08 Jaarrekening 2021 en ontwerpbegroting 2023 van Gemeenschappelijke Regelingen.pdf

In de grondexploitatie wordt uitgegaan van de uitgifte van 20 hectare in 2022 en 23,5 hectare in 2023. Dit gebaseerd op de gesloten overeenkomsten. Over de laatste 4 hectare is nog geen overeenkomst gesloten, maar is RBT wel vergaand in gesprek met kandidaten. Verwachting is dat deze gesprekken in 2024 tot afname leiden. De verwachting is dat de grondexploitatie in 2025 afgesloten kan worden. In de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2026 wordt geanticipeerd op tussentijdse winstnemingen uit de grondexploitatie tot en met 2025. Hoewel er een zeker risico schuilt in het anticiperen op toekomstige tussentijds winstnemingen, is dit gelet op de fase waarin het project zich bevindt i.c.m. 6

de actuele kaveluitgifte aanvaardbaar. Corona In 2020 is de wereld geconfronteerd met het COVID-19 (corona) virus. De Nederlandse regering nam vanaf dat moment maatregelen om de gezondheid van de burgers te beschermen. De impact van deze maatregelen is bij een aantal bedrijven merkbaar. Door de sluiting van winkelpanden is dit m.n. het geval in de logistieke sector; de negatieve gevolgen daarvan worden echter (deels) gecompenseerd door de sterke toename van e-commerce verkopen. De maatregelen hebben geen negatief effect op de vraag naar bouwkavels op het XL Businesspark. Afgelopen jaar is 17,9 hectare geleverd en daarnaast zijn ontwikkel- en erfpachtovereenkomsten gesloten over een oppervlak van circa 25 hectare. Onderhoud openbare ruimte Op de ontwerpbegroting 2021 heeft de gemeenteraad van Almelo in juni 2020 onderstaande zienswijze ingediend: De gemeente Almelo constateert dat in de (herziene) begroting 2020 en de (voorlopige) begroting 2021 rekening wordt gehouden met de opbouw van een voorziening voor (levensduur verlengend) groot onderhoud en spreekt als zienswijze uit om in overleg met de gemeente Almelo tot een alternatief te komen waarbij de gemeente Almelo meer grip en zeggenschap houdt over de financiële middelen voor levensduur verlengend onderhoud en vervangingsinvesteringen.

Daarbij dienen de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden op een duidelijke en efficiënte wijze te zijn verdeeld en gebruik te worden gemaakt van de mogelijkheden in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) om investeringen in kapitaalgoederen jaarlijks af te schrijven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Naar aanleiding van de uitkomsten van de evaluatie uit 2020/2021 lopen er op dit moment gesprekken tussen RBT, gemeente Almelo en de coöperatie parkmanagement over de verdeling van verantwoordelijkheden met betrekking tot onderhoud en beheer van de openbare ruimte. Dit met als uitgangspunt dat RBT verantwoordelijk blijft voor het onderhoud van parkmanagement voorzieningen, de coöperatie beheertaken overneemt (op basis van een te sluiten beheerovereenkomst) en de gemeente verantwoordelijk wordt voor het (technisch) groot onderhoud van de openbare ruimte. De tot op heden opgebouwde voorziening voor groot onderhoud wordt dan terugbetaald aan de gemeente Almelo. In de nu voorliggende begroting is verondersteld dat dat in 2023 wordt geeffectueerd. Investeringsbudget In 2016 hebben de deelnemende gemeenten en de provincie Overijssel een investeringsbudget ter beschikking gesteld van € 9 miljoen. Daarvan is € 4,5 miljoen ingelegd door de gemeenten en € 4,5 miljoen door de provincie.

In de afgelopen jaren is in totaal € 3,7 miljoen uit de reserve onttrokken. Binnen het Algemeen Bestuur en met raden en staten is afgesproken dat het investeringsbudget (door het Dagelijks Bestuur en gemotiveerd) wordt aangewend voor maatwerk in acquisitie en investeringen die het duurzame karakter van het XL Park versterken. Over nagenoeg alle kavels zijn inmiddels overeenkomsten gesloten met gegadigden. Een bijdrage in acquisitietrajecten is derhalve niet meer aan de orde. Mogelijk ontstaat wel een investeringsbehoefte op het gebied van duurzaamheid. Op dit moment wordt door Firan onderzocht hoe de verschillende duurzame initiatieven op het XL Businesspark zich energetisch tot elkaar verhouden en hoe deze initiatieven met elkaar verbonden kunnen worden (energy hub). Het Dagelijks Bestuur heeft besloten om het investeringsbudget te blijven reserveren binnen RBT, totdat het onderzoek van Firan is afgerond (volgens planning: medio 2022) en duidelijk is of/hoe het investeringsbudget eventueel kan worden aangewend. 7

Conclusie (ambtelijk) Met de begroting kan worden ingestemd. Zienswijze Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.

5 EUREGIO Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder Ambtelijk adviseur Telefoon / mail

Begroting 2023 Algemeen Bestuur 20 april 2022 A.J. Gerritsen B. Krakers 06-22435959 b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting EUREGIO is geen verbonden partij in de zin van de Wet Gemeenschappelijke regelingen, maar is een openbaar lichaam. Dit betekent dat voor EUREGIO niet dezelfde verplichtingen gelden ten aanzien van bijvoorbeeld de verzending van de begroting aan de deelnemende gemeenten. Voor de begroting 2023 betekent dit, dat deze pas wordt vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van EUREGIO in januari 2023. Om toch een beeld te hebben van de financiën van EUREGIO, is ter informatie de begroting van het jaar 2022 bijgevoegd. Deze begroting is vastgesteld op 21 januari 2022. Op deze begroting kan de raad dus geen zienswijze meer indienen. De begroting voor 2022 sluit met een positief resultaat van € 8.936,Terwijl de ontwikkelingen voor 2022 nog een positief resultaat laten zien, moet volgens de huidige planning vanaf 2023 worden uitgegaan van een tekort van ca € 164.000,- tot ca €201.000,- in 2025. Hiervoor staat echter een toereikende egalisatiereserve ter beschikking. Oorzaken van dit toekomstige tekort zijn in de eerste plaats de algemene CAO-gebaseerde stijgingen van de personeelskosten en de prijsstijgingen voor materiële kosten, waar gelijkblijvende lidmaatschapsbijdragen tegenover staan. De lidmaatschapsbijdrage van Almelo bedraagt voor 2022 € 21.208,-.

Dit is een stijging van € 7,- ten opzichte van 2021 Afwijkingen en bijzonderheden Geen afwijkingen of bijzonderheden. Conclusie (ambtelijk) De begroting 2023 is pas in januari 2023 aan de orde. De begroting 2022 is vastgesteld door het algemeen bestuur van EUREGIO. De raad kan kennisnemen van de begroting 2022. Zienswijze Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.

8

6 Omgevingsdienst Twente (OD Twente) Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder Ambtelijk adviseur Telefoon / mail

Begroting 2023 Algemeen Bestuur 20 april 2023 A.J. Gerritsen R. Maathuis/ B. Krakers 06-22435959 b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting De OD Twente is sinds 2019 operationeel en biedt de Twentse gemeenten en de provincie Overijssel specialistisch advies en ondersteuning op het gebied van milieutaken, waaronder vergunningverlening, toezicht en handhaving . OD Twente ontwikkelt zich naar een professionele en robuuste uitvoeringsorganisatie. Er is veel vraag is naar de door OD Twente geleverde diensten. De programmabegroting 2023 omvat het geheel van taken en activiteiten. Ze heeft een kader stellende functie: zij wijst gelden toe aan het totaalprogramma en de deelprogramma’s en autoriseert de besteding van die gelden. Op deze wijze ondersteunt ze het Algemeen Bestuur bij de uitvoering van zijn controlerende en kader stellende taak en het budgetrecht. OD Twente is gestart op basis van inputfinanciering waarbij de budgetten van de in te brengen taken en fte zijn ingebracht. Bij de voorbereiding op de OD Twente hebben de deelnemers de introductie van outputfinanciering opgenomen in het bedrijfsplan; met als geplande startdatum 1 januari 2022. Het Algemeen Bestuur OD Twente heeft gekozen voor een gefaseerde invoering van outputfinanciering. Middels het traject outputfinanciering moet een solide en gebalanceerde financieringsbasis worden bepaald.

De OD Twente bevindt zich in een vervolgfase van de voorbereiding op outputfinanciering waarbij een relatie wordt gelegd tussen de jaarproductie voor een deelnemer en de door die deelnemer te betalen jaarbijdrage. De ontwerp Programmabegroting 2023 indiceert de voor 2023 voorziene jaarbijdrage van een deelnemer maat gaat ook uit van een variabele component indien de gevraagde jaarproductie hoger of lager uitvalt. De verdeling van de bijdrage per deelnemer voor het standaard- en plustakenpakket zal in 2023 gekoppeld zijn aan de daadwerkelijke jaarproductie. Voor de verdeling van algemene kosten (waaronder overhead) wordt nog gerekend met een verdeling van de oorspronkelijke inbreng in FTE’s. Doelstelling voor 2023 en verder is echter ook deze kosten te verdelen op basis van evenwichtige jaarprogramma’s VTH. De totale lasten in de begroting 2023 bedragen € 13,2 miljoen. De ODT heeft zich een besparing ambitie opgelegd van € 335.960,- en hoopt daarmee uit te komen op een totaal van lasten na besparing van € 12,9 miljoen. Gemeentelijke bijdrage aan OD Twente 2023 Totale begroot OD Twente 12.890 Bijdrage gemeente Almelo 2.089 Bedragen * €1000

2022 12.451 1.937

verschil 439 152

procentueel 3,40% 7,28%

Het verschil van € 439.000,- wordt grotendeels veroorzaakt door de loon- en prijsindexatie, extra capaciteit 0,75 fte t.b.v. wet natuurbescherming / Flora en Fauna en 2 fte juridische capaciteit. 9

Voor 2023 wordt gerekend met 3,0% loonindexatie en `,9 % prijsindexatie. 2022 Loonindexatie begroot excl. Correctie voorgaande jaren 1,8 % Loonindexatie (sept circulaire gemeentefonds) 2,5 % Verschil 0,7 %

2023

2022 1,5 % 1,9 % 0,4 %

2023

Prijsindexatie begroot excl. Correctie voorgaande jaren Prijsindexatie (sept circulaire gemeentefonds) Verschil

2,3 % 2,3 %

1,5 % 1,5 %

Indexatie 2023

3,0 % Indexatie 2023

1,9 %

De kosten voor loonindexatie komen voor 2023 uit op € 325.056,- en de kosten voor prijsindexatie komen voor 2023 dan uit op € 29.398,- . De belangrijkste aandachtspunten/ uitgangspunten voor de begroting 2023 zijn; - De uitgaven van de OD die worden gemaakt in het kader van het milieu breed takenpakket worden gedekt door bijdragen van de 14 gemeenten de provincie Overijssel - De bijdragen aan het milieu brede takenpakket voor de programma’s vergunningen, Toezicht, Handhaving, Advies en Projecten zijn verdeeld op basis van het per deelnemer opgegeven aantal fte’s. Naast de initiële inbreng is door Noaberkracht additioneel circa 3,65 fte ingebracht, de kosten van deze inbreng zijn tevens opgenomen in de te betalen bijdrage door Noaberkracht. - De kosten voor plus taken o.b.v. inbreng in fte worden berekend op basis van de daadwerkelijke ingebrachte Fte’s of vacatureruimte. Dit wordt separaat afgerekend en heeft derhalve geen effect op de bijdrage van de deelnemers voor het milieu breed takenpakket. - De ksoten voor de overhead worden tevens verdeeld op basis van de ingebrachte FTE’s. Naast de initiële inbreng is door Noaberkracht additioneel circa 3,65 Fte ingebracht, de kosten van deze inbreng zijn tevens opgenomen in de te betalen bijdrage door Noaberkracht.

- Op basis van de reservevorming die is opgenomen in de programmabegroting 2022 is de algemene reserve per eind 2022 op het gewenste niveau. Het is derhalve niet nodig om in 2023 een reservevorming te begroten. - Het weerstandsratio komt uit 1,02. Volgens de waarderingstabel weerstandsvermogen als “voldoende” wordt aangemerkt. De weerstandsratio voldoet hiermee aan het streven van de OD Twente. Afwijkingen en bijzonderheden De invoering van de Omgevingswet in inmiddels meerdere keren uitgesteld en staat nu gepland voor 23 januari 2023. De ontwikkelingen rondom het Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO) zijn aanleiding geweest voor dit uitstel. Het uitstellen van de Omgevingswet vormt echter geen reden voor het verminderen van de voorbereidende werkzaamheden die worden uitgevoerd door de OD Twente. Op dit moment wordt ten behoeve van de Omgevingswet gewerkt aan de inrichting van een nieuwe Product-Diensten-Catalogus, het opleiden van medewerkers, het uitvoeren van ketentesten in het DSO, de voorbereiding op Omgevingstafels, de inrichting van Omgevingsdossiers en de inrichting van de Toepasbare Regels. Het Algemeen Bestuur heeft op 5 maart 2021 ingestemd met de gefaseerde invoering van outputfinanciering bij de OD Twente per 1 januari 2022 en 1 januari 2023. Hiermee wordt verdere invulling gegeven aan het Bedrijfsplan OD Twente 2018.

Per 1 januari 2022 zijn de eerste kenmerken van outputfinanciering toegevoegd aan de Ontwerp Programmabegroting OD Twente 2022. De Ontwerp Programmabegroting 2023 is een doorontwikkeling van de door het algemeen 10

bestuur op 2 juli 2021 vastgestelde Programmabegroting 2022 gecombineerd met de ontwikkelingen uit de Ontwerp Kadernota OD Twente 2023. Deze ontwikkeling betreffen de jaarlijkse loon- en prijsindexatie, de uitbreiding van formatie ten behoeve van juridische handhaving en Flora & Fauna en de overeengekomen jaarlijkse besparingsambitie. De invloed van COVID-19 op de productie van de OD Twente is beperkt gebleken, de vraag naar producten in de vraaggestuurde programma’s Vergunningen en Advies blijft onverminderd hoog. Conclusie (ambtelijk) In te stemmen met de programmabegroting 2023 Zienswijze Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.

11

7 Samen Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder Ambtelijk adviseur Telefoon / mail

Begroting 2023 Algemeen Bestuur 20 april 2022 A.J. Gerritsen B. Krakers 06-22435959 b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting Samen Twente is ontstaan vanuit de voormalige Regio Twente en is opgericht door 14 Twentse gemeenten. De organisatie bestaat uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Twente (GGD Twente), Veilig Thuis Twente (VTT) en de Organisatie voor inkoop van Zorg en Jeugd in Twente (OZJT). Zowel Kennispunt Twente als Samen14 zijn als gast ondergebracht. Door samen te werken op taken waarvan wettelijk is bepaald dat de gemeenten regionaal moeten samenwerken en op taken waarvan de gemeenten aanvullend hebben besloten dat deze door onze organisatie moeten worden uitgevoerd, bundelen de gemeenten hun kennis, kunde en krachten. Samen Twente werkt voor de 14 Twentse gemeenten aan een gezonde, veilige en vitale samenleving. De begroting 2023 voor Samen Twente is opgesteld in overeenstemming met de uitgangspunten van de Twentse gemeenten voor verbonden partijen. De begroting heeft in 2023 een omvang van afgerond € 45,6 miljoen. Dit is een daling met ongeveer € 8,4 miljoen ten opzichte van de primaire begroting van 2022. Deze daling komt door de veranderopdracht Regio Twente waarbij er taken die voorheen door Regio Twente werden uitgevoerd, vanaf 1 januari 2022 op een andere wijze zijn georganiseerd en geen onderdeel zijn van Samen Twente. De begroting van 2022 is hierop eind 2021 gecorrigeerd middels een begrotingswijziging.

Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage Het aandeel gemeentelijke bijdrage is geraamd op € 33,3 miljoen. Deze bijdrage is ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022 gestegen met afgerond € 2,6 miljoen. De grootste stijging (€ 1,35 miljoen) wordt veroorzaakt door het toepassen van de loon- en prijscompensatie-spelregels van de Twentse gemeenten voor verbonden partijen. De structurele componenten van de cao 2021-2022 zorgen voor een forse stijging van de lonen. Dit is voor ons een autonome stijging buiten ons beïnvloedingssfeer. Daarnaast stijgt de gemeentelijke bijdrage door viertal ontwikkelingen die reeds allemaal door ons algemeen bestuur vooraf zijn goedgekeurd. Dit betreft bijvoorbeeld het opnemen van de financiering van Loes in Twente in de gemeentelijke bijdrage, waar voorheen projectfinanciering van de Twentse gemeenten tegenover stond. Ook het structureel uitvoeren en financieren van de taken Meldpunt Zorgwekkend Gedrag (GGD Twente) en de Jeugdbeschermingstafels (OZJT) zijn opgenomen in de voorliggende begroting. De gemeenten betalen hier incidenteel al voor. De structurele financiering voor inkoop & aanbesteding en de AVG is conform besluitvorming van het algemeen bestuur ook opgenomen in deze begroting. De gemeenten betalen hier sinds 2018 al voor maar dan via separate financiering.

De financiering van de Twenteraad is niet meer opgenomen in overeenstemming met de besluitvorming over de veranderopdracht. Hierdoor daalt de gemeentelijke bijdrage. In de “Begroting in één oogopslag”, op pagina 5, treft u een totale opsomming aan inclusief toelichting op de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage. De impact van het Meerjarenperspectief OZJT op de gemeentelijke bijdrage is in deze begroting nog niet meegenomen. De primaire programmabegroting heeft voor 2023 een omvang van € 45,6 miljoen. 12

Uitgaven • • GGD Twente: € 26,23 miljoen • • OZJT: € 2,43 miljoen • • Veilig Thuis Twente: € 5,79 miljoen • • Bestuur & Ondersteuning: € 8,94 miljoen Totaal basistaken € 43,4 miljoen • • Kennispunt Twente: € 1,97 miljoen • • Samen14 (toezicht en vervoer): € 0,24 miljoen Totaal incl. coalities € 45,6 miljoen Inkomsten • • Gemeentelijke bijdrage € 33,33 miljoen • • Bijdragen projecten/Cow € 3,32 miljoen • • Tarieftaken GGD Twente € 3,10 miljoen • • Inkomsten uit o.a DVO € 1,56 miljoen • • Rijksbijdragen € 1,04 miljoen • • Overige € 1,03 miljoen Totaal basistaken € 43,4 miljoen • • Kennispunt Twente: € 1,97 miljoen • • Samen14 (toezicht en vervoer): € 0,24 miljoen Totaal incl. coalities € 45,6 miljoen Met de gemeenten zijn afspraken gemaakt over de ontwikkeling van de lonen en prijzen. Jaarlijks worden door de gemeenten uitgangspunten geformuleerd voor verbonden partijen en deze nemen wij over. De stijging wordt gedekt door verhoging van de gemeentelijke bijdrage. De nieuwe cao 2021/2022 is de beste benadering van het loonkostenniveau dat gaat ontstaan. De cao werkt niet door in 2023. De structurele componenten (loonsverhoging en thuiswerkvergoeding) werken wel door. Uitgaande van de werkelijke loonkosten per 31-12-2021 geldt voor 2022 eerst 1,5% in te halen voor 2021 en vervolgens per 1-4-2022 een verhoging van 2,4%.

Voor 2023 geeft de “Loonvoet sector overheid” 2,3% loonstijging aan. Daarmee stijgen de loonkosten 2023 t.o.v. eind 2021 met 6,3%. Hier komt de structurele thuiswerkvergoeding (€ 2 per dag) er nog bij. Door de gemeenten is dit voor de verbonden partijen geraamd op ca. 0,3% van de gemiddelde loonsom. Daarmee komt de totale stijging uit op 6,6% voor 2023. Voor de prijsontwikkeling nemen we in overeenstemming met de uitgangspunten van de gemeenten de ontwikkeling zoals het CBP deze per september 2021 publiceert, met een herrekening van voorgaande drie jaren. Dit leidt tot een ontwikkeling van de prijzen van 2,8% voor 2023. Afwijkingen en bijzonderheden De begroting 2023 van Samen Twente is de eerste begroting van de nieuwe organisatie die na de ontvlechting van de Regio Twente is ontstaan. In deze begroting wordt inzichtelijk gemaakt welke activa en passiva zijn overgegaan naar Samen Twente. Door de verschillende ontvlechtingen verdwijnt € 1,6 miljoen aan structurele dekking voor de overhead, omdat deze meegaat naar de nieuwe organisaties/gastheren. De dekking verdwijnt, maar voor de kosten zullen maatregelen/taakstellingen getroffen moeten worden om deze naar beneden bij te stellen. Zoals uiteengezet in de eindtoets zijn er voor ongeveer € 1,4 miljoen aan taakstellingen in de overhead/bedrijfsvoering geïdentificeerd en vanaf de begroting van 2022 doorgevoerd.

Hierover is het algemeen bestuur geïnformeerd op 27 januari en 7 april 2021. Voor de resterende € 198.000 moet de komende jaren aanvullend bezuinigd worden. Voor de invulling hiervan heeft het algemeen bestuur reeds besloten deze te vinden in het primaire proces en/of de programmaoverhead hiervan. Ook is besloten om voor deze opgave drie jaar de tijd te nemen en deze in de tussentijd te financieren uit het hiervoor gereserveerde deel van het frictiebudget. De drie jaar gaat in vanaf 2022. 13

Conclusie (ambtelijk) In te stemmen met de programmabegroting 2023 Zienswijze Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.

8 Veiligheids Regio Twente (VRT) Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder Ambtelijk adviseur Telefoon / mail

Begroting 2022 Algemeen Bestuur 20 april 2022 A.J. Gerritsen B.M. Krakers 06-22435959 / b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting De begroting 2023 heeft een omvang van € 67,8 mln. Het gemeentelijk aandeel daarvan is geraamd op € 49,3 mln. De gemeentelijke bijdrage is ten opzichte van de begroting 2022 toegenomen met € 1,5 mln. (2,4%). Hiervoor is € 1,3 mln (1,8 %) vanwege loon- en prijscompensatie, berekend volgens de vastgestelde financiële uitgangspunten. Het resterende bedrag wordt aangewend voor een correctie op de kapiltaallasten (vervangingsinvesteringen) Daarnaast is de gemeentelijke bijdrage verhoogd met € 0,3 mln. Afwijkingen en bijzonderheden Het regionaal risicoprofiel en het beleidsplan 2020- 2024 vormen de basis van de begroting en worden tegelijkertijd met de begroting 2023 aangeboden. Conclusie (ambtelijk) De aanschaf van tankautospuiten, schuimblusvoertuigen en de nieuwbouw van de kazerne Almelo heeft geleid tot een aanzienlijke stijging van de waarde van de vaste activa. De gehanteerde uitgangspunten in de begroting 2023 zijn conform de besluiten van het algemeen bestuur. De stijging in 2023 van de bijdrage van de gemeente Almelo met € 242.000,- is deels conform verwachting (loon- en prijscompensatie) en wordt deels veroorzaakt door toekenning van een extra budget voor informatieveiligheid (totaal voor alle gemeenten € 250.000,-) Zienswijze. Voorstel om geen zienswijze in te dienen.

14

9 Recreatieschap Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder Ambtelijk adviseur Telefoon / mail

Begroting 2023 Algemeen Bestuur 20 april 2022 A. Maathuis B.M. Krakers 06-22435959 / b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting De programmabegroting omvat het geheel van taken en activiteiten van Recreatieschap Twente. In het kader van de transitie van Regio Twente is in 2021 besloten een aparte rechtspersoon op te richten, de Bedrijfsvoeringsorganisatie (BVO) Recreatieschap Twente. Met toestemming van de raden hebben alle colleges van burgemeester en wethouders de Regeling Recreatieschap Twente vastgesteld, die op 1 januari 2022 in werking is getreden. De bedrijfsvoering van het recreatieschap wordt uitgevoerd door de Gemeenschappelijke Regeling Samen Twente waarmee een dienst verleningsovereenkomst is gesloten. Door de duidelijke DVO met de GR Samen Twente en een separate administratie, blijft er een heldere en transparante scheiding tussen de financiën van het Recreatieschap Twente en de GR Samen Twente. Belangrijke ontwikkelingen waarmee Recreatieve Voorzieningen te maken heeft zijn; • Financiële taakstelling ten aanzien van het rendement van de recreatieparken en de sterk stijgende kosten van beheer en onderhoud • Het risico van het aanhouden of opnieuw oplaaien van de coronapandemie, waardoor evenementen op de parken opnieuw niet doorgaan, ondernemingen op de parken moeten sluiten, extra handhaving dient plaats te vinden en extra onderhoud als gevolg van sterk toegenomen gebruik van de parken, routes en fietspaden.

• Grote noodzaak tot permanente doorontwikkeling van routes voor met name wandelen en fietsen i.v.m. de "concurrentie" met andere gebieden . Overigens blijkt de bekendheid van Twente wel toe te nemen. • Fors toegenomen areaal aan routes en daarmee toename van het onderhoud. • Sterke toename van het aantal juridische procedures bij de mountainbikeroutes. Deze door derden aangespannen procedures hebben betrekking op de bescherming van natuur of diersoorten of aansprakelijkheidstellingen bij ongevallen met mountainbikers. Naast de reguliere exploitatie en het beheer zijn de speerpunten voor de komende jaren: • Het op niveau houden van de routenetwerken voor fietsen, wandelen, paardrijden en mountainbiken en het zorgdragen voor een efficiënt beheer en een verbeterde digitale bereikbaarheid van de routes. Daarbij, voor zover mogelijk, gebruik maken van subsidies van derden en de samenwerking met de andere routebureaus in Overijssel en de Marketingorganisaties verstevigen. Daarnaast aanpassing van routes als gevolg van natuurbelangen. • Conform het huidige beleid streven naar meer en breder gebruik van de recreatieparken (toename maatschappelijk rendement) en naar een verdere verbetering van de exploitatie van de recreatieparken.

Dit uit te voeren door het huidige stringente bezuinigingsbeleid te handhaven en daarnaast te zorgen voor extra inkomsten uit pacht, activiteiten, evenementen

15

Baten Gemeentelijke bijdrage Evenementen/festivals (overige opbrengsten) Parkeeropbrengsten Huur- en erfpachtopbrengsten Rijks- en gem. bijdr. projecten/coalities Taakstellingen (voor zover niet gerealiseerd, dan uit de provinciale reserve) Overige inkomsten Eindtotaal

Bedrag (in €) 2.982.695 267.143 465.892 302.671 30.000 156.678 35.929 4.241.009

Lasten Salarissen Inhuur en tijdelijk Subsidies en overdrachten Onderhoudskosten Afschrijvingen Gebouwen, terreinen en voertuigen Overige Kosten Dotatie voorzieningen Verzekeringen ICT en automatisering Eindtotaal

Bedrag (in €) 1.367.196 786.961 662.679 450.109 463.000 240.695 94.277 107.480 44.184 24.428 4.241.009

De totale gemeentelijke bijdrage bedraagt voor 2023 € 2.982.695,- Voor Almelo is dit een bedrag van € 344.215,Taakstelling In het saldo van Recreatieve Voorzieningen is een nog resterende taakstelling verwerkt van afgerond € 157.000. In 2021 is de begroting van Recreatieve Voorzieningen verder geactualiseerd aan zowel de lasten als de baten kant met raming van aanvullingen op het gebied van erfpacht- en parkeerinkomsten. Met de aanvullende baten op het gebied van parkeerinkomsten is vanaf 2021 de resterende taakstelling van € 237.000 verlaagd met € 80.000 naar een nog in te vullen taakstelling van bijna € 157.000 structureel. In 2013 heeft de Provincie Overijssel de jaarlijkse onderhoudsbijdrage afgekocht. Deze afkoopsom is gereserveerd. In verband met het vervallen van de jaarlijkse bijdrage moest Recreatieve Voorzieningen initieel totaal € 603.885 bezuinigen. De afspraak met het algemeen bestuur is dat voor zover deze taakstelling niet wordt gerealiseerd, deze onttrokken wordt aan de hiervoor ingestelde reserve Provinciale bijdrage. Maatregelen om te komen tot structurele invulling van de taakstelling zijn het verder verhogen van de parkeerinkomsten op de drie recreatieparken alsmede inkomsten uit evenementen en de verwachte erfpacht opbrengsten naar aanleiding van het te realiseren bungalow park op Het Rutbeek.

Afwijkingen en bijzonderheden De begroting van Recreatieschap Twente wijkt inhoudelijk niet af van de programmabegroting. Dienstverlening via Twente Samen De werkzaamheden op het gebied van bedrijfsvoering (PIOFJACH) zullen middels een dienstverleningsovereenkomst worden uitgevoerd door Samen Twente. Waarbij het uitgangspunt is dat de huidige dienstverlening minimaal in stand blijft. Door de ondersteunende diensten niet te ontvlechten uit Samen Twente ontstaan er op dit vlak geen frictiekosten voor de Twentse gemeenten. Bovendien wordt de continuïteit van dienstverlening geborgd, evenals de kwaliteit en wordt de eventuele kwetsbaarheid door de omvang van Recreatieschap Twente voorkomen. Dit levert voordelen op voor deze nieuwe organisatie, Samen Twente maar ook voor de Twentse gemeenten. 16

Conclusie (ambtelijk) De gehanteerde uitgangspunten in de begroting 2023 zijn conform de besluiten van het algemeen bestuur. Zienswijze Voorgesteld wordt om geen zienswijze in te dienen.

17