Document · PDF

12.1 Slotrapportage 2022 - Bijlage - Slotrapportage 2022.pdf

Raad 20 december 2022, gemeente AlmeloBij agendapunt: Slotrapportage 202214.070 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Slotrapportage 2022 Gemeente Almelo

Vast te stellen in de raad van 20-12-2022 Registratienummer INT-84764

Inhoudsopgave 1. Algemeen ............................................................................................................................................ 3 1.1 Inleiding en samenvatting ............................................................................................................................ 3

2. Financieel resultaat ............................................................................................................................. 5 2.1 Verloop Begrotingssaldo .............................................................................................................................. 5 2.2 Begroting 2022 ............................................................................................................................................. 7 2.3 Budgetoverheveling ..................................................................................................................................... 8

3. Wijzigingen per taakveld ................................................................................................................... 11 3.1 Bestuur en ondersteuning .......................................................................................................................... 11 3.2 Veiligheid .................................................................................................................................................... 17 3.3 Verkeer en vervoer ..................................................................................................................................... 18 3.4 Economie .................................................................................................................................................... 20 3.5 Onderwijs ................................................................................................................................................... 22 3.6 Sport, cultuur en recreatie ......................................................................................................................... 24 3.7 Sociaal domein ...........................................................................................................................................

26 3.8 Volksgezondheid en milieu ........................................................................................................................ 31 3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................................ 33 4.1 Bijstellingen op investeringskredieten ....................................................................................................... 35

5. Bijlage ................................................................................................................................................ 40 5.1 Totaaloverzicht investeringskredieten ....................................................................................................... 40 5.2 Afkortingen en begrippen .......................................................................................................................... 50

1. Algemeen 1.1 Inleiding en samenvatting Inleiding Met deze slotrapportage informeert het college de raad over de financiële stand van zaken van de programmabegroting 2022. De slotrapportage is na de voor- en najaarsrapportage het derde en laatste tussentijdse rapportagemoment in de planning-en-controlcyclus 2022. Het vaststellen van de slotrapportage is het laatste reguliere moment voor de raad om de begroting 2022 bij te stellen. Daarom is in de voorbereiding van deze rapportage een analyse uitgevoerd op alle budgetten, waarbij gekeken is naar eventuele noodzakelijke bijstellingen in verband met de begrotingsrechtmatigheid. Ook zijn in deze slotrapportage, vooruitlopend op de jaarverantwoording, voorstellen voor budgetoverheveling naar 2023 opgenomen. De slotrapportage is gebaseerd op bestuurlijke besluiten tot en met medio november 2022 en bevat een prognose van het begrotingssaldo op basis van de beschikbare informatie. Er zijn echter ontwikkelingen die bij de jaarverantwoording 2022 moeten worden verwerkt en nu niet zijn opgenomen in de slotrapportage. Hierbij valt te denken aan de herziening van de grondexploitaties, de bijstelling van de grondexploitatie van het RBT/XL Businesspark en de definitieve effecten van de open einderegelingen in het sociaal domein.

Over alle financiële afwijkingen als gevolg van ontwikkelingen die zich voordoen na het opmaken van deze slotrapportage wordt de gemeenteraad via de jaarverantwoording geïnformeerd. SAMENVATTING Financiële mutaties slotrapportage 2022 De begroting 2021 wordt in deze slotrapportage met 339.000 euro voordelig bijgesteld. Dit bestaat uit een nadeel van 86.000 euro op het onderdeel verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid en een voordeel van 425.000 euro op het onderdeel financiële bijstellingen. Belangrijkste financiële bijstellingen Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste bijstellingen met een effect op het begrotingssaldo. We geven daarbij aan of de wijziging vooral structureel of incidenteel van aard is. Voordelen • Liquidatiesaldo Soweco (4,5 miljoen euro incidenteel) • Leges omgevingsvergunningen (1,3 miljoen euro incidenteel) • Arbeidsparticipatie (400.000 euro incidenteel) • Grondbank (400.000 euro incidenteel) Nadelen • Sociaal domein - Wmo/jeugd (2,75 miljoen euro incidenteel/structureel) • Dividend Cogas (1,16 miljoen euro incidenteel/structureel) • Groot onderhoud verhardingen (930.000 euro incidenteel) • Erfpacht (620.000 euro incidenteel) Begrotingssaldo 2022 Het begrotingssaldo 2022 na vaststelling van de slotrapportage komt uit op 10,3 miljoen euro positief.

Leeswijzer In hoofdstuk 2 geven we een samenvatting van de ontwikkeling van het begrotingssaldo en wordt ingegaan op de voorstellen voor budgetoverheveling. Het gaat daarbij alleen om incidentele budgetten, waarvoor geldt dat de bijbehorende activiteit of prestatie in 2022 geheel of gedeeltelijk niet kon worden gerealiseerd, maar wel in 2023 wordt voorzien. In hoofdstuk 3 gaan we per hoofdtaakveld dieper in op de financiële ontwikkelingen. Hierbij wordt ook aangegeven of de mutatie incidenteel of structureel van aard is. Tot slot geeft hoofdstuk 4 inzicht in de mutaties van de investeringskredieten. Tabel notatie In de tabellen die we in deze rapportage presenteren staan positieve bedragen voor lasten en/of nadelen en negatieve bedragen voor baten en/of voordelen. Het kan voorkomen dat dezelfde toelichting op meerdere plekken in deze slotrapportage voorkomt. Dit is het geval indien bijstellingen een relatie met elkaar hebben of eenzelfde oorzaak hebben. Voor de volledigheid merken we op dat in de tabellen cijfers zijn opgenomen die afgerond zijn op duizendtallen. Hierdoor kan het voorkomen dat er bij (totaal)tellingen kleine afrondingsverschillen ontstaan.

2. Financieel resultaat In dit hoofdstuk wordt een samenvatting gegeven van de financiële ontwikkelingen die zijn beschreven in deze slotrapportage. In paragraaf 2.1. wordt ingegaan op het verloop van het begrotingssaldo. De ontwikkeling van het begrotingssaldo wordt stap-voor-stap gepresenteerd. Paragraaf 2.2 geeft inzicht in de wijzigingen per hoofdtaakveld. In paragraaf 2.3 wordt ten slotte ingegaan op de voorstellen voor budgetoverheveling die in deze slotrapportage verwerkt zijn.

2.1 Verloop Begrotingssaldo Mutaties voorafgaand aan de slotrapportage 2022 Het begrotingssaldo in 2022 na vaststelling van de najaarsrapportage bedroeg 9,9 miljoen euro voordelig. Dat is het startpunt voor deze slotrapportage. Slotrapportage 2022 In de slotrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties voor: Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid Het verzamelbesluit bestaat uit begrotingswijzigingen met een financiële dekking. In beginsel muteert het begrotingssaldo niet. Met de raad zijn in het verleden afspraken gemaakt over de vraag bij welke wijzigingen van de begroting accordering van de raad achteraf volstaat. Onderstaande wijzigingen komen in aanmerking voor verwerking via het verzamelbesluit: a. voorstellen welke politiek geen belangrijke beleidswijzigingen of gevoelige zaken betreffen; b. verlenen van geringe aanvullende kredieten of aanvullende subsidies; c. het beschikbaar stellen van bedragen welke volledig of nagenoeg volledig worden gedekt uit rijksof provinciale bijdragen; d. het aanpassen van de begroting op grond van circulaires van het Ministerie van Binnenlandse Zaken (gemeentefonds); e. het verlagen van budgetten ten gunste van de algemene middelen.

Tussen het moment van vaststellen van de najaarsrapportage en deze slotrapportage heeft het college besluiten genomen, waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd. Deze besluiten waren in alle gevallen budgettair neutraal, met uitzondering van: • De verwerking van de septembercirculaire 2022. De septembercirculaire 2022 leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo van afgerond 820.000 euro. Via raadbrief RAAD-7409 bent u hierover reeds geïnformeerd. • Het besluit tot het instellen van een steunfonds van 1 miljoen euro (BW-9566) in verband met de stijgende energieprijzen en inflatie. • Het besluit om aan Stichting Kaliber Kunstenschool voor het jaar 2022 alleen huurpenningen in rekening te brengen voor de ruimten die zij vanaf 2023 tot haar beschikking heeft. Dit leidt tot een nadeel van afgerond 128.000 euro (BW-9327). De (gedeeltelijke) beëindiging van de huur is in de begroting 2023 structureel verwerkt. • De vaststelling van de subsidies over 2021 die hoger zijn dan 100.000 euro. Dit heeft een voordelig effect op het begrotingssaldo van afgerond 275.000 euro. (BW-9404) • Op grond van het overdrachtsdossier met de veiligheidsregio Twente heeft het college besloten tot (de op grond van het overdrachtsdossier verplichte) terugkoop van de brandweerkazerne Noord (BW9570). Dit leidt tot een nadeel.

Daar tegenover staat dat verwacht wordt dat nog dit jaar de akte met betrekking tot de tot de verkoop van het Noordelijke deel van de Steenweg (BW-8010) zal passeren. Het saldo van deze beide mutaties is ongeveer 50.000 euro nadelig.

Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er tenslotte een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden of het instellen van investeringskredieten t.l.v. stelposten voor investeringen. Diverse bijstellingen In deze rapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we signaleren, stellen we het begrotingssaldo met ruim 0,4 mln. euro voordelig bij. De totale mutatie van de slotrapportage komt daarmee uit op afgerond 340.000 euro voordelig. Begrotingssaldo 2022 Het begrotingssaldo in 2022 na vaststelling van de slotrapportage komt uit op 10,3 miljoen voordelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2022 er als volg uit: Financieel perspectief (begrotingssaldo)

begroting 2022

Programmabegroting 2022 Saldo na vastgestelde begroting 2022

-43 V

Begrotingswijzigingen Wijzigingen vóór voorjaarsrapportage

-3.466 V

Voorjaarsrapportage 2022

297 N

Pooksbelten (RAAD-7073)

125 N

Buitensportaccommodaties (RAAD-6994)

130 N

Najaarsrapportage 2022

-7.029 V

Totaal begrotingswijzigingen

-9.943 V

Saldo vóór slotrapportage

-9.987 V

Mutaties slotrapportage 2022 Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

86 N

Diverse bijstellingen

-425 V

Totaal mutaties slotrapportage

-339 V

Saldo na slotrapportage 2022

-10.326 V

Bedragen x 1.000 euro

2.2 Begroting 2022 In onderstaande tabellen wordt de wijziging van het begrotingssaldo van 339.000 euro voordelig gesplitst in wijzigingen in de lasten en baten per hoofdtaakveld en reservemutaties. Hoofdtaakveld

Begroting voor SR

Wijziging

2022

N/V

2022

0 Bestuur en ondersteuning

52.534

1.053

53.588

1 Veiligheid

7.726

2 Verkeer en vervoer

13.522

1.231

14.753

3 Economie

11.975

-309

11.666

4 Onderwijs

11.569

-9

11.560

5 Sport, cultuur en recreatie

17.210

-324

16.886

6 Sociaal domein

171.834

12.121

183.955

7 Volksgezondheid en milieu

24.251

4.756

29.006

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing

17.436

664

18.100

Totaal lasten

328.057

19.183

347.240

Begroting voor SR

Wijziging

2022

N/V

-244.365

-5.545

-249.910

1 Veiligheid

-325

2 Verkeer en vervoer

-915

3 Economie

-9.571

-25

-9.596

4 Onderwijs

-4.341

-111

-4.452

-421

-100

-521

6 Sociaal domein

-45.794

-9.140

-54.934

7 Volksgezondheid en milieu

-22.657

-4.819

-27.476

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing

-14.079

-731

-14.810

Totaal baten

-342.467

-20.471

-362.938

-14.410

-1.288

-15.697

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2022

Lasten

Begroting na SR

Bedragen x 1.000 euro Hoofdtaakveld Baten 0 Bestuur en ondersteuning

5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting na SR 2022

Bedragen x 1.000 euro Totaal saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro Reserves

Stortingen reserves

15.949

N/V 5.898 N

Onttrekkingen reserves

-11.526

-4.949

21.847 -16.474

Totaal reserves

4.423

949

5.372

-9.986

-339

-10.325

Bedragen x 1.000 euro Begrotingssaldo na bestemming Bedragen x 1.000 euro

2.3 Budgetoverheveling In de onderstaande tabel staan de voorstellen tot budgetoverheveling waarvoor bij deze slotrapportage instemming wordt gevraagd. Budgetoverheveling 2022-2023 Wet Kwaliteitsborging bouwen (Wkb) Aanvalsplan Laaggeletterdheid Versterken gemeentelijke dienstverlening Spoorzone

Arbeidsparticipatie

Omschrijving Storting in de reserve overlopende werken en in 2023 ophoging van de lasten op hoofdtaakveld 8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Storting in de reserve overlopende werken en in 2023 ophoging van de lasten op hoofdtaakveld 4. Onderwijs Storting in de reserve overlopende werken en in 2023 ophoging van de lasten op hoofdtaakveld 0. Bestuur en ondersteuning Storting in de reserve overlopende werken en in 2023 ophoging van de lasten op hoofdtaakveld 8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Storting in de reserve overlopende werken en in 2023 ophoging van de lasten op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein

Bedrag 129

120 389 135

400

Breed offensief

Storting in de reserve overlopende werken en in 2023 ophoging van de lasten op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein

Programmamiddelen 2018-2022

Aanhouden in de reserve overlopende werken en de resterende programmamiddelen bij de jaarverantwoording 2022 vrij laten vallen ten gunste van het gerealiseerd resultaat.

721

Totaal

1.990

Wet Kwaliteitsborging bouwen (Wkb) In de begroting 2022 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de invoering van de Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB). Deze wet zou gelijktijdig met de Omgevingswet op 1 januari 2023 in werking treden maar dit is nu uitgesteld tot 1 juli 2023. Door personele wisselingen en schaarste op de arbeidsmarkt, zelfs voor flexibel personeel, is er een achterstand in de voorbereiding opgelopen. Dit zal in 2023 ingelopen worden. In het kader van de budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2023. Aanvalsplan laaggeletterdheid Begin dit jaar is gestart met de implementatie van het Aanvalsplan Laaggeletterdheid (BW-9813). In de begroting van het Aanvalsplan zijn een aantal incidentele (opstart-) posten opgenomen, waaronder de incidentele kosten voor het aanpassen van de sjablonen ten behoeve van laaggeletterden en het trainen van medewerkers in het begrijpelijk schrijven. Door organisatie- en ict-ontwikkelingen hebben deze onderwerpen vertraging opgelopen. In het kader van de budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2023.

Versterken gemeentelijke dienstverlening Naar aanleiding van de toeslagenaffaire heeft het Rijk eind 2021 middelen beschikbaar gesteld voor het verbeteren van de gemeentelijke dienstverlening. In de afgelopen periode is gekeken op welke wijze de middelen het beste ingezet kunnen worden. Er zijn nu een aantal sporen uitgezet: Versterken (digitale) dienstverlening in het sociaal domein Digitale basis op orde, inclusief website www.almelo.nl Versterken ondersteuning WOO aanvragen De drempel verlagen voor de meest kwetsbare doelgroepen. De besluitvorming hierover vindt plaats in Q4-2022/Q1-2023. Voorgesteld wordt om het budget uit 2022 beschikbaar te houden voor het versterken van gemeentelijke dienstverlening vanaf 2023. Het gaat om een bedrag van afgerond 390.000 euro. Vanuit de jaarschijf 2021 is daarnaast nog 518.000 euro beschikbaar. Spoorzone Het maken van de ontwikkelvisie Spoorzone is een project dat loopt van Q3-2022 t/m Q3-2023. De middelen die in 2022 vanuit het budget voor stadsontwikkeling beschikbaar zijn gesteld voor de Spoorzone (BW-9607) worden overgeheveld. Arbeidsparticipatie Het college heeft zich tot doel gesteld om alle bijstandsgerechtigden zo veel als mogelijk naar werk te begeleiden. Dit conform de Uitvoeringsregeling Participatiewet. Om die reden wordt er een keten gevormd met partijen die alle vormen van ondersteuning kunnen bieden.

Van arbeidsmatige dagbesteding tot het wegnemen van belemmeringen om te kunnen werken (fysiek en psychisch). Op die manier kunnen we de inwoners de begeleiding bieden die bij hen past. Op dit moment worden hierover afspraken gemaakt met partijen om dit te intensiveren. Het budget dat dit jaar niet is ingezet kunnen we volgend jaar aanwenden om meer mensen genoemde begeleiding te bieden. Breed offensief In de septembercirculaire 2021 is incidenteel 96.000 euro toegekend voor het stroomlijnen en harmoniseren van administratieve processen om meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. In 2022 is een methodiek ontwikkeld om processen voortdurend te verbeteren. We zijn in september gestart met het testen van deze methodiek voor het proces ‘beschermd wonen.’ Dit is gebeurd binnen beschikbare capaciteit en middelen. Deze methodiek willen we gaan toepassen voor alle processen binnen de eenheid uitvoering sociaal. In 2023 wordt hier verder uitvoering aan gegeven. Programmamiddelen 2018-2022 Bij de jaarverantwoording 2022 worden de programma's uit de raadsperiode 2018-2022 afgesloten. Verwacht wordt dat er op dat moment nog een bedrag van om en nabij 1,3 miljoen euro aan programmamiddelen resteert. Er zijn een aantal activiteiten en projecten die in 2023 nog opvolging krijgen en waarvoor voorgesteld wordt de hiervoor gereserveerde middelen over te hevelen (totaal ca.

721.000 euro). De administratieve verwerking van de daadwerkelijk over te hevelen bedragen vindt plaats bij de jaarverantwoording. De resterende programmamiddelen vallen op dat moment vrij in het rekeningresultaat 2022. Het gaat om onderstaande projecten en activiteiten: - Strategisch citymarketingplan - Programma binnenstad - 75.000 euro Het college heeft opdracht gegeven om een integraal strategisch citymarketingplan op te stellen (BW-9540).

Een sterke positionering en een duidelijke overkoepelende citymarketingstrategie zullen bijdragen aan een positief en krachtig imago van Almelo. De kosten voor het opstellen van dit plan worden geraamd op 75.000 euro en zullen deels in 2023 nog gemaakt worden. Een bedrag van maximaal 75.000 wordt overgeheveld. - Grootschalige huisvesting arbeidsmigranten - Programma economie en participatie - 30.000 euro Het college heeft besloten (BW-9157) om een onderzoek uit te voeren naar locaties voor grootschalige huisvesting voor ten minste 150 arbeidsmigranten. Dit onderzoek loopt van november 2022 tot februari 2023. De verwachting is dat de kosten voor dit onderzoek in 2023 gemaakt worden. Een bedrag van maximaal 30.000 euro wordt overgeheveld. - Pilot van zorg naar werk - Programma zorg - 190.000 euro De pilot van zorg naar werk loopt van mei 2022 t/m mei 2023. De implementatiefase tot en met juli 2023. Het is nog niet helemaal te bepalen hoeveel in 2022 nog besteed wordt. Een bedrag van maximaal 190.000 euro wordt overgeheveld. - Gevelverbetering - Programma binnenstad - 100.000 euro In 2020 is de huidige regeling gevelverbetering ingesteld. Deze regeling is bedoeld om eigenaren van panden in de binnenstad te stimuleren hun gevels en winkelpuien te verbeteren of te herstellen met als doel het aantrekkelijker maken en het verhogen van de ruimtelijke kwaliteit van de binnenstad.

Door corona en de huidige prijzen en levertijden van bouwmaterialen worden verbouwingen uitgesteld. Een aantal subsidies zijn voorlopig beschikt, maar uitkering kan pas plaatsvinden als het herstel van de gevel gereed is. Het college stelt de raad voor de regeling te verlengen tot 30 juni 2023 (BW-9651) en hiertoe een bedrag van maximaal 100.000 euro over te hevelen naar 2023. - Terrassenbeleid - Programma binnenstad - 60.000 euro Vanwege het succes van de verruimde terrassen van de afgelopen zomers vragen horecaondernemers om deze permanent toe te staan. Daarnaast is er behoefte aan meer duidelijkheid over het gebruik van de openbare ruimte. Hiervoor wordt terrassenbeleid opgesteld. Dit is in 2022 opgestart, maar zal een doorloop hebben in 2023. Een bedrag van maximaal 60.000 euro wordt overgeheveld. - Implementatie Omgevingswet - Programma Omgevingswet - 266.000 euro. Naar verwachting treedt per 1 juli 2023 de Omgevingswet in werking. Op dat moment maken alle bestemmingsplannen deel uit van het tijdelijke omgevingsplan. Dit tijdelijke omgevingsplan moet de gemeente stapsgewijs omzetten naar een volledig omgevingsplan met gemeentelijke regels voor activiteiten die gevolgen kunnen hebben voor de fysieke leefomgeving. Op dit moment is de voorbereiding op de Omgevingswet nog niet volledig afgerond.

Zo is het nodig dat er naast het opstellen van het omgevingsplan extra trainingen/ cursussen worden gegeven, moeten interne werkprocessen worden opgesteld, verbeterd en getest, en moet een participatiebeleid worden opgesteld. Voorgesteld wordt om het restantbedrag van het programma Omgevingswet beschikbaar te houden voor de periode 2023 en verder. Daarnaast is er in de jaarschijven 2023 en 2024 nog 58.000 euro per jaar beschikbaar. De totale kosten voor het opstellen van het definitieve omgevingsplan liggen waarschijnlijk een stuk hoger. Er zal begin 2023 een voorstel worden opgesteld met daarin een transitieplan waarin de werkzaamheden, capaciteit en planning worden benoemd voor het compleet maken van het omgevingsplan. De begroting die hoort bij dit transitieplan wordt betrokken bij de perspectiefnota.

3. Wijzigingen per taakveld 3.1 Bestuur en ondersteuning 3.1.1 Wijzigingen 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2022

N/V

2022

Lasten

52.534

1.054

53.588

Baten

-244.365

-5.545

-249.910

Saldo van baten en lasten

-191.830

-4.492

-196.322

Bedragen x 1.000 euro

0 Bestuur en ondersteuning

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verkoop Steenweg

0.3

4 N

2. Overdracht brandweerkazerne Almelo Noord

0.3

211 N

3. Integraal strategisch citymarketingplan

0.4

75 N

4. Aanpassing huisvesting locaties buitendienst

0.4

5. Realisatie besparing tractie

0.4

100 N

6. Diverse mutaties personeelsbegroting

0.4

65 N

7. Doorontwikkeling dagelijks beheer

0.4

166 N

8. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

0.4

600 N

9. Septembercirculaire 2022 gemeentefonds

0.8

10. Verkoop gronden/panden

0.3

700 N

11. Vrijval voorziening salaris ID-medewerkers 12. Budgetoverheveling versterken gemeentelijke dienstverlening

0.4

-304 V

0.8

-389 V

13. CAO gemeenteambtenaren

0.8

-174 V

-16 V

6 N

7 N

1.235 N

1.789 N

1.715 N

1.232 N

1.786 N

1.712 N

-7 V

-1.381 V

-2.069 V

-1.717 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

1.053 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verkoop Steenweg

0.3

-163 V

6. Diverse mutaties personeelsbegroting

0.4

-65 V

8. Lokaal inrichtingsplan Wsw - Ontplooj

0.4

-600 V

9. Septembercirculaire 2022 gemeentefonds

0.7

-5.147 V

14. Subsidieverlening Kaliber 2022

0.3

128 N

Diverse bijstellingen

10. Verkoop panden/gronden

0.3

-1.059 V

15. Dividend Cogas

0.5

1.161 N

16. Opbrengsten parkeren

0.6

200 N

Totaal mutaties baten

-5.545 V

-1.388 V

-2.076 V

-1.724 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-4.492 V

-156 V

-290 V

-12 V

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verkoop Steenweg (BW-8010) Het college heeft besloten het noordelijke deel van de Steenweg te verkopen. Het positieve verkoopresultaat van 159.000 euro wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. 2.

Overdracht brandweerkazerne Almelo Noord (BW-9570) Bij de regionalisering van Brandweer Twente in 2012 is het merendeel van de brandweerkazernes in Twente in eigendom overgedragen aan de Veiligheidsregio Twente. Dit betrof ook de drie kazernes in Almelo. De gemeente Almelo heeft zich, bij afstoting van de kazernes door de Veiligheidsregio Twente, verplicht tot terugkoop. Deze afspraken zijn vastgelegd in het overdrachtsdossier met de gemeente Almelo. Het college heeft besloten tot terugkoop van de brandweerkazerne Almelo Noord van de Veiligheidsregio Twente tegen de boekwaarde per 1-1-2022.De marktwaarde van de grond is 211.000 euro lager dan de boekwaarde.

Integraal strategisch citymarketingplan (BW-9540) Het college heeft besloten om een integraal strategisch citymarketingplan op te stellen. De kosten worden gedekt vanuit de reeds beschikbaar gestelde middelen in het programma binnenstad. Per saldo is deze wijziging budgetneutraal. Zie ook hoofdtaakveld 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing.

Aanpassing locaties huisvesting buitendienst (BW-9414) Het college van B&W heeft eind 2021 besloten om de organisatie-inrichting van het team Dagelijks Beheer te wijzigen. Eén van de veranderingen is dat er gewerkt wordt in samengestelde ploegen van SW (sociale werkvoorziening) en ambtelijke medewerkers. Om de samengestelde ploegen te huisvesten worden aanpassingen gedaan op de vijf locaties voor de buitendienst. Deze worden beperkt gehouden, vooruitlopend op de realisatie van de centrale gemeentewerf eind 2025. De locaties aan de Burcht en de Koedijk vergen meer aanpassingen (en kosten) om ze hiervoor geschikt te maken. Deze kosten kunnen niet gedekt worden uit de reguliere exploitatie. Het college heeft besloten om in te stemmen met het realiseren van de aanpassingen op beide locaties. Er wordt een krediet van 125.000 beschikbaar gesteld.

Realisatie besparing tractie Als invulling van de taakstelling uitbreiding functieboek is in de meerjarenraming rekening gehouden met structurele besparingen/inkomstenverhogingen van 100.000 euro op tractiemiddelen. Deze besparing wordt in 2022 gerealiseerd door incidentele verkoopresultaten op vervoersmiddelen (zie ook: taakveld 5.7).

Diverse mutaties personeelsbegroting Het betreft diverse administratieve wijzigingen in de personeelsbegroting, zoals de inzet van detacheringsinkomsten en zwangerschapsuitkeringen ter dekking van de kosten van vervanging.

Doorontwikkeling dagelijks beheer In het kader van het organisatieplan doorontwikkeling Dagelijks Beheer wordt gefaseerd de structurele inhuur omgezet naar vaste formatie. Dit leidt in 2022 tot hogere salarislasten ten laste van diverse (inhuur)budgetten binnen de hoofdtaakvelden 2 Verkeer en vervoer, 5 Sport, cultuur en recreatie en 7 Volksgezondheid, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing. Per saldo budgetneutraal.

Lokaal inrichtingsplan WSW - Ontplooj (RAAD-7037) In het kader van de transformatie van Soweco naar Ontplooj heeft het college het lokaal inrichtingsplan voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) vastgesteld en de raad begin 2022 geïnformeerd over de vaststelling van het inrichtingsplan. Per 1 januari 2022 zijn de medewerkers Nieuw Beschut in dienst gekomen van gemeente Almelo. De baten (loonkostensubsidie) en lasten van deze medewerkers worden opgenomen in de begroting.

Septembercirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7409) De uitkomsten van de septembercirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

14.

Subsidieverlening Kaliber 2022 (BW-9327) De taakstelling van 128.000 euro, ontstaan door gederfde huurinkomsten vanuit Kaliber, wordt in deze slotrapportage ten laste gebracht van het begrotingssaldo.

Diverse bijstellingen 10. Verkoop panden/gronden De gemeente heeft grond geruild aan de Plesmanweg. Daarnaast is het pand van De Rank aan de Thorbeckelaan 186 verkocht en is de verkoop van de voormalige Kolkschool geëffectueerd. Hiermee geeft het college invulling aan het besluit tot afstoten van gemeentelijk vastgoed. 11.

Vrijval voorziening salaris ID-medewerkers Bij de afwikkeling van voormalig Soweco zijn een 3-tal ID-medewerkers door onze gemeente terug in dienst genomen. Ter dekking van de salariskosten tot pensioenleeftijd is hiervoor een voorziening aan de Gemeente Almelo uitgekeerd. Deze banen zijn regulier opgenomen in het functieboek, waardoor deze voorziening nu kan vrijvallen.

12.

Budgetoverheveling versterken gemeentelijke dienstverlening Naar aanleiding van de toeslagenaffaire heeft het Rijk eind 2021 middelen beschikbaar gesteld voor het verbeteren van de gemeentelijke dienstverlening. In de afgelopen periode is gekeken op welke wijze de middelen het beste ingezet kunnen worden. Er zijn nu een aantal sporen uitgezet: Versterken (digitale) dienstverlening in het sociaal domein Digitale basis op orde, inclusief website www.almelo.nl Versterken ondersteuning WOO aanvragen De drempel verlagen voor de meest kwetsbare doelgroepen. Besluitvorming hierover vindt plaats in Q4-2022/Q1-2023. Voorgesteld wordt om het budget uit 2022 beschikbaar te houden voor het versterken van gemeentelijke dienstverlening vanaf 2023. Het gaat

om een bedrag van afgerond 390.000 euro. Vanuit de jaarschijf 2021 is daarnaast nog 518.000 euro beschikbaar. 13.

CAO gemeenteambtenaren Het overleg over de gemeentelijke cao voor 2023 gaat trager dan gewenst. Werkgeversverenigingen VNG en WSGO hebben daarom met de vakbonden afgesproken om intussen gemeentelijke medewerkers in december van dit jaar een eenmalige uitkering te geven. De eenmalige uitkering is afhankelijk van het inkomen 750 euro of 375 euro. De exacte details van de afspraak zijn nog niet bekend. Op de stelpost looncompensatie wordt voor de eenmalige uitkering een bedrag van 400.000 euro gereserveerd. Het restant valt vrij ten gunste van het begrotingssaldo.

15.

Dividend Cogas Het jaarresultaat van Cogas over 2022 valt naar verwachting fors lager uit dan begroot. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn de extreem sterk gestegen energiekosten die leiden tot hogere kosten voor de inkoop van netverliezen en de sterke koersdalingen op de aandelen- en obligatiemarkten welke ertoe leiden dat de beleggingsportefeuille van Cogas (deels tijdelijk) lager moet worden gewaardeerd. Het primaire dividend dat wij van Cogas ontvangen zal dan ook vrijwel zeker lager zijn dan het bedrag dat wij in onze begroting hebben opgenomen. Aangezien het bedrag nog niet bekend is, gaan wij er voorzichtigheidshalve vanuit dat wij geen primair dividend over 2022 ontvangen (1,16 mln. euro nadelig). In het voorjaar van 2023 worden de aandeelhouders geïnformeerd over de dividendverpachting van Cogas voor de aankomende jaren.

16.

Opbrengst parkeren De parkeeropbrengsten blijven over 2022 naar verwachting achter bij de begroting. Door corona hebben veel bedrijven abonnementen opgezegd en dit lijkt blijvend. De cijfers tot en met Q3-2022 laten weliswaar een beter resultaat zien dan de cijfers tot en met Q3-2021, maar ten opzichte van de begroting liggen de inkomsten van straatparkeren, en in mindere mate de parkeergarages, iets lager. Via deze rapportage stellen we voor de begroting met 200.000 euro naar beneden bij te stellen. De verwachte parkeeropbrengsten bedragen na deze wijziging 1,84 miljoen euro.

3.1.2 Reserves Reserves

Begroting voor SR

Wijziging

2022

N/V

2022

Stortingen reserves

15.949

5.898

21.847

Onttrekkingen reserves

-11.526

-4.949

-16.474

4.423

949

5.372

Totaal reserves

Begroting na SR

Bedragen x 1.000 euro

Reserves

Taakveld

2022

2023

2024

2025

STORTINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Digitaliseren bouwdossiers

0.10

250 N

B. Pooksbelten herinrichten

0.10

125 N

C. Septembercirculaire 2022 gemeentefonds

0.10

4.254 N

0.10

1.269 N

Diverse bijstellingen D. Budgetoverheveling 2022-2023 Totaal mutaties stortingen reserves

5.898 N

ONTTREKKINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Digitaliseren bouwdossiers

0.10

-250 V

B. Pooksbelten herinrichten

0.10

-125 V

C. Septembercirculaire 2022 gemeentefonds

0.10

-4.254 V

0.10

-320 V

Diverse bijstellingen E. Maatschappelijke opvang Totaal mutaties onttrekkingen reserves Wijziging saldo reserves

-4.949 V

949 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Digitaliseren bouwdossiers In de begroting 2022 is 250.000 euro beschikbaar gesteld voor het digitaliseren van bouwdossiers. Dit project kent een looptijd van 5 jaar en wordt daarom administratief omgezet naar een meerjarig project. B.

Pooksbelten herinrichten (RAAD-7043) Er is 125.000 euro beschikbaar gesteld voor het herontwikkelen/opruimen van het terrein Pooksbelten. De werkzaamheden lopen over de jaargrens heen. Het budget wordt daarom administratief omgezet naar een meerjarig project.

Septembercirculaire 2022 gemeentefonds (RAAD-7409) De middelen voor inburgering 279.000 euro, energietoeslag 3,457 miljoen euro en invoering Omgevingswet 518.000 euro uit de septembercirculaire worden ingezet in meerjarig incidentele projecten en daartoe gestort en onttrokken uit de reserve overlopende werken.

Diverse bijstellingen D. Budgetoverheveling 2022-2023 Het college stelt voor een aantal budgetten over te hevelen naar 2023. Deze middelen worden in 2022 toegevoegd aan de reserve overlopende werken en worden hier in 2023 weer aan onttrokken. Zowel voor de begroting 2022 als de begroting 2023 verloopt dit budgetneutraal. Voor een nadere toelichting op de budgetoverhevelingen wordt verwezen naar onderdeel 2.3 van deze rapportage. E.

Maatschappelijke opvang Almelo is als centrumgemeente verantwoordelijk voor deze taken van zes gemeenten. In de afgelopen jaren is er sprake van een tekort op de Rijksbijdrage. Het tekort van de zes gemeenten wordt conform de hierover gemaakte regionale afspraken onttrokken aan de bestemmingsreserve voor Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang. De mutatie is daarmee per saldo resultaatneutraal. Zie ook: paragraaf 3.7, Maatschappelijke Opvang.

3.2 Veiligheid 3.2.1 Wijzigingen 1 Veiligheid

Begroting voor SR

Wijziging

2022

Lasten

7.726

Baten

-325

Saldo van baten en lasten

7.402

Begroting na SR N/V

2022

7.726

-325

7.402

Bedragen x 1.000 euro

1 Veiligheid

Taakveld

2022

2023

2024

2025

Totaal mutaties baten

Wijziging saldo van baten en lasten

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t.

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid Niet van toepassing Diverse bijstellingen Niet van toepassing

3.3 Verkeer en vervoer 3.3.1 Wijzigingen 2 Verkeer en vervoer

Begroting voor SR

Wijziging

2022

N/V

2022

Lasten

13.522

1.231

14.753

Baten

-915

12.607

1.231

13.838

Saldo van baten en lasten

Begroting na SR

Bedragen x 1.000 euro

2 Verkeer en vervoer

Taakveld

2022

2023

2024

2025

1.231 N

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verhogen onderhoudsniveau openbare ruimte

2.1

242 N

2. Doorontwikkeling dagelijks beheer

2.1

-41 V

3. Groot onderhoud verhardingen

2.1

930 N

4. Energie openbare verlichting

2.1

100 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verhogen onderhoudsniveau openbare ruimte In de perspectiefnota 2021 is besloten om vanaf 2022 jaarlijks 300.000 euro beschikbaar te stellen voor het verhogen van het onderhoudsniveau in de openbare ruimte. Bij de behandeling van de begroting 2022 is naar aanleiding van een motie besloten om dit bedrag in eerste instantie in te zetten voor het verhogen van het onderhoudsniveau van water en watergangen en het resterende bedrag in te zetten in de woonwijken voor bovengenoemde problematiek. Naar aanleiding van dit besluit moeten de lasten volgens de verslagleggingsregels van het BBV op een ander taakveld worden verantwoord. Inzet van deze middelen leidt daarom tot een administratieve verschuiving van 242.000 euro vanuit hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie.

Diverse bijstellingen 3. Groot onderhoud verhardingen Op het budget voor groot onderhoud verhardingen verwachten wij een overschrijding van 930.000 euro. Dit kan worden verklaard door het doorschuiven van projecten uit 2021, tegenvallers binnen projecten (onvoorziene kosten) en prijsstijgingen. Voor het groot onderhoud van wegen is jaarlijks in de begroting ongeveer 2,4 miljoen budget beschikbaar. De daadwerkelijke lasten in enig jaar kunnen hiervan afwijken, afhankelijk van de projecten die voor dat jaar op de onderhoudsplanning zijn opgenomen en de mate waarin de geplande projecten ook daadwerkelijk uitgevoerd kunnen worden, hetgeen bijvoorbeeld afhankelijk is van de weersomstandigheden. In de slotrapportage 2021 hebben wij gemeld dat een deel van het groot onderhoud uit 2021 zou doorschuiven naar 2022 en dat er afhankelijk van de uitvoering en de financiële afwikkeling van het in 2022 geplande groot onderhoud, er bij de tussenrapportages zo nodig een bijstelling van de begroting 2022 zou plaatsvinden. Door de zachte weersomstandigheden, is de verwachting dat alle geplande werkzaamheden in 2022 uitgevoerd worden. Bijstelling van het budget is dan ook noodzakelijk. Het gaat om een bedrag van circa 220.000 euro. Daarnaast bleek uit inspecties dat we meer kwalitatieve ingrepen moesten doen om de veiligheid voor gebruikers te kunnen borgen.

Dit heeft geresulteerd in meerdere kleine werken (335.000 euro). Binnen enkele projecten is er daarnaast sprake van tegenvallers. Een voorbeeld is het project Zeven bosjes waarbij we hebben in moeten grijpen in de wegconstructie (85.000 euro). Tenslotte hebben we te maken met grote prijsstijgingen, voor asfalt gemiddeld 15% en bij sommige materialen zoals baksteen tot wel 40% en pvc zit op 28%. Dit levert een extra kostenpost op van rond de 300.000 euro. 4.

Energie openbare verlichting Het nadeel op dit taakveld is het gevolg van hogere elektriciteitskosten voor openbare verlichting. Dit tekort is voor het grootste deel toe te schrijven aan de ECOtax die vanaf 2019 fors verhoogd is. Door de lagere leveringstarieven in 2020 en 2021 werd die verhoging in die jaren deels gecompenseerd, maar in 2022 zijn de leveringstarieven weer hoger waardoor een overschrijding van 30.000 euro ontstaat. Samen met de eenmalige doorrekening (70.000 euro) van de hogere ECOtax over de afgelopen 2 jaar zorgt dit per saldo voor 100.000 euro extra lasten in 2022.

3.4 Economie 3.4.1 Wijzigingen 3 Economie

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2022

N/V

2022

Lasten

11.975

-309

11.666

Baten

-9.571

-25

-9.596

Saldo van baten en lasten

2.404

-334

2.070

Bedragen x 1.000 euro

3 Economie

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen

3.4

-40 V

3.2

-269 V

Diverse bijstellingen 2. Grondbank Totaal mutaties lasten

-309 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen 2. Grondbank

3.2

-130 V

3. Opbrengsten toeristenbelasting

3.4

105 N

Totaal mutaties baten

-25 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-334 V

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen (BW-9404) Op basis van de financiële en inhoudelijke jaarverantwoording van gesubsidieerde maatschappelijke instellingen is de subsidieverlening aan diverse organisaties over het jaar 2021 vastgesteld. Diverse bijstellingen 2.

Grondbank De kosten voor de acceptatie van grond, zand en groenafval zijn lager als gevolg van een andere werkwijze van inname, keuring en verwerken. Met name voor het groenafval geldt dat dit niet meer door ons wordt bewerkt, verkleind en afgezeefd omdat we het nu goedkoper onbewerkt kunnen laten afvoeren. We onderzoeken op dit moment of deze manier van werken ook structureel een voordeel oplevert.

De hogere opbrengsten kunnen worden verklaard door hogere verkopen van grond en zand en een eenmalig verkoopresultaat van een kraan. 3.

Opbrengsten toeristenbelasting De verwachting ten aanzien van de opbrengsten uit toeristenbelasting is op dit moment nog onzeker. Nu de beperkende coronamaatregelen vanaf maart 2022 zijn beëindigd verwachten we meer opbrengsten binnen te krijgen dan in 2021 en 2020 (gemiddelde: 253.000 euro). Echter, de opbrengst uit de jaren 2018 en 2019 toen er nog geen sprake van corona was (gemiddelde: 427.000 euro) zal waarschijnlijk niet worden gehaald. Voorzichtigheidshalve stellen wij de begrote opbrengsten met 105.000 euro bij naar een bedrag van afgerond 300.000 euro.

3.5 Onderwijs 3.5.1 Wijzigingen 4 Onderwijs

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2022

N/V

2022

Lasten

11.569

-9

11.560

Baten

-4.341

-111

-4.452

Saldo van baten en lasten

7.228

-120

7.108

Bedragen x 1.000 euro

4 Onderwijs

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Onderwijsachterstandenbeleid 2022

4.3

111 N

4.3

-120 V

Diverse bijstellingen 2. Budgetoverheveling laaggeletterdheid Totaal mutaties lasten

-9 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Onderwijsachterstandenbeleid 2022

4.3

-111 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-111 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-120 V

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Onderwijsachterstandenbeleid 2022 De definitieve beschikking onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2022 is vastgesteld op 3,8 miljoen euro. Dit is 111.000 euro hoger dan de voorlopige beschikking 2022. De inzet van OAB-middelen en de middelen voor het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) worden geoptimaliseerd door de subsidie aan Avedan met betrekking tot het projectplan NPO (Samen tegen achterstand) voor een deel te bekostigen uit OAB-middelen. Diverse bijstellingen 2. Budgetoverheveling laaggeletterdheid (BW-9813) Begin dit jaar is gestart met de implementatie van het Aanvalsplan Laaggeletterdheid. In de begroting van het Aanvalsplan zijn een aantal incidentele (opstart-) posten opgenomen, waaronder de incidentele kosten voor het aanpassen van de sjablonen ten behoeve van laaggeletterden en het trainen van medewerkers in het begrijpelijk schrijven. Door organisatie- en ict-ontwikkelingen hebben

deze posten vertraging opgelopen. In het kader van de budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2023.

3.6 Sport, cultuur en recreatie 3.6.1 Wijzigingen 5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting voor SR

Wijziging

2022

N/V

2022

Lasten

17.210

-324

16.886

Baten

-421

-100

-521

16.789

-424

16.365

Saldo van baten en lasten

Begroting na SR

Bedragen x 1.000 euro

5 Sport, cultuur en recreatie

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Subsidieverlening Kaliber

5.3

-21 V

2. Verhogen onderhoudsniveau openbare ruimte

5.7

-242 V

3. Doorontwikkeling dagelijks beheer

5.7

-61 V

-21 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten

-324 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 4. Realisatie besparing tractie

5.7

-100 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-100 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-424 V

-21 V

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Subsidieverlening Kaliber (BW-9327) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. Deze instellingen dragen bij aan de maatschappelijke doelen van het gemeentebestuur, zoals bijvoorbeeld preventie, het uitvoeren van wettelijke taken of het bijdragen aan programmadoelen. De subsidieverlening aan Kaliber voor de tweede helft van 2022 leidt tot een verschuiving naar hoofdtaakveld 6 Sociaal domein. 2.

Verhogen onderhoudsniveau openbare ruimte In de perspectiefnota 2021 is besloten om vanaf 2022 jaarlijks 300.000 euro beschikbaar te stellen voor het verhogen van het onderhoudsniveau in de openbare ruimte. Bij de behandeling van de begroting 2022 is naar aanleiding van een motie besloten om dit bedrag in eerste instantie in te

zetten voor het verhogen van het onderhoudsniveau van water en watergangen en het resterende bedrag in te zetten in de woonwijken voor bovengenoemde problematiek. Naar aanleiding van dit besluit moeten de lasten volgens de verslagleggingsregels van het BBV op een ander taakveld worden verantwoord. Inzet van deze middelen leidt daarom tot een administratieve verschuiving van 242.000 euro naar hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer. 3.

Diverse bijstellingen N.v.t.

3.7 Sociaal domein 3.7.1 Wijzigingen 6 Sociaal domein

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2022

N/V

2022

Lasten

171.834

12.121

183.955

Baten

-45.794

-9.140

-54.934

Saldo van baten en lasten

126.040

2.981

129.022

Bedragen x 1.000 euro

6 Sociaal domein

Taakveld

2022

2023

2024

2025

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Coronacrisis - overbrugging zelfstandigen 2. Regeling gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenaffaire 3. Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen

6.3

1.207 N

6.3

66 N

6.1/6.3/6.8

-235 V

4. Subsidieverlening Kaliber

6.5

21 N

5. Steunfonds 6. Septembercirculaire 2022 gemeentefonds energietoeslag

6.3

1.000 N

6.3

3.457 N

6.1/6.3/6.5/6.8

269 N

8. Opvang vluchtelingen Oekraïne

6.1

3.298 N

9. Transitiekosten opvang vluchtelingen Oekraïne

6.1

413 N

10. Minimabeleid

6.3

-200 V

11. Energietoeslag

6.3

250 N

12. Budgetoverheveling arbeidsparticipatie

6.5

-400 V

13. Budgetoverheveling breed offensief

6.5

-96 V

14. Wmo - aanpassingen

6.7/6.8

200 N

15. Jeugd - aanpassingen

6.7/6.8

2.550 N

16. Maatschappelijke opvang en Beschermd wonen

6.81

320 N

7. Septembercirculaire 2022 gemeentefonds overig

21 N

111 N

-33 V

132 N

-12 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

12.121 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Coronacrisis - overbrugging zelfstandigen 2. Regeling gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenaffaire

6.3

-1.207 V

6.3

-66 V

8. Opvang vluchtelingen Oekraïne

6.1

-3.298 V

9. Transitiekosten opvang vluchtelingen Oekraïne

6.1

-413 V

Diverse bijstellingen

14. Wmo - aanpassingen

6.7/6.8

50 N

17. Buig - Bijstand

6.3

295 N

18. Liquidatiesaldo Soweco

6.4

-4.500 V

Totaal mutaties baten

-9.140 V

Wijziging saldo van baten en lasten

2.981 N

132 N

-12 V

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Coronacrisis - overbrugging zelfstandigen Vanuit het Rijk ontvangt de gemeente een specifieke uitkering voor de Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (TOZO). De regeling heeft tot doel zelfstandigen tijdelijk in hun levensonderhoud te voorzien en een lening te verstrekken voor bedrijfskapitaal om hiermee hun bedrijf tijdens de coronacrisis in stand te kunnen houden. In 2022 heeft gemeente Almelo per saldo een voorschot ontvangen van 1,2 miljoen euro. 2.

Regeling gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenaffaire (BW-8745) Vanuit het Rijk ontvangt de gemeente een specifieke uitkering voor hulp aan gedupeerde ouders en hun toeslagenpartner in de kinderopvangtoeslagaffaire. In totaal heeft het Rijk 66.000 euro beschikbaar gesteld aan de gemeente. De besteding hiervan kan tot en met 2025 plaatsvinden.

Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen (BW-9404) Op basis van de financiële en inhoudelijke jaarverantwoording van gesubsidieerde maatschappelijke instellingen is de subsidieverlening aan diverse organisaties over het jaar 2021 vastgesteld.

Subsidieverlening Kaliber (BW-9327) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. Deze instellingen dragen bij aan de maatschappelijke doelen van het gemeentebestuur, zoals bijvoorbeeld preventie, het uitvoeren van wettelijke taken of het bijdragen aan programmadoelen. De subsidieverlening aan Kaliber voor de tweede helft van 2022 leidt tot een verschuiving van hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie.

Steunfonds (BW-9566) De stijgende energieprijzen en de hoge inflatie brengen steeds meer inwoners en ondernemers in Almelo ernstig in de problemen. Eerder presenteerde het college een breed pakket aan steunmaatregelen. Onderdeel daarvan is het steunfonds. Inwoners die uit huis gezet dreigen te worden, waarbij gas, water of elektra wordt afgesloten of waarbij bijvoorbeeld schuldhulptrajecten stopgezet (dreigen te) worden als gevolg van een hoge energierekening, kunnen met financiële overbruggingshulp geholpen zijn. Het fonds heeft een budget van 1 miljoen euro en loopt tot en met 15 maart 2024. Deze middelen worden gestort in de reserve overlopende werken.

Septembercirculaire energietoeslag (RAAD-7409) Het Rijk heeft besloten de eenmalige energietoeslag voor huishoudens met een laag inkomen te verhogen van 800 euro naar 1.300 euro per huishouden. De gemeente heeft hiervoor in de septembercirculaire circa 3,5 miljoen euro ontvangen. Deze middelen worden gestort in de reserve overlopende werken.

Septembercirculaire overig (RAAD-7409) In de septembercirculaire zijn de integratie- en decentralisatie-uitkeringen voor maatschappelijke begeleiding statushouders, participatie, maatschappelijke opvang en beschermd wonen aangepast ten opzichte van de meicirculaire. Voor leerlingenvervoer van Oekraïense leerlingen ontvangt de gemeente Almelo een decentralisatie-uitkering van 44.000 euro. Daarnaast ontvangt de gemeente Almelo extra middelen voor inburgering in verband met een hogere instroom van inburgeraars. Hierbij gaat het om een bedrag van 83.000 euro in 2022 oplopend naar 144.000 euro in 2024. De middelen voor inburgering worden gestort in de reserve overlopende werken.

Diverse bijstellingen 8. Opvang vluchtelingen Oekraïne De gemeente Almelo heeft nagenoeg direct na het uitbreken van de oorlog in Oekraïne actie ondernomen om opvang te organiseren voor vluchtelingen uit dit land. Daarvoor worden verschillende kosten gemaakt. Het gaat hierbij om inkoop van zaken zoals bedden(goed), inrichting huiskamers, het afnemen van schoonmaakdiensten en personele inhuur, zoals onder andere een locatiemanager, huismeesters en tolken. De kostenraming over 2022 (periode september tot en met december) bedraagt 3,99 miljoen euro. Het kabinet heeft gesteld dat het de kosten vergoedt. Derhalve is de wijziging budgetneutraal verwerkt. 9.

Transitiekosten opvang vluchtelingen Oekraïne De vergoeding van het Rijk voor gemaakte kosten voor het geschikt maken of realiseren van gebouwen voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne bedraagt 413.000 euro. Hiermee worden de gemaakte kosten volledig vergoed.

10.

Minimabeleid In 2022 worden er minder aanvragen gedaan in het kader van bijzondere bijstand. In 2022 levert dit een incidenteel voordeel van 200.000 euro op. Er is een collegevoorstel in voorbereiding om de termijn waarin bijzondere bijstand aangevraagd kan worden, te verlengen. Dit omdat dit schuldenproblematiek kan voorkomen en bij de bijzondere bijstand tot minimale extra kosten leidt.

11.

Energietoeslag In het kader van de energietoeslag is een bedrag van 1.300 euro per minimahuishouden uitgekeerd. De kosten zijn tot nu toe 250.000 euro hoger dan de ontvangen Rijksmiddelen hiervoor. We zien dat in het najaar van 2022 deze overschrijding in een eindsprint ontstaan is. Dit ondanks de uitspraak van de minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen dat gemeenten voldoende middelen zullen krijgen om inwoners met een inkomen van 120% van het sociaal minimum deze uitkering te verstrekken. Wij gaan ervan uit dat het kabinet zich aan zijn eerdere belofte houdt en gemeenten volledig zal compenseren. Wij maken dit aanhangig bij het ministerie.

12.

Budgetoverheveling arbeidsparticipatie Het college heeft zich tot doel gesteld om alle bijstandsgerechtigden zo veel als mogelijk naar werk te begeleiden. Dit conform de Uitvoeringsregeling Participatiewet. Om die reden wordt er een keten gevormd met partijen die alle vormen van ondersteuning kunnen bieden. Van arbeidsmatige dagbesteding tot het wegnemen van belemmeringen om te kunnen werken (fysiek en psychisch). Op die manier kunnen we de inwoners de begeleiding bieden die bij hen past. Op dit moment worden hierover afspraken gemaakt met partijen om dit te intensiveren. Het budget dat dit jaar niet is ingezet kunnen we volgend jaar aanwenden om meer mensen genoemde begeleiding te bieden.

13.

Budgetoverheveling breed offensief De gemeente Almelo ontvangt incidenteel 96.000 euro voor het stroomlijnen en harmoniseren van administratieve processen om meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. In 2022 is op een ander beleidsveld een methodiek ontwikkeld om processen voortdurend te verbeteren. We zijn in september gestart met het testen van deze methodiek. Deze methodiek willen we gaan toepassen voor alle processen. Het proces voor het naar werk toeleiden van mensen met een arbeidsbeperking wordt in 2023 opgepakt.

14.

WMO aanpassingen Binnen Wmo zien we zowel stijgingen op het aantal cliënten, maar ook een stijging van de gemiddelde kosten van de verleende zorg. Voor onder andere vervoer, maatschappelijke deelname en huishoudelijke ondersteuning heeft dit een nadelig effect. Aannemelijk is dat deze stijgingen structureel zijn doordat de landelijke en regionale tendens is dat de tarieven bij zorgaanbieders verder zullen stijgen. Ook zal de vergrijzing van de Almelose samenleving de groep zorgbehoevenden binnen de Wmo nog verder vergroten. Overige aandachtspunten worden hieronder toegelicht. LVB 18+ Wij zien een stijging van het aantal (jong) volwassenen met een verstandelijke of licht verstandelijke beperking (lvb18+) die tijdelijk de behoefte hebben aan begeleiding en/of behandeling in een beschermende woonomgeving. Persoonsgebonden budget PGB Voor de persoonsgebonden budgetten is er een voordeel welke wordt veroorzaakt door de steeds verder afnemende hoeveelheid declaraties binnen de PGB-regeling. PGB is de financieringsvorm van zorg. Een daling van de kosten op persoonsgebonden budgetten betekent een stijging van de kosten voor Zorg in Natura. Meerkostenregeling 2022 In de regio wordt gesproken over een meerkostenregeling vanwege de extra gemaakte kosten bij zorgaanbieders tijdens de coronamaatregelen aan het begin van 2022.

Op dit moment is er nog geen beeld van de hoogte van de mogelijke meerkostenregeling.

15.

Jeugd aanpassingen Landelijk is er een tendens te zien dat er meer jeugdigen in zorg komen en blijven. Wij herkennen deze beweging in de uitvoering van de Jeugdwet. Ondanks het treffen van verschillende maatregelen (zowel gericht op de uitvoering, zoals de kwaliteitstafel en de jeugdbeschermingstafel, als gericht op de voorzieningen zelf, zoals de transformatie van de dagbesteding) zijn de voorspelde uitgaven voor de Jeugdzorg verder gestegen. Hierin is onderscheid te maken in twee trends. Impact woonplaatsbeginsel Door de wetswijziging woonplaatsbeginsel heeft de gemeente Almelo meer cliënten met duurdere jeugdzorgproducten in vergelijking met 2021. Dit betreft jeugdigen die oorspronkelijk uit Almelo afkomstig zijn, maar die vanwege uithuisplaatsing (zoals pleegzorg) nu in een andere gemeente verblijven. Almelo blijft als plaats van herkomst verantwoordelijk voor de zorg en de kosten. We hebben voor 2022 een inschatting gemaakt van de kosten, maar konden ons hierbij niet baseren op werkelijke aantallen cliënten of kosten per client. We zijn hierbij namelijk afhankelijk van hetgeen zich aandient uit andere gemeenten. In de eerste helft van 2022 is het grootste deel van lopende indicaties binnengekomen en verwerkt, maar er worden nog steeds nieuwe cliënten/indicaties aangemeld. De huidige stand is dat 104 cliënten (à gemiddeld 16.500 euro) onder de

verantwoordelijkheid van andere gemeenten zijn geplaatst en dat 184 cliënten (à gemiddeld 42.500 euro) onder de verantwoordelijkheid van gemeente Almelo zijn geplaatst. De zorg wordt geleverd in de gemeente waar de client verblijft en dit valt buiten onze lokale en regionale contracten met zorgverleners, waardoor we per indicatie duurdere maatwerkcontracten moeten afsluiten. Zo is er een stijging op het aantal cliënten pleegzorg (40%), jeugdhulp met verblijf (50%),gesloten plaatsing (45%), jeugdbescherming (27%) en jeugdreclassering (35%). Deze cliënten hebben vaak ook meerdere zorgproducten naast alleen een verblijfsproduct. Onze invloed hierop is beperkt, omdat de indicatie op zorgtrajecten veelal afgegeven worden door externe verwijzers. Meer lichte zorg De tweede beweging is een stijging van lichte vormen van jeugdzorg, bijvoorbeeld behandeling en begeleiding. Hierbij is er een afname van het aantal indicaties, maar een stijging van de kosten per indicatie. De totale uitgaven van de lichtere vormen van Jeugdzorg stijgt hierdoor. Deze trend ligt in lijn met de beoogde resultaten van de decentralisaties, namelijk eerder zorg verlenen voordat escalatie plaatsvindt. De combinatie van de twee trends leidt tot een bijstelling van 2,55 miljoen euro. Wij onderzoeken op dit moment in hoeverre hier voor de begroting 2023 en verder een structureel effect van uitgaat.

Wel zien we dat de impact van het woonplaatsbeginsel op termijn zal afnemen, omdat het alleen cliënten betreft onder de 18 jaar. 16.

Maatschappelijke opvang en Beschermd wonen Almelo is als centrumgemeente verantwoordelijk voor deze taken van zes gemeenten. In de afgelopen jaren is er sprake van een tekort op de Rijksbijdrage. Het tekort van de zes gemeenten wordt conform de hierover gemaakte regionale afspraken onttrokken aan de bestemmingsreserve voor Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang. De mutatie is daarmee per saldo resultaatneutraal.

17.

BUIG - Bijstand BUIG-Budget Ten opzichte van de najaarsrapportage is het BUIG-budget voor 2022 gewijzigd. Het definitieve BUIGbudget is 295.000 euro lager dan het nader voorlopig BUIG-budget. Aantal bijstandsdossiers We voorzagen in de programmabegroting 2022 een gemiddelde van 2.400 dossiers in 2022. In de eerste tien maanden van 2022 is het aantal dossiers gedaald van 2.485 naar 2.366 dossiers. Als de daling in het aantal dossiers doorzet, is het de verwachting dat het aantal dossiers in 2022 op gemiddeld 2.420 uitkomt. De prognose is nu dat de uitgaven conform begroting uitkomen.

18.

Liquidatiesaldo Soweco Na instemming door de gemeenteraden heeft het algemeen bestuur van de GR Soweco op 16 juni 2020 besloten tot opheffing van de gemeenschappelijke regeling. Het liquidatieplan is inmiddels vrijwel volledig afgerond. Na verrekening van de bezittingen en schulden resteert een positief resultaat van circa 10,0 miljoen euro dat aan de deelnemende gemeenten wordt uitgekeerd. Op korte termijn ontvangen de gemeenten hierover een bericht van de curator. De uitkering voor de gemeente Almelo bedraagt naar rato van de deelname afgerond ongeveer 4,5 miljoen euro.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Almelo&id=78fb9580-b864-4233-a5c2-66d25963a5d7