07 Inrichtingsplan Almelo uitvoering Wsw.pdf

Lokaal inrichtingsplan Wsw gemeente Almelo, 15 december 2021

52

15 Rijksbijdrage Wsw Dit is de dekking van de kosten vanuit het deelbudget Wsw op basis van de meicirculaire 2021 van het gemeentefonds. De loonkosten Wsw (post 1) zijn geïndexeerd voor het jaar 2021, waardoor beide posten in de pas lopen. 16 Opbrengst Wsw activiteiten (detacheringen) Dit betreft alle opbrengsten uit Wsw activiteiten exclusief Beschut werk. Het gaat feitelijk om opbrengsten uit detacheringen. Voor 2021 gebaseerd op de primitieve begroting NUO (individuele en groepsdetacheringen bij werkgevers) en anderzijds op de opbrengsten van de detachering van Wsw-medewerkers van de gemeente Almelo naar de andere gemeenten (in de groenactiviteiten). Voor de meerjarenbegroting is rekening gehouden met de uitstroom van medewerkers, vanwege pensioen en vanwege andere redenen dan pensioen. 17 Stelpost onzekerheid opbrengsten De geraamde opbrengsten uit de detacheringen (zie post 16) zijn gebaseerd op de primitieve begroting van NUO. Deze is gebaseerd op gegevens en informatie van Soweco die niet altijd eenduidig en consistent was. Vandaar dat een stelpost is opgenomen van 140.000 euro negatief in verband met onzekerheid over de geraamde detacheringsopbrengsten.

18 Opbrengst detachering ambtelijk personeel bij NUO De kosten van het ambtelijk personeel van de gemeente Almelo dat wordt gedetacheerd bij NUO (de posten 5 en 6a) worden via de detacheringsvergoedingen volledig doorbelast naar de NUO. Het bedrag van deze opbrengsten is dus gelijk aan de som van de posten 5 en 6a. 19 Dekking uit voorziening die Soweco terugstort naar Almelo (voor voormalig ID-ers) Soweco betaalt de gemeente Almelo een bedrag (circa 500.000 euro) terug dat bij Soweco gereserveerd was voor de gedeeltelijke dekking van de loonkosten van een aantal voormalig ID-medewerkers uit Almelo. Er is door Almelo jaren geleden een fors bedrag aan Soweco betaald toen deze mensen als ambtenaar in dienst zijn getreden bij de GR. Het nog resterende bedrag kan nu door Soweco worden terugbetaald aan Almelo. Deze post in de doorrekening geeft gedeeltelijk dekking voor de loonkosten van de voormalig IDmedewerkers die overigens werkzaam zijn in de reiniging. Eén van deze medewerkers gaat medio 2022 met pensioen. 20 Vrijval vergoedingen aan Soweco bij UF Er is in deze doorrekening op het niveau van het concern geredeneerd. Een deel van de SWmedewerkers is vanaf 1 januari 2021 onderdeel van UF. Dit houdt in dat UF geen vergoedingen meer hoeft te betalen aan Soweco voor de groepsdetacheringen en bijkomende kosten.

Deze bedragen vallen vrij en vormen daarmee dekking voor de toekomstige kosten voor de uitvoering van de Wsw.

Lokaal inrichtingsplan Wsw gemeente Almelo, 15 december 2021

53

De vrijval is gebaseerd op de door de gemeente Almelo in 2020 betaalde detacheringsvergoedingen en andere kosten, exclusief BTW. In 2020 is echter de correctie op de detacheringsvergoedingen vanwege ziekteverzuim (Covid!) groter dan in 2019. Er is behoedzaam gerekend met de bedragen in 2020. Het is mogelijk om binnen het concern UF een detacheringsvergoeding aan US te laten betalen op basis van prestatie (loonwaarde). In dat geval komt de dekking vanuit de vrijval te vervallen en komen er voor de Wsw extra detacheringsopbrengsten vanuit UF (aan US) bij die dan kunnen worden toegevoegd aan de opbrengst uit Wsw-activiteiten. UF betaalt de detacheringsvergoedingen dan vanuit de vrijval van bestedingen bij Soweco. Op concernniveau wijzigt de uitkomst hierdoor niet. 21 Overige kosten UF die UF in 2020 ook al betaalde In post 10 is een bedrag van 200.000 euro aan kosten opgenomen die de eenheid Uitvoering Fysiek in 2020, toen er nog sprake was van groepsdetacheringen vanuit Soweco, ook al zelf betaalde. Daarvoor wordt via deze post 21 gecorrigeerd. 22 Dekking Werkfit consulenten NUO uit trajecten Pwet In de primitieve begroting van de NUO zijn 2 fte Werkfit-consulenten opgenomen voor het uitvoeren van trajecten in het kader van de Participatiewet.

De kosten van deze consulenten hebben geen betrekking op de uitvoering van de Wsw maar zijn wel onderdeel van de tarieven voor beschut werk en detachering van de NUO. Daarom zijn deze kosten hier in mindering gebracht omdat de dekking moet komen vanuit Participatiewet trajecten die bij NUO worden uitgevoerd. 23 Gemeentelijke bijdrage (saldopost) Dit is de aanvullende dekking vanuit algemene middelen die nodig is om de exploitatie van de Wsw vanaf 2022 sluitend te krijgen. Deze bijdrage wordt vergeleken met post 24 (de op dit moment begrote gemeentelijke bijdrage aan de gehele uitvoering van Wsw) om het financiële effect te bepalen. 24 Gemeentelijke bijdrage in actuele begroting gemeente Almelo. Dit is de aanvullende dekking vanuit de begroting van Almelo die nodig is voor de dekking van het exploitatietekort voor de uitvoering van de Wsw. Deze kan na 2021 aangewend worden voor de nieuwe uitvoering Wsw. Voor de jaarschijf 2025, die nog niet is opgenomen in de gemeentelijke begroting, is het bedrag gelijk gehouden aan het jaar 2024. 25 Gemeentelijke bijdrage nieuw -/- gemeentelijke bijdrage oud Het verschil tussen de benodigde gemeentelijke bijdrage voor de nieuwe uitvoering en de gemeentelijke bijdrage opgenomen in de gemeentelijke begroting 2020 – 2024. Een negatief saldo geeft een voordeel aan. Een positief saldo een nadeel.

Lokaal inrichtingsplan Wsw gemeente Almelo, 15 december 2021

54

NB: in de hoofdtekst in hoofdstuk 8 is aangegeven dat op het moment dat de Wswuitvoering is overgenomen door de gemeente en de NUO, er geen integraal beeld meer kan worden gegeven van de kosten en opbrengsten van de Wsw omdat een aantal kosten sterk verweven zijn met andere activiteiten en taken van de gemeente. Dit is voor de Wsw niet anders dan voor andere gemeentelijke taken.

Lokaal inrichtingsplan Wsw gemeente Almelo, 15 december 2021

55