Bijlage 4 Programmabegroting 2025 GAB
Tekst van het document
Programmabegroting 2025
GEESTMERAMBACHT
versie DB 08-04-2024
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave
Samenvatting .............................................................................................. 3
Programma’s ............................................................................................... 8
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................... 12 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 15 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 20 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 22 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 26
Paragrafen ................................................................................................. 29
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 30 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 32 C. Financiering .............................................................................................. 37 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 38 E. Grondbeleid .............................................................................................. 41 F. Participanten ............................................................................................ 42
Overzicht van baten en lasten .................................................................... 45
Bijlage 1 Risicoanalyse ............................................................................... 58
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 2 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
• versterken van de duurzaamheid; Samenvatting • en het vergroten van het maatschappelijk draagvlak. De gemeenten Alkmaar en Dijk en Waard participeren in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Geestmerambacht. Zij financieren een belangrijk deel van de jaarlijkse exploitatie, aangevuld met inkomsten uit gebiedsexploitatie Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen? (evenementen, huren en pachten), subsidies en projectbijdragen en de bijdrage uit het • het zorgdragen voor gebiedsbeheer en –onderhoud; btw-compensatiefonds. • verder voorbereiden, ontwikkelen en uitvoeren van het Uitvoeringsplan o.b.v. de vastgestelde planning en de participatie; Kerngegevens: 545,5 hectare werkgebied, waarvan 423,5 hectare beheergebied • het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; waarvan 75 hectare water. Recreatieschap Geestmerambacht (GAB) omvat het • de voorbereiding aan permanente invulling van de locaties die nu tijdelijk recreatiegebied Geestmerambacht (394,5 ha), het Park van Luna (151 ha) en de worden ingevuld; Groene Loper (12 ha). Het aantal bezoeken per jaar bedraagt circa 1,9 miljoen (2023). • de biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer; • het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht.
Ambities Geestmerambacht is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te Wat gaat het kosten en hoe worden deze gedekt? ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit Programma Lasten Baten Saldo omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Ontwikkeling en inrichting 124.763 510.788 386.025
a. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. 2. Beheer en onderhoud 1.925.769 717.617 -1.208.151 b. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen 3. Veiligheid en toezicht 188.398 - -188.398 en behoeften van de recreant. 4. Bestuur en ondersteuning 524.902 - -524.902 c. Uitvoeren van het uitvoeringsplan (UP) en het daarmee samenhangende investeringsprogramma. 5. Algemene dekkingsmiddelen 1.039 1.106.118 1.105.079 (exclusief mutaties reserves) Wat wil het recreatieschap bereiken? Totaal voor bestemming 2.764.870 2.334.524 -430.346 Geestmerambacht levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe Toevoeging Onttrekking Totaal bijdrage aan deze opgaven: Ad 5. Mutaties reserves - -430.346 -430.346
• het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap; Totaal na bestemming 2.764.870 2.764.870 - • het vergroten van het gebruik;
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 3 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
Verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord Holland (RNH) • Indexering van de baten 2025 t.o.v. 2024 (€ 46.000 voordeel). Zowel de Provincie Noord-Holland wil de aandelen verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft reguliere participantenbijdrage als baten uit huren en pachten zijn Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn geïndexeerd met 3,9% (index Noord-Holland Noord); eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening • Afloop van incidentele opbrengsten in 2025 t.o.v. 2024 (€ 46.000 nadeel). Dit zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving betreft de afloop van het project bossenrevitalisering en de verkoop grond; daarvan door Staatsbosbeheer. De huidige planning van provincie Noord-Holland gaat • Afnemend banksaldi waardoor de renteopbrengsten in 2025 t.o.v. 2024 uit van een overdracht medio 2024. neerwaarts is bijgesteld met € 25.000 (nadeel); • Diverse kleine wijzigingen (€ 4.000 nadeel) Financieel resultaat De totale lasten zijn met € 2.764.870 lager dan de begroting 2024 (€ 2.792.999). De Bovenstaande bewegingen resulteren in een onttrekking uit de reserves van € 430.346. daling van de kosten (€ 28.129 voordeel) komt door: Dat is een lagere onttrekking dan in de voorgaande jaren.
De stand van de totale • Afname kosten van incidentele projecten in 2025 t.o.v. 2024 (€ 77.000 reserves zal per 31-12-2025 naar verwachting € 1.582.185 bedragen. voordeel). Dit betreft o.a. het project bossenrevitalisering. In 2024 wordt dit project afgerond en in 2025 worden geen kosten meer gemaakt. Dit is een subsidieproject waardoor de baten in 2025 vervallen (zie onderdeel baten Overzicht baten en lasten 2023-2025 hieronder); Begroting 2025 Begrotings- Jaarrekening • Lagere inzet projectondersteuning op contracten in 2025 t.o.v. 2024 (€ 30.000 wijziging 2024 2023 voordeel); Lasten 2.764.870 2.792.999 2.943.686 • Indexering van 2025 t.o.v. 2024 (€ 89.000 nadeel). Zowel de bedrijfskosten als de kosten inzet RNH zijn geïndexeerd met 3,9% (index Noord-Holland Noord); Baten 2.334.524 1.845.290 1.844.016 • Diverse kleine wijzigingen (€ 10.000 voordeel). Saldo -430.346 -947.709 -1.099.670
De geraamde baten in 2025 (€ 2.334.524) zijn aanzienlijk hoger vergeleken met de geraamde baten van de begroting 2024 (€ 1.845.290). Dit verschil van € 489.000 wordt verklaard door: • In 2025 staan t.o.v. 2024 veel meer investeringen gepland in het uitvoeringsprogramma. De btw op deze investeringen vloeien via het btw- compensatiefonds als baten terug naar het schap (€ 418.000 voordeel); • De stapsgewijze verhoging van de participantenbijdrage, in verband met het uitvoeringsprogramma, leidt tot hogere baten (€ 100.000 voordeel);
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 4 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Risicobeheersing Stand per Stand per Verschil De belangrijkste risico’s voor Geestmerambacht zijn: 01-01-2025 31-12-2025 Algemene reserve 48.000 48.000 - 1. Ontbreken steun gemeenteraad uitvoering visie-UP. 2. Vertragingen/verdwijnen steun locatie ontwikkelingen. Bestemmingsreserve exploitatie 1.249.748 1.534.185 284.438 3. Continuïteit dienstverlening RNH. Bestemmingsreserve egalisatie 714.784 - -714.784 4. Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, uitstel Totaal reserves 2.012.532 1.582.185 -430.346 Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden. Voorziening groot onderhoud 337.973 287.675 -50.298 De kwantificering van de risico’s leidt tot een weerstandsvermogen van € 382.500. Zie Totaal reserves en voorzieningen 2.350.504 1.869.860 -480.644 verder paragraaf A – Weerstandsvermogen.
Het HAL-fonds; aanleiding en historie Indien risico’s voor de bedrijfsvoering, de organisatie of het recreatieschap optreden, De participanten in het Geestmerambacht hebben in 1999 gezamenlijk het HAL-fonds wordt daarover gerapporteerd. Indien het risico vermeldenswaardig is qua impact en ingesteld. Dit is een beheerfonds, gevormd door de gemeenten Heerhugowaard, gevolg wordt dit via de gebruikelijke P&C-cyclus, via een bestuursvoorstel of Alkmaar en Langedijk (HAL), waaruit de gemeentelijke bijdrage aan het beheer van het mededeling, of direct bij de betrokken verantwoordelijke gemeld. Geestmerambacht deels wordt bekostigd. Naast bekostiging uit het HAL-fonds dragen de deelnemers jaarlijks met een participantenbijdrage bij aan het recreatieschap. Met Vernieuwing raamovereenkomsten RNH de instelling van het fonds hebben de gemeenten samen geregeld dat de jaarlijkse Het recreatieschap heeft een overeenkomst met RNH voor uitvoering van de participantenbijdrage aan het schap, voor de looptijd van het fonds, lager uitvalt dan programma’s en diensten. De overeenkomst is niet opgezegd voor 31 december 2023, het geval zou zijn zonder jaarlijkse bijdrage uit het fonds. In principe hebben de waardoor de overeenkomst doorloopt tot en met 31 december 2025. De participanten participanten hiermee vooruitbetaald aan de exploitatie van het gebied.
Jaarlijks komt beraden zich de komende periode over het vervolg. Dit is medio 2024 al van belang er een bedrag van circa € 1.000.000 uit het fonds. voor de inhoud van de op te stellen kadernota 2026.
Het bestuur van recreatieschap Geestmerambacht heeft in 2019 besloten een visie op te stellen voor het Geestmerambacht. Eén van de redenen hiervoor is dat het fonds geen eeuwig leven heeft en naar verwachting, als we doorgaan op deze voet, zal leegraken in 2028. De visie en het UP dragen bij aan een gezonde financiële positie van het Geestmerambacht doordat de toekomstige inkomsten uit het UP het HAL-fonds deels kunnen gaan compenseren.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 5 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 6 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 7 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s De visie is ook het vertrekpunt voor het realiseren van een structureel financieel Hoofddoelstelling gezonde basis en voor de ambities van het recreatieschap. De visie heeft als doel: Het doel van Geestmerambacht is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de “het recreatiegebied in samenhang te laten doorgroeien tot een veelzijdig openluchtrecreatie en watersport; parkenlint, als groene uitloper voor de inwoners van het HAL-gebied en met b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; activiteiten gericht op de ruimere regio. De kwaliteit van zowel de c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is natuurgebieden als de recreatiegebieden wordt verhoogd.” afgestemd op het onder a en b geformuleerde; d. het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking Strategische doelen 2025 - 2028 en instandhouding van de direct hiervoor genoemde belangen. Geestmerambacht levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen.
Verder geven de in • op basis van de visie (vastgesteld 2021) en het uitvoeringsplan (2022) het vastgestelde visie (2021) en het Uitvoeringsplan (UP) (2022), de strategische en verder (door)ontwikkelen van Geestmerambacht, de Groene Loper en het operationele doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Park van Luna; Geestmerambacht. • het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap in nauwe samenhang met de natuurwaarden; Visie • het vergroten van het gebruik van het gebied; De huidige visie “Geestmerambacht, Groene loper en Park van Luna (parkenlint tussen • het versterken van de duurzaamheid en biodiversiteit; stad en dorp)“ is vastgesteld in 2021. In 2022 is het uitvoeringsbudget van het • de structurele inkomsten vergroten; bijbehorende uitvoeringsplan door het Dagelijks Bestuur vastgesteld. Deze bevat een • en het vergroten van het maatschappelijk draagvlak. planning en een raming van de kosten en opbrengsten van de geplande activiteiten en ambities. In de begroting 2024 is een actualisatie van de kosten voor voorbereiding en Actuele ontwikkelingen realisatie van de 14 projecten verwerkt.
De volgende ontwikkelingen zijn de komende jaren van invloed: • Het verder (door)ontwikkelen van Geestmerambacht, Park van Luna en de De vastgestelde planning en uitvoering van het UP zijn in de begroting 2025 en de Groene Loper op basis van de visie en het uitvoeringsplan. Dit UP dient als bijbehorende meerjarenraming verwerkt. Middels de periodieke rapportages leidraad voor de uitvoering en onderdelen daarvan zijn: (dashboard) en de P&C-documenten worden bestuur en stakeholders hierover geïnformeerd.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 8 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
− Het duurzaam beheren en door ontwikkelen van de gebieden gericht Dit kan een negatief effect hebben op de potentiële inkomsten voor het op optimaal recreatief gebruik en tegelijkertijd verhogen van recreatieschap; biodiversiteit; • Medewerking bevoegd gezag: voor het vestigen van nieuwe bedrijven in − Vergroten van het gebruik van de gebieden door inwoners van de het recreatiegebied is het schap afhankelijk van de planologische regio en daarbuiten; medewerking van de gemeenten en van de provincie; − Meer participatie met omgeving en verbeterde communicatie leidt • Vertraging in de besluitvorming door extra informatierondes en/of tot meer begrip en geaccepteerde ontwikkelingen in het kader van bezwaarprocedures. Dat leidt ook tot uitstel of mogelijk afstel. de visie/UP; − Instellen van gebiedstafels als podium waarop partijen met elkaar in Deze risico’s zijn verder uitgewerkt bij de Risicoanalyse (bijlage 1).
gesprek gaan over de projecten uit het UP; − Zetten van vervolg stappen in het bereiken van structureel financieel evenwicht in 2027 en in de periode daarna; − Extra inkomsten realiseren, onder andere via permanente locatieontwikkelingen en evenementen in relatie met de natuurwaarden; − Bijdragen aan een duurzame samenleving en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie; − In het kader van Natuurnetwerken Nederland het verder uitwerken van de regionale routestructuren. Om daarmee de balans te borgen tussen natuur- en recreatieontwikkeling; • Verdere implementatie Natuurnetwerk Nederland (NNN).
Risico’s In het UP wordt gewezen op de risico’s die op dit moment een rol spelen bij de uitvoering en dan met name bij de realisatie van de geraamde opbrengsten. Daarbij gaat om: • De stand van de economie: zien ondernemers en banken het zitten om te investeren in nieuwe ontwikkelingen; • Concurrentie: bepaalde nieuwe commerciële ontwikkelingen kunnen concurreren met bestaande of nieuwe vergelijkbare bedrijven.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 9 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Reguliere werkzaamheden Geestmerambacht wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per De reguliere lasten zijn in 2025 ongeveer € 46.000 hoger dan in 2024. Dit komt door de programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden en per taakveld zijn de operationele jaarlijkse indexatie van de kosten. Verder is er ook een kostenverlagend effect in 2025 doelen voor 2025 bepaald. t.o.v. 2024. In 2024 is namelijk € 30.000 incidenteel meegenomen voor het afsluiten van erfpachtcontracten. Deze kosten vervallen in 2025. Programma Lasten Baten Saldo Aan de batenkant is een stijging in 2025 t.o.v. 2024 te zien met zo’n € 92.000. Dit komt 1. Ontwikkeling en inrichting 124.763 510.788 386.025 onder andere door de geïndexeerde baten (participantenbijdragen en huren en 2. Beheer en onderhoud 1.925.769 717.617 -1.208.151 pachten). Verder heeft de extra participantenbijdrage i.v.m. het uitvoeringsprogramma 3. Veiligheid en toezicht 188.398 - -188.398 een gunstig effect op de baten. De extra bijdrage is gestart in 2023 en groeit 4. Bestuur en ondersteuning 524.902 - -524.902 stapsgewijs door tot € 480.000 in 2027. In 2025 is de extra bijdrage € 100.000 hoger dan in 2024. Aan de andere kant zien we ook een afname in baten. Door de 5.
Algemene dekkingsmiddelen 1.039 1.106.118 1.105.079 teruglopende saldi op bankrekening is de rentebaten voor 2025 € 25.000 lager (exclusief mutaties reserves) geraamd dan in 2024. Ook zijn er incidentele baten in 2024 geweest die niet Totaal voor bestemming 2.764.870 2.334.524 -430.346 terugkomen in 2025 (verkoop grond). Toevoeging Onttrekking Saldo Ad 5. Mutaties reserves -430.346 -430.346 Bovengenoemde bewegingen leiden ertoe dat in 2025 het saldo van de reguliere baten - en lasten € 763.778 is. Dit is € 46.000 lager dan de begroting 2024. Totaal na bestemming 2.764.870 2.764.870 -
Resultaat reguliere Begroting Begroting na Jaarrekening Specificatie van de baten werkzaamheden 2025 wijziging 2024 2023 Subsidies en (project)bijdragen 901.286 38,6% Lasten 2.587.513 2.541.958 2.471.879 Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, Baten 1.823.735 1.731.921 1.724.393 676.120 29,0% rentebaten, huren en pachten Saldo -763.778 -810.037 -747.487 Participantenbijdragen 757.118 32,4% Totaal baten voor bestemming 2.334.524 100,0%
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 10 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Incidentele werkzaamheden Het saldo van de incidentele baten en lasten is met € 333.431 een stuk positiever dan Resultaat incidentele Begroting Begroting na Jaarrekening voorgaande jaren. Dit is het gevolg van lagere lasten en hogere baten. In 2025 zijn de werkzaamheden 2025 wijziging 2024 2023 voorbereidingskosten voor het uitvoeringsprogramma aanzienlijk lager dan in 2024 Lasten 177.357 251.041 471.807 (lagere lasten). Verder is het geraamde investeringsbedrag in het kader van het Baten 510.788 113.369 119.624 uitvoeringsprogramma in 2025 een stuk hoger dan in 2024. In vergelijking met 2024 vloeit daardoor veel meer btw op deze investeringen via het btw-compensatie fonds Saldo 333.431 -137.672 -352.183 als baten terug naar het schap (hogere baten).
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 11 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
• Voorlopig en definitief ontwerp evenemententerrein en Diepsmeerpolder Programma 1. Ontwikkeling en inrichting (UP-9); • Visieschets landschapspark Nauertogt (Koele Kreken) (UP-10); Visie • Voorlopig en definitief Ontwerp De Groene Loper ((UP-12); Met het programma Ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de • Ontvangst- en belevingsgebied Strand van Luna (UP-13). ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2024 gaat het om: Jaarlijks worden de vastgestelde projecten middels de kadernota en de • Op basis van de visie en het uitvoeringsplan richting geven aan de activiteiten programmabegroting voor zienswijze aan de raden voorgelegd, ondersteund door een en doelen van het GAB. dashboard met een overzicht van de projecten. • Het verder uitwerken van de kwalitatieve ambitie met daarbij de juiste balans tussen natuur en recreatie. Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling • Meer participatie met omgeving en verbeterde communicatie leidt tot meer De ambitie en de visie van het GAB zijn de leidraad voor het toekomstige programma begrip en acceptatie van de ontwikkelingen. van het recreatieschap. Daarbij wordt rekening gehouden met de provinciale en • Verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies. beheerskosten en toenemende exploitatiebaten.
Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering: • de uitvoering van het uitvoeringsprogramma en de vertaling naar korte- en Operationele doelen per taakveld voor 2025 lange termijn gebiedsprogramma’s; Het uitvoeringsplan bestaat uit vele projecten die worden uitgevoerd in de jaren 2023- • werven en begeleiden van ondernemers; 2027. Het totale investeringsbedrag bedraagt € 6,0 miljoen en voor 2025 staan • omgevingsmanagement. conform het UP (AB 27-06-2022) op de rol:
Taakveld 5.7.1 Openbaar groen en openluchtrecreatie • Verwerken vastgesteld plan Beheerzonering in het gebiedsonderhoud. Uitzoeken wat de voor- en nadelen zijn van het onder de NNN brengen van Het inrichten van recreatieterreinen bij het gebied Geestmerambacht, het Park van de natte gebieden ten westen van de Kleimeer (vervolg op UP1); Luna en de Groene Loper. • Opstellen plan diverse actieparcoursen (UP-2); • Inspelen op kansen Energie en klimaat (UP-4); • Omgevingsplannen met gemeenten. Dit betreft de afronding van de onderzoeken naar cumulatieve effecten van parkeren, stikstof en ecologie (UP-5); • Planvorming ontvangstgebieden Noord en Zuid (UP-7 & 8);
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 12 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 1. Begroting Begroting na Jaarrekening Ontwikkeling en inrichting 2025 wijziging 2024 2023 Bedrijfskosten 70.000 42.344 107.469 Inzet RNH 54.763 137.543 288.446 Kapitaallasten - - - Totale lasten 124.763 179.887 395.915 Opbrengsten 510.788 92.839 23.540 Subsidies en (project)bijdragen - - 36.463 Totale baten 510.788 92.839 60.003 Saldo 386.025 -87.048 -335.912
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten 3.1 economische ontwikkeling Ambitie- en visieproces en programmering Activiteiten O.b.v. AB-besluit Visie (2021) + UP (2022) opgenomen 121.111 510.788 in Dashboard 5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie continu 3.652 - Totaal 124.763 510.788
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 13 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld
Taakveld Projectnaam Begroting 2025 Nr. Lasten Baten 3.1 Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling 6.088 3.1 Voorbereidingskrediet uitvoeringsprogramma visie 62.023 - 3.1 Financieringskosten en bcf-baten uitvoeringsprogramma 43.000 510.788 3.1 Gebiedstafel UP 10.000 - Subtotaal taakveld 3.1 121.111 510.788 5.7.1 Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie 3.652 Subtotaal taakveld 5.7.1 3.652 - Totaal 124.763 510.788
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 14 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud • (her)ontwikkeling en (groot) onderhoud van ontwikkellocaties, ligweiden en Visie dagkampeerterreinen; Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de • herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties; instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: Taakveld 3.4 Economische promotie • Het beheer en het onderhoud verduurzamen en zo de baten en lasten van het Dit zijn de activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het GAB: recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen. • Het versterken van de natuurwaarden en deze bekend en beleefbaar maken. • het met communicatiemiddelen ondersteunen van programmamanagement • Het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten. van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders); • De beheerzonering is meegenomen in de uitwerking van het integraal • het actief communiceren van behaalde resultaten van het recreatieschap, ten groenbestek. Het maairegime is op de beheerzonering toegepast.
Dit behoeve van zichtbaarheid en draagvlak op politiek-bestuurlijk niveau (pers, betekent minder en extensief maaien in de buitengebieden (en maaisel laten inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten); liggen of later opruimen) en intensief maaien waar recreatie is. • het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, marketingorganisaties en het recreatieschap. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 5.3 Cultuur, presentatie en productie Taakveld 2.1.2 Verkeer en vervoer • werving van evenementen met als doel diversiteit; • het jaarlijks (groot)onderhoud van wegen, paden, kunstwerken en weg- en • begeleiding van grote evenementen (zoals Indian Summer, Liquicity Festival) terreinmeubilair, inclusief afschrijvingen; in de voorbereiding, opbouw, tijdens de uitvoering en in de afbouw en • (her)ontwikkeling van, panden, bruggen en steigers. evaluatie; • het inzetten op en gepaste groei van (meerdaagse) evenementen rekening houdend met de nieuwe locatieprofielen, omgevingsfactoren en de Taakveld 3.2.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur natuurwaarden van de terreinen; Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities • duurzame programmering van evenementen zoals het gebruik van aggregaten voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer): zoveel mogelijk vermijden. Het gebruik van doorspoeltoiletten bevorderen.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 15 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en openluchtrecreatie Programma 2. Begroting Begroting na Jaarrekening Het beheer en het onderhoud verduurzamen en zo de baten en lasten van het Beheer en onderhoud 2025 wijziging 2024 2023 recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen: Onttrekking -314.298 -242.582 -352.596 • aanleg, jaarlijks en groot onderhoud van openbaar groen; voorziening GO* • aanleg, beheer en onderhoud van openbaar water; Saldo mutaties -50.298 21.419 -39.096 • inzetten op behoud en versterking van biodiversiteit en natuurversterking; voorziening GO • aanleg en onderhoud van speelvoorzieningen, recreatievoorzieningen; Totale lasten 1.925.769 1.925.812 1.905.187 • verzamelen van zwerfafval en legen van afvalcontainers; Opbrengsten 651.120 665.660 704.046 • het genereren van inkomsten door uitgifte en regulering van vergunningen en gebruiksovereenkomsten en het exploiteren van evenemententerreinen; (Project)subsidies 66.498 84.532 87.429
• routenetwerken. Totale baten 717.617 750.192 791.475 Saldo -1.208.151 -1.175.620 -1.113.712 Baten en lasten Programma 2. Begroting Begroting na Jaarrekening *) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de Beheer en onderhoud 2025 wijziging 2024 2023 kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen. Bedrijfskosten DO 526.852 505.821 533.247 Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2025-2028 Overige bedrijfskosten 266.873 276.321 297.150 De volgende operationele doelen zijn gepland voor de volgende jaren: Inzet RNH 829.976 852.168 740.356 • uitvoering geven aan de planning van het meerjarenoverzicht investeringen; GO* 314.298 242.582 352.596 • uitvoering geven aan de afspraken over de meerjarige planning op basis van Kapitaallasten 38.068 27.501 20.933 het afgesproken onderhoudsniveau (CROW – Cyber).
Subtotaal lasten 1.976.066 1.904.393 1.944.283 Dotatie voorziening 264.000 264.000 313.500 GO*
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 16 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 17 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten 2.1 verkeer en vervoer Wegen en paden, kunstwerken, weg- en continu Beeldkwaliteit CROW A-B tot B 149.357 - terreinmeubilair 3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur Vastgoedbeheer continu Beeldkwaliteit CROW A-B tot B 102.516 480.426 3.4 economische promotie Gebiedspromotie en communicatie continu Vergroten betrokkenheid en draagvlak bij stakeholders (gemeenten, ondernemers, 97.463 - bezoekers en organisaties) 5.3 cultuur, presentatie en productie Evenementen (Indian Summer, Liquicity, continu Werven en begeleiden van evenementen passend bij gebied 98.034 145.694 Obstacle run) 5.7.2 openbaar groen en (openlucht) Gras, beplanting, water, stranden, continu Beeldkwaliteit CROW A-B tot B recreatie speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, 1.478.398 91.498 etc. Totaal 1.925.769 717.617
Specificatie van de projecten per taakveld
Taakveld Projectnaam Begroting 2025 Nr. Lasten Baten 2.1.2 Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer 91.357 2.1.2 Dotatie voorziening GO/V 58.000 2.1.2 GO/V 22.339 2.1.2 Onttrekking voorziening GO/V -22.339 Subtotaal taakveld 2.1.2 149.357 - 3.2.2 Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur 102.516 480.426 Subtotaal taakveld 3.2.2 102.516 480.426
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 18 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Taakveld Projectnaam Begroting 2025 Nr. Lasten Baten 3.4 Reguliere werkzaamheden economische promotie 97.463 Subtotaal taakveld 3.4 97.463 - 5.3 Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie - 5.3 Evenementen 98.034 145.694 Subtotaal taakveld 5.3 98.034 145.694 5.7.2 Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie 1.234.330 91.498 5.7.2 Dotatie voorziening GO/V 206.000 5.7.2 GO/V 291.959 5.7.2 Onttrekking voorziening GO/V -291.959 5.7.2 Kapitaallasten 38.068 Subtotaal taakveld 5.7.2 1.478.398 91.498 Totaal 1.925.769 717.617
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 19 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 3. Toezicht en veiligheid Programma 3. Begroting Begroting na Jaarrekening Visie Toezicht en veiligheid 2025 wijziging 2024 2023 Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het Bedrijfskosten 8.727 8.400 10.758 recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid Inzet RNH 179.671 172.911 175.487 vergroten. Kapitaallasten - - - Operationele doelen per taakveld voor 2025 Totale lasten 188.398 181.311 186.246 Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Opbrengsten - - 13.851 De kerntaken van toezicht in het recreatieschap zijn het vervullen van een goed Totale baten - - 13.851 gastheerschap en zorgdragen voor het goed functioneren van het gebied. Een prettig Saldo -188.398 -181.311 -172.395 en veilig verblijf van de recreant mag niet worden verstoord door anderen die zich niet aan de regels houden. Ook de kwaliteit van het gebied mag niet leiden onder dat gedrag. Handhaven is dus zowel van belang bij het vervullen van het gastheerschap als het functioneren van het gebied.
1. Vervullen rol gastheer in de gebieden; 2. Toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening; 3. Jaarlijks opstellen handhavingsplan; 4. Zichtbaarheid verbeteren, ook door toezicht in avonduren en weekenden.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 20 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten 1.2 openbare orde en Gastheerschap en toezicht door Continu Bezoekers voelen zich veilig, houden veiligheid boa’s zich aan de regels en de kwaliteit 188.398 - van het gebied blijft geborgd. Totaal 188.398 -
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 21 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning • invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsplan gericht op het realiseren Visie van de doelen en ambities van de visie; Speerpunten voor 2025 zijn: • doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering in • Participatie vormgeven op relevante onderdelen van het uitvoeringsplan en samenwerking met het bestuursbureau (afstemming, tijdigheid en voeren van strategisch omgevingsmanagement. volledigheid); • Duidelijkheid over de door de gemeenten gewenste bestuurlijke aansturing • het tussen uitvoeringsorganisatie en bestuursbureau afstemmen van het voor de gebieden en over hoe de taakuitvoering wordt georganiseerd. proces omtrent bestuurlijke besluitvorming afstemmen op voorschriften, wensen en mogelijkheden; • planning- en controldocumenten voldoen aan de normen Besluit Begroting en Operationele doelen per taakveld voor 2025 Verantwoording (BBV); Taakveld 0.1 Bestuur • strategisch en operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren • besluitvorming voorbereiden over de meeste gewenste vorm voor draagvlak doelen; bestuurlijke aansturing en uitvoering.
Aandachtspunten daarbij zijn: • beantwoorden van bestuurlijke vragen; − de samenwerking met de provincie Noord-Holland; • en het afhandelen van Woo-verzoeken, canonherzieningen en andere − de beoogde verkoop van de RNH-aandelen; notariële wijzigingen van erfpacht- en huurcontracten. − en de rollen, taken en samenwerking met het bestuursbureau. Baten en lasten • financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap; • informatie uitwisseling met deelnemers; Programma 4. Begroting Begroting na Jaarrekening Bestuur en ondersteuning 2025 wijziging 2024 2023 • goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024. Bedrijfskosten 124.202 119.389 111.929
Taakveld 0.4 Overhead Inzet RNH 400.700 385.601 343.379
• goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen Kapitaallasten - - - en juist uitvoeren van schapstaken; Totale lasten 524.902 504.990 455.308 • voorbereiden, bewaken en rapporteren van de jaaropdracht; Opbrengsten - - 18.100 • voorbereiding en uitvoering van beleid en bestuursbesluiten; Totale baten - - 18.100 • proces vormgeven voor besluitvorming rondom sluitende meerjarenbegroting passend bij het te kiezen scenario; Saldo -524.902 -504.990 -437.208
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 22 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
Taakveld Betreft Planning Kwaliteit en accenten Lasten Baten 0.1 Bestuur • Goedkeurende accountantsverklaring + jaarrekening Maart-juli 2025 Bestuurlijke en maatschappelijk 2024 draagvlak uitvoeringsplan • Begrotingswijziging 2025 Juli 2025 resulterend in sluitende 89.095 - • Financieel sluitende (meerjaren)begroting 2026 Juli 2025 meerjarenexploitatie conform • Informatie uitwisseling met deelnemers Doorlopend vastgestelde visie en UP 0.4 overhead Optimale uitvoering van schapstaken • Programmasturing Doorlopend waar het nieuwe UP onderdeel van • Uitvoeringsplan uit maakt. • Bestuursadvisering Administratie en P&C-documenten • Risicoanalyse BBV-proof 435.806 - • Proces bestuurlijke besluitvorming afstemmen Het recreatieschap is een • Planning- en controldocumenten (BBV) volwaardige partij voor deelnemers • Operationeel omgevingsmanagement en partners • Coördinatie evt. WOB-verzoeken Er is voldoende draagvlak voor de plannen Totaal 524.902 -
Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)
Onderdeel Lasten Baten Bestuursadvisering en programmasturing 216.840 - Secretariaat 20.344 - Financiële control en administratie 106.684 - Aansturing van Beheer en Toezicht 56.832 - Kantoor- en bedrijfskosten 35.107 - Totaal 435.806 -
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 23 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Begroting 2025 Nr. Projectnaam Lasten Baten 0.1 Reguliere werkzaamheden bestuur 26.761 - 0.1 Bestuursbureau 62.334 - Subtotaal taakveld 0.1 89.095 - 0.4 Reguliere werkzaamheden 435.806 - Subtotaal taakveld 0.4 435.806 - Totaal 524.902 -
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 24 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 25 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Het instellen van een bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten (tenzij een Visie bestaande bestemmingsreserve al zo functioneert). Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap. Het begrotingsjaar 2024 is begroot met een onttrekking uit de bestemmingsreserve van € 859.162. Deze onttrekking is lager dan de onttrekking uit 2022 (€ 970.618) en Operationele doelen per taakveld voor 2025 dan de geraamde onttrekking in 2023 (€ 1.093.257). Taakveld 0.5 Treasury • de financiering van het vastgestelde beleid; Bestemmingsreserve exploitatie – “HAL-fonds” • zo weinig mogelijk financieringskosten; De participanten in het Geestmerambacht hebben in 1999 gezamenlijk het HAL-fonds • het beperken van de (financiële) risico’s. ingesteld. Dit is een beheerfonds, gevormd door de gemeenten Heerhugowaard, Alkmaar en Langedijk (HAL), waaruit de gemeentelijke bijdrage aan het beheer van het Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Geestmerambacht deels wordt bekostigd. Naast bekostiging uit het HAL-fonds dragen Hieronder vallen alle opbrengsten die als dekking voor de kosten dienen. Deze bestaan de deelnemers jaarlijks met een participantenbijdrage bij aan het recreatieschap.
Met uit: de instelling van het fonds hebben de gemeenten samen geregeld dat de jaarlijkse • de participantenbijdragen: deze stijgen van € 510.793 in 2023 naar € 639.959 participantenbijdrage aan het schap, voor de looptijd van het fonds, lager uitvalt dan in 2024. Deze verhoging vloeit voort uit de vastgestelde visie om te komen tot het geval zou zijn zonder jaarlijkse bijdrage uit het fonds. In principe hebben de verhoging van de totale inkomsten van het GAB: meer inkomsten uit participanten hiermee vooruitbetaald aan de exploitatie van het gebied. Jaarlijks komt (commerciële) ontwikkelingen en verpachtingen gekoppeld aan de er een bedrag van circa € 1.000.000 uit het fonds. trapsgewijze verhoging van de participantenbijdragen. • de bijdragen van derden (waaronder de bijdragen van de voormalige GR- Het bestuur van recreatieschap Geestmerambacht heeft in 2019 besloten een visie en participanten Bergen en Schagen); een uitvoeringsplan (UP) op te stellen. Eén van de redenen hiervoor is dat het fonds • en de ontvangsten van de participanten vanuit het Btw Compensatie Fonds eindig is en naar verwachting, als we doorgaan op deze voet, zal leegraken in 2028. De (BCF). visie en het UP dragen bij aan een gezonde financiële positie van het Geestmerambacht doordat de toekomstige inkomsten uit het UP het HAL-fonds deels kunnen gaan compenseren.
Wanneer de plannen uit de visie en het UP worden Taakveld 0.10 Mutaties reserves uitgevoerd, zal de participantenbijdrage niet stijgen met € 1.000.00 maar wordt de Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen. stijging € 500.000 (van € 400.000 naar 900.000).
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 26 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Om de participanten een ‘zachte landing’ te geven wordt de participantenbijdrage met Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) ingang van 2022 jaarlijks met € 100.000 verhoogd, zodat deze in 2027 op het gewenste Begroting Begroting na Jaarrekening niveau is. En bij de vaststelling van de visie is bepaald dat de stapsgewijze verhoging 2025 wijziging 2024 2023 van de participantenbijdrage van 2023 t/m 2027 is verbonden aan de bovenstaande Toevoeging algemene ontwikkeling. - - - reserve Onttrekking algemene - - - Baten en lasten reserve
Programma 5. Begroting Begroting na Jaarrekening Toevoeging 284.438 599.091 446.969 Algemene dekkingsmiddelen 2025 wijziging 2024 2023 bestemmingsreserve Bedrijfskosten 1.039 1.000 1.031 Onttrekking -714.784 -1.546.800 -1.546.639 Inzet RNH - - - bestemmingsreserve
Totale lasten 1.039 1.000 1.031 Totaal -430.346 -947.709 -1.099.670
Participantenbijdragen 757.118 639.959 510.793 Opbrengsten 349.000 362.300 449.795 Totale baten 1.106.118 1.002.259 960.588 Saldo voor bestemming 1.105.079 1.001.259 959.556 Mutaties reserves -430.346 -947.709 -1.099.670 Saldo na bestemming 1.535.425 1.948.968 2.059.226
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 27 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld Betreft Lasten Baten 0.5 treasury bank- en rentekosten 1.039 25.000 0.8 overige baten en lasten Participantenbijdragen, BCF en bijdrage derden - 1.081.118 0.9 vennootschapsbelasting - - 0.10 mutaties reserves toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves - 430.346 0.11 resultaat rekening baten en lasten - - Totaal 1.039 1.536.464
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 28 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
Paragrafen Over de jaren 2026 tot en met 2028 is gerekend met een indexatie van 4,4% Zowel Geestmerambacht als Park van Luna bieden veel mogelijkheden voor (gemiddelde NHN index 2021-2023). (water)recreatie, het hele jaar door. Zoek je wat anders? Rond de grote recreatieplas Zomerdel en ook in het Huygendijkbos (Park van Luna) kun je eindeloos wandelen, skeeleren en fietsen, de mountainbikeroute is immers razend populair.
Recreatiegebied Geestmerambacht bestaat uit een grote plas omgeven door een parkachtig landschap met bossages, grasvelden, rietoevers en orchideeënweides. In het gebied groeien en bloeien tal van planten en bomen, er grazen Schotse Hooglanders en er zijn veel vogelsoorten zoals de buizerd, de bonte specht, de sperwer en de bruine kiekendief maar ook smienten, tafeleenden en zaagbekken.
Het Park van Luna heeft alles wat je van een groen recreatiegebied verwacht. Een afwisselende omgeving van bos, weides, water en zelfs een strand en waterskibaan. Daarnaast is kunst in het hele gebied verrassend toegepast. Je kunt genieten aan en in het water, maar ook wandelaars, fietsers en mountainbikers kunnen genoeg beleven.
Indexatie Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het door de regietafel Noord- Holland Noord bepaalde cijfer. Het indexatiecijfer voor 2025 is in het laatste kwartaal van 2023 bekendgemaakt en komt uit op 3,9%.
De baten en lasten zijn, met uitzondering afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 3,9 % voor 2025. Dit betekent dat ook het personeel in dienst van Recreatie Noord-Holland NV met dit percentage is geïndexeerd. Tevens is de participantenbijdrage met deze index verhoogd.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 29 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Geestmerambacht in Conclusie staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, De omvang van de huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 48.000 en ligt zonder dat het beleid veranderd moet worden. onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen € 382.500. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de algemene reserve aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten. De weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen. wanneer de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden. Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen Kengetallen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s.
Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 382.500. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de De onderbouwing hiervan is als bijlage I opgenomen. eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft Weerstandscapaciteit geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene reserve. De bestemmingsreserves en voorzieningen zijn voor specifieke doelen De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen bestemd. kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Geestmerambacht heeft ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de dat een ratio > 0,6% acceptabel is. uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan.
Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 30 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
Jaarrek. Begroot Begroot Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Netto schuldquote -170% -115% -46% -6% -8% -45% Idem gecorrigeerd voor verstrekte -170% -115% -46% -6% -8% -45% leningen Solvabiliteitsratio 83% 79% 76% 39% 4% 0% Structurele 6% 8% 10% 12% 10% 9% exploitatieruimte Grondexploitatie n.v.t. Belastingcapaciteit n.v.t.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 31 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, Groot onderhoud en kleine vervangingen onderscheiden naar de volgende categorieën: GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de • Verhardingen meerjarenplanning en inspecties. • Civiele kunstwerken • Groen Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de • Water, oevers en stranden voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de • Terreinmeubilair exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk • Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat • Gebouwen en materieel vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting).
Op 14 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het lasten goed gemonitord. Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo Grote vervangingen goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Grote vervangingen, maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000 betaalt het recreatieschap De CROW-systematiek bevat kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het GAB is de uit de reserve. Vanuit de bestemmingsreserve exploitatie wordt een bedrag ter grootte beeldkwaliteit op sommige onderdelen vastgesteld op A (hoge kwaliteit) en op andere van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. onderdelen op B (voldoende kwaliteit).
Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten, die in de jaarlijkse exploitatie verwerkt zijn. Omdat de investeringen uit de reserves worden Dagelijks / jaarlijks onderhoud betaald, kunnen deze jaarlijkse afschrijvingslasten worden afgedekt. DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 32 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV Inzet RNH en overige 62.559 65.312 68.185 71.186 Totaal kapitaalgoederen 2025 2026 2027 2028 bedrijfskosten
Dagelijks onderhoud 550.034 574.235 599.502 En per saldo toevoeging 526.852 35.662 -22.776 -52.806 53.978 (of onttrekking) VZ - GO Groot onderhoud en 314.298 311.112 284.490 217.152 Totaal 149.357 233.377 267.573 288.955 vervangingen < 50.000 Kapitaallasten 38.068 29.347 21.696 21.696 Categorie verhardingen Totaal 879.218 890.493 880.421 838.349 Recreatieschap Geestmerambacht heeft in totaal 18 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en Vervangingsinvesteringen 2025 2026 2027 2028 wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden (opgenomen in de balans) zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek Maatschappelijke geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. - - - - vervangingen > 50.000 Economische vervangingen VERHARDINGEN 2025 2026 2027 2028 - - - - > 10.000 Dagelijks onderhoud 18.663 19.484 20.342 17.877 Groot onderhoud en Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt. 2.598 153.990 135.720 68.382 vervangingen < 50.000 Kapitaallasten - - - -
Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Totaal 20.474 172.653 155.204 88.724
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Categorie civiele kunstwerken Totale lasten 2.1 2025 2026 2027 2028 Het recreatieschap heeft totaal 229 stuks kunstwerken, waaronder 1 grote stalen brug VERKEER EN VERVOER over de N508 en 3 andere grote bruggen en ook de fietstunnel onder de N504 valt Verhardingen 20.474 172.653 155.204 88.724 onder kunstwerken.
Civiele kunstwerken 30.662 18.188 96.989 75.067
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 33 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
CIVIELE KUNSTWERKEN 2025 2026 2027 2028 Categorie groen
Dagelijks onderhoud 10.921 11.402 11.904 12.427 Recreatieschap Geestmerambacht bevat in totaal 261 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft Groot onderhoud en 19.741 6.786 85.086 62.640 het recreatieschap in totaal 60 hectare beplanting, bestaande uit cultuurlijke en vervangingen < 50.000 natuurlijke beplanting. Kapitaallasten - - - - Totaal 30.662 18.188 96.989 75.067 GROEN 2025 2026 2027 2028 Dagelijks onderhoud 251.598 262.668 274.226 286.291 Groot onderhoud en Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.754 13.572 522 4.176 vervangingen < 50.000 In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Kapitaallasten - - - - Totaal 258.351 276.240 274.748 290.467 Totale lasten 5.7.2 2025 2026 2027 2028 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE Categorie water, oevers en stranden
Groen 276.240 274.748 290.467 Het recreatieschap heeft in totaal 187 ha water. De inrichting van de zwemplekken 258.351 moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Water, oevers en stranden 307.263 89.683 77.205 81.026 Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen, namelijk de Wet Terreinmeubilair 92.373 131.228 113.333 131.632 hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden (Whvbz). Hygiënische maatregelen / nuts, 86.876 90.698 94.689 102.509 riolering en reiniging WATER, OEVERS EN 2025 2026 2027 2028 Gebouwen, materieel en STRANDEN 83.218 111.802 68.253 68.923 algemeen Dagelijks onderhoud 57.903 60.451 63.111 65.888 Inzet RNH en overige Groot onderhoud en 736.276 768.672 1.006.952 1.042.261 249.360 29.232 14.094 15.138 bedrijfskosten vervangingen < 50.000 En per saldo toevoeging (of Kapitaallasten - - - - -85.959 -24.336 32.316 -7.130 onttrekking) aan VZ – GO Totaal 307.263 89.683 77.205 81.026 Totaal 1.478.398 1.443.988 1.667.495 1.709.690
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 34 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
Categorie terreinmeubilair Het recreatieschap heeft in totaal ruim 3.000 stuks terreinmeubilair, zoals HYGIËNISCHE MAATR. / 2025 2026 2027 2028 speeltoestellen, picknicksets, banken, anti-autopalen en verkeersborden. Onder NUTS, RIOLERING EN terreinmeubilair vallen ook de kosten van het routebureau. REINIGING Dagelijks onderhoud 86.876 90.698 94.689 98.855 TERREINMEUBILAIR 2025 2026 2027 2028 Groot onderhoud en - - - 3.654 Dagelijks onderhoud 87.698 91.556 95.585 99.790 vervangingen < 50.000 Groot onderhoud en Kapitaallasten - - - - 4.676 39.672 17.748 31.842 vervangingen < 50.000 Totaal 86.876 90.698 94.689 102.509 Kapitaallasten - - - - Totaal 92.373 131.228 113.333 131.632 Categorie gebouwen, materieel en algemeen Het recreatieschap heeft in totaal 4 gebouwen in eigen beheer. Onder algemeen zijn Categorie hygiënische maatregelen, riolering en reiniging ook de kapitaallasten van het uitvoeringsprogramma meegenomen. Deze zijn zichtbaar Recreatieschap Geestmerambacht heeft in totaal 80 stuks “riolering”. Dat betreft vanaf 2026. pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, electrakasten, elektra leidingen en persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, water tappunten en GEBOUWEN, MATERIEEL 2025 2026 2027 2028 waterleidingen.
EN ALGEMEEN Dagelijks onderhoud 13.980 14.595 15.237 15.907 Het recreatieschap heeft totaal 5 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks Groot onderhoud en schoongemaakt moeten worden. Het toiletgebouw in het Park van Luna is in 2022 na 31.170 67.860 31.320 31.320 vervangingen < 50.000 vandalisme tijdelijk gesloten. In 2023 is het in overleg met de gemeente Dijk en Waard vervangen door een tijdelijk gebouw. Dit met het oog op de ontwikkelingen van het Kapitaallasten 38.068 29.347 21.696 21.696 Ontvangst- en belevingsgebied Strand van Luna (project UP-13). Totaal 83.218 111.802 68.253 68.923 In de verschillende terreinen staan ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 35 van 61
Samenvatting Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen B. Kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid F. Participanten
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht Pagina 36 van 61