VRT Begroting 2026

Jaarlijks

Individueel Keuzebudget (IKB)

4.150

Totaal arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

4.150

44

Bijlagen Bijlage 1 Toelichting gemeentelijke bijdrage Het algemeen bestuur heeft ingestemd met de Kadernotitie begroting 2026. Hierin zijn de volgende technische uitgangspunten opgenomen. Indexering Categorie Loonmutaties

Index 0,7%

Toelichting De huidige CAO heeft een looptijd tot 1 augustus 2025 en daarom wordt voor de indexering voor het resterende deel van 2025 en 2026 uitgegaan van de loonvoet sector overheid uit de MEV. Het CPB gaat uit van een loonstijging van 4,7% in 2025 en 2,13% in 2026. De effectieve stijging van de loonsom t.o.v. de begroting 2025 is daarmee gering (0,7%), omdat in de begroting 2025 voor het jaar 2025 een terkere loonstijging werd verwacht.

Prijsmutaties

4,9%

Voor de prijsmutaties wordt uitgegaan van de IMOC (netto materiële overheidsconsumptie) met correcties van de indices over de jaren t-3, t-2 en t-1. De nacalculatie bedraagt in totaal 2,7%. Voor het jaar 2025 is een prijsmutatie opgenomen van 2,2%. Om die reden worden de prijsindex-gerelateerde budgetten voor het begrotingsjaar 2024 verhoogd met (2,2% + 2,7% =) 4,9%

Vervangingsinvesteringen

4,9%

Hierbij geldt eveneens het herrekende IMOC-cijfer.

45

Vergelijking gemeentelijke bijdrage met vorig jaar Verhoging gemeentelijke bijdrage Verhoging bijdrage Bijdrage begroting 2025

€ 57.974.398

Bijdrage begroting 2026

€ 57.775.704

Per saldo een daling van de bijdrage 2026 t.o.v. de begroting 2025

€ 198.694 -

Uitgangspunten begroting 2026 - Looncompensatie*

€ 486.659

- Prijscompensatie

€ 664.466

- Rente

€ 6.785 -

Subtotaal uitgangspunten begroting 2026

€ 1.144.340

- Bijstelling budget FLO

€743.034 -

- Vrijval investeringscategorieën

€ 600.000 -

Subtotaal invulling Twentse zienswijze

€ 1.343.034 -

Totaal verlaging gemeentelijke bijdrage

€ 198.694 -

*De salarissen worden geraamd volgens het principe: werkelijk niveau 31-12 (t-2) + loonindex (t-1) + loonindex (t). Voor het vergelijk tussen begroting 2025 en begroting 2026, zie onder.

Jaar

Begroting 2025

Begroting 2026

Verschil

2023

Werkelijk

2024

4,5%

6,4% (werkelijke stijging)

+1,9%

2025

5,3%

2,0%*

-3,3%

2,1%

+2,1%

2026 Totaal

+0,7%

* De genoemde percentages voor de jaarschijf 2025 hebben betrekking op de looneffecten volgens de MEV in de periode augustus 2025 t/m december 2025 (= 5/12 x 4,7%).

46

Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage 2026 Gemeente

Bijdrage 2025

Verhoging

uitgangspunten 2025

Effecten Cebeon

Wijziging FLO met index

Bijdrage 2026

Almelo

6.637.609

56.429

157.103

51.304-

6.799.836

Borne

1.928.419

16.947

3.499

35.915-

1.912.954

Dinkelland

2.351.428

21.057

15.500-

Enschede

17.041.825

141.329

96.987-

Haaksbergen

1.965.738

17.603

16.606-

1.966.736

Hellendoorn

2.768.383

24.791

13.905-

2.779.269

Hengelo

8.067.520

68.595

48.713

Hof van Twente

3.119.909

27.939

23.731-

3.124.117

Losser

1.935.712

17.334

5.181-

1.947.865

Oldenzaal

2.777.232

24.870

12.195-

2.789.908

Rijssen / Holten

2.965.674

26.558

2.843

2.995.075

Tubbergen

1.815.395

16.257

17.619-

1.814.033

Twenterand

2.641.656

23.656

7.392-

2.657.921

Wierden

1.957.898

17.533

3.043-

1.972.388

57.974.398

500.899

0

Totaal

2.356.985 429.766-

182.610-

699.595-

16.656.401

8.002.218

57.775.706

Noot: de maatstaven uit het relevante cluster van het Gemeentefonds vormen de basis voor de verdeling van de gemeentelijke bijdrage. Het gaat hierbij om het cluster “Openbare Orde en Veiligheid, subcluster Crisisbeheersing en Brandweerzorg”. De verdeelmaatstaven in het Gemeentefonds zijn in 2024 herijkt. Cebeon is het bureau dat in opdracht van het Rijk zorgdraagt voor het periodieke onderhoud van het Gemeentefonds.

47

Bijlage 3 Lijst met afkortingen AB

Algemeen Bestuur

VNOG

Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

VPB

Vennootschapsbelasting

BBV

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

VRT

Veiligheidsregio Twente

BIO

Baseline Informatieveiligheid Overheid

Woo

Wet open overheid

BVO

Bruto vloeroppervlak

WTS

Watertransportsysteem

CPB

Centraal Planbureau

ZVHT

Zorg en Veiligheidshuis Twente

FLO

Functioneel leeftijdsontslag

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

IKB

Individueel Keuzebudget

IMOC

Netto materiële overheidsconsumptie

IOC

Informatie- en Operationeel Centrum

IVZ

Integrale Veiligheidszorg

JenV

Justitie en Veiligheid

KMT

Kenniscentrum Mensenhandel Twente

MEV

Macro Economische Verkenning

M&O

Misbruik en oneigenlijk gebruik

P&C

Planning en control

OMS

Openbaar meldkamer systeem

OOV

Openbare orde en veiligheid

RTR

Regionale Toezichtsruimte

TSC

Twente Safety Campus

VIC

Verbijzonderde interne controlefunctie

VNG

Vereniging van Nederlandse gemeenten

48