdijk Haven twee jaar (2027 en 2028) te dekken. De reden hiervoor is de overgang per 1 januari 2027 naar een overheidsbrandweer. Hiermee komt de structurele bijdrage vanuit de bedrijven te vervallen, terwijl de (structurele) lasten doorlopen. De jaarlijkse kostenstijging van € 893k vanaf 2027 vangen we aanvankelijk incidenteel op. Vanaf 2029 dekken we deze kosten structureel vanuit het principe ‘nieuw voor oud’. Het is nu nog onzeker of binnen de transformatie brandweerzorg tijdig voldoende financiële ruimte ontstaat om deze ontwikkeling (volledig) op te vangen. In de jaren 2029 en 2030 is weer sprake van een structureel begrotingsevenwicht. Conform artikel 189, lid 2 van de Gemeentewet ziet, in geval van de VRMWB, het Algemeen Bestuur erop toe dat de begroting in evenwicht is. Hiervan mag afgeweken worden indien aannemelijk is dat het evenwicht in de begroting in de eerstvolgende jaren weer tot stand wordt gebracht. Dat laatste is het geval voor de jaren 2029 en 2030.

Begroting 2027

65

3.5

Overzicht op taakvelden

Begroting 2027

66

(bedragen x 1.000)

Meerjarenraming 2029

Meerjarenraming 2030

Lasten • 0.4 Overhead • 0.5 Treasury • 0.8 Baten en Lasten • 0.9 Vennootschapsbelasting • 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 6.1 Samenkracht & Burgerparticipatie • 8.3 Wonen en Bouwen

€ € € € € € €

19.468 1.134 92.200 2.196

€ € € € € € €

20.994 1.265 95.671 2.239

Totaal lasten

€

114.999 €

120.170

Baten • 6.1 Samenkracht & Burgerparticipatie • 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 0.5 Treasury • 0.4 Overhead

€ € € €

-113.962 -1.134 -60

€ € € €

-118.394 -1.265 -60

Totaal baten Totaal saldo van lasten en baten

€ €

-115.156 € -157 €

-119.719 450

• 0.10 Mutaties reserves Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves

€ €

-246 € 403 €

-863 413

Totaal mutaties reserves

€

157 €

-450

Totaal saldo van lasten en baten incl. mutaties reserves

€

0 €

-0

Begroting 2027

67

3.6

Begroting op kostencategorie

Hoofdkostencategorie VRMWB

(bedragen x € 1.000) Advies en uitbesteding Facilitaire kosten Gemeentelijke- en Rijksbijdragen Investeringen en kapitaallasten Lonen en salarissen Mutaties reserves en voorzieningen Opleiden en oefenen Overig Voertuigkosten Vrijwilligers Kosten Gemene Rekening Gerealiseerde Resultaat

Begroting 2027

Meerjarenraming 2029

Meerjarenraming 2030

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo € 4.318 € - € 4.318 € 4.984 € - € 4.984 € 7.186 € - € 7.186 € 7.246 € - € 7.246 € 2.688 € -111.938 € -109.250 € 3.602 € -116.353 € -112.751 € 9.661 € -300 € 9.361 € 10.162 € -300 € 9.862 € 63.386 € -66 € 63.321 € 64.982 € -66 € 64.916 € 1.595 € -246 € 1.349 € 1.605 € -863 € 742 € 3.834 € - € 3.834 € 3.834 € - € 3.834 € 9.057 € -2.853 € 6.204 € 10.210 € -3.001 € 7.210 € 2.411 € - € 2.411 € 2.502 € - € 2.502 € 8.306 € - € 8.306 € 8.497 € - € 8.497 € 2.960 € - € 2.960 € 2.960 € - € 2.960 € 115.402 € -115.402 € - € 120.583 € -120.583 € -0

68

Bijlagen Bijlage 1

Lijst van veelgebruikte afkortingen

Afkorting

Betekenis

Afkorting

Betekenis

AB

Algemeen Bestuur

KCR2

Knooppunt Coördinatie Regio’s-Rijk (was LOCC)

AGS

Adviseur Gevaarlijke Stoffen

KGR

Kosten voor gemene rekening

AI

Artificial Intelligence

LAN

Local Area Network

AP

Autoriteit Persoonsgegevens

LBR

Landelijke Benadering Risicobedrijven

ART

Alarmerings Routering & Typering

LMS

Landelijke Meldkamer Samenwerking

AV

Audio Visueel

LOAV

AVG

LOCC

AVL

Algemene verordening gegevensbescherming accounthouders veilige leefomgeving

BAC

Bestuurlijke Adviescommissie

MJOP

Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio's Landelijk Operationeel Coördinatiecentrum (is nu KCR2) Misbruik en Oneigenlijk gebruik van overheidsmiddelen Meerjarig Onderhoudsplan

BAG

Basisregistratie Adressen en Gebouwen

MTVR

Management team Veiligheidsregio

BBN

Basis Beveiligingsniveau

MVO

meervoudige onderhandse

BBV

Besluit begroting en Verantwoording

MWB

Midden- en West-Brabant

BCF

Btw-compensatiefonds

NCTV

Nationaal Coördinator Terrorisme en Veiligheid

BCM

Bedrijfscontinuïteit

NFST

Netto FLO-Spaartegoed

BCP

Business Continuïteitsplan

NIPV

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid

BDuR

Brede doeluitkering rampenbestrijding

NMS

Nationaal Meldkamer Systeem

BIO2

OCB

Operationeel Centrum Brandweer

BLS

Baseline Informatiebeveiliging Overheid 2 Basic Life Support (team

OEK

Oekraïne

BOI

Bibliotheek Operationele Informatie

OIV

Operationele Informatie Voorziening\

BPIA

Data Protection Impact Assessment

OMS

Openbaar MeldSysteem

Brzo

Besluit risico´s zware ongevallen

OMWB

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

BT

Beleidsteam

OTO

Opleiden, trainen en oefenen

BTW

Belasting over de Toegevoegde Waarde

OvD-BZ

Officier van Dienst Bevolkingszorg

BVV

P&C

Planning & Control

BZK

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Binnenlandse Zaken

PAC

Particuliere Alarmcentrale

CaCo

Calamiteiten Coördinator

PBM

Persoonlijke Beschermings Middelen

CB

Crisisbeheersing

PFAS

Poly- en perfluoralkylstoffen

CERT

Computer Emergency Responce Team

PID

Photo Ionisatie Detector

CIO

Chief Information Officer

PLOOI

Platform Open Overheid Informatie

CISO

Chief Information Security Officer

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

CNO

Crisisnoodopvang

PPS

Publiek-Private Samenwerking

CO

Koolmonoxide

PRT

Provinciale Regietafel

COA

Centraal Orgaan opvang Asielzoekers

PTSS

Post-Traumatische Stress Stoornis

CoP

Community of Practice

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

CWN

cyberweerbaarheidsnetwerk

RB

Risicobeheersing

DB

Dagelijks Bestuur

RBT

Regionaal Beleidsteam

DCU

Decentrale uitgifte

RCDV

DMS

Document Management Systeem

RCP

Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio's Regionaal Crisis Plan

Begroting 2027

M&O

69

Afkorting

Betekenis

Afkorting

Betekenis

DPIA

Data Protection Impact Assessment

RCVS

Regionale Coördinatie Vluchtelingen Spreiding

DROP

Decentrale Regelgeving Officiële Publicaties

RI&E

Risico Inventarisatie en Evaluatie

DUW

Data Uitwisseling West-Brabant

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorgketen

Dvo-GGD

ROL

Regionaal Operationeel Leiders

Roo

Register van Overheidsorganisaties

EMU

Dienstverleningsovereenkomst GHOR met GGD Elektronisch Human Resource Management Economische en Monetaire Unie

ROT

Regionaal Operationeel Team

EOS

Grootschalige energieopslagsystemen

RTIC-B

Real Time Intelligence Brandweer

FG

Functionaris Gegevensbescherming

RVU

Regeling voor vervroegde uittreding

FIDO

Financiering Decentrale Overheden

SaaS

Software as a Service

FLO

Functioneel Leeftijdsontslag

SBM

Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk

FTE

Full Time Equivalent

SEmFire

Sustainable Employability Firefighters

GBO-SO

Seveso

Europese naam voor Nederlandse Brzo- bedrijven

GEO

Grootschalig en Specialistisch Brandweer Optreden Grondstoffen, Energie en Omgeving

SIEM

Security Information & Event Management

GGD

Gemeentelijke Gezondheidsdienst

SISA

Single Information, Single Audit

GGO

Gebiedsgerichte Opkomsttijden

SOC

Security Operations Center

GGZ

STH

Team Technische Hulpverlening

SVM

Schuimvormend middel

GIR

Geestelijke gezondheidszorg en verslavingszorg Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gemeenschappelijke Inspectieruimte

TAS

Tankautospuit

GIS

Geografische InformatieSystemen

TBO

Technisch Brand Onderzoek

GMK

Gemeenschappelijke Meldkamer

TCO

Team Collegiale Opvang

GMS

Geïntegreerd Meldkamer Systeem

TFL

Techniek, Facilitair en Logistiek

GRC

Governance, Risk en Compliance

TGB

Terrorisme gevolgbestrijding

GRIP

UHD

Ultra-Hogedruk team

HIN-CC

Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Hoofden Informatie Crisiscommunicatie

UKB

Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg

HSL

Hogesnelheidslijn

VB

Veiligheidsberaad

IB&P

Informatieveiligheid en privacy

VBS

Veiligheidsbeheersysteem

IBARC

Interregionale Brandweer Aanbesteding Radio Communicatiemiddelen Industriële brandbestrijdingen

VEt

Veilige Energietransitie

VIC

Verbijzonderde Interne Controle

Stichting Initiatieven Collectieve Acties Massaschade Intern Controle Plan

VIK

Veiligheid Informatie Knooppunt

VNG

Vereniging van Nederlandse Gemeenten

VR

Veiligheidsregio

IGV

Informatie- en Communicatie Technologie Informatie Gestuurde Veiligheid

VRMWB

Veiligheidsregio Midden- en West Brabant

IKB

Individueel Keuzebudget

Wgr

Wet gemeenschappelijke regelingen

IOA

Informatie, Onderzoek en Analyse

Wik

Wit informatie knooppunt

IP

Investeringsplan en/of informatiepositie Wmebv

Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer

IRP

Incident ResponsePlan

Wnra

Wet normalisering rechtspositie ambtenaren

ISMS

Wnt

Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen

IV

Information Security Management System Informatievoorziening

Woo

Wet openbare overheid

IVRI

Intelligente Verkeersregel Installatie

WVD

Waarschuwings- en verkenningsdienst

IZA

Integraal Zorgakkoord

Wvr

Wet veiligheidsregio's

E-HRM

GHOR

IBB ICAM ICP ICT

Begroting 2027

70

Afkorting

Betekenis

Afkorting

Betekenis

J&V

Justitie en Veiligheid

WVSV

KAB

Kwaliteit Aanbieders Brandweeropleidingen Knooppunt Coördinatie en Informatie Oekraïne

ZRP

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s Zorgrisicoprofiel

Zuid 6

6 Zuidelijke Veiligheidsregio’s

KCIO

Begroting 2027

71

B E G R O T I N G 2 0 27 MEERJARENBEGROTING 2028-2030

BEGROTING 2027 Streekarchief Langstraat Heusden Altena (exclusief BTW)

Inhoudsopgave -

Inleiding

-

Exploitatiebegroting

-

Toelichting exploitatiebegroting

-

Geprognosticeerde meerjarenbalans

-

Bijlage I

Staat van salarissen en sociale lasten

-

Bijlage II

Staat van investeringen

-

Bijlage III Staat van reserves en voorzieningen

-

Bijlage IV Overhead

-

Paragrafen

1

Inleiding Hierbij bieden wij u de begroting aan van Streekarchief Langstraat Heusden Altena voor 2027, alsmede de Meerjarenbegroting 2028-2030. De bijdrage per inwoner is voor 2027 geraamd op € 10,16. Hierin is een op grond van het CBS te hanteren prijsindexering van 2,4 % meegenomen, evenals loonontwikkelingen conform de CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties. Dit is zoals is aangekondigd in onze kaderbrief. Normen- en toetsingskader rechtmatigheid De begroting is opgesteld op basis van: - Gemeenschappelijke regeling Streekarchief Langstraat Heusden Altena 2024; - Algemeen mandaat- en volmachtbesluit Streekarchief Langstraat Heusden Altena 2022; - Financiële verordening Streekarchief Langstraat Heusden Altena 2024. Salarissen en sociale lasten De salarissen zijn berekend op basis van het salarispeil per 1 januari 2026. Voor 2027 wordt rekening gehouden met een loonstijging van 4,2%. Overige personeelslasten Het Streekarchief moet voldoen aan de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). In 2025 is een traject uitgevoerd bij SALHA met als doel een compacte, resultaatgerichte aanpak om de voldoen aan de AVG en de BIO-basishygiëne.

Resultaten van dit traject zijn de aanstelling van een externe FG per 1 augustus 2025 en het inrichten van overige wettelijk vereiste documenten en registraties in een daarvoor bestemde applicatie. Structurele borging van de kosten hiervan in de begroting is onoverkomelijk. Hiervoor is een bedrage van € 11.000 opgenomen. Huisvesting en externe archiefruimte Eind 2023 hebben de gemeenteraden van Altena, Heusden en Waalwijk ingestemd met de (her)huisvesting van het Streekarchief. Op 1 december 2026 is de nieuwe archiefbewaarplaats in Heesbeen opgeleverd. De renovatie en verduurzaming van Pelsestraat 17 is vertraagd en zal niet per 31 december 2026 zijn gerealiseerd. Verwachting is nu september 2027. De financiële consequenties van de (her)huisvesting, zoals opgenomen in het raadsbesluit, rekening houdend met de opgetreden vertraging in de renovatie van de Pelsestraat, zijn in begroting en meerjarenbegroting opgenomen. De lasten van de huisvesting van het Streekarchief aan de Pelsestraat worden geraamd op € 258.264 inclusief servicekosten. Daarnaast beschikt het Streekarchief over huisvesting aan de Demer in Heusden. Huur van deze huisvesting is ook noodzakelijk in 2027 in verband met vertraging in de planning van de renovatie en verduurzaming van het pand Pelsestraat 17.

Zoals hierboven aangegeven is voor deze begroting als uitgangspunt genomen dat de renovatie Pelsestraat in september 2027 gereed is. Op 1 december 2025 is de nieuwe archiefbewaarplaats in Heesbeen opgeleverd. De gezamenlijke lasten van Demer en Heesbeen bedragen € 255.090 (huur met inbegrip van energielasten en kosten van onderhoud en beveiliging). Tegenover deze lasten staan ook baten uit overeenkomsten met derden voor beheer en dienstverlening uit archieven en overeenkomsten voor de verhuur van depotruimte in Heesbeen. De baten zijn voor 2027 en volgende jaren in totaal geraamd op € 85.000,-. Bureaukosten: Automatisering Het Streekarchief wordt op het gebied van automatisering ondersteund door de afdeling I&A van de gemeente Heusden. Voor deze kosten wordt in 2027 rekening gehouden met een bedrag van € 21.000. Bureaukosten: Administratie Het Streekarchief wordt met betrekking tot de administratieve ondersteuning gefaciliteerd door de gemeente Heusden. Het betreft de salarisadministratie, personeelszaken en de financiële administratie (inclusief rekening en begroting). De totale administratiekosten, inclusief die voor advies en accountantscontrole, zijn geraamd op € 42.000.

2

Archieven: Archiefbeheersysteem Het Streekarchief maakt gebruik van het archiefbeheersysteem Mais Flexis voor het beheer en beschikbaar stellen van zowel analoge als digitale archieven. Via de module Mais-Ingest wordt digitaal archief duurzaam in het e-depot opgeslagen en beheerd. Een aparte pre-ingest tool wordt zowel ingezet om digitale bestanden voor te bereiden op opname in het e-depot als voor de interne informatiehuishouding van het Streekarchief. Met het archiefbeheersysteem is een bedrag gemoeid van € 56.500. Archieven: Website De website van het Streekarchief is een essentiële verbindingsschakel tussen het Streekarchief en zijn klanten. Bezoekers van de website van het Streekarchief kunnen alle archiefbeschrijvingen integraal doorzoeken, dossiers online aanvragen voor inzage in de studiezaal, maar ook digitaliseringsverzoeken van dossiers indienen. Hierdoor wordt het aantal online raadpleegbare en downloadbare scans steeds verder uitgebreid. Het gaat hierbij om archiefstukken, historische kranten, de omvangrijke collectie foto’s, kaartmateriaal, een keur aan genealogische bronnen, notariële archieven en de gemeentelijke bouwdossiers. Voor de instandhouding van de website alsmede de kosten voor hosting en dataverkeer is dit jaar een bedrag begroot van € 23.500. Overige Exploitatieresultaat De exploitatieresultaten worden afgewikkeld via de saldireserve.

Indien blijkt dat door de deelnemers te hoge voorschotten zijn betaald, kan verrekening plaatsvinden. Conform de gemeenschappelijke regeling wordt het nadelig resultaat verdeeld over de deelnemers op basis van het aantal inwoners op 1 januari voorafgaand aan het begrotingsjaar. Exploitatiereserve Het saldo per 1 januari 2026 bedraagt € 136.386. Dat is na verrekening van het positieve resultaat van € 44.738 over 2025 en de budgetoverheveling van € 11.200. Investeringen Naast gerealiseerde investeringen zijn geplande investeringen opgenomen voor inrichtingskosten van Pelsestraat en depot Heesbeen in 2027. Deze investeringen zijn te herleiden naar het raadsbesluit (her)huisvesting Streekarchief. Bestemmingsreserves Naast een dekkingsreserve voor automatiseringskosten, zijn in deze begroting verder bestemmingsreserves opgenomen ter dekking van mogelijke risico’s die samenhangen met veranderende wetgeving en juridische ontwikkelingen op het gebied van auteursrechten en privacy en van de digitalisering van archiefbescheiden. Het bestuur van Streekarchief Langstraat Heusden Altena, W. van Hees voorzitter