Document · PDF

8.1 Najaarsrapportage 2022 - Bijlage - Najaarsrapportage 2022.pdf

Raad 1 november 2022, gemeente AlmeloBij agendapunt: Najaarsrapportage 202210.997 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Najaarsrapportage Gemeente Almelo 2022

Te behandelen in de raad op: 1 november 2022 Registratienummer: INT-83864

Inhoudsopgave 1. Algemeen............................................................................................................................................. 3 1.1 Inleiding en samenvatting............................................................................................................................. 3

2. Financieel resultaat ............................................................................................................................. 5 2.1 Verloop begrotingssaldo ............................................................................................................................... 5 2.2 Begroting 2022.............................................................................................................................................. 7

3. Wijzigingen per taakveld ..................................................................................................................... 7 3.1 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................................ 9 3.2 Veiligheid .................................................................................................................................................... 15 3.3 Verkeer en vervoer ..................................................................................................................................... 17 3.4 Economie .................................................................................................................................................... 19 3.5 Onderwijs .................................................................................................................................................... 20 3.6 Sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................................... 21 3.7 Sociaal domein ............................................................................................................................................

23 3.8 Volksgezondheid en milieu ......................................................................................................................... 26 3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................................. 28

4. Investeringskredieten ........................................................................................................................ 30 4.1 Bijstellingen op investeringskredieten ........................................................................................................ 30

5. Taakstellingen .................................................................................................................................... 34 6. Grondbeleid ....................................................................................................................................... 35 6.1 Grondexploitaties ....................................................................................................................................... 35 Lopende grondexploitaties ............................................................................................................................... 36

7. Bijlage ................................................................................................................................................ 39 7.1 Follow Up Managementletter Accountant ................................................................................................. 39 7.2 Totaaloverzicht investeringskredieten ....................................................................................................... 40

1. Algemeen 1.1 Inleiding en samenvatting Met deze najaarsrapportage informeert het college de raad over de uitvoering van de programmabegroting 2022 en hoe de gemeente er financieel voor staat. Deze rapportage gaat over de eerste 8 maanden van het jaar met een doorkijk naar het einde van het jaar. SAMENVATTING Financiële mutaties najaarsrapportage 2022 De ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze najaarsrapportage signaleren tellen op tot een voordeel van 7,03 miljoen euro. Dit bestaat uit een voordeel van 6,04 miljoen euro op het onderdeel verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid en een voordeel van afgerond 985.000 euro op het onderdeel financiële bijstellingen. Het begrotingssaldo 2022 na vaststelling van de najaarsrapportage komt uit op 9,9 miljoen euro voordelig. Belangrijkste financiële bijstellingen Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste bijstellingen met een effect op het begrotingssaldo. We geven daarbij aan of de wijziging vooral structureel of incidenteel van aard is.

Voordelen • Vordering zorgaanbieder (1,59 miljoen euro incidenteel) • Leges omgevingsvergunningen (700.000 euro incidenteel) • Compensatie inkomstenderving Corona 2021 (677.000 euro incidenteel) • Treasury (500.000 euro incidenteel) Nadelen • Jeugdzorg (2,05 miljoen euro structureel) • Taakstelling uitbreiding functieboek (504.000 euro incidenteel) Leeswijzer In hoofdstuk 2 geven we inzicht in het verloop van het begrotingssaldo. Het startpunt is het begrotingssaldo uit de programmabegroting 2022. We zetten op een rij welke besluiten en mutaties met financiële gevolgen er voorafgaand aan deze najaarsrapportage zijn geweest. Tot slot geven we een samenvatting van de belangrijkste wijzigingen in deze najaarsrapportage en presenteren we een actueel begrotingssaldo. In hoofdstuk 3 gaan we per hoofdtaakveld dieper in op de financiële mutaties. We maken daarbij onderscheid tussen de verzamel- en rechtmatigheidsbesluiten en overige bijstellingen van de begroting. In hoofdstuk 4 wordt gerapporteerd over de stand van zaken van de investeringskredieten. De basis hiervoor is het Meerjaren investeringsplan (MIP) uit de programmabegroting 2022 en de eerste bijstelling hiervan in de voorjaarsrapportage 2022. De stand van zaken met betrekking tot de in de programmabegroting 2022 opgenomen taakstellingen wordt beschreven in hoofdstuk 5.

Tot slot presenteren we in hoofdstuk 6 een tussenstand van de grondexploitaties.

Als bijlage bij deze najaarsrapportage treft u de stand van zaken met betrekking tot de follow-up van de Managementletter 2021 van de accountant en het totaaloverzicht van openstaande investeringskredieten. Tabel notatie In de tabellen die we in deze nota presenteren staan positieve bedragen voor lasten en/of nadelen en negatieve bedragen voor baten en/of voordelen. Wanneer bij een wijziging bij alle jaarschijven een bedrag staat dan is de wijziging structureel van aard. Voor de volledigheid merken we op dat in de tabellen cijfers zijn opgenomen die afgerond zijn op duizendtallen. Hierdoor kan het voorkomen dat er bij (totaal)tellingen kleine afrondingsverschillen ontstaan.

2. Financieel resultaat In dit hoofdstuk wordt een samenvatting gegeven van de financiële ontwikkelingen die zijn beschreven in deze najaarsrapportage. In paragraaf 2.1. wordt ingegaan op het verloop van het begrotingssaldo 2022. Vervolgens worden in paragraaf 2.2 de wijzigingen per hoofdtaakveld besproken.

2.1 Verloop begrotingssaldo Mutaties voorafgaand aan de najaarsrapportage 2022 Op 11 november 2021 heeft de raad de programmabegroting 2022 vastgesteld. Het begrotingssaldo van de (primaire) begroting bedroeg 43.000 euro voordelig. In de voorjaarsrapportage 2022 (RAAD-7156) is het begrotingssaldo vervolgens bijgesteld. Het saldo na vaststelling van de voorjaarsrapportage bedroeg 3,21 miljoen euro voordelig. In de raadsvergadering van 24 mei zijn parallel aan de totstandkoming van de voorjaarsrapportage 2022 een tweetal besluiten genomen die leiden tot een verlaging van het begrotingssaldo. Het betreft het besluit om een krediet beschikbaar te stellen voor opruimwerkzaamheden op het terrein van voormalige camping Pooksbelten (RAAD-7043) en het besluit om de incidentele lasten in verband met het afwaarderen van de boekwaarde van het bestaande kunstgrasveld bij AVC Heracles ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2022 (RAAD-6994). Het begrotingssaldo na bovenstaande besluitvorming bedraagt 2,96 miljoen euro voordelig en vormt het financiële startpunt voor deze najaarsrapportage. Najaarsrapportage 2022 Met deze najaarsrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties aan u voor: Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid Het verzamelbesluit bestaat uit begrotingswijzigingen met een financiële dekking. In beginsel muteert het begrotingssaldo niet.

Met de raad zijn in het verleden afspraken gemaakt over de vraag bij welke wijzigingen van de begroting accordering van de raad achteraf volstaat. Onderstaande wijzigingen komen in aanmerking voor verwerking via het verzamelbesluit: a. voorstellen welke politiek geen belangrijke beleidswijzigingen of gevoelige zaken betreffen; b. verlenen van geringe aanvullende kredieten of aanvullende subsidies; c. het beschikbaar stellen van bedragen welke volledig of nagenoeg volledig worden gedekt uit rijks- of provinciale bijdragen; d. het aanpassen van de begroting op grond van circulaires van het Ministerie van Binnenlandse Zaken (gemeentefonds); e. het verlagen van budgetten ten gunste van de algemene middelen Tussen het moment van vaststellen van de voorjaarsrapportage en deze najaarsrapportage heeft het college besluiten genomen, waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd. Deze besluiten waren in alle gevallen budgettair neutraal, met uitzondering van: • De verwerking van de meicirculaire 2022. De meicirculaire 2022 leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo van afgerond 5,5 miljoen euro. Via raadbrief RAAD-7270 bent u hierover reeds geïnformeerd.

• Verkoop van het pand aan de Westermaatweg 14 (396.000 euro voordelig); • Verkoop van het pand aan de Paradijsweg 34 (153.000 euro voordelig) Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er daarnaast een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben

voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden of het instellen van investeringskredieten t.l.v. stelposten voor investeringen. Diverse bijstellingen In de najaarsrapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. De ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze najaarsrapportage signaleren tellen op tot een voordeel van ongeveer 985.000 euro. De totale bijstelling van de najaarsrapportage komt daarmee uit op 7,03 miljoen euro voordelig. Begrotingssaldo 2022 Het begrotingssaldo in 2022 na vaststelling van de najaarsrapportage komt uit op 9,9 mln. euro voordelig. Samenvattend ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2022 er na wijzigingen als volg uit: Financieel perspectief (begrotingssaldo)

begroting 2022

Programmabegroting 2022 Saldo na vastgestelde begroting 2022

-43 V

Begrotingswijzigingen Wijzigingen vóór voorjaarsrapportage

-3.466 V

Voorjaarsrapportage 2022

297 N

Pooksbelten (RAAD-7073)

125 N

Buitensportaccommodaties (RAAD-6994)

130 N

Totaal begrotingswijzigingen

-2.914 V

Saldo vóór najaarsrapportage

-2.957 V

Mutaties najaarsrapportage 2022 Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid Diverse bijstellingen

-6.043 V -986 V

Totaal mutaties najaarsrapportage

-7.029 V

Saldo na najaarsrapportage 2022

-9.986 V

Bedragen x 1.000 euro

2.2 Begroting 2022 De mutaties in deze najaarsrapportage resulteren in een gewijzigde begroting 2022 per hoofdtaakveld.

Hoofdtaakveld

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

N/V

2022

0 Bestuur en ondersteuning

47.713

4.821

52.534

1 Veiligheid

7.669

7.726

2 Verkeer en vervoer

13.898

-377

13.522

3 Economie

10.616

-41

10.575

4 Onderwijs

11.569

5 Sport, cultuur en recreatie

17.317

-108

17.210

6 Sociaal domein

163.219

8.615

171.834

7 Volksgezondheid en milieu

23.957

294

24.251

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing Totaal lasten

17.184

253

17.436

313.143

13.515

326.657

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

N/V

-226.246

-18.119

-244.365

1 Veiligheid

-325

2 Verkeer en vervoer

-811

-104

-915

3 Economie

-9.571

4 Onderwijs

-4.341

-385

-35

-421

6 Sociaal domein

-43.999

-1.795

-45.794

7 Volksgezondheid en milieu

-22.641

-16

-22.657

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing Totaal baten

-13.361

-718

-14.079

-321.679

-20.788

-342.467

-8.537

-7.273

-15.810

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2022

Lasten

Begroting na NJR

Bedragen x 1.000 euro Hoofdtaakveld Baten 0 Bestuur en ondersteuning

5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting na NJR 2022

Bedragen x 1.000 euro Totaal saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro Reserves

Stortingen reserves

14.777

N/V 1.172 N

15.949

Onttrekkingen reserves

-9.197

-929

-10.126

Totaal reserves

5.581

243

5.823

-2.956

-7.031

-9.986

Bedragen x 1.000 euro Begrotingssaldo na bestemming Bedragen x 1.000 euro

3. Wijzigingen per taakveld 3.1 Bestuur en ondersteuning 3.1.1 Wijzigingen 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2022

N/V

2022

Lasten

47.713

4.821

52.534

Baten

-226.246

-18.119

-244.365

Saldo van baten en lasten

-178.533

-13.297

-191.830

Bedragen x 1.000 euro

0 Bestuur en ondersteuning

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verkoop Westermaatweg 14

0.3

275 N

-7 V

2. Verkoop Paradijsweg 34

0.3

7 N

-3 V

3. Klimaatsubsidie bebouwde omgeving

0.4

10 N

4. Diverse mutaties personeelsbegroting

0.4

254 N

5. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

0.4

3.670 N

6. Meicirculaire 2022 gemeentefonds

0.8

0 N

7. Verkiezingen / raadswissel

0.1

50 N

8. Leges paspoorten

0.2

100 N

9. Verkoop gronden/panden

0.3

100 N

10. Invulling taakstelling uitbreiding functieboek

0.4

350 N

11. Taakstelling uitbreiding functieboek

0.4

504 N

12. Treasury

0.5

-500 V -10 V

-10 V

7 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

4.821 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verkoop Westermaatweg 14

0.3

-671 V

2. Verkoop Paradijsweg 34

0.3

-160 V

3. Klimaatsubsidie bebouwde omgeving

0.4

-10 V

4. Diverse mutaties personeelsbegroting

0.4

-254 V

5. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

0.4

-3.619 V

6. Meicirculaire 2022 gemeentefonds

0.7

-11.757 V

0.2

-215 V

Diverse bijstellingen 8. Leges paspoorten

9. Verkoop panden/gronden

0.3

-200 V

13. Onderhoud gebouwen

0.3

-135 V

14. OZB

0.6

-420 V

15. Compensatie inkomstenderving Corona 2021

0.7

-677 V

Totaal mutaties baten

-18.119 V

7 N

Wijziging saldo van baten en lasten

-13.297 V

-2 V

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Verkoop Westermaatweg 14 (BW-9270) Het pand Westermaatweg 14/14a is te koop aangeboden en er is een openbare inschrijving geweest. Het pand kan gegund en verkocht worden voor dit bedrag. Hiermee geeft het college invulling aan het beleid tot afstoten van gemeentelijk vastgoed welke niet tot de kernportefeuille panden behoren. Het college van B&W heeft besloten over te gaan tot gunning en verkoop van het betreffende pand.

Verkoop Paradijsweg 34 (BW-9291) Het pand Paradijsweg 34 is te koop aangeboden. Het pand kan gegund en verkocht worden voor het bedrag van 160.000 euro. Het verkoopresultaat bedraagt 153.000 euro. Hiermee geeft het college invulling aan het beleid tot afstoten van gemeentelijk vastgoed welke niet tot de kernportefeuille panden behoren. Het college van B&W heeft besloten over te gaan tot gunning en verkoop van het betreffende pand.

Klimaatsubsidie bebouwde omgeving Van het waterschap Vechtstromen is 10.000 euro klimaatsubsidie ontvangen voor "geveltuintjes, van grijs naar groen".

Diverse mutaties personeelsbegroting Het betreft diverse administratieve wijzigingen in de personeelsbegroting, zoals de inzet van detacheringsinkomsten en zwangerschapsuitkeringen ter dekking van de kosten van vervanging.

Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj (RAAD-7037) In het kader van de transformatie van Soweco naar Ontplooi heeft het college het lokaal inrichtingsplan voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) vastgesteld en de raad begin 2022 geïnformeerd over de vaststelling van het inrichtingsplan. Als gevolg van de transitie worden de structurele kosten van de uitvoering Wsw verlaagd, oplopend naar 756.000 euro structureel vanaf 2025. In 2022 is er nog een klein nadeel begroot van 11.000 euro. De lokale inrichting zorgt ervoor dat de budgetten op enkele hoofdtaakvelden muteren. Het gaat daarbij om hoofdtaakvelden Bestuur en ondersteuning, Verkeer en vervoer, Sport, cultuur en reactie en Sociaal domein.

Meicirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7270) De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

Diverse bijstellingen 7.

Verkiezingen/ raadswissel Op 16 maart 2022 waren er gemeenteraadsverkiezingen. Voor onder andere de uitslagenavond, de kosten van gemeentelijke activiteiten in het kader van opkomstbevordering, het afscheid van de raad en de introductieprogramma’s van zowel de nieuwe raad als het college is 50.000 euro uitgegeven.

Leges paspoorten Er zijn in 2022 meer paspoorten uitgegeven dan geraamd. Dit verklaart een voordeel van 215.000 euro aan de batenkant. De bijbehorende lasten (afdrachten Rijksleges) zijn ook 100.000 euro hoger, per saldo is er sprake van een voordeel van 115.000 euro. De raming is gebaseerd op het aantal documenten dat in het betreffende jaar verloopt + 5%. In het verleden is dit een betrouwbare voorspeller geweest. De afwijking van dit jaar is mogelijk een gevolg van corona waarbij de dienstverleningsvraag grilliger en dus onvoorspelbaarder is geweest.

Verkoop panden/gronden De gemeente heeft grond verkocht aan de Edisonstraat. Daarnaast is pand Jan Wiegerslaan 23 via de website www.almeloverkoopt.nl te koop aangeboden en er is een openbare inschrijving geweest. Het pand is verkocht aan de hoogste inschrijver. Hiermee geeft het college invulling aan het besluit tot afstoten van gemeentelijk vastgoed.

10.

Invulling taakstelling uitbreiding functieboek In de programmabegroting 2021 is de personeelsbegroting uitgebreid met toezichthouders WMO/Jeugd en hiermee samenhangend de intern benodigde juridische capaciteit om toezicht te kunnen houden op zorgaanbieders binnen het sociaal domein. Extra toezicht zorgt ervoor dat wij beter in staat zijn om misbruik en oneigenlijk gebruik van zorggelden op te sporen. Onterecht uitgegeven zorggelden kunnen hierdoor teruggevorderd worden. Tegenover de uitbreiding van de personeelsbegroting is om die reden een taakstelling van 350.000 euro opgenomen. Deze taakstelling wordt in 2022 ingevuld vanuit de zorggelden die wij onlangs op een zorgaanbieder teruggevorderd hebben (zie ook: hoofdtaakveld 6 Sociaal domein).

11.

Taakstelling uitbreiding functieboek De taakstelling uitbreiding functieboek is in 2022 gedeeltelijk incidenteel ingevuld (zie punt 10). De taakstelling uitbreiding functieboek verwachten we op termijn structureel in te vullen door besparingen binnen de personeelsbegroting en het efficiënter maken van onze bedrijfsvoering. Wij zoeken daarbij naar besparingsmogelijkheden binnen de totale personeels- en bedrijfsvoeringsbegroting. Met name het verbeteren van de processen in het brede sociale domein kan naar verwachting een bijdrage leveren aan de invulling van deze taakstellingen. Het plan van aanpak hiervoor is gereed en moet nu worden geïmplementeerd. Het blijkt echter niet mogelijk om de besparingen op korte termijn in te vullen. Het resterende besparingsverlies wordt in deze najaarsrapportage ten laste van het begrotingssaldo gebracht.

12.

Treasury Als gevolg van onze gunstige liquiditeitspositie blijkt het niet nodig om een tweetal langlopende leningen dit jaar te herfinancieren. De hiervoor gereserveerde rentelasten kunnen incidenteel vrijvallen.

13.

Onderhoud gebouwen Scholen ontvangen een bijdrage vanuit het Rijk voor (groot) onderhoud. Aangezien de gemeente eigenaar is van de gebouwen vloeit een deel van deze vergoeding terug naar de gemeente. 11

14.

OZB De prognose voor de OZB-inkomsten is naar boven bijgesteld. Met name bij niet-woningen worden meer inkomsten gegenereerd als gevolg van areaaluitbreiding enerzijds en positieve marktontwikkelingen die de WOZ-waarden doen stijgen anderzijds.

15.

Compensatie inkomstenderving Corona 2021 Net als vorig jaar worden gemeenten gecompenseerd door het Rijk voor de gederfde inkomsten als gevolg van corona. De compensatie betreft de volgende posten: toeristenbelasting, parkeerbelasting, kwijtscheldingen, marktgelden, havengelden, leges burgerzaken en evenementenleges. Ten opzichte van vorig jaar worden de leges wonen en bouw niet meer meegenomen in deze compensatie. De reden hiervoor is dat deze leges niet coronagevoelig blijken te zijn. Op basis van een schrijven van het Rijk verwachten wij een bedrag van 677.000 euro aan compensatie te ontvangen. Begin oktober wordt de compensatie definitief door het Rijk vastgesteld.

3.1.2 Wijzigingen reserves Reserves

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2022

N/V

2022

Stortingen reserves

14.777

1.172

15.949

Onttrekkingen reserves

-9.197

-929

-10.126

Totaal reserves

5.581

243

5.823

Bedragen x 1.000 euro

Mutaties Reserves Reserves

Taakveld

2022

0.10

1.172 N

2023

2024

2025

STORTINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Meicirculaire 2022 gemeentefonds Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties stortingen reserves

1.172 N

ONTTREKKINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Meicirculaire 2022 gemeentefonds B. Uitbreiding parkeergelegenheid Twentepoort Oost

0.10

-964 V

0.10

41 N

C. Pilot spontane stad

0.10

-6 V

D. Kredieten Stadskade en Spoorzone

0.10

-382 V

D. Kredieten Stadskade en Spoorzone

0.10

382 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties onttrekkingen reserves

-929 V

Wijziging saldo reserves

243 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A.

Meicirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7270) De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

parkeerplaatsen op grond van de Nota Activabeleid worden geactiveerd en afgeschreven, valt de bijdrage van het programma economie en participatie uit reserve overlopende werken vrij ten gunste van de algemene reserve (zie hoofdtaakveld Economie). C.

Pilot Spontane Stad In het kader van de Ontwikkelagenda Netwerkstad doet Almelo mee aan de Pilot Spontane Binnenstad. Het doel van deze stimuleringsregeling is initiatiefnemers verleiden om een bijdrage te leveren aan het versterken van het profiel van de binnenstad. Aanvragers kunnen voor maximaal 50% van de totale begroting een stimuleringsbijdrage ontvangen. Door twee particuliere projecteigenaren zijn projecten ingediend: Project stadsfontein Almelo en Project stadsbrouwerij Almelo. Gemeente Almelo moet op basis van de spelregels co financieren voor in totaal 6.000 euro.

Diverse bijstellingen D.

Kredieten Stadskade en Spoorzone (RAAD-6933 en RAAD-7165) In het eerste kwartaal van dit jaar heeft de gemeenteraad voorbereidingskredieten beschikbaar gesteld voor de Stadskade en voor de gebiedsvisie Spoorzone. In afwachting van nader door de raad vast te stellen kaders voor de inzet van de reserve stadsontwikkeling zijn deze kredieten in eerste instantie gedekt vanuit de algemene reserve. Bij het vaststellen van de nota reserves en voorzieningen 2022 (RAAD-7159) zijn de kaders voor de reserve stadsontwikkeling vastgesteld. Aangezien de vastgestelde voorbereidingskredieten voor deze beide projecten passen binnen de vastgestelde kaders, wordt voorgesteld om de kredieten te dekken vanuit de reserve stadsontwikkeling en het hiermee gepaarde gaande bedrag van 382.000 euro terug te laten vloeien naar de algemene reserve.

3.2 Veiligheid 3.2.1 Wijzigingen 1 Veiligheid

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2022

N/V

2022

Lasten

7.669

7.726

Baten

-325

Saldo van baten en lasten

7.345

7.402

Bedragen x 1.000 euro

1 Veiligheid

Taakveld

2022

2023

2024

2025

57 N

Totaal mutaties baten

Wijziging saldo van baten en lasten

57 N

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Toezicht en handhaving lokale VTH taken

1.2

5 N

2. Almelose Aanpak Voorkomen Escalatie

1.2

-20 V

3. Meicirculaire 2022 gemeentefonds

1.2

72 N

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t.

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Toezicht en handhaving lokale VTH taken Voor het uitvoeren van de taken van milieu-boa's is structureel 5.000 euro overgeheveld vanuit het hoofdtaakveld volksgezondheid en milieu naar het taakveld veiligheid.

Almelose Aanpak Voorkomen Escalatie (BW-9254) Voor de implementatie van de Aanpak Voorkomen Escalatie (AVE) wordt een implementatietraject uitgevoerd. Vanuit programma Veiligheid wordt hieraan 20.000 euro bijgedragen (zie ook hoofdtaakveld Sociaal domein).

Meicirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7270) De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

Diverse bijstellingen Niet van toepassing.

3.3 Verkeer en vervoer 3.3.1 Wijzigingen 2 Verkeer en vervoer

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

N/V

2022

Lasten

13.898

-377

13.522

Baten

-811

-104

-915

13.088

-481

12.607

Saldo van baten en lasten

Begroting na NJR

Bedragen x 1.000 euro

2 Verkeer en vervoer

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Duurzaam veilig 2022 2. Uitbreiding parkeergelegenheid Twentepoort Oost 3. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

2.1

104 N

2.1

-556 V

2.2

75 N

5 N

4 N

5 N

4 N

Diverse bijstellingen 4. Mobiliteitsvisie en parkeerbeleidsplan Totaal mutaties lasten

-377 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Duurzaam veilig 2022

2.1

-104 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-104 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-481 V

5 N

4 N

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Duurzaam veilig 2022 (BW-9237) De provincie Overijssel heeft subsidie verleend voor het verkeersveiligheidsprogramma Duurzaam Veilig 2022. Doel van het programma Duurzaam Veilig is de verkeersveiligheid in Almelo te vergroten. Het onderdeel educatie is al structureel in de begroting opgenomen. De subsidie voor infrastructurele werken is middels deze wijziging toegevoegd.

geldende duurzaamheidsnormen. Almelo doet dit om de parkeerdruk daar te verlagen. De parkeerplaatsen worden conform de Nota Activabeleid geactiveerd en afgeschreven. De kapitaallasten zijn verwerkt in de programmabegroting 2023. 3.

Diverse bijstellingen 4.

Mobiliteitsvisie en parkeerbeleidsplan (BW-9408) Het college heeft besloten tot het actualiseren van de mobiliteitsvisie en daaropvolgend de herziening van het parkeerbeleidsplan. De mobiliteitsvisie vormt het strategische kader voor mobiliteit binnen de gemeente Almelo. In de mobiliteitsvisie bepalen we de focus: hoe willen we met mobiliteit omgaan en benoemen we de belangrijkste opgaven voor het toekomstige verkeers- en vervoersbeleid in Almelo. Het huidige parkeerbeleidsplan is herhaaldelijk op onderdelen herzien en daardoor een versnipperd geheel. Met de herziening van het parkeerbeleidsplan beogen wij weer de beschikking te hebben over een integraal parkeerbeleid, dat het bovendien mogelijk moet maken om actiever te sturen op de beschikbare parkeercapaciteit.

3.4 Economie 3.4.1 Wijzigingen 3 Economie

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2022

N/V

2022

Lasten

10.616

-41

10.575

Baten

-9.571

Saldo van baten en lasten

1.045

-41

1.004

Bedragen x 1.000 euro

3 Economie

Taakveld

2022

2023

2024

2025

-41 V

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Uitbreiding parkeergelegenheid Twentepoort Oost

3.1

-41 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Uitbreiding parkeergelegenheid Twentepoort Oost (BW-8688) Almelo realiseert op bedrijventerrein Twentepoort Oost vijftien openbare parkeerplekken aan de zijde van de Henriette Roland Holstlaan. De parkeerplaatsen zijn klimaatrobuust en voldoen aan de geldende duurzaamheidsnormen. Almelo doet dit om de parkeerdruk daar te verlagen. Omdat de parkeerplaatsen op grond van de Nota Activabeleid worden geactiveerd en afgeschreven, valt de bijdrage van het programma economie en participatie uit reserve overlopende werken vrij ten gunste van de algemene reserve (zie wijzigingen reserves).

Diverse bijstellingen Niet van toepassing.

3.5 Onderwijs 3.5.1 Wijzigingen 4 Onderwijs

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

Lasten

11.569

Baten

-4.341

Saldo van baten en lasten

7.228

Begroting na NJR N/V

2022

11.569

-4.341

7.228

Bedragen x 1.000 euro

4 Onderwijs

Taakveld

2022

2023

2024

2025

Totaal mutaties baten

Wijziging saldo van baten en lasten

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t.

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid Niet van toepassing. Diverse wijzigingen Niet van toepassing.

3.6 Sport, cultuur en recreatie 3.6.1 Wijzigingen 5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

N/V

2022

Lasten

17.317

-108

17.210

Baten

-385

-35

-421

16.932

-143

16.789

Saldo van baten en lasten

Begroting na NJR

Bedragen x 1.000 euro

5 Sport, cultuur en recreatie

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Sportakkoord 2022

5.1

35 N

2. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

5.7

-223 V

5.1

80 N

Diverse bijstellingen 3. Subsidie Almelo on Ice Totaal mutaties lasten

-108 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Sportakkoord 2022

5.1

-35 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-35 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-143 V

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Sportakkoord 2022 Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld. Het Rijk heeft voor 2022 een extra bijdrage van afgerond 35.000 euro beschikbaar gesteld. Dit wordt toegevoegd aan het meerjarige project dat al eerder ingesteld is.

inrichting zorgt ervoor dat de budgetten op enkele hoofdtaakvelden muteren. Het gaat daarbij om hoofdtaakvelden Bestuur en ondersteuning, Verkeer en vervoer, Sport, cultuur en reactie en Sociaal domein. Diverse bijstellingen 3.

Subsidie Almelo on Ice (BW-9362) In de voorjaarsvakantie van 2022 is het evenement Almelo on Ice voor de eerste keer gehouden. Dit evenement is door ruim 7.000 bezoekers bezocht. In december 2022 wordt de tweede editie gehouden. Hiervoor wordt 80.000 euro subsidie verleend aan Sportbedrijf Almelo.

3.7 Sociaal domein 3.7.1 Wijzigingen 6 Sociaal domein

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2022

N/V

2022

Lasten

163.219

8.615

171.834

Baten

-43.999

-1.795

-45.794

Saldo van baten en lasten

119.220

6.820

126.040

Bedragen x 1.000 euro

6 Sociaal domein

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Meicirculaire 2022 gemeentefonds

6.1/6.3/6.4/6.5/6.81 5.356 N

2. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

6.4/6.5

739 N

3. Overheveling budget naar volkshuisvesting

6.5

-130 V

4. Almelose Aanpak Voorkomen Escalatie

6.81

20 N

6.3

580 N

6.72/6.82

2.050 N

1.372 N

1.029 N

686 N

8.615 N

Diverse bijstellingen 5. Inkomensregelingen Bijstand - BUIG 6. Jeugdzorg Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid Diverse bijstellingen 5. Inkomensregelingen Bijstand - BUIG

6.3

-200 V

7. Vordering zorgaanbieder

6.7

-1.595 V

Totaal mutaties baten

-1.795 V

Wijziging saldo van baten en lasten

6.820 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Meicirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7270) De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

begin 2022 geïnformeerd over de vaststelling van het inrichtingsplan. Als gevolg van de transitie worden de structurele kosten van de uitvoering Wsw verlaagd, oplopend naar 756.000 euro structureel vanaf 2025. In 2022 is er nog een klein nadeel begroot van 11.000 euro. De lokale inrichting zorgt ervoor dat de budgetten op enkele hoofdtaakvelden muteren. Het gaat daarbij om hoofdtaakvelden Bestuur en ondersteuning, Verkeer en vervoer, Sport, cultuur en reactie en Sociaal domein. 3.

Overheveling budget naar hoofdtaakveld Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing Bij het opstellen van de programmabegroting 2022 is een deel van de post Leefbaarheid en wonen onder het hoofdtaakveld Sociaal domein geplaatst. Bij nader inzien dient dit verantwoord te worden op hoofdtaakveld Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing. Dit budget wordt daarom overgeheveld.

Almelose 'Aanpak Voorkomen Escalatie' (BW-9254) Voor de implementatie van de Aanpak Voorkomen Escalatie (AVE) wordt een implementatietraject uitgevoerd. Vanuit programma Veiligheid wordt hieraan 20.000 euro bijgedragen (zie ook hoofdtaakveld Veiligheid).

Diverse bijstellingen 5.

Inkomensregelingen Bijstand – BUIG Aantal bijstandsdossier We voorzagen in de programmabegroting 2022 een gemiddelde van 2.400 dossiers in 2022. In de eerste negen maanden van 2022 is het aantal dossiers gedaald van 2.485 naar 2.405 dossiers. Als de daling in het aantal dossiers doorzet, is het de verwachting dat het aantal dossiers in 2022 op gemiddeld 2.440 uitkomt. De prognose is nu dat de uitgaven 580.000 euro hoger uitkomen dan begroot. In oktober wordt het definitieve BUIG-budget bekend gemaakt. Een eventuele wijziging ten opzichte van het nader-voorlopig BUIG-budget wordt gerapporteerd in de slotrapportage. Verhaal - (gedeeltelijk) terugbetalen bijstandsuitkering aan gemeente Naast de uitgaven op de bijstand zien we dat de inkomsten van verhaal hoger zijn dan begroot. Naar verwachten is dit in 2022 een voordeel van 200.000 euro.

Jeugdzorg Landelijk is een tendens te zien dat meer jeugdigen in zorg komen en blijven. Wij herkennen deze beweging in de uitvoering van de Jeugdwet. Ondanks het treffen van verschillende maatregelen (zowel gericht op de uitvoering, zoals de kwaliteitstafel en de jeugdbeschermingstafel, als gericht op de voorzieningen zelf, zoals de transformatie van de dagbesteding) zullen de uitgaven voor de Jeugdzorg in 2023 stijgen. Hierin is onderscheid te maken in twee onderdelen. Ten eerste is er voor de lichte vormen van Jeugdzorg, bijvoorbeeld behandeling en begeleiding, een afname van het aantal indicaties, maar een stijging van de kosten per indicatie. De totale uitgaven van de lichtere vormen van Jeugdzorg stijgen hierdoor. Ten tweede heeft de gemeente Almelo sinds het begin van 2022 cliënten met duurdere zorg van andere gemeenten moeten overnemen. Deze cliënten komen voort uit het woonplaatsbeginsel. Netto hebben wij meer cliënten dan wij hebben kunnen overdragen aan andere gemeenten. De cliënten die vallen onder het woonplaatsbeginsel hebben zware vormen van zorg en blijven door de aard van hun zorg voor lange periode in ons cliëntenbestand. Deze cliënten ontvangen de duurdere zorgproducten, bijvoorbeeld jeugdhulp met verblijf en jeugdbescherming. De uitgaven voor de zwaardere vormen van 24

Jeugdzorg stijgen dus omdat we meer cliënten hebben met steeds duurder wordende zorg. Deze kosten werken door in de begrotingen voor aankomende jaren. 7.

Vordering zorgaanbieder Almelo kijkt altijd kritisch naar de kwaliteit van de geleverde zorg. Mocht de zorg niet geleverd zijn of van onvoldoende kwaliteit, dan vorderen we de gelden terug. Naar aanleiding van een rechterlijke uitspraak heeft de gemeente recentelijk 1,59 mln. euro van een zorgaanbieder ontvangen. Dit bedrag wordt gedeeltelijk (350.000 euro) ingezet om de taakstelling uitbreiding functieboek in 2022 in te vullen (zie hoofdtaakveld 0 bestuur en ondersteuning). Het resterende bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo.

3.8 Volksgezondheid en milieu 3.8.1 Wijzigingen 7 Volksgezondheid en milieu

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

N/V

2022

Lasten

23.957

294

24.251

Baten

-22.641

-16

-22.657

1.316

277

1.594

Saldo van baten en lasten

Begroting na NJR

Bedragen x 1.000 euro

7 Volksgezondheid en milieu

Taakveld

2022

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Meicirculaire 2022 gemeentefonds 2. Toezicht en handhaving lokale VTH taken 3. Bermbeheerplan programma duurzaamheid

7.1/7.4 7.4 7.4

611 N -99 V 16 N

7.4

-235 V

Diverse bijstellingen 4. Bijdrage OmgevingsDienst Twente Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 3. Bermbeheerplan programma duurzaamheid

294 N

7.4

2023

2024

2025

-16 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-16 V

Wijziging saldo van baten en lasten

277 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Meicirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7270) De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

Toezicht en handhaving lokale VTH taken Voor het uitvoeren van de lokale VTH taken vallend onder vergunning verlening en handhaving is structureel 94.000 euro overgeheveld naar het hoofdtaakveld bouwen en wonen en 5.000 euro naar het hoofdtaakveld openbare orde en veiligheid.

Bermbeheerplan programma duurzaamheid (BW-9307) Voor het opstellen van een ecologisch bermbeheersplan is een subsidie van circa 16.000 euro aangevraagd bij Provincie Overijssel.

Diverse bijstellingen 4.

Bijdrage OmgevingsDienst Twente (OD Twente) OD Twente heeft in 2021 een positief saldo gerealiseerd. Het voordelige jaarresultaat betekent voor de gemeente Almelo tot een teruggave van afgerond 150.000 euro. Daarnaast leidt het opheffen van kruisfinanciering tot een teruggave van 50.000 euro aan onze gemeente. Deze kruisfinanciering is ontstaan door een verschil tussen realisatie van uren per deelnemer ten opzichte van de inbreng per deelnemer. Binnen de OD Twente is over 2021 is een sterke toename in productie zichtbaar waarbij ook de werkvoorraad ten opzichte van 2020 verder blijft oplopen. De vraag naar de producten van OD Twente is hiermee hoger dan de huidige financiering toelaat. Voor het wegwerken van deze werkvoorraad in de periode 2022-2023 levert de gemeente Almelo een bijdrage van 100.000 euro. Binnen het facultatieve milieutakenpakket bleef uitvoering in 2021 achter bij de programmering. De niet bestede middelen over 2021 worden in 2022 gerestitueerd. Dit leidt tot restitutie op het pluspakket .

3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 3.9.1 Wijzigingen 8 Volkshuisvesting-rostedelijke vernieuwing

Begroting voor NJR

Wijziging

2022

N/V

2022

Lasten

17.184

253

17.436

Baten

-13.361

-718

-14.079

3.823

-465

3.358

Saldo van baten en lasten

Begroting na NJR

Bedragen x 1.000 euro

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing

Taakveld

2022

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Toezicht en handhaving lokale VTH taken 2. Overheveling budget vanuit sociaal domein 3. Pilot spontane stad 4. Transformatiefonds binnenstad 5. Meicirculaire 2022 gemeentefonds

8.3 8.3 8.3 8.3 8.3

94 130 24 5

2023

2024

2025

N N N N

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten

253 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 3. Pilot spontane stad

8.3

-18 V

Diverse bijstellingen 6. Leges omgevingsvergunningen

8.3

-700 V

Totaal mutaties baten

-718 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-465 V

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Toezicht en handhaving lokale VTH taken Voor het uitvoeren van de lokale VTH taken vallend onder vergunning verlening en handhaving is structureel 94.000 euro overgeheveld vanuit het hoofdtaakveld volksgezondheid en milieu.

Overheveling budget vanuit Sociaal domein Bij het opstellen van de programmabegroting 2022 is een deel van de post Leefbaarheid en wonen onder het hoofdtaakveld Sociaal domein geplaatst. Bij nader inzien dient dit verantwoord te worden op hoofdtaakveld Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing. Dit budget wordt daarom overgeheveld.

Transformatiefonds binnenstad (BW-9252) Om de transformatie van leegstaande panden in de transformatiegebieden in de binnenstad te stimuleren, heeft het college een transformatieregeling vastgesteld. De regeling biedt drie soorten subsidies: (1) een subsidie voor ondernemers in detailhandel of horeca die van een transformatiegebied verplaatsen naar een centraler deel van de binnenstad; (2) een subsidie voor ondernemers die een bedrijf willen starten anders dan horeca of detailhandel in een transformatiegebied en (3) een subsidie voor eigenaren om een transformatieplan op te stellen. De regeling wordt tot 1 juli 2023 opengesteld. Dekking uit reeds beschikbaar gestelde programmamiddelen Binnenstad, reserve overlopende werken.

Meicirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7270) De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

Diverse bijstellingen 6.

Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen Het Klantcontactcentrum ontvangt een uitzonderlijk hoog aantal bouwaanvragen voor zowel woningals utiliteitsbouw. De oorzaak daarvan is niet eenduidig. Mogelijke verklaringen zijn: de (recente achterliggende) hoogconjunctuur, beschikbaarheid van kavels voor woning- en utiliteitsbouw en de lage stand van de hypotheekrente.

4. Investeringskredieten 4.1 Bijstellingen op investeringskredieten In onderstaande overzicht worden de bijstellingen op de investeringskredieten vanaf 2020 omschreven. Het gaat om bijstellingen van de investeringskredieten uit het Meerjaren Investeringsplan (MIP) van de begroting 2022 en om bijstellingen van nog openstaande kredieten uit 2020 en 2021. Omdat de kapitaallasten van investeringen gaan lopen in het eerste jaar na oplevering of aanschaf, leiden deze investeringen in 2022 nog niet tot kapitaallasten. Voor de kapitaallasten van deze investeringen is in alle gevallen dekking beschikbaar binnen de stelposten voor kapitaallasten in de meerjarenraming 2023-2026. Bijstellingen op investeringskredieten

A/B

Informatisering en automatisering ICT faciliteiten nieuwe raad Totaal Informatisering en automatisering

Jaar

Raming Verhoging oud krediet

Verlaging krediet

Raming nieuw

2022

125 125

2021

20.900

166

21.066

20.900

166

21.066

20.900

291

21.191

Overig 2

Sportcomplex sportpark Almelo (Raad-6559) Totaal overig

Hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning Verhardingen/wegen 3

Investeringsruimte

2020

290

-290

3 3

Investeringsruimte

2021

767

-377

390

Ootmarsumsestraat - Markgraven (uitvoeringsfase)

2022

Schuilenburgsingel (uitvoeringsfase)

2022

340

Verbeteren wegbermen (uitvoeringsfase)

2022

297

Witvoeten- en Gravenweg (uitvoeringsfase)

2022

222

Aadorpweg verbreding

2022

150

Deldensestraat

2022

Onvoorzien

2022

-15

1.072

1.032

-682

1.422

Totaal Verharding/wegen Openbare verlichting 4

Openbare verlichting masten

2021

253

Uitvoeringsfase openbare verlichting

2022

220

473

113

122

326

-14

Totaal Openbare verlichting (Civiele) Kunstwerken 5

Investeringsruimte

Tunnel Schuilenburgsingel

Geluidsscherm B. Raveslootsingel

2022

Onvoorzien

2022

2021 2022

Totaal (Civiele) Kunstwerken

127

385

-14

498

1.199

1.980

-696

2.483

Havens en waterwegen 6

Investeringsruimte

2021

Totaal Havens en waterwegen Overig 7

Parkeergelegenheid Twentepoort Oost

2022

Totaal Overig Hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer Openbaar groen 8

Bijdragen projecten

2021

380

-110

270

Kluppelshuizenweg

2022

Deldensestraat

2022

Zeven Bosjes (uitvoeringsfase)

2022

255

380

365

-110

635

Totaal Openbaar groen Sport 9

Luctor et Emergo kunstgrasveld

2022

363

AVC Heracles kunstgrasveld

2022

363

AVC Heracles kunstgrasveld

2022

397

AVC Heracles parkeerplekken

2022

172

AVC Heracles natuurgrasveld

2022

Luctor et Emergo oefenveldverlichting

2022

1.416

380

1.781

-110

2.051

AVC Heracles oefenveldverlichting

2022

Totaal sport Hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie Riolering (vGRP 2022-2026) 10

Rumerslanden

2022

640

-640

Maatregelen afkoppelen

2022

260

-260

Investeringsruimte

2022

621

-621

100

Schuilenburgsingel

2022

Tunnel Wierdensestraat

2022

100

Roskamstraat verbetermaatregelen

2022

Deldensestraat verbetermaatregelen

2022

100

Klimaatlokaties verbetermaatregelen

2022

450

Hemelwaterafvoer afkoppelen

2022

100

Busstation Wierdensestraat afkoppelen

2022

OBA 4 - Kroosstraat en omgeving

2022

260

OBA 3 - grondwater

2022

1.521

1.370

-1.521

1.370

Hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu

1.521

1.370

-1.521

1.370

TOTAAL GENERAAL

24.000

5.422

-2.327

27.095

10 10

OBA 4 - Rozenstraat en omgeving

Deldensestraat grondwater

Totaal Riolering (vGRP 2022-2026)

2022 2022

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting: 1. ICT faciliteiten nieuwe raad De gemeenteraad heeft op 14 september 2021 de Verordening Rechtspositie raads- en commissieleden gemeente Almelo vastgesteld. Voor de aanschaf ICT middelen voor de nieuwe raad is een krediet beschikbaar gesteld van 125.000 euro (RAAD-6627). 2. Sportcomplex sportpark Almelo De aanpassing van het krediet als gevolg van het raadsbesluit tot het verbreden van het wedstrijdbad binnen van 15,4 meter naar 16 meter is verwekt (RAAD-6559). 3. Verhardingen/wegen Een aantal projecten uit de begroting 2022 komt nog dit jaar in de uitvoeringsfase. In aanvulling op de reeds beschikbaar gestelde voorbereidingskredieten worden hiervoor de benodigde uitvoeringskredieten ingesteld. Aadorpweg verbreding Aan de Aadorpweg voeren wij groot onderhoud uit. In het project wordt ook de verbreding van de Aadorpweg meegenomen. Deldensestraat De herinrichting van de Deldensestraat en de vervanging van de riolering wordt opgepakt als integraal project. Dit is een bijdrage vanuit de investeringsruimte verhardingen 2022 voor dit project. 4. Openbare verlichting Binnen de beschikbaar gestelde middelen Openbare verlichting masten 2021 is een krediet voor vervanging van openbare verlichting ingesteld. In de begroting 2022 is een voorbereidingskrediet ingesteld voor de vervanging van openbare verlichting.

Het in 2023 opgenomen uitvoeringskrediet wordt naar voren gehaald, omdat reeds in 2022 met de uitvoeringsfase kan worden gestart. 5. (Civiele) Kunstwerken Tunnel Schuilenburgsingel Binnen het project Schuilenburgsingel is ook een opgave aan de spoortunnel, die zich in dit wegvak bevindt, gelijktijdig uitgevoerd. Hiervoor is een aanvullend krediet van 326.000 euro ingesteld. Geluidsscherm Burgemeester Raveslootsingel Er is een geluidsscherm gerealiseerd naast de Burgemeester Raveslootsingel. Hiervoor is een uitvoeringskrediet van 36.000 euro ingesteld.

6. Havens en waterwegen De nog beschikbare investeringsruimte bleek nog niet opgenomen te zijn in het meerjaren investeringsplan van de begroting 2021. Om in onze rapportages aansluiting te houden wordt dit hier gemeld. 7. Overig Voor de uitbreiding van parkeergelegenheid Twentepoort Oost (BW-8688) wordt 41.000 euro beschikbaar gesteld. 8. Openbaar groen Kluppelshuizenweg In 2022 wordt gestart met de vervanging van de bomen aan de Kluppelshuizenweg. Deldensestraat De herinrichting van de Deldensestraat en de vervanging van de riolering wordt opgepakt als integraal project. Dit is een bijdrage vanuit de investeringsruimte openbaar groen 2022 voor dit project. Zeven Bosjes In de begroting 2022 is een voorbereidingskrediet ingesteld voor het openbaar groen aan de Zeven Bosjes. Het in 2023 opgenomen uitvoeringskrediet wordt naar voren gehaald, omdat reeds in 2022 met de uitvoeringsfase kan worden gestart. 9. Sport Voor een tweetal buitensportaccommodaties zijn investeringen gewenst. Het gaat om het aanleggen van extra kunstgrasvelden voor de Almelose Voetbal Club (AVC) Luctor et Emergo en AVC Heracles. In de vergadering van 24 mei jl. heeft uw raad hiervoor de investeringskredieten beschikbaar gesteld (RAAD-6994). . 10. Riolering (vGRP 2022-2026) Binnen de beschikbaar gestelde middelen heeft er een administratieve wijziging van de ingestelde projecten plaatsgevonden.

Daarnaast is de begroting van diverse projecten bijgesteld en zijn er wijzigingen in de prioritering van het uitvoeringsprogramma geweest.

5. Taakstellingen 5.1 Stand van zaken In onderstaand overzicht staan de taakstellingen uit de programmabegroting 2022 die na de voorjaarsrapportage 2022 nog open staan. Herkomst

Maatregel

Begroting Status 2022

Reorganisatie

Uitbreiding functieboek i.v.m. vaste verplichtingen

854

PN2021

Besparing ambtelijke organisatie

200

TOTALE BEZUINIGINGSOPGAVE

1.054

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting: Uitbreiding functieboek in verband met vaste verplichtingen De taakstelling uitbreiding functieboek in verband met vaste verplichtingen is in deze najaarsrapportage voor 350.000 euro incidenteel ingevuld vanuit de zorggelden die wij onlangs op een zorgaanbieder teruggevorderd hebben (zie ook: hoofdtaakvelden 0 bestuur en ondersteuning en 6 Sociaal domein). De taakstelling verwachten we op termijn structureel in te vullen door besparingen binnen de personeelsbegroting en het efficiënter maken van onze bedrijfsvoering. Wij zoeken daarbij naar besparingsmogelijkheden binnen de totale personeels- en bedrijfsvoeringsbegroting. Met name het verbeteren van de processen in het brede sociale domein kan naar verwachting een bijdrage leveren aan de invulling van deze taakstellingen. Het plan van aanpak hiervoor is gereed en moet nu worden geïmplementeerd. Het blijkt echter niet mogelijk om de besparingen op korte termijn in te vullen. Het resterende besparingsverlies (504.000 euro) wordt in deze najaarsrapportage ten laste van het begrotingssaldo gebracht. Besparing ambtelijke organisatie De taakstelling besparing ambtelijke organisatie die bij de perspectiefnota 2021 in het financieel meerjarenperspectief was opgenomen ter dekking van het budget voor personele inzet stadsontwikkeling is in de begroting 2022 incidenteel ingevuld binnen de personeelsbegroting.

Vanaf 2023 is deze taakstelling ook structureel ingevuld. De taakstelling wordt in de begroting 2023 ingevuld door een verlaging van de met deze taakstelling samenhangende stelpost voor formatie-uitbreiding. Deze stelpost kan vanaf 2023 komen te vervallen omdat er in de begroting alternatieve middelen voor stedelijke ontwikkeling zijn opgenomen.

6. Grondbeleid 6.1 Grondexploitaties Samenvatting • •

• •

Per 1-1-2022 hadden we 8 lopende grondexploitaties. De financiële eindresultaten van deze grondexploitaties zullen bij de jaarverantwoording 2022 naar verwachting verslechteren met circa 1,2 miljoen euro. De resultaten van de twee winstgevende grondexploitaties zijn met ruim 0,2 miljoen euro verslechterd. De geprognosticeerde eindresultaten van de zes verlieslatende grondexploitaties zijn met bijna 1,0 miljoen euro verslechterd. De voortgang van de gronduitgifte voor woningbouw verloopt zoals was geprognosticeerd. Het gronduitgiftetempo voor bedrijventerreinen is naar beneden bijgesteld. We spannen ons verder in om gronden en panden af te stoten die niet nodig zijn voor toekomstige bouwgrondproductie. De exploitatie van de panden en gronden kent de eerste helft van 2022 geen financiële afwijkingen of bijzonderheden.

Inleiding In deze najaarsrapportage geven we ‘een tussenstand’ over het eerste halfjaar en een doorkijk naar het tweede halfjaar. We besteden aandacht aan: • De voortgang van de gronduitgifte; • De actuele stand van zaken met betrekking tot lopende grondexploitaties; • De voortgang van de verkoop van vastgoed en de exploitatie van de voorraad. Deze rapportage dient vooral als sturingsinformatie op basis waarvan de raad eerder genomen besluiten eventueel kan bijstellen. Alle mutaties per einde van het jaar zullen in de jaarverantwoording 2022 worden verwerkt.

Voortgang gronduitgifte woningbouw en werklocaties In de eerste helft van dit jaar is bouwgrond verkocht ten behoeve van de bouw van 46 woningen.Naar verwachting zal eind dit jaar die teller minimaal op ruim 70 woningen staan, waardoor de prognose van 64 bouwkavels voor woningen ruim wordt gehaald. De verkoop van grond voor werklocaties bedraagt in de eerste helft van 2022 ongeveer 2,1 hectare. Voor heel 2022 is de prognose bijgesteld naar 4,0 hectare. De voortgang in de realisatie van het plan Weggeler heeft langere tijd hinder gehad van een juridische strijd met een ontwikkelaar, maar aan die stagnatie lijkt nu een einde te komen. Omdat er in het Weggeler in 2022 geen gronduitgifte is geraamd, staat dit project niet in onderstaande tabel.

Lopende grondexploitaties Werklocaties en overig De Regionale Afspraken Programmeren Bedrijventerreinen Twente uit 2019 vormen nog steeds het uitgangspunt bij de fasering van de werklocaties. In de lopende grondexploitaties zijn de grondopbrengsten met betrekking tot de werklocaties gebaseerd op de gronduitgifte van bijna 13 hectare in de komende 4 jaren. Om ook in de toekomst te kunnen voorzien in de behoefte aan bouwgrond voor bedrijven, wordt onderzoek gedaan naar de mogelijkheden van de realisatie van een bedrijventerrein aan de westkant van het Twentekanaal, genaamd XL Businesspark 2. Uw raad wordt hierover regelmatig geïnformeerd.

Woninglocaties De gemeente heeft niet zoveel bouwgrond meer te verkopen ten behoeve van woningbouw. In de lopende grondexploitaties zijn de grondopbrengsten uit de verkoop van bouwgrond voor woningen gebaseerd op de uitgifte van bouwgrond voor nog slechts 214 woningen vanaf 1-1-2022. In de eerste helft van 2022 zijn er hiervan 46 verkocht. Om ook in de toekomst te kunnen voorzien in de behoefte aan bouwgrond voor woningen, wordt onderzoek gedaan naar te ontwikkelen locaties. In het najaar zal het college de raad naar verwachting enkele nieuwe kleinere grondexploitaties ter besluitvorming voorleggen.

Financieel resultaat De verwachting is dat de zes verlieslatende lopende grondexploitaties bij de jaarverantwoording 2022 ten opzichte van de jaarverantwoording 2021 met circa 1,0 miljoen euro verslechteren. De belangrijkste reden hiervoor is dat de kostenramingen als gevolg van de huidige prijsstijgingen bijgesteld moeten worden met 0,7 miljoen euro. Daarnaaast zijn de ramingen van de grondopbrengsten voor het Bedrijvenpark Twentepark Noord nu gebaseerd op de uitgifteprijzen waarvoor de bouwgrond daadwerkelijk wordt aangeboden en verkocht. Hierdoor zijn de geraamde grondopbrengsten met 0,3 miljoen euro naar beneden bijgesteld. Naar verwachting zullen de winstgevende grondexploitaties eind dit jaar met ongeveer 0,2 miljoen euro minder winstgevend zijn. Dit hangt eveneens samen met de bijstelling van de kostenramingen als gevolg van de prijsstijgingen. Desondanks kan aan het eind van dit boekjaar naar verwachting bijna 1,0 miljoen euro aan winst uit de grondexploitatie Almelo Noord Oost worden genomen, omdat de BBV voorschrijft dat naar rato van de voortgang tussentijds winst moet worden genomen.

Per saldo komt het verwachte resultaat van het grondbedrijf in het gemeentelijke rekeningresultaat 2022 uit op ongeveer 70.000 euro negatief.

In het bovenstaande overzicht wordt het nu begrote resultaat afgezet tegen het resultaat zoals opgenomen in de jaarverantwoording 2021: o Een wijziging in het begrote eindresultaat van een verlieslatende grondexploitatie vertaalt zich direct en volledig door naar het jaarresultaat van het grondbedrijf. o Een wijziging in het begrote eindresultaat van een winstgevende grondexploitatie heeft deels effect op de hoogte van de tussentijds genomen winst en deels op de nog te nemen winst.

Af te sluiten grondexploitaties De verwachting is dat eind dit jaar de grondexploitaties Dempen 2e havenarm Dollegoor en Noorderes (nagenoeg) geheel zijn gerealiseerd en daarom bij de jaarverantwoording 2022 kunnen worden afgesloten.

Risico’s met betrekking tot de lopende grondexploitaties De grondexploitatiebegrotingen worden altijd voorzien van een risicoanalyse. Dit om meerdere redenen. Ten eerste om de aanwezige risico’s te kunnen benoemen en vervolgens, daar waar mogelijk, te beheersen. Ten tweede om het begrote eindresultaat in een breder perspectief te plaatsen en daarmee inzicht te geven in het realiteitsgehalte van de grondexploitatiebegroting. Ten derde om de financiële omvang van het neerwaarts risico te kunnen bepalen en daarmee de minimaal vereiste weerstandscapaciteit. Ten opzichte van de jaarverantwoording 2021 is het risicoprofiel niet gewijzigd. Het neerwaartse risico bedraagt circa 5,1 miljoen euro.

Voorraden panden en gronden Panden en gronden die zijn aangekocht voor voormalige en toekomstige projecten, worden als voorraad gewaardeerd en geadministreerd onder de materiele vaste activa (MVA). Het beleid is er op gericht gronden en panden af te stoten die niet nodig zijn voor toekomstige bouwgrondproductie. Daarnaast maken de resterende bouwkavels, van reeds afgesloten grondexploitaties, ook onderdeel uit van de voorraad van het grondbedrijf.

In de eerste helft van 2022 zijn er geen aan- en verkopen binnen het grondbedrijf geweest.

7. Bijlage 7.1 Follow Up Managementletter Accountant Over het jaar 2021 is er door accountant Deloitte een interim controle uitgevoerd. De bevindingen en aanbevelingen van deze controle zijn verwerkt in de managementletter. Wij geven een update van de stand van zaken met betrekking tot de opvolging van de aanbevelingen. In onderstaande tabel staat de status per aanbeveling weergegeven: Onderwerp Aanbeveling Status Status per 1 september 2022 bevinding Inkoop en Het inkoopproces in zijn In ontwikkeling Op basis van de aanbevelingen inzake aanbesteden geheel aan de voorkant het inkoopproces worden op dit borgen. moment meerdere acties uitgezet. Voor inhuur van externe capaciteit wordt de Europese aanbesteding voor een broker voorbereid, zodat deze categorie per 1 januari 2023 rechtmatig wordt ingehuurd. Ook wordt het inkoopproces op verantwoordelijkheden en mandaten opnieuw uitgelijnd. Financiële Detectief achteraf In ontwikkeling De interne controle op verslaglegging steekproefsgewijs memoriaalboekingen wordt in de (1e) - Memorialen controles uitvoeren op lijn georganiseerd. Het zogeheten 4memoriaalboekingen door ogen principe, op basis van een interne steekproef. De steekproef is nog niet controlemedewerkers. (periodiek) uitgevoerd.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Almelo&id=4c6817db-3f19-4d7a-8782-8459720c8111