Bijlage 4 Programmabegroting 2025 RAUM

Programmabegroting 2025

ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER

versie DB 12-04-2024

Inhoudsopgave

Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer ....................................... 61 Inhoudsopgave Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z)................................. 64 Bijlage III Risicoanalyse ................................................................................. 67 Samenvatting .............................................................................................. 3

Programma’s ............................................................................................... 9

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................... 12 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 16 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 22 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 24 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 26

Paragrafen ................................................................................................. 29

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 30 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 32 C. Financiering .............................................................................................. 39 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 40 E. Grondbeleid .............................................................................................. 43 F. Participanten ............................................................................................ 45

Overzicht van baten en lasten .................................................................... 49

Bijlagen ..................................................................................................... 60

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 2 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

Wat wil het recreatieschap bereiken? Samenvatting Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en De gemeenten Zaanstad, Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: Uitgeest participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De participantenbijdragen • RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio; vormen het grootste deel van het begrotingsbudget, aangevuld met rentebaten, • openheid en bereikbaarheid van het gebied en relatie met omliggende (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. natuurgebieden; • ontwikkeling gebruik en voorzieningen; Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) bestaat uit de • ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak. deelgebieden Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) en IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) bestaande uit het Aagtenpark, de Buitenlanden en de Omzoom. Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen? Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke • Beheer en onderhoud van de (recreatie)gebieden en voorzieningen op beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied kwaliteit “B” en voor het onderhoud en beheer groen op kwaliteit “C”.

Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het • Vernieuwingen doorvoeren om het gebied aan te laten sluiten op de wensen recreatiegebied IJ tot Z. In 2023 waren er ruim 1,4 mln bezoekers (1,5 mln in 2022). en behoeften van de gebruikers (recreanten, ondernemers en organisaties) op basis van de swipocratie, gebiedstafels en relevante (beleidsdocumenten als het “Recreatief Netwerk” en “Visie herstel veenlandschappen”. Ambities • Het uitwerken van de opbrengstmogelijkheden conform het rapport van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om steden en Bureau Buiten voor: natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan − recreatiearken recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie − reclamezuilen hoofdactiviteiten: − recreatiekaart • Succesvolle uitgifte van verschillende locaties, zoals de Woudhaven en a. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; Dorregeest, resulterend in een verdere besparing op de (berekende) b. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen beheerlasten en toenemende exploitatiebaten (programma 2 en 4). en behoeften van de recreant; • Ondersteuning van de ondernemers en de betrokken organisaties op het c.

Vormgeven aan het bijgestelde ontwikkelprogramma 2022-2030 (AB-besluit Erfgoedpark De Hoop bij de verdere uitbreiding (programma 2) in het kader Kadernota 2025 d.d. 6-12-2023). van recreatief knooppunt (ambities deelgebied 3 – Visie).

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 3 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

• Het inzetten op het zo veel mogelijk gezamenlijk aanpakken van: • De Kil − oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam – fase 2; Op basis van het rapport van Bureau Buiten (Kadernota 2025) en het bijbehorende − uitvoering Vitaal Platteland-Alkmaarder- en Uitgeestermeer; advies zijn de volgende opbrengstmogelijkheden geselecteerd om uit te werken en de − de realisatie van Dorregeest. resultaten te presenteren in de Begroting 2025: • Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn. • Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen. • recreatiearken • reclamezuilen Financieel sluitende meerjarenbegroting • recreatiekaart Bij de behandeling van de Kadernota 2025 (AB d.d. 6-12-2023) is besloten tot de uitvoering van het scenario “Midden” uitgewerkt op basis van het AB-besluit (12-07- 2023). Daarbij is het onderhoudsniveau op twee kwaliteitsniveaus (B en C) uitgewerkt:

• het algemene onderhoud op kwaliteit “B”; • en het groen-onderhoud op kwaliteit “C”.

Bij het scenario “Midden” zijn vijf projecten opgenomen en meerjarig vertaald in de begroting. Deze projecten zijn in de ogen van het bestuur onontbeerlijk voor een kwalitatief aantrekkelijk en levensvatbaar recreatieschap dan wel voortkomend uit contractuele verplichtingen. Het betreft:

• Vitaal Platteland • 2de fase Natuurontwikkeling Saskerleidam • Bestemmingsplan Dorregeest • Visieschets Uiterdam (zonder verplaatsing) • Beplanting (inclusief onderhoud) en visieschets Aagtenpark

De keuze om bovenstaande projecten te prioriteren, heeft tot gevolg dat de volgende projecten voorlopig worden uitgesteld:

• Visieschets Uiterdam (met verplaatsing) • Fietspad Rorik-Nieuwendijk

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 4 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

Verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland (RNH) De totale begrote lasten liggen afgerond € 77.500 hoger dan de begroting 2024 na Provincie Noord-Holland wil de aandelen verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft wijziging, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door: Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH op termijn te integreren in haar eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van • Meer rentelasten wegens het afsluiten van leningen (€ 96.500); de dienstverlening zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop • Kostenstijging door indexatie 6,2% (84.000); maakt en de naleving daarvan door Staatsbosbeheer. De planning van de provincie • Meer inzet RNH wegens toezicht m.b.t. recreatiekaart (€ 50.000); Noord-Holland gaat uit van een overdracht medio 2024. • Meer kapitaalslasten door diverse investeringen (€ 18.000); • Meer advieskosten externen, met name Cyber (€ 9.500); Wat gaat het kosten? • Meer bedrijfskosten (€ 2.500); De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd: • Minder inzet RNH inzake aanbesteden onderhoudscontracten (€ 38.000); Programma Lasten Baten Saldo • Minder dotatie voorziening groot onderhoud wegens besparingen (€ 5.000); 1.

Ontwikkeling en inrichting 186.324 - -186.324 • Minder kosten inzake incidentele projecten door activering (€ 140.000). 2. Beheer en onderhoud 1.714.471 384.930 -1.329.541 3. Veiligheid en toezicht 151.484 - -151.484 De begrote baten zijn afgerond € 230.500 hoger dan de begroting 2024 na wijziging. 4. Bestuur en ondersteuning 484.812 - -484.812 Dat verschil wordt veroorzaakt door:

5. Algemene dekkingsmiddelen 149.976 2.202.426 2.052.450 • Meer opbrengsten door incidentele bijdrage participanten (€ 185.000); (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming 2.687.067 2.587.356 -99.711 • Meer opbrengsten door indexatie participantenbijdrage conform Ad 5. Mutaties reserves 433.836 533.547 -99.711 gemeenschappelijke regeling en overige opbrengsten (€ 123.000);

Totaal na bestemming 3.120.903 3.120.903 - • Meer opbrengsten door mogelijke inkomst potentie recreatiekaart (€ 20.500); • Meer opbrengsten uit erfpacht en overige opbrengsten (€ 9.000); • Minder subsidie opbrengsten incidentele projecten (€ 92.500); • Minder rentebaten door teruglopen banksaldi (€ 14.500). Financieel resultaat De programmabegroting 2025 sluit met een negatief saldo van € 99.711. Begroting Begrotings- Jaarrekening 2025 wijziging 2024 2023 Lasten 2.687.067 2.609.232 2.410.228 Baten 2.587.356 2.357.084 2.363.186 Saldo -99.711 -252.148 -47.043

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 5 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen 3. Vertragingen/verdwijnen steun locatie-ontwikkelingen door veranderende maatschappelijke perceptie Stand per Stand per Verschil 4. Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, NNN/BPL 1-1-2025 31-12-2025 op recreatiegebieden Kapitaal 408 408 - Algemene reserve A-UM 44.882 44.882 - De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van Bestemmingsreserve exploitatie A-UM 339.923 375.057 35.134 € 720.000. Zie verder paragraaf A – Weerstandsvermogen. Bestemmingsreserve Indien risico’s voor de bedrijfsvoering, de organisatie of het recreatieschap optreden, 20.000 20.000 - kapitaallasten toiletten beheerkantoor wordt daarover gerapporteerd. Indien het risico vermeldenswaardig is qua impact en Bestemmingsreserve gevolg wordt daarover via de gebruikelijke P&C-cyclus, via een bestuursvoorstel of 139.981 139.981 - Beheer & Onderhoud De Hoorne mededeling, of direct bij de betrokken verantwoordelijke gemeld. Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM - - - Algemene reserve IJ-Z 66.337 14.136 -52.201 De gepresenteerde uitgangspunten en berekeningen zijn gebaseerd op de huidige Bestemmingsreserve IJ-Z - - - inzichten en informatie.

Met name de mogelijke opbrengsten zijn nog niet voldoende Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten 502.186 422.542 -79.644 gedekt door concrete afspraken, planningen en overeenkomsten. Wanneer de Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z 60.239 57.239 -3.000 mogelijke opbrengsten niet of slechts deels gerealiseerd kunnen worden, zal dit Totaal reserves 1.173.956 1.074.245 -99.711 impliciet effect hebben op de benodigde bijdragen vanuit de participanten om tot een Voorziening groot onderhoud A-UM 390.977 449.843 58.866 sluitende meerjarenbegroting te komen. Voorziening groot onderhoud IJ-Z 378.472 341.629 -36.843 Totaal reserves en voorzieningen 1.943.405 1.865.718 -77.688 Een belangrijke voorwaarde daarbij is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale wet- en regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden. Risicobeheersing De belangrijkste risico’s voor Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn (gebaseerd op de Vernieuwing raamovereenkomsten RNH risicoanalyse januari 2024): Het recreatieschap heeft tot en met 2024 een overeenkomst met RNH voor uitvoering van de programma’s en diensten. Voor de periode vanaf 1 januari 2025 werkt het 1. Uitstel/afstel project Saskerleidam Bestuursbureau aan een voorstel voor vernieuwing van de meerjarige overeenkomst. 2. Extreme weersomstandigheden

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 6 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

Standen reserves (standen per 31-12) 2024 2025 2026 2027 2028 Kapitaal 408 408 408 408 408 Algemene reserve A-UM 44.882 44.882 44.882 44.882 44.882 Bestemmingsreserves A-UM 499.904 535.038 578.676 664.531 642.947 Algemene reserve IJ-Z 66.337 14.136 1.693 9.830 39.597 Bestemmingsreserves IJ-Z 562.425 479.781 476.781 473.781 470.781 Totaal reserves 1.173.956 1.074.245 1.102.440 1.193.432 1.198.615 Voorziening groot onderhoud (geconsolideerd RAUM) 769.449 791.472 815.469 840.113 865.189

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 7 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 8 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma’s Een herkenbaar en bekend gebied met een toegankelijke naam dat zomer en winter Hoofddoelstelling eigentijdse en duurzame (water)recreatiemogelijkheden biedt voor de lokale bewoners, Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke voor de inwoners van de regio en voor (inter)nationale toeristen, met goede Regeling (GR): verbindingen over land en water met andere bestemmingen, waarin de natuur zich positief ontwikkelt a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; Strategische doelen 2025 - 2028 b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: op het onder a en b geformuleerde. • RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio; Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in • openheid en relatie met omliggende natuurgebieden; 2021 vastgestelde visie en het ontwikkelprogramma, de strategische en operationele • ontwikkeling gebruik en voorzieningen; doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Alkmaarder- • ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak. en Uitgeestermeer.

Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn:

Visie • duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling Het AB heeft in 2018 besloten te gaan werken aan de formulering van gezamenlijke van het RAUM conform de visie en het bijhorende ontwikkelprogramma; bestuurlijke ambities en doelstellingen voor het gehele recreatiegebied RAUM. Om • het verkrijgen van voldoende draagvlak bij participanten en stakeholders voor uiteindelijk te komen tot een duurzame toekomstvisie, kortweg: van ambitie (2018), de gebiedsontwikkelingen; visie (2019-2020) naar uitvoeringsprogramma (2021) naar realisatie (2022-2030). • een financieel sluitende meerjarenbegroting.

In het kader een financieel structureel gezond recreatieschap heeft het algemeen Actuele ontwikkelingen bestuur bij de vaststelling van de Kadernota 2025 (d.d. 6-12-2023) de projecten, doelstellingen en opbrengstmogelijkheden bijgesteld. • Het (door)ontwikkelen van het recreatieschap op basis van de visie en het ontwikkelprogramma. Dit programma dient als leidraad voor de uitvoering en De ambitie is: onderdelen daarvan zijn:

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 9 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

- Het duurzaam beheren en door ontwikkelen van de gebieden gericht Programma Lasten Baten Saldo op optimaal recreatief gebruik en tegelijkertijd verhogen van 1. Ontwikkeling en inrichting 186.324 - -186.324 biodiversiteit. 2. Beheer en onderhoud 1.714.471 384.930 -1.329.541 - Vergroten van het gebruik van de gebieden door inwoners van de 3. Veiligheid en toezicht 151.484 - -151.484 regio en daarbuiten. 4. Bestuur en ondersteuning 484.812 - -484.812 - Meer participatie met omgeving en verbeterde communicatie leidt 5. Algemene dekkingsmiddelen tot meer begrip en geaccepteerde ontwikkelingen in het kader van 149.976 2.202.426 2.052.450 (exclusief mutaties reserves) de visie/ontwikkelprogramma. Totaal voor bestemming 2.687.067 2.587.356 -99.711 - Extra inkomsten realiseren, onder andere door ontwikkeling van de Toevoeging Onttrekking Saldo recreatiegebieden Dorregeest en De Hoorne en het genereren van Ad 5. Mutaties reserves 433.836 533.547 -99.711 inkomsten door toestaan van recreatiearken, reclamezuilen en Totaal na bestemming 3.120.903 3.120.903 - recreatiekaarten. - Bijdragen aan een duurzame samenleving en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie. Specificatie van de baten - In het kader van Natuurnetwerken Nederland het verder uitwerken Subsidies en projectbijdragen 28.538 van de regionale routestructuren.

Om daarmee de balans te borgen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten 421.392 tussen natuur- en recreatieontwikkeling. Participantenbijdragen 2.137.426 - Een bijdrage leveren aan de uitkomsten van het rapport Recreatief Totaal baten voor bestemming 2.587.356 Grid Laag Holland. • Zetten van vervolgstappen in het verbeterproces om te komen tot een Reguliere werkzaamheden structureel financieel evenwicht. Belangrijke voorwaarde daarbij is de De omvang van de reguliere werkzaamheden en de dekking daarvan zijn in 2025 beide bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale wet- hoger dan de voorgaande jaren. Het begrote negatieve saldo ad € 98.349,- is en regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en negatiever dan het begrote resultaat uit 2024. opbrengsten gerealiseerd kunnen worden. Begroting Begroting na Jaarrekening 2025 wijziging 2024 2023 Programma’s Lasten 2.500.705 2.282.399 2.083.979 Alkmaarder- en Uitgeestermeer wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf Baten 2.402.356 2.264.584 2.129.493 programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn Saldo -98.349 -17.815 45.514 operationele doelen voor 2025 bepaald.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 10 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Incidentele werkzaamheden In 2025 zijn de lasten lager en de baten hoger dan begroot in 2024. Dit wordt veroorzaakt doordat een aantal incidentele projecten geactiveerd zullen worden. Een Belangrijk uitgangspunt in de meerjarenbegroting (Kadernota 2025) is dat de gestelde inkomstenpotentie gerealiseerd kan worden door de noodzakelijke mede- en samenwerking van de participanten. De aanwezige reserves in het schap worden zoveel als mogelijk ingezet ter dekking van de begroting en er zijn incidentele stortingen van de participanten nodig in de jaren 2025-2029. De benodigde hoogte van deze incidentele stortingen is afhankelijk van de gerealiseerde inkomsten.

Begroting Begroting na Jaarrekening 2025 wijziging 2024 2023 Lasten 186.362 326.833 326.249 Baten 185.000 92.500 233.692 Saldo -1.362 -234.333 -92.557

Resultaat totaal Het begrotingsjaar 2025 wordt afgesloten met een negatief saldo van € 99.711,-.

Begroting Begroting na Jaarrekening 2025 wijziging 2024 2023 Lasten 2.687.067 2.609.232 2.410.228 Baten 2.587.356 2.357.084 2.363.186 Saldo -99.711 -252.148 -47.043

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 11 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting • In 2024 moet samen met de gemeente Castricum een visie voor Visie recreatiegebied Uiterdam worden vastgesteld. Voor 2025 is het doel om een Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de gezamenlijk ontwikkelprogramma op te stellen gericht op inrichting van het ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: perceel medio 2025-2026 en de horecaontwikkeling halverwege 2026. • In het kader van de opdracht voor het genereren van extra inkomsten (AB 6- • op basis van de bijgestelde visie en ontwikkelprogramma (6 december 2023) 12-2023) wordt bij een positief oordeel over de haalbaarheid van het plaatsen richting geven aan de activiteiten en doelen van het RAUM; van reclamezuilen (2024) in 2025 een openbare werving uitgeschreven. • verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere beheerskosten • Een essentieel onderdeel bij de uitvoering van de genoemde projecten is het en toenemende exploitatiebaten; operationeel omgevingsmanagement om alle belanghebbenden te betrekken • te komen tot een duurzame toekomstvisie voor het RAUM met 2030 als en te informeren. horizon. Taakveld 3.2.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Operationele doelen per taakveld voor 2025 Locatie- en vastgoedontwikkelingen.

Taakveld 2.1.1 Verkeer en vervoer • sloop en sanering (commercieel) vastgoed; De aanleg van wegen, paden en kunstwerken. • groot onderhoud of vervanging (commercieel) vastgoed; • bouwrijp maken ontwikkellocaties; Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling • omgevingsmanagement; De ambitie en het bijgestelde ontwikkelprogramma vormen de leidraad voor het • afronding van de overdracht van de Woudhaven. toekomstige programma van het recreatieschap. Daarbij wordt ook rekening gehouden met de provinciale en gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies. Taakveld 5.7.1 Openbaar groen en openluchtrecreatie Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering: • Het inrichten van de recreatieterreinen in zowel het deelgebied Alkmaarder- • Op basis van de vastgestelde visie en het ontwikkelprogramma de vertaling en Uitgeestermeer (A-UM) als het gebied IJmond tot Zaanstreek (IJZ). naar korte- en lange termijn gebiedsprogramma’s, met name de drie projecten • Na het opstellen van de toekomstschets en de gesprekken met die nauw samenhangen, Vitaal Platteland (verbetering zwemwaterkwaliteit belanghebbenden voor het Aagtenpark/Buitenlanden met de omgeving (2024) Dorregeest en vergroting biodiversiteit onder en boven water) en Saskerleidam moet in 2025 een voorstel voor de bestuurlijke vaststelling van de visie en het (natuurontwikkeling).

kader voor de potentiële initiatiefnemers worden vastgesteld. • Na afronding bestemmingsplan Dorregeest (2024) wordt ingezet op de werving en selectie van een exploitant c.q. recreatieondernemer.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 12 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Baten en lasten Programma 1. Begroting Begroting na Jaarrekening Ontwikkeling en inrichting 2025 wijziging 2024 2023 Bedrijfskosten 64.000 100.745 132.112 Inzet RNH 122.324 118.427 107.518 Kapitaallasten - - - Totale lasten 186.324 219.172 239.630 Opbrengsten - - - Subsidies en projectbijdragen - - 51.709 Totale baten - - 51.709 Saldo -186.324 -219.172 -187.920

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 13 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld

Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten 2.1 verkeer en vervoer -- - - Ambitie- en visieproces en 3.1 economische ontwikkeling 95.219 - programmering 3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur -- 8.208 - 5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie Diverse projecten 82.897 - Totaal 186.324 -

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 14 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Specificatie van de projecten per taakveld

Taakveld Begroting 2025 Nr. Projectnaam Lasten Baten 2.1.1 Reguliere werkzaamheden verkeer & vervoer - - Subtotaal taakveld 2.1.1 - - Reguliere werkzaamheden economische 3.1 3.253 - ontwikkeling 3.1 Ontwikkeling Uiterdam 25.000 - Herontwikkeling Dorregeest 15.694 - Inkomst potentie reclame zuilen 28.288 - Inkomst potentie recreatie arken 22.984 - Subtotaal taakveld 3.1 95.219 - Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en 3.2.1 - - inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur Woudhaven 8.208 - Subtotaal taakveld 3.2.1 8.208 - Subtotaal taakveld 3.3 - - Schets Akersloot Reguliere werkzaamheden openbaar groen en 5.7.1 3.253 (openlucht)recreatie Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden 59.677 Promotie- en marketingplan 19.967 Subtotaal taakveld 5.7.1 82.897 - Totaal 186.324 -

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 15 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 2. Beheer en onderhoud • de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken, Visie canonherzieningen en notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: De opbrengsten moeten de komende jaren toenemen als gevolg van de groei van de activiteiten op de diverse locaties, zoals het Erfgoedpark, Landgoed Rorik en na 2023 • het vervolgen van de bestuursopdracht om met omvorming, genereren van ook de Woudhaven. Voor nieuwe ontwikkelingen is extra benodigde capaciteit van inkomsten en het uit beheer nemen of afstoten van voorzieningen de baten vastgoed in de projectplannen opgenomen. en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen; • het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en Taakveld 3.4 Economische promotie vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten. Dit betreffen activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het RAUM als • Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.

het gaat om: Operationele doelen per taakveld voor 2025 • het actief communiceren van behaalde resultaten van het RAUM naar pers, Taakveld 2.1.2 Verkeer en vervoer inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten; Het reguliere onderhoud betreft het (groot)onderhoud aan wegen, paden, • het ondersteunen van programmamanagement bij rapportages en kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair. verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders); Taakveld 3.2.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur • het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities stakeholders en het recreatieschap. voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer): Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en openluchtrecreatie • ontwikkeling en onderhoud van locaties en (her-)ontwikkeling van panden. In Het duurzaam in stand houden van de recreatieve voorzieningen en zorgdragen voor 2025 wordt bij Dorregeest het nieuwe toiletgebouw met kiosk geplaatst met een schoon, heel en veilig te gebruiken recreatiegebied beheerd op een gemiddeld aansluitend de werving van een ondernemer; overeengekomen CROW-niveau “B” en voor groen-onderhoud op “C.

Dat betreft: • herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties; • het genereren van inkomsten en reguleren van gebruik van het gebied door • natuurbescherming en onderhoud van natuurgebieden; de uitgifte van vergunningen en gebruiksovereenkomsten

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 16 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

• aanleg en onderhoud van openbaar groen inclusief het plaatsen en Baten en lasten onderhouden van kunstwerken in de openbare ruimte; Begroting Begrotings- Jaarrekening • jaarlijks (groot) onderhoud, vervanging en/of aanleg van gras, beplanting, Programma 2. Beheer en onderhoud 2025 wijziging 2024 2023 water (o.a. vaarwegmarkering), stranden en speel- en recreatievoorzieningen; Bedrijfskosten DO 452.152 427.698 307.626 • specifieke aandacht voor de waterplantenproblematiek in het gehele meer en Overige bedrijfskosten 287.997 362.886 322.208 de waterkwaliteit in vooral het Zwaansmeer; Inzet RNH 618.092 631.855 613.911 • verzamelen van zwerfafval en legen van semi-ondergrondse afvalcontainers; GO* 232.295 418.513 172.223 • routenetwerken; Kapitaallasten 39.400 21.500 9.936 • en begeleiding uitvoering van de natuurontwikkeling Saskerleidam met als Subtotaal lasten 1.629.936 1.862.452 1.425.903 planning de afronding in het laatste kwartaal van 2025.

Dotatie voorziening GO* 316.830 321.830 330.000 De baten van betreffen opbrengsten uit onder andere: Onttrekking voorziening GO* -232.295 -418.513 -172.223 • pacht- en huuropbrengsten; Saldo mutaties voorziening GO 84.535 -96.683 157.777 • overige inkomsten (Snelvaarontheffingen/leges/veergelden); Totale lasten 1.714.471 1.765.769 1.583.680 • en bijdragen van gemeente aan WNW Regio Alkmaar en Midden Opbrengsten 361.010 323.640 302.053 Kennemerland en TOP's Beheer Regio Alkmaar en Midden Kennemerland Projectsubsidies 23.920 115.500 23.225 (Routebureau). Totale baten 384.930 439.140 325.277 Saldo -1.329.541 -1.326.629 -1.258.403

*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.

Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2025-2029 Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende vijf jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 17 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

In 2024-2028 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd, onderverdeeld in groot onderhoud (GO) en vervangingsinvesteringen (VV): Meerjarenonderhoudsplanning IJ-Z 2025-2029 GO/VV/V Meerjarenonderhoudsplanning A-UM 2025-2029 1 GO Dunnen bosvakken GO/VV/V 2 VV Gras intensief 1 GO Solitaire bomen 3 VV Bermen 2 GO Knotbomen 4 GO Elementverharding 3 GO Dunnen bosvakken 5 GO Halfverharding 4 VV Grasvegetatie intensief 6 GO Gesloten verharding 5 VV Bermen 7 GO&VV Civiele kunstwerken 6 GO Elementverharding 8 VV Palen en bebording 7 GO Halfverharding 8 GO Baggeren sloten 9 GO Vaartuigen 10 GO Egaliseren stranden 11 GO&VV Civiele kunstwerken 12 GO Gebouwen 13 VV Picknicksets 14 VV Afvalcontainers 15 GO Speeltoestellen 16 VV Palen en bebording 17 GO Informatieborden 18 VV Vitrines 19 VV Vaarwegmarkering 20 GO Trailerhelling 21 VV Riolering pompen

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 18 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 19 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten Wegen en paden, kunstwerken, weg- en Beeldkwaliteit … (zie verder de paragraaf 2.1 verkeer en vervoer 216.010 - terreinmeubilair kapitaalgoederen) Beeldkwaliteit … (zie verder de paragraaf 3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur Vastgoedbeheer 88.154 288.960 kapitaalgoederen) 3.4 economische promotie Gebiedspromotie en communicatie 118.362 - 5.3 cultuur presentatie en productie Evenementen - - 5.7.2 openbaar groen en (openlucht) Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, Beeldkwaliteit … (zie verder de paragraaf 1.291.945 95.970 recreatie evenemententerreinen, routes, etc. kapitaalgoederen) Totaal 1.714.471 384.930

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 20 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Specificatie van de projecten per taakveld

Taakveld Begroting 2025 Nr. Projectnaam Lasten Baten Reguliere werkzaamheden beheer 2.1.2 119.180 - verkeer en vervoer 2.1.2 Dotatie voorziening GO/V 96.830 - 2.1.2 GO/V 125.815 - 2.1.2 Onttrekking voorziening GO/V -125.815 - Subtotaal taakveld 2.1.2 216.010 - Reguliere werkzaamheden beheer 3.2.2 88.154 288.960 fysieke bedrijfsinfrastructuur Subtotaal taakveld 3.2.2 88.154 288.960 Reguliere werkzaamheden 3.4 118.362 - economische promotie Subtotaal taakveld 3.4 118.362 - Reguliere werkzaamheden beheer 5.7.2 1.032.545 95.970 openbaar groen en openluchtrecreatie 5.7.2 Dotatie voorziening GO/V 220.000 - 5.7.2 GO/V 106.480 - 5.7.2 Onttrekking voorziening GO/V -106.480 - 5.7.2 Kapitaallasten 39.400 - Subtotaal taakveld 5.7.2 1.291.945 95.970 Totaal 1.714.471 384.930

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 21 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 3. Toezicht en veiligheid Visie Baten en lasten Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het Programma 3. Begroting Begroting na Jaarrekening recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid Toezicht en veiligheid 2025 wijziging 2024 2023 vergroten. Bedrijfskosten 14.400 13.850 10.221 Inzet RNH 129.584 86.139 80.259 Operationele doelen per taakveld voor 2025 Kapitaallasten 7.500 7.500 7.500 Totale lasten 151.484 107.489 97.980 Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Opbrengsten - - 1.447 De belangrijkste doelen zijn: Totale baten - - 1.447 • vervullen rol gastheer in de gebieden; Saldo -151.484 -107.489 -96.533 • toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening; • jaarlijks opstellen handhavingsplan; • en zichtbaarheid verbeteren.

De toename van ruim € 43.000 heeft betrekking op meer toezicht op het gebruik van de recreatiekaart na de invoering hiervan in 2025.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 22 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten 1.2 openbare orde en Gastheerschap en toezicht door Continu Bezoekers voelen zich veilig, houden 151.484 - veiligheid boa’s zich aan de regels en de kwaliteit van het gebied blijft geborgd. Totaal -

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 23 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 4. Bestuur en ondersteuning van de jaaropdracht. Voorbereiding en uitvoering van beleid en Visie bestuursbesluiten; Speerpunten voor 2025 zijn: • invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het • duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling realiseren van de doelen en ambities van het nieuwe ontwikkelprogramma; van het RAUM en de bijbehorende concrete ontwikkelingen; • doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering • participatie vormgeven op relevante onderdelen van het (afstemming, tijdigheid en volledigheid); uitvoeringsprogramma en voeren van strategisch omgevingsmanagement; • proces bestuurlijke besluitvorming afstemmen op voorschriften, wensen en • het verder implementeren van de financiële transitie.

mogelijkheden; • planning- en controldocumenten voldoen aan de normen van het Besluit Operationele doelen per taakveld voor 2025 Begroting en Verantwoording (BBV); Taakveld 0.1 Bestuur • operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren draagvlak doelen; De belangrijkste doelen zijn: • beantwoorden van bestuurlijke vragen en coördineren van WOO-verzoeken; • initiëren en ondersteunen bestuurlijke besluitvorming over de uitvoering van • en zorgdragen voor uitvoering van het afhandelen van WOO-verzoeken, de visie en het ontwikkelprogramma, de drie grote bestuurlijke projecten en canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. de financiële stabiliteit; Baten en lasten • bewustzijn van onze partners vergroten en aanhalen (omgevingsmanagement); Programma 4. Begroting Begroting na Jaarrekening • bijdragen aan een doelmatig besluitvormingsproces; Bestuur en ondersteuning 2025 wijziging 2024 2023 • financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap; Bedrijfskosten 95.779 91.488 117.221 • goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024; Inzet RNH 389.033 371.764 370.651 • Aandachtspunten zijn: Kapitaallasten - - - - De beoogde verkoop van de RNH aandelen Totale lasten 484.812 463.252 487.872 - De rol en taken van het Bestuursbureau Opbrengsten - - - Totale baten - - - Taakveld 0.4 Overhead Saldo -484.812 -463.252 -487.872

De belangrijkste doelen zijn: • goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en juist uitvoeren van schapstaken. Voorbereiden, bewaken en rapporteren

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 24 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld

Taakveld Operationele doelen 2024 Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten

0.1 bestuur Uitwerking ontwikkelprogramma continu Bestuurlijke en maatschappelijk 77.406 - Vergroten bewustzijn partners (omgevingsmanagement) continu draagvlak voor visie en Bijdragen aan doelmatig besluitvormingsproces mei + juli + dec. 2025 uitvoeringsprogramma resulterend in sluitende meerjarenexploitatie Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024 Maart 2025 0.4 overhead Goede programmasturing, uitvoering & rapportage Optimale uitvoering van 407.406 - doorlopend jaaropdracht en voorbereiding & uitvoering beleid schapstaken waar het nieuwe Invulling uitvoeringsprogramma obv visie doorlopend ontwikkelprogramma onderdeel van Aandacht voor bestuursadvisering doorlopend uit maakt. Jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse jaarrekening en begroting Administratie en P&C-documenten Operationeel omgevingsmanagement doorlopend BBV-proof Het recreatieschap is een volwaardige partij voor deelnemers Beantwoorden vragen en coördineren WOB-verzoeken doorlopend en partners Er is draagvlak voor de plannen

Totaal 484.812 -

Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)

Onderdeel Lasten Baten

Bestuursadvisering en programmasturing 211.377 - Secretariaat 17.933 - Financiële control en administratie 101.495 - Aansturing beheerteam en toezichthouders 58.228 - Kantoor- en bedrijfskosten 18.373 - Totaal 407.406 -

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 25 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie Baten en lasten Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied Programma 5. Begroting Begroting na Jaarrekening om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap. Algemene dekkingsmiddelen 2025 wijziging 2024 2023 Bedrijfskosten 149.976 53.550 1.066 Inzet RNH - - - Operationele doelen per taakveld voor 2025 Totale lasten 149.976 53.550 1.066 Taakveld 0.5 Treasury Participantenbijdragen 2.137.426 1.838.444 1.716.569 De belangrijkste doelen zijn: Opbrengsten 65.000 79.500 268.183 • de financiering van het vastgestelde beleid; Totale baten 2.202.426 1.917.944 1.984.752 • zo weinig mogelijk financieringskosten; Saldo voor bestemming 2.052.450 1.864.394 1.983.686 • het beperken van de (financiële) risico’s. Mutaties reserves -99.711 -252.148 -47.043 Saldo na bestemming 2.152.161 2.116.542 2.030.729 Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Deze post bestaat uit Overige opbrengsten en Participantenbijdragen. Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) De reguliere participantenbijdragen zijn gestegen met de indexering van 6,2%.

Begrotings- Jaarrekening Begroting 2025 wijziging 2024 2023 Toevoeging algemene reserve 248.836 30.864 201.556 Onttrekking algemene reserve -301.037 -94.526 -107.834 Toevoeging bestemmingsreserve 185.000 29.146 302.005 Onttrekking bestemmingsreserve -232.510 -217.632 -442.770 Totaal -99.711 -252.148 -47.043

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 26 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 5 in geld per taakveld Taakveld Betreft Lasten Baten 0.5 treasury bank- en rentekosten 149.976 65.000 0.8 overige baten en lasten participantenbijdragen - 2.137.426 0.9 vennootschapsbelasting - - 0.10 mutaties reserves toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves 433.836 533.547 0.11 resultaat rekening baten en lasten - - Totaal 583.812 2.735.973

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 27 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 28 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

Paragrafen De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en Recreëren tussen Alkmaar, Beverwijk en Zaanstad. Een gebied met agrarische rente, verhoogd met een index van 6,2 % voor 2025. Ook de participantenbijdrage is bedrijvigheid en cultureel erfgoed als forten en molens. Voorbeelden zijn de Stelling met deze index verhoogd. van Amsterdam, de uitgestrekte veenweiden en de vele bewaarde gebieden van het Oer-IJ en de zeedijken. En het is bekend om de vele watersportmogelijkheden op het Over de jaren 2026 tot en met 2028 is gerekend met een indexatie van 5,4% grote Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals zwemmen, waterskiën en zeilen. En soms, (gemiddelde CPI 2021-2023) als het weer het toe laat, kan je er prachtige schaatstochten maken.

Verder liggen er tussen IJmond en Zaanstad prachtige, zoals de Pontjes(fiets)route, die de recreanten langs verschillende interessante natuur- en cultuurhistorisch plekken brengt. In het recreatiegebied De Buitenlanden kan je gebruik maken van een ludieke B&B-gelegenheid, een biologisch groentepakket kopen of een hapje eten. Voor een wijds uitzicht ga je de bloemrijke heuvels van het Aagtenpark op.

Indexatie Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (CPI gemiddelde jan-juni 2023). Het indexatiecijfer voor 2025 bedraagt 6,2%.

Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor het CBS indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2025 is 4%.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 29 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

De consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden.

Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en De gronden en gebouwen van RNH zijn wel op de balans opgenomen maar de Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële boekwaarde daarvan is op “0” gewaardeerd. tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De Stand per Stand per Verschil 01-01-2025 31-12-2025 weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen. Kapitaal 408 408 - Weerstandsvermogen Algemene reserve A-UM 44.882 44.882 - Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen Bestemmingsreserve exploitatie A-UM 339.923 375.057 35.134 maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de Bestemmingsreserve 20.000 20.000 - financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de kapitaallasten toiletten beheerkantoor potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 720.000. Bestemmingsreserve 139.981 139.981 - De onderbouwing hiervan is als bijlage III opgenomen.

Beheer & Onderhoud De Hoorne Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM - - - Weerstandscapaciteit Algemene reserve IJ-Z 66.337 14.136 -52.201 De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene Bestemmingsreserve IJ-Z - - - reserve. De bestemmingsreserves zijn voor specifieke doelen bestemd. Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten 502.186 422.542 -79.644 Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z 60.239 57.239 -3.000 In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet Totaal reserves 1.173.956 1.074.245 -99.711 voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Voorziening groot onderhoud A-UM 390.977 449.843 58.866 Uitgeestermeer heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe Voorziening groot onderhoud IJ-Z 378.472 341.629 -36.843 gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. Totaal 1.943.405 1.865.718 -77.688

De omvang van de algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 59.018 (31-12-2025) en ligt onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen € 720.000. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte algemene reserve voor AU-M aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 30 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

Kengetallen Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als Jaarrek Begroot Begroot Raming Raming Raming voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft 2023 2024 2025 2026 2027 2028 tot het jaar 2024 geen leningen, vandaar het negatieve percentage (- 88%). Vanaf het boekjaar 2024 gaat het schap leningen afsluiten. Vanaf dat moment verandert de Netto schuldquote -88% 243% 68% 72% 77% 81% schuldquote en is er sprake van een positief percentage. Idem gecorrigeerd voor -88% 243% 68% 72% 77% 81% verstrekte leningen De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen Solvabiliteitsratio 57% 26% 17% 17% 18% 18% kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel (BBV) als voldoende Structurele 2% -1% -4% -3% -1% -2% beschouwd. Bij het vaststellen van de Kadernota 2025 (AB-besluit d.d. 06-12-2024) is exploitatieruimte gekozen voor een oplossing om te komen tot een structurele verbetering van het Grondexploitatie n.v.t.

financieel evenwicht. Hiermee is besloten tot het maximaal benutten van de Belastingcapaciteit n.v.t. beschikbare reserves, het afsluiten van leningen en het incidenteel verhogen van de participantenbijdragen. Deze maatregelen hebben hun weerslag op het solvabiliteitsratio.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 31 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

B. Kapitaalgoederen Dagelijks en jaarlijks onderhoud Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO onderscheiden naar de volgende categorieën: betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.

• Verhardingen Groot onderhoud en kleine vervangingen • Civiele kunstwerken GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet • Groen levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de • Water, oevers en stranden meerjarenplanning en inspecties. • Terreinmeubilair • Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de • Gebouwen en materieel voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk Op 21 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende vijf jaar, zoals dat gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigen naam. De CROW-systematiek heeft een even grote onttrekking uit de voorziening.

Op deze manier worden de betreffende kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het RAUM is de beeldkwaliteit vastgesteld lasten goed gemonitord. op B (voldoende kwaliteit). Voor het onderhoud en beheer voor groen geldt kwaliteit “C” (AB-besluit Kadernota 6-12-2024). Grote vervangingen

Voor grote vervangingen (VV), maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000, dient., voor beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding van de beeldkwaliteit zover de reserves dat toelaten, vanuit de bestemmingsreserve exploitatie een bedrag wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve en vervangingen (VV). egalisatie, ter dekking van de kapitaalslasten.

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 32 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans staan. Daarbij wordt rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.

Totale lasten DO, GO en VV De bedragen voor het (groot) onderhoud, vervangingen en investeringen zijn gebaseerd op het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP). Jaarlijks worden dotaties aan de voorziening groot onderhoud gedaan voor het op peil houden van de voorziening om de jaarlijkse onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud te dekken. En voor de vervangingsinvesteringen geldt dat de kapitaalslasten gedekt worden door onttrekkingen uit de bestemmingsreserve egalisatiekapitaalslasten. Deze reserve wordt gevoed met de som van de totale kapitaalslasten op het moment dat de investering in gebruik wordt genomen.

Totale lasten kapitaalgoederen Begroting Begroting Begroting Begroting (in programma 2) 2025 2026 2027 2028 Dagelijks onderhoud 452.152 490.018 519.966 535.699 Groot onderhoud en kleine 232.295 292.833 293.673 307.356 vervangingen Kapitaallasten 39.400 76.205 93.504 237.395 Totaal 723.847 859.056 907.143 1.080.450

Vervangingsinvesteringen op Begroting Begroting Begroting Begroting afschrijving 2025 2026 2027 2028 Maatschappelijke vervangingen 2.732.000 510.000 399.000 - >50.000 Economische vervangingen 25.000 115.000 5.000 -

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 33 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Begroting Begroting Begroting Begroting VERHARDINGEN In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: 2025 2026 2027 2028 Dagelijks onderhoud 17.523 18.469 19.819 20.737 Totale lasten 2.1 Begroting Begroting Begroting Begroting VERKEER EN VERVOER 2025 2026 2027 2028 Groot onderhoud en kleine 45.456 71.300 71.300 70.652 vervangingen Verhardingen 62.979 89.769 91.119 91.389 Civiele kunstwerken 106.909 87.612 89.123 90.116 Kapitaallasten - - - -

Inzet RNH 75.107 78.111 81.235 84.484 Totaal 62.979 89.769 91.119 91.389

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening -28.985 -34.099 -33.452 -33.452 Categorie civiele kunstwerken GO Het recreatieschap heeft totaal 140 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, Totaal 216.010 221.393 228.025 232.537 48 duikers, 69 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen en 1 kano/boten-overhaal in beheer. Categorie verhardingen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 7,4 hectare aan Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, werkzaamheden uitgevoerd: parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige • Vervanging van beschoeiingen wandelpaden in beheer. Er is 1.380 m2 verharding bijgekomen na aanleg Kaaikpad bij • Groot onderhoud veerstoepen pontje Molletjesveer en Oostknollendam de Omzoom. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en • Groot onderhoud aan trailerhellingen paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.

Begroting Begroting Begroting Begroting CIVIELE KUNSTWERKEN 2025 2026 2027 2028 Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende Dagelijks onderhoud 26.550 27.983 29.494 30.883 werkzaamheden uitgevoerd: Groot onderhoud en kleine 80.359 59.629 59.629 59.233 • Groot onderhoud asfaltverhardingen, elementenverhardingen en vervangingen halfverhardingen Kapitaallasten - - - - Totaal 106.909 87.612 89.123 90.116

Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 34 van 70

Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten

A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten

Vervangingsinvesteringen Begroting Begroting Begroting Begroting Categorie groen (opgenomen in de balans) 2025 2026 2027 2028 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beheert in totaal 84 hectare aan Maatschappelijke vervangingen grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en 450.000 400.000 350.000 - >50.000 rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit Economische vervangingen - - - - cultuurlijke en natuurlijke beplanting

Gedurende de jaren 2024 tot en met 2027 zullen de beschoeiingen die o.b.v. een Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende inspectierapport (uitgevoerd in 2023) als slechte/redelijke staat zijn aangemerkt werkzaamheden uitgevoerd: worden vervangen. • Groot onderhoud aan bomen en knotwilgen • Groot onderhoud aan bosvakken • Groot onderhoud aan grasvegetatie Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Begroting Begroting Begroting Begroting Specificatie kosten Openbaar Begroting Begroting Begroting Begroting GROEN 2025 2026 2027 2028 groen en (openlucht) recreatie 2025 2026 2027 2028 Dagelijks onderhoud 106.644 112.403 121.133 116.334 Groen 161.206 164.679 174.249 161.755 Groot onderhoud en kleine Water, oevers en stranden 112.750 141.080 148.126 182.352 54.562 52.276 53.116 45.421 vervangingen Pontjes 20.000 20.500 20.750 21.000 Kapitaallasten - - - - Terreinmeubilair 113.167 134.565 139.007 141.134 Totaal 161.206 164.679 174.249 161.755 Hygiënische maatregelen / nuts, 87.190 116.098 121.560 124.817 riolering en reiniging Categorie water, oevers en stranden Gebouwen en materieel 59.646 104.753 123.209 267.887 Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan Overige bedrijfskosten 248.661 246.921 266.761 267.625 oevers in beheer.

De inrichting van de zwemplekken moeten middels Inzet RNH 381.820 397.093 428.977 445.495 waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet En per saldo toevoeging (of aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz: Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen onttrekking) aan de voorziening 113.520 58.096 58.096 -162.744 en zwemgelegenheden). GO Totaal 1.297.960 1.383.785 1.480.735 1.449.321 Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: