Bijlage 2. Deel B Verplichte onderdelen (gewaarmerkt)
Tekst van het document
•
g--
Jaarstukken 2025 Deel B Verplichte onderdelen Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Colofon
Dit is een uitgave van de gemeente Alkmaar Foto omslag: gemeente Alkmaar, Vroonerkroon Informatie gemeente Alkmaar: Financiën Telefoon: 14 072 Mei 2026 www.alkmaar.nl
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 1 Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Deel B Jaarstukken 2025 Inhoud B. Verplichte onderdelen van de jaarstukken Leeswijzer Legenda en kerngegevens Uitgangspunten Jaarverslag Programma’s Programma 1 Inwoner en Bestuur Thema 1.1 Algemeen bestuur Thema 1.2 Dienstverlening Thema 1.3 Regionale samenwerking Programma 2 Vitaliteit Thema 2.1 Onderwijs Thema 2.2 Cultuur, kunst en cultureel erfgoed Thema 2.3 Sport Thema 2.4 Maatschappelijke ondersteuning Thema 2.5 Jeugd Thema 2.6 Iedereen doet mee Thema 2.7 Diversiteit Programma 3 Bedrijvigheid Thema 3.1 Economie en toerisme Thema 3.2 Citymarketing en evenementen Programma 4 Leefbaarheid Thema 4.1 Veiligheid Thema 4.2 Bereikbaarheid Thema 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling Thema 4.4 Wonen Thema 4.5 Parkeren Thema 4.6 Alkmaars kanaal Programma 5 Duurzaamheid Thema 5.1 Leefomgeving Programma 6 Financiën Thema 6.1 Overzicht Overhead Thema 6.2 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen Thema 6.3 Overzicht Onvoorzien Thema 6.4 Heffing vennootschapsbelasting Paragrafen Lokale heffingen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Grondbeleid Openbaarheid Toezichtinformatie
4 5 6 7 8 8 9 11 12 15 19 21 28 34 38 47 54 63 66 67 75 79 80 87 94 102 104 107 111 112 124 126 126 128 128 130 131 135 144 149 155 161 177 182 183 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Jaarrekening Balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2025 Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Programmarekening Lasten en baten en mutaties met reserves per programma Toelichting op de jaarrekening exploitatie Overzicht mutaties met reserves (per saldo) per programma Overzicht taakvelden Incidentele lasten en baten Overzicht structurele dotaties en onttrekkingen reserves Begrotingsrechtmatigheid WNT-verantwoording 2025 gemeente Alkmaar Bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen
186 186 189 195 219 221 222 223 251 252 254 262 263 269 270
Bijlagen I. Rechtmatigheidsverantwoording II. Overzicht van door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw geborgde leningen (Achtervang gemeente Alkmaar) III. Gemeentegaranties IV. Controleverklaring van onafhankelijke accountant V. BBV verplichte indicatoren VI. Lijst met afkortingen
282 283
3
285 288 289 290 293
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
B. Verplichte onderdelen van de jaarstukken Leeswijzer Legenda en kerngegevens Uitgangspunten
4 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Leeswijzer Algemeen: Inleiding, samenvatting en kerngegevens In dit deel is de inleiding op de jaarstukken opgenomen. Verder geven we een samenvattend beeld van de behaalde resultaten, het financiële resultaat en onze financiële positie. Daarnaast zijn enkele kerngegevens over onze gemeente opgenomen. Jaarverslag: Programmaverantwoording In dit deel komen de resultaten op de programma’s en programmaonderdelen aan bod. We geven een beschouwing per programma- en themaonderdeel en beschrijven de resultaten op de voorgenomen activiteiten uit de programmabegroting 2025. Hierbij duiden we hoe dat verlopen is; daarbij hebben we de aspecten resultaat, planning en middelen mee laten wegen. Ook zijn de resultaten op de indicatoren bij de doelen opgenomen voor zover op dit moment beschikbaar. Ten slotte worden beknopt de financiën weergegeven. De uitkomsten op de indicatoren zijn aangepast aan de meeste recente, definitieve cijfers. Dit betekent dat op sommige plaatsen de indicator af kan wijken van eerdere jaarstukken of programmabegroting. Bij de prestaties geven we met kleuren aan wat de status is: ● Proces en beoogde resultaat loopt nog steeds volgens plan. ● Proces wijkt af, maar met bijsturing zijn resultaten nog te behalen.
● Proces verloopt niet volgens plan en resultaten behalen lukt onder huidige condities niet of zijn niet gehaald Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplicht gemeenten om een aantal beleidsindicatoren van de site www.waarstaatjegemeente.nl op te nemen in de jaarstukken. In de wet is opgenomen wie welke indicatoren aanlevert voor deze site en hoe dat dient te gebeuren. Van een aantal indicatoren zijn de beschikbare cijfers niet actueel en zijn cijfers over 2025 pas medio 2026 beschikbaar. Paragrafen Naast de programma's dienen gemeenten minimaal acht programma-overstijgende paragrafen in de jaarstukken op te nemen (BBV-verplichting). In de paragrafen staat belangrijke informatie over onder andere de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. Deze acht verplichte paragrafen gaan over: - lokale heffingen - weerstandsvermogen en risicobeheersing - onderhoud kapitaalgoederen - financiering - bedrijfsvoering - verbonden partijen - grondbeleid - openbaarheid Daarnaast is de paragraaf toezichtinformatie toegevoegd. Jaarrekening Dit deel bevat de gemeentelijke jaarrekening over 2025. Dit is enerzijds de balans en de toelichting op de balans, anderzijds de programmarekening en de toelichting daarop.
De toelichting op de programmarekening bevat per programma en thema de afwijkingen bij de jaarrekening ten opzichte van de gewijzigde begroting, dat is de begroting zoals bij de 2de Bestuursrapportage 2025 is vastgesteld. Dit is conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). In deze jaarstukken is er voor gekozen om in dit hoofdstuk de financiën over het gehele jaar weer te geven; het gaat dan om de financiële realisatie en de afwijkingen ten opzichte van de begroting na wijziging. De toelichting is op hoofdlijnen, verschillen tussen rekeningcijfers en de begroting na wijziging groter dan € 100.000 worden toegelicht. Voor een nadere onderbouwing verwijzen wij naar de toelichting op de jaarrekening exploitatie. In de diverse financiële overzichten duiden we bij de verschillen via een V en N aan of er van een Voordeel of een Nadeel sprake is. Afrondingen kunnen tot kleine verschillen in tellingen leiden.
5 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Legenda en kerngegevens Bedragen Bedragen worden, tenzij anders is aangegeven, afgerond in duizenden euro vermeld. Optellingen kunnen marginaal afwijken door de afrondingen. V/N Bij verschillen wordt aangegeven of deze voordelig (V) of nadelig (N) zijn. Is bijvoorbeeld het verschil begroting na laatste wijziging - rekening 2025 nadelig (N), dan wordt een grotere gemeentelijke last in de rekening (werkelijkheid) verantwoord dan in de begroting is bedoeld. De toelichting van de verschillen is in hoofdlijnen: in relevante bedragen. Begroting De begrotingscijfers zijn zowel primitief als na wijziging opgenomen. Afwijkingen worden gepresenteerd ten opzichte van de laatste begrotingswijziging. Kerngegevens Op 1 januari 2025 had de gemeente Alkmaar 112.896 inwoners en op 1 januari 2026 had de gemeente Alkmaar 113.170 inwoners (bron: Alkmaar in Cijfers en Kaarten). De gemeente Alkmaar had in 2025 een oppervlakte van 11.735 hectare (bron: CBS StatLine).
6 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Uitgangspunten Integrale verantwoording van de gehele organisatie In de jaarstukken worden alle baten en lasten verantwoord, waardoor wordt voorkomen dat onderdelen van de organisatie in de uitvoering van de activiteiten alleen op saldi sturen. Ten behoeve van integrale verantwoording worden derhalve alle resultaten bruto gepresenteerd. Het saldo van lasten en baten vormt het exploitatieresultaat. Balans De balans verschaft informatie over de samenstelling van bezittingen en schulden aan het eind van het jaar. In de toelichting op de balans wordt ingegaan op de ontwikkeling van de diverse balansposten en aandacht besteed aan de waarderingsgrondslagen. Met name vermogensbestanddelen zoals reserves en voorzieningen worden uitgebreid toegelicht. Eindresultaat Het saldo van lasten en baten vormt het exploitatieresultaat voor bestemming. De mutaties met reserves betreffen toevoegingen of onttrekkingen aan bestemmingsreserves. Exploitatieresultaat en mutaties met reserves bepalen het eindresultaat van de gemeenterekening na bestemming. Indeling programma’s De programmaverantwoording volgt de opzet van de programmabegroting. Resultaatbestemming Het eindresultaat is, conform het BBV, afzonderlijk opgenomen op de balans per ultimo van het dienstjaar. Nadat de jaarstukken zijn vastgesteld wordt aan de raad een voorstel gedaan over de bestemming van het resultaat.
7 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Jaarverslag Programma’s Programma 1 Inwoner en bestuur 1.1 Algemeen bestuur 1.2 Dienstverlening 1.3 Regionale samenwerking Programma 2 Vitaliteit 2.1 Onderwijs 2.2 Cultuur, kunst en cultureel erfgoed 2.3 Sport 2.4 Maatschappelijke ondersteuning 2.5 Jeugd 2.6 Iedereen doet mee 2.7 Diversiteit Programma 3 Bedrijvigheid 3.1 Economie en toerisme 3.2 Citymarketing en evenementen Programma 4 Leefbaarheid 4.1 Veiligheid 4.2 Bereikbaarheid 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling 4.4 Wonen 4.5 Parkeren 4.6 Alkmaars kanaal Programma 5 Duurzaamheid 5.1 Leefomgeving Programma 6 Financiën 6.1 Overzicht Overhead 6.2 Overzicht Algemene dekkingsmiddelen 6.3 Overzicht Onvoorzien 6.4 Heffing voor de vennootschapsbelasting
8 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Programma 1 Inwoner en Bestuur Wat wilden we bereiken? (algemeen) Onze gemeente is een moderne en toegankelijke gemeente die dicht bij de inwoners en bedrijven staat en van meerwaarde is voor regionale partners.
Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstelling 1: De wensen en behoeften van inwoners, ondernemers, en instellingen staan centraal. Wij vergroten zeggenschap over de eigen omgeving Realisatie Nadat in 2024 de visie op participatie is vastgesteld is in 2025 de verordening op participatie vastgesteld en van kracht geworden. De verordening en visie geven samen dat het belangrijk is dat inwoners kunnen meedoen aan besluiten van de gemeente. Zo versterken we de samenwerking tussen de gemeente en inwoners en wordt het duidelijk hoe de participatie werkt. Daarnaast is per 1 januari 2025 is de lokale ombudsman actief. Een lokale ombudsman sluit beter aan bij de Alkmaarse situatie en is makkelijker benaderbaar voor inwoners en ondernemers. Doelstelling 2: De dienstverlening is oplossingsgericht en klantvriendelijker. Realisatie: Het initiatievenloket is operationeel en helpt inwoners die zelf een plan willen uitvoeren, maar hulp van de gemeente nodig hebben, bij het opstarten. We blijven de website door ontwikkelen om blijvend te voldoen aan de digitoegankelijkheid. De Wet open overheid verzoeken (Woo) worden veelal binnen de afgesproken wettelijke termijn afgehandeld. Doelstelling 3: Wij halen initiatieven op en bieden ruimte aan initiatieven van inwoners. Realisatie: In de Verordening participatie gemeente Alkmaar 2025 is het initiatievenloket expliciet benoemd.
Het Initiatievenloket is het centrale aanspreekpunt van de gemeente Alkmaar voor inwoners die een idee of plan hebben om hun wijk, buurt of dorp te verbeteren. Het loket helpt inwoners bij het opstarten, aanscherpen en uitvoeren van maatschappelijke, culturele of groene initiatieven. Doelstelling 4: Samenwerking in de regio wordt versterkt
9 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Realisatie: De samenwerking op de focusthema’s wonen, duurzame bereikbaarheid en energie is voortgezet. In 2025 is uitvoering gegeven aan de triple helix samenwerking Regiodeal NHN. Er is ingezet op versterking van de samenwerking met provincie op verschillende thema’s, mede in relatie tot de vernieuwing van de provinciale omgevingsvisie. Actieve lobby heeft ertoe geleid dat gemeente Alkmaar is aangewezen als een van de nieuwe grootschalige woningbouwgebieden in de ontwerp Nota Ruimte.
Wat mag het kosten? Programma 1 Inwoner en bestuur N/V
Rekening
Begroting
Begr. na
Rekening
Verschil
2024
2025
wijz. 2025
2025
2025
Algemeen bestuur
6.527
4.491
5.483
7.007
-1.524
N
Dienstverlening
7.381
7.060
7.886
7.573
314
V
(Bedragen x € 1.000)
961
904
898
1.177
-279
N
14.868
12.454
14.268
15.756
-1.488
N
Algemeen bestuur
1.256
0
0
609
609
V
Dienstverlening
3.279
2.204
3.104
3.185
82
V
662
527
527
850
324
V
Regionale samenwerking Totaal lasten
Regionale samenwerking Totaal baten
5.196
2.730
3.630
4.644
1.014
V
Totaal saldo voor bestemming
-9.672
-9.724
-10.637
-11.112
-474
N
Algemeen bestuur Totaal toevoegingen reserves
1.500
0
0
0
0
1.500
0
0
0
0
5.406
1.601
1.676
1.601
-75
N
Totaal onttrekkingen reserves
5.406
1.601
1.676
1.601
-75
N
Totaal mutaties reserves
3.906
1.601
1.676
1.601
-75
N
Totaal saldo na bestemming
-5.766
-8.123
-8.961
-9.511
-549
N
Algemeen bestuur
Financiële toelichting Programma 1 sluit af met een nadeel van € 0,5 miljoen ten opzichte van de gewijzigde begroting. Hier worden de grootste verschillen kort toegelicht. Voor een gedetailleerde toelichting is in de jaarrekening per thema een toelichting opgenomen. Het nadelig resultaat wordt met name veroorzaakt door een toevoeging van € 0,4 miljoen aan de voorziening dubieuze debiteuren, welke pas aan het einde van het jaar bepaald kan worden en daarom niet betrouwbaar begroot kan worden. Daarnaast heeft ook aan het einde van het jaar een onverwachte toevoeging aan de voorziening APPA (wethouderspensioenen) plaatsgevonden van tevens € 0,4 miljoen. 10 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
De pensioenen van politieke ambtsdragers moeten namelijk verplicht per 1 januari 2028 overgaan naar het nieuwe pensioenstelsel en daar moeten de huidige pensioenvoorzieningen op aangepast worden.
Thema 1.1 Algemeen bestuur Onder het thema Algemeen bestuur worden de lasten en baten van de bestuursorganen (raad, raadscommissies en college) en ondersteuning (o.a. griffie) geraamd. Prestaties Status
Nr. doelst.
●
1
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
Een Participatieverordening.
De nieuwe participatieverordening is door gemeenteraad vastgesteld en is sinds maart 2025 van kracht
Betrokkenheid verbonden partijen Bij dit thema zijn geen verbonden partijen betrokken. Relevante beleidsnota’s ▪ Verordening op de behandeling van klachten (klachtenregeling), vastgesteld in de raadsvergadering op 2-1-2015. ▪ Inspraakverordening, vastgesteld in de raadsvergadering op 2-1-2015. ▪ Beleidsplan public affairs, vastgesteld in de B&W-vergadering op 6-6-2016. ▪ Verordening bezwaarschriften, vastgesteld in de raadsvergadering op 26-9-2016. ▪ Participatiebeleidsnota, vastgesteld in de raadsvergadering op 10-11-2016. ▪ Strategische Verkenning 2017 en Oplegnotitie, vastgesteld in de B&W-vergadering op 31-10-2017. ▪ Gedragscode bestuurlijke integriteit, vastgesteld in de raadsvergadering op 14-2-2019. ▪ Startnotitie Open Overheid, vastgesteld in de B&W-vergadering op 5-9-2023. ▪ Visie op Participatie ‘Alkmaar maken we samen’ vastgesteld in de raadsvergadering van 2-12-2024. ▪ Public Affairs agenda, vastgesteld in de raadsvergadering op 24-11-2025.
11 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Thema 1.2 Dienstverlening Wat wilden we bereiken? (algemeen) De gemeentelijke dienstverlening is betrouwbaar, behulpzaam, oplossingsgericht en toegankelijk, voor iedereen. We zijn zowel digitaal als persoonlijk bereikbaar.
Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstelling 1: De wensen en behoeften van inwoners, bedrijven, en instellingen staan centraal. Zowel persoonlijk als digitaal helpen wij onze inwoners op weg. Realisatie: De wensen en behoeften van inwoners staan centraal. Wij handelen snel en oplossingsgericht en leveren waar nodig maatwerk. De website is klantgericht, taakgericht en toegankelijk ingericht. De basisproducten van Burgerzaken waarvoor geen verschijningsplicht geldt, kunnen digitaal via de website aangevraagd worden. Ook vergunningen, subsidies, parkeerproducten en (Wmo-)meldingen kunnen digitaal aangevraagd en gedaan worden. Gastvrouwen en gastheren helpen minder digitaal vaardige inwoners met het aanvragen van een toenemend aantal digitale processen. Doelstelling 2: De dienstverlening gaat uit van het groene-golf-principe en is toegankelijk, behulpzaam, oplossingsgericht en klantvriendelijk. Realisatie: Het Initiatievenloket is sinds 2025 operationeel. Er zijn ongeveer 60 verzoeken binnengekomen. Het Initiatievenloket helpt inwoners die zelf een plan willen uitvoeren, maar hulp van de gemeente wensen, bij het opstarten. Voorbeelden hiervan zijn adoptiegroen, een 'praatjestegel, herdenkbankje en een zogenaamde windtelefoon. In geval van meldingen helpen zij de inwoners om in contact te komen met de desbetreffende collega of instantie.
Doelstelling 3: Wij peilen de mening van inwoners en bieden ze waar mogelijk zeggenschap over hun fysieke en sociale leefomgeving. Realisatie: In 2025 is de verordening participatiegemeente Alkmaar vastgesteld. Inwoners kunnen meedenken, meedoen of meebeslissen. We hebben een participatieplatform ontwikkeld waarmee we participatietrajecten digitaal toegankelijk en transparant maken, naast fysieke bijeenkomsten. De projecten Wij(k) aan zet! en de dorpenagenda’s geven inwoners de mogelijkheid om niet alleen mee te denken, maar ook om mee te beslissen over verbeteringen in hun wijk of dorp. Per wijk is een top 3 verbeterpunten door de inwoners gekozen. Van de 27 verbeterpunten zijn inmiddels 18 verbeterpunten gerealiseerd. Voor de dorpen zijn dorpenagenda’s opgesteld waarin veel van de wensen van de dorpsbewoners om de leefbaarheid te vergroten, een plek hebben gekregen. Tijdens de jaarlijkse dorpsgesprekken worden de dorpenagenda’s herijkt en blijven we met elkaar in gesprek over de leefbaarheid van de dorpen.
12 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Prestaties Status
Nr. doelst.
●
1
●
2
Omschrijving prestatie
Toelichting
Minder digitaal vaardige inwoners kunnen met hulp van gastvrouwen en -heren digitale aanvragen doen in de Publiekshal van het Stadskantoor.
In de Publiekshal helpen gastvrouwen en gastheren inwoners bij het invullen van digitale aanvragen.
a
Eén loket voor burgerinitiatieven waar groene golfambtenaren burgers helpen bij het uitvoeren van hun initiatieven.
Inwoners die zelf een plan willen uitvoeren maar hulp van de gemeente nodig hebben bij het opstarten, kunnen sinds 2025 terecht bij het Initiatievenloket. Het Initiatievenloket helpt hen hiermee of zorgt dat de juiste collega de initiatiefnemer verder kan helpen.
●
b
Transparante en begrijpelijke informatie en diensten via de website.
De website www.alkmaar.nl voldoet aan de richtlijnen voor de digitale toegankelijkheid. Daarnaast zijn de websites waar de gemeente ook verantwoordelijk voor is, geaudit en deze websites voldoen ook aan de wetgeving voor de digitale toegankelijkheid.
●
c
Het Buurtgericht samenwerken meer zichtbaar maken en de zeggenschap van inwoners vergroten.
Door Wij(k) aan zet!, de dorpenagenda’s en de jaarlijkse dorpsgesprekken is de zeggenschap van inwoners op de eigen fysieke en sociale leefbaarheid vergroot.
●
d
Een onafhankelijke, toegankelijke en laagdrempelige lokale ombudsman waar inwoners en bedrijven terecht kunnen met klachten over alle gemeentelijke instanties.
Met ingang van 2025 is een onafhankelijke Gemeentelijke ombudsman aangesteld.
a
Vergroten van de leefbaarheid en sociale samenhang in de wijken.
De Gebiedsteams zijn de oren en de ogen van de wijken. Zij spelen proactief in op ontwikkelingen op het gebied van de leefbaarheid en de sociale samenhang en kunnen snel handelen daar waar dat nodig is.
b
Per wijk zijn 3 verbeterpunten uitgevoerd.
Het Wij(k) aan zet! project loopt door tot en met 2026. Tot nu toe zijn 18 verbeterpunten uitgevoerd.
●
●
3
Prestatie
13 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Prestatie indicatoren/KPI’s (niet verplicht vanuit BBV) Nr. doelst.
Prestatie-indicator/KPI
Begroot 2025
Gerealiseerd 2025
Toelichting
1.
Klanttevredenheid aanvraag digitale producten/ diensten van Burgerzaken.
7,5
7,6
De aanvragers vonden het digitaal aanvragen van de producten en diensten van Burgerzaken ruim voldoende.
2.
Klanttevredenheid informatieverstrekking over alle klantcontactkanalen:
7,5
▪ Telefonie Klantcontactcentrum (KCC)
De dienstverlening telefonie en balie scoort vooral hoog op de vakkundigheid van de medewerkers, de snelheid en de vriendelijkheid. 9,0
▪ Website
De klanttevredenheid website is op 2 manieren gemeten:
6,9
Reactie na een zoekactie van bezoekers van de website (score:6,9) en Een gericht gebruikersonderzoek (score 7,3).
7,3 ▪ Publiekshal/servicepunten
3.
Klanttevredenheid digitaal aanvragen bewonersinitiatieven.
8,2 7,5
7,9
De aanvragers vonden het digitale aanvraagproces Bewonersinitiatieven duidelijk en makkelijk.
Betrokkenheid verbonden partijen Cocensus Cocensus is een uitvoeringsorganisatie en werkt voor 14 gemeenten, waaronder Alkmaar. De samenwerking is vormgegeven in een gemeenschappelijke regeling. Cocensus is belast met de heffing en inning van lokale heffingen en verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wet WOZ. Vragen over gemeentelijke belastingen die bij bet KCC van de gemeente Alkmaar binnenkomen, worden doorgezet naar Cocensus. Stadswerk072 NV De organisatie is als ketenpartner verantwoordelijk voor de gemeentelijke taken voor de inrichting, het beheer en onderhoud v an de openbare ruimte. Daarnaast realiseert Stadswerk072 NV projecten in de buitenruimte en levert hiermee een bijdrage aan het versterken van de leefbaarheid van alle wijken en gebieden. Ook zijn zij uitvoerder van het realiseren van de drie verbeterpunten Wij(k) aan zet! en bewonersinitiatieven die betrekking hebben op het onderhoud of plaatsen van voorzieningen in de openbare buitenruimte.
14 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken (VVI) Via de VVI oefent Alkmaar invloed uit op HVC in de aandeelhoudersvergadering. Relevante beleidsnota's ▪ Nota Investeren en afschrijven, vastgesteld in de raadsvergadering op 17-12-2020. ▪ Nota Gebiedsgericht samenwerken ‘Samen maken we Alkmaar’, vastgesteld in de raadsvergadering op 28-10-2021. ▪ Startnotitie Open Overheid, vastgesteld in de B&W-vergadering op 5-9-2023. ▪ Verordening gemeentelijke ombudsman, vastgesteld in de raadsvergadering van 27- 6- 2024. ▪ Visie op Participatie ‘Alkmaar maken we samen’ vastgesteld in de raadsvergadering van 2-12-2024. ▪ Nota Kostprijsberekening en prijzen economische activiteiten 2024, vastgesteld in de raadsvergadering op 23-01-2025. ▪ Nota Verbonden partijen 2024, vastgesteld in de raadsvergadering op 23-1-2025.
Thema 1.3 Regionale samenwerking Wat wilden we bereiken? (Algemeen) Alkmaar en de regio versterken elkaar ten behoeve van een dynamische en vitale regio met een hoog voorzieningenniveau en een innovatieve economie. Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstelling 1: Door samenwerking tussen regiogemeenten en regio’s opereren we effectiever op de (boven)regionale beleidsterreinen. Realisatie: In samenwerking met provincie en Rijk zijn belangrijke stappen gezet om de mobiliteit in de regio te verbeteren. Er is gewerkt aan het versterken van de samenwerking binnen Noord-Holland Noord en met de Metropoolregio Amsterdam. In 2025 is uitvoering gegeven aan de triple helix samenwerking Regiodeal NHN. De triple helix is een intensievere samenwerking tussen onderwijs, bedrijfsleven en overheid. Doelstelling 2: Door gezamenlijk als gemeenten en regio’s een stevige gesprekspartner te vormen voor partners zoals Europa, Rijk, provincie, MRA en andere regio’s bereiken we onze regionale doelen. Realisatie: In 2025 zijn het plan van aanpak public affairs en de public affairs agenda vastgesteld door de raad. Hiermee zijn de werkwijze en lobbydoelen vastgesteld. Op NoordHolland Noord-niveau is in gezamenlijkheid een stap gezet richting Europa/Brussel, gericht op samenwerking en lobby. Met een delegatie uit Noord-Holland Noord, 15 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden.
Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
aangevuld met Purmerend, is deelgenomen aan de Europese Week van de Regio’s en Steden. Zie ook de raadsinformatiebrief die wij u op 31 oktober 2025 hebben gestuurd. Gewenst resultaat, acties en benodigde middelen Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
●
1 en 2
a
Regio Alkmaar We werken binnen de focusagenda effectiever samen op de thema's van een nieuwe samenwerkingsagenda.
De samenwerking op de focusthema’s wonen, duurzame bereikbaarheid en energie is voortgezet. Er is o.a. gewerkt aan de doorontwikkeling van de regionale woningbouwmonitor, er is invulling gegeven aan de MIRT-afspraken over de multimodale Ring Alkmaar (zie ook thema 4.2), en er is ingestemd met een gezamenlijke aanpak voor energie- en infrastructuuruitdagingen, waaronder het aanpakken van het volle energienet. De resultaten die zijn bereikt op het gebied van samenwerking Arbeidsmarkt (RPA), Regionaal Beraad, voorbereidingen werkcentra op NHN niveau zijn toegelicht bij thema 2.6 Iedereen doet mee.
b
Noord-Holland Noord Alkmaar neemt als centrumgemeente positie in de regionale samenwerking als hart van de regio en is daarmee het scharnier tussen Noord-Holland Noord en de MRA.
Er is onderzoek gedaan naar de versterking van de regionale samenwerking in Noord Holland Noord (NHN). Alle partijen hebben ingestemd met verdere uitwerking van de Governance op basis van het eindrapport ‘Krachtig Noord-Holland Noord’. De 17 gemeenten in regio NHN, provincie Noord-Holland en het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier werken via het Ontwikkelperspectief NHN samen aan complexe ruimtelijke opgaven, als basis voor toekomstige samenwerking. In 2025 is uitvoering gegeven aan de triple helix samenwerking Regiodeal NHN. De eerste openstelling voor het indienen van projectaanvragen heeft plaatsgevonden, met als doel samenwerken aan de Brede Welvaart in NHN. Ook worden op diverse thema's samenwerking gezocht met de regio Noord-Holland Noord. Bijvoorbeeld rondom het thema agrarische economie waar de regio voor het eerst een eigen informatiestand had op de Grüne Woche en er namens de regio
●
16 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting een brief met uitnodiging is overhandigd aan de minister van landbouw, visserij, voedselzekerheid en natuur. In 2025 is de adviseur public affairs van Noord-Holland Noord van start gegaan waar nauw mee wordt samengewerkt.
●
c
Metropool Regio Amsterdam (MRA) Alkmaar en de MRA versterken elkaar.
We werken aan het versterken van de samenwerking met Amsterdam, onder andere op het gebied van toerisme en recreatie. Het doel hiervan is om meer bezoekers naar onze regio te trekken - bezoekers zijn jaarrond welkom, maar we zetten extra in op de rustige maanden van het jaar - en Regio Alkmaar te positioneren als een aantrekkelijk cultureel alternatief voor (inter)nationale bezoekers. De samenwerking richt zich vooral op gezamenlijke promotie en marketing (zoals campagnes, arrangementen en pers- en PR-reizen) en op kennisuitwisseling op het gebied van data. In mei 2025 heeft Regio Alkmaar een bestuurlijk bezoek gebracht aan Amsterdam, waarna op 29 januari 2026 een delegatie vanuit Amsterdam een tegenbezoek heeft gebracht aan onze regio.
●
d
Provinciaal Maximale afstemming van de provinciale besluitvorming op de prioriteiten van de regio’s Alkmaar en Noord-Holland Noord (NHN).
Er is ingezet op versterking van de samenwerking met provincie op verschillende thema’s, mede in relatie tot de vernieuwing van de provinciale omgevingsvisie. Voor mobiliteit is het overleg N242/Ring Alkmaar gestart met zowel ambtelijke als bestuurlijke afstemming op de mobiliteitsprojecten die regionaal van belang zijn.
Nationaal Beïnvloeden van wet- en regelgeving en de uitvoering ervan.
In 2025 zijn het plan van aanpak public affairs en de public affairs agenda vastgesteld door de raad. Hiermee zijn de werkwijze en lobbydoelen vastgesteld. Actieve lobby heeft ertoe geleid dat gemeente Alkmaar is aangewezen als een van de nieuwe grootschalige woningbouwgebieden in de ontwerp Nota Ruimte. In onze zienswijze en via actieve lobby wordt extra inzet gepleegd voor toekomstige financiering van de benodigde infrastructurele maatregelen. Daarnaast is vanuit het samenwerkingsverband
●
2
17 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting Ontwikkelperspectief NHN actief ingezet op het versterken van de positie van NHN.
Prestatie indicatoren/KPI’s (niet verplicht vanuit BBV) Regionale samenwerking is faciliterend aan andere beleidsterreinen. Op die beleidsterreinen zijn prestatie-indicatoren geformuleerd. Betrokkenheid verbonden partijen Bij dit thema zijn geen verbonden partijen betrokken. Relevante beleidsnota's ▪ Omgevingsbeeld Regio Alkmaar ‘Diversiteit als troef’, vastgesteld in de B&W-vergadering op 29-8-2017. ▪ ‘Alkmaar zelfbewust en adaptief’ (onderzoeksrapport Seinstra Van der Laar), vastgesteld in de B&W-vergadering op 13-3-2018. ▪ Addendum op de Woondeal, vastgesteld in de B&W-vergadering op 27-9-2022. ▪ Focusagenda Regio Alkmaar 2024 - 2028, vastgesteld in de raadsvergadering op 30-5-2024. ▪ Strategische visie regionale samenwerking, vastgesteld in de raadsvergadering op 25-1-2025. ▪ Regio Deal Noord-Holland Noord, vastgesteld in raadsvergadering op 5-6-2025. ▪ Plan van aanpak Public Affairs, vastgesteld in de raadsvergadering op 26-6-2025. ▪ Public Affairs agenda, vastgesteld in de raadsvergadering op 24-11-2025.
18 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Programma 2 Vitaliteit Wat wilden we bereiken? (algemeen) Alkmaar is een vitale samenleving, waarin iedereen meedoet.
Wat mag het kosten? Programma 2 Vitaliteit Rekening Begroting (Bedragen x € 1.000)
2024
Begr. na Rekening
2025 wijz. 2025
Verschil
N/V
2025
2025 -30
N
Onderwijs
11.492
11.745
12.091
12.122
Cultuur, kunst en cultureel erfgoed
22.596
23.090
24.414
24.065
349
V
Sport
15.163
13.414
16.347
15.314
1.033
V
Maatschappelijke ondersteuning
80.173
85.503
86.139
81.525
4.614
V
Jeugd
63.316
59.508
71.689
70.850
839
V
Iedereen doet mee
99.806
81.495
105.823
108.147
-2.323
N
540
709
779
807
-27
N
293.087
275.462
317.283
312.828
4.455
V
7.602
7.562
7.978
8.403
425
V
Diversiteit Totaal lasten Onderwijs Cultuur, kunst en cultureel erfgoed
788
37
1.210
898
-312
N
Sport
3.029
659
3.179
2.563
-616
N
Maatschappelijke ondersteuning
3.188
4.585
4.800
4.089
-711
N
Jeugd
2.127
2.289
1.989
2.406
418
V
Iedereen doet mee
65.701
41.549
62.788
66.586
3.798
V
Diversiteit
3
0
50
55
5
V
Totaal b aten
82.438
56.681
81.992
85.000
3.007
V
-210.649
-218.781
-235.290
-227.828
7.462
V
Totaal saldo voor bestemming
19 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Programma 2 Vitaliteit Rekening Begroting (Bedragen x € 1.000)
Onderwijs Maatschappelijke ondersteuning Jeugd Iedereen doet mee Diversiteit Totaal toevoegingen reserves
2024
Begr. na Rekening
2025 wijz. 2025
Verschil
2025
2025
246
0
0
0
246
2.188
23
223
223
0
180
0
1.719
1.719
0
9.925
0
6.433
6.433
0
48
20
20
20
0
12.341
43
8.641
8.641
0
Cultuur, kunst en cultureel erfgoed
63
63
225
225
0
Sport
49
49
199
199
0
2.285
1.013
1.013
807
-206
Maatschappelijke ondersteuning Jeugd Iedereen doet mee Diversiteit Totaal onttrekkingen reserves Totaal mutaties reserves Totaal saldo na bestemming
N/V
N
0
3.600
6.432
6.044
-388
N
13.085
1.645
9.829
8.128
-1.701
N
48
20
20
20
0
15.530
6.390
17.718
15.423
-2.295
N
3.189
6.347
9.077
6.782
-2.295
N
-207.460
-212.434
-226.213
-221.046
5.167
V
Financiële toelichting Programma 2 sluit af met een voordeel van € 5,2 miljoen ten opzichte van de programmabegroting met een lastentotaal voor Vitaliteit van totaal circa € 317 miljoen. Hieronder worden de grootste verschillen per thema op hoofdlijnen uiteengezet. Een gedetailleerde financiële toelichting treft u bij het betreffende thema. Daar wordt ook toegelicht dat bij een aantal thema's mutaties in lasten direct samenhangen met mutaties in baten. Dit betreft veelal doorberekening van lasten aan de Rijksoverheid of regionale partners. Bij onderbesteding blijven deze middelen behouden zo lang als deze regelingen lopen. Op thema 2.1 Onderwijs werd een voordeel van ongeveer € 0,4 miljoen behaald door lagere lasten in verband met minder aanvragen van scholen voor de regeling schoolfruit. Daarnaast waren er lagere uitgaven voor leerlingenvervoer en is er meer rijksbijdrage ontvangen voor het onderwijsachterstandenbeleid. Op thema 2.2 Cultuur werd een voordeel behaald van circa € 0,1 miljoen. Er was een nadeel voor extra uitgaven voor subsidieregelingen voor met name monumenten en erfgoedinitiatieven. Anderzijds was er een voordeel in lagere doorbelaste bedrijfsvoeringskosten.
20 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Op thema 2.3 Sport werd een voordeel behaald van € 0,4 miljoen. Dit ontstond met name door lagere energiekosten voor Alkmaar Sport. Dit werd versterkt door een voordeel door minder aanvragen subsidie voor verenigingsaccommodaties. Op het thema 2.4 Maatschappelijke ondersteuning is een voordelig saldo van circa € 3,7 miljoen te zien. Dit deed zich met name voor bij de centrumtaak Beschermd Wonen. Er werden minder indicaties voor trajecten verstrekt. Deels konden cliënten onder de Wet langdurige zorg (Wlz) geplaatst worden. Anderzijds konden voordeligere voorzieningen worden in gezet zoals beschermd thuis of zelfs begeleiding door andere gemeenten. Binnen het cluster maatwerk waren er hogere kosten voor de fysieke voorzieningen, zoals woon- hulpmiddel en vervoersvoorzieningen voor € 0,6 miljoen. Anderzijds was er een voordeel op begeleiding van € 0,5 miljoen en hulp bij het houden van € 0,1 miljoen. Overige voordelen deden zich voor in lagere lasten indicatiestellingen en lagere overhead. Op het thema 2.5 Jeugd is een voordeel gerealiseerd van € 0,8 miljoen ten opzichte van de begroting. De zorgkosten bleven stabiel en toonden een voordeel van circa € 0,1 miljoen. Verder waren er voordelen door lagere uitgaven voor jongerenwerk en lagere overhead. Op het thema 2.6 Iedereen doet mee werd een nadeel behaald van circa € 0,2 miljoen.
Binnen de bijstand was er een nadeel inzake afboeken langlopende oninbare vorderingen circa € 0,3 miljoen. Ook waren er hogere uitgaven voor bijzonder bijstand voor € 0,1 miljoen. Anderzijds waren er minder lasten voor bijstandsuitkeringen (Buig) en lagere lasten re-integratie beiden ook voor € 0,1 miljoen. Binnen het project Oekraïne werd door onder andere een lagere uitputting van de post onvoorzien en fasering een voordeel behaald van € 0,5 miljoen. Tegelijkertijd leverde een hogere bezettingsgraad van beschikbare bedden een baat op van circa € 0,4 miljoen. Binnen het project Robonsboswe g werden in het vierde kwartaal subsidies binnengehaald voor het fungeren als doorstroomlocatie. Dit leverde een baat op van circa € 1,5 miljoen. Hierdoor was een onttrekking voor hetzelfde bedrag uit de reserve niet benodigd. Derhalve neutraal. Op het thema Diversiteit was een nadeel te melden van afgerond circa € 0,1 miljoen.
Thema 2.1 Onderwijs Wat wilden we bereiken? (algemeen) Alle inwoners hebben recht op optimale kansen om zich te ontwikkelen, te ontdekken en te leren.
Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstelling 1: Een goede start voor ieder kind.
21 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Realisatie: Vanuit het Nationaal Programma Onderwijs is ook in schooljaar 2024-2025 ingezet op activiteiten voor het basis- en voortgezet onderwijs om vertragingen als gevolg van COVID-19 te verminderen. In het bijzonder werd geïnvesteerd in sportieve, sociale en culturele activiteiten voor leerlingen in het voortgezet speciaal onderwijs, omdat door de gevolgen van de COVID-19 maatregelen de problematiek daar groot was. Elf brede scholen hebben een pilot rijke schooldag gedaan door de inzet van een eigen brede school coördinator. De pilot voorschoolse educatie plus-groep (VE plus) is in 2025 van start gegaan. Peuters krijgen in deze pilotgroep de juiste ondersteuning en structuur om van het voorschoolse educatie-aanbod gebruik te kunnen maken. Samen met het onderwijs en de kinderopvang is gewerkt aan een meerjarige werkagenda waar vanaf 2026 uitvoering aan zal worden geven. Doelstelling 2: Gelijke kansen door extra stimulansen. Realisatie: Vanuit de Gelijke Kansen Agenda is september 2025 het Werkklaar-traject gestart. Dit tweejarige project richt zich op leerlingen van 16-18 jaar die na twee jaar in het VO-taalonderwijs niet voldoende taalniveau hebben om door te stromen naar vervolgonderwijs. Zeven scholen in het voortgezet onderwijs maken gebruik van de mogelijkheid om groente & fruit uit te delen op school. Doelstelling 3: Ondersteunen in en om de school.
Realisatie: Het regionale jeugd- en schoolteam voortgezet onderwijs is beschikbaar voor alle leerlingen op de middelbare scholen in Alkmaar. Na een periode van voorbereiding is in 2025 het regionale project Sterke Ondersteuning op School (SOOS) in het primair onderwijs van start gegaan. Er is een herijkte uitvoeringsagenda onderwijsjeugd samengesteld en vastgesteld. Hierin wordt de regionale samenwerking met de samenwerkingsverbanden passend onderwijs en gemeenten bekrachtigd. Doelstelling 4: Een leven lang ontwikkelen. Realisatie: Bij Zaffier was al een leerplein, georganiseerd vanuit het Taalhuis, waar medewerkers van Zaffier aan hun basisvaardigheden konden werken. Omdat de medewerkers behoefte hadden aan formeel onderwijs wordt dit sinds dit jaar ook aangeboden op locatie. Er is een LLO-collectief aanvraag voorbereid voor de arbeidsmarkt regio Noord-Holland Noord om inwoners met lage basisvaardigheden en weinig opleidingsachtergrond een passende opleiding richting werk te kunnen bieden. Doelstelling 5: Gebouwen voor de toekomst.
22 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Realisatie: Voor de totale vervangings- en verduurzamingspopgave opgave van schoolgebouwen werken we samen met de schoolbesturen van basis- en voortgezet onderwijs aan Integrale huisvestingsplannen. Daarin worden doelstellingen geformuleerd en projecten geselecteerd die voor (ver)nieuwbouw in aanmerking komen. Er is vooruitgang geboekt in de uitvoering van het integrale huisvestingsplan basisonderwijs. Voor het Spinaker Speciaal Onderwijs (SO aan de Stalpaertstraat is een voorkeursmodel bepaald voor de bouw van de nieuwe school en gymzaal. De vernieuwbouw van de Nicolaas Beets 1-2 is aanbesteed, de Zes Wielen (locatie Saturnusstraat) en de Rudolf Steiner bevinden zich in de fase definitief/technisch ontwerp. Voor de Rank is onderzoek gedaan om te komen tot realisatie van een integraal kind centrum (IKC). Voor het voortgezet onderwijs is de Fase 1 (inventarisatie en beoordeling) van het Integraal huisvestingsplan afgerond en is gestart met Fase 2 (strategie). Gewenst resultaat, acties en benodigde middelen Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
●
1
a
Alle peuters nemen deel aan een voorschoolse voorziening• (kinderopvang, peuteropvang/voor- en vroegschoolse educatie, gastouder).
Dit is een doorlopend proces van toeleiding naar een passende voorschoolse voorziening. Daardoor worden peuters voorbereid op een goede start op de basisschool.
●
b
Peuters met een risico op een onderwijsachterstand nemen deel aan voorschoolse educatie.
Het bereik van doelgroeppeuters is 86%. Dit is boven het landelijk gemiddelde.
●
c
Peuters met een extra ondersteuningsvraag nemen deel aan de vve-plus voorziening.
De peuters op de VVE-plus groep maken een goede ontwikkeling door. De betrokkenheid van ouders is groot.
●
d
Realiseren van een breed integraal aanbod in samenwerking met het onderwijs, om de lange termijn gevolgen van de coronamaatregelen op de ontwikkelresultaten van kinderen en jongeren terug te dringen en hun veerkracht te herstellen en versterken.
Vanuit het Nationaal Programma Onderwijs is ook in schooljaar 2024-2025 ingezet op activiteiten voor het basis- en voortgezet onderwijs om vertragingen als gevolg van COVID-19 te verminderen. In het bijzonder werd geïnvesteerd in sportieve, sociale en culturele activiteiten voor leerlingen in het voortgezet speciaal onderwijs, omdat door de gevolgen van de COVID-19 maatregelen de problematiek daar groot was.
●
e
Zwemvaardigheid van kinderen in de bovenbouw van het basisonderwijs stimuleren.
Het aanbod Swim is cool is gepubliceerd op de website en bekend bij de scholen. Leerlingen maken hier gebruik van en werken op die manier aan hun zwemvaardigheid
●
f
Realiseren van een Rijke Schooldag in samenwerking met het• onderwijs. De Rijke Schooldag laat kinderen kennis maken met
Elf brede scholen hebben een pilot rijke schooldag gedaan door de inzet van een eigen brede school coördinator. Het totale
23 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
activiteiten die ze in hun eigen leefomgeving niet zien of meemaken.
aantal brede school activiteiten is hierdoor gestegen van 148 naar 193 activiteiten.
●
g
Kinderen en jongeren (Primair Onderwijs en Voortgezet Onderwijs) eten op school voldoende en gezond. Cross-over met thema 2.6 Participatie.
Zeven scholen in het voortgezet onderwijs maken gebruik van de mogelijkheid om groente & fruit uit te delen op school en te werken aan gezonde voeding op school.
●
h
De Alkmaarse onderwijsagenda is gereed.
Samen met het onderwijs en de kinderopvang is gewerkt aan een meerjarige werkagenda waar vanaf 2026 uitvoering aan zal worden geven.
a
De samenwerking met de Gelijke Kansen Alliantie van het ministeries van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap is vastgelegd in de Gelijke Kansen Agenda 2025.
Vanuit de Gelijke Kansen Agenda is september 2025 het Werkklaar-traject gestart. Dit tweejarige project richt zich op leerlingen van 16-18 jaar die na twee jaar in het VO-taalonderwijs niet voldoende taalniveau hebben om door te stromen naar vervolgonderwijs.
b
Meer scholen bieden voor hen passende kwalitatieve voorlichting aan ter voorkoming van racisme, discriminatie en uitsluiting, en scholen werken beter samen met elkaar en met ketenpartners. Cross-over met thema 2.7 Diversiteit.
Discriminatie.nl is in positie gebracht als expertisepartner in het VO. Zij bezoeken iedere VO-school twee keer per jaar en bieden diensten aan om beleid en deskundigheid binnen scholen te vergroten. Zij zijn inzetbaar voor lessen om racisme, discriminatie en uitsluiting te voorkomen.
a
Er is een passende (onderwijs)plek voor ieder kind.
Er is een nieuwe uitvoeringsagenda Onderwijs en jeugdhulp vastgesteld in samenwerking met de samenwerkingsverbanden passend onderwijs. Op deze manier wordt er gezamenlijk gewerkt aan een passende (onderwijs)plek voor ieder kind.
b
Regionale gezamenlijkheid in beleid Leerlingenvervoer.
Er is een regionaal contract voor leerlingenvervoer. Gemiddeld is er om de zes weken contact met de beleidsadviseurs en uitvoering leerlingenvervoer van de gemeenten Dijk en Waard en BUCH. Onderwerpen die het regionale contract aangaan bespreken we en bepalen we een gezamenlijke koers.
●
2
●
●
●
3
24 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
●
4
a
Een betere aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt. Cross-over met thema 3.1 Economie en toerisme.
Er zijn binnen de arbeidsmarkt regio Noord-Holland-Noord via het netwerk van RPAnhn diverse projecten gestart en ook voortgezet om vraag en aanbod op de arbeidsmarkt, maar ook aanbod van onderwijstrajecten, te stimuleren. De samenwerking in de arbeidsmarktregio, via RPAnhn en het Werkcentrum NHN, is verder bestendigd in het Samenwerkingsconvenant Samen sterker voor werk en ontwikkeling in NHN. Gemeenten, UWV, SBB, werkgevers- en werknemersorganisaties, onderwijsinstellingen, sociaal ontwikkelbedrijven (o.a. Zaffier), de Provincie en het Ontwikkelingsbedrijf NHN samen aan een werkende én lerende regionale arbeidsmarkt.
b
Er is een gratis en toegankelijk educatief aanbod basisvaardigheden voor volwassenen die moeite hebben met de Nederlandse taal, digitale vaardigheden en rekenvaardigheden. Het aanbod is gericht op meedoen in de samenleving, werk, ouderbetrokkenheid, financiële zelfredzaamheid en gezondheid.
In Alkmaar wordt formeel taalonderwijs aangeboden door Vonk op verschillende locaties in de gemeente. Het non-formele aanbod wordt verzorgd door het Taalhuis vanuit bibliotheek Kennemerwaard. Zowel inwoners met Nederlands als moedertaal als inwoners met Nederlands als tweede taal kunnen gebruik maken van het aanbod.
a
Inzichtelijke maatregelen voor het verduurzamen en het verbeteren van het binnenklimaat van schoolgebouwen primair onderwijs, die de komende 15 jaar niet in aanmerking komen voor (ver)nieuwbouw. Cross-over met thema 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling.
De verduurzaming van basisschool De Kring wordt op verzoek van het schoolbestuur doorgeleid naar het Integraal huisvestingsplan 4e fase basisonderwijs.
●
b
Bij de plannen voor nieuwbouw, renovatie of revitalisering draagt de inrichting van het schoolplein bij aan een groene, duurzame, circulaire en klimaatadaptieve omgeving voor spelende en schoolgaande kinderen. Cross-over met thema 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling.
Via de Uitvoeringsregeling nieuwe groene schoolpleinen wordt in het jaar van oplevering van een schoolproject uit het Integraal huisvestingsplan (IHP) een nieuw groen schoolplein gerealiseerd. In totaal zijn vier groene schoolpleinen gerealiseerd.
●
c
Voor de schoolgebouwen van het voortgezet onderwijs is er inzicht in de staat waarin de schoolgebouwen verkeren, zowel op technisch als op functioneel vlak.
Fase 1 (inventarisatie en beoordeling) van het Integraal huisvestingsplan voortgezet onderwijs (IHP VO) is afgerond. Er is een start gemaakt met Fase 2 (strategie).
●
●
5
25 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
Cross-over met thema 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Prestatie indicatoren/KPI’s (niet verplicht vanuit BBV) Nr. doelst.
Prestatie-indicator/KPI
Begroot 2025
Gerealiseerd 2025
Toelichting
1.a
Er is een dekkend aanbod van peuteropvang met voorschoolse educatie.
33 locaties
34 locaties
1.b
Percentage peuters met risico op een onderwijsachterstand, dat deelneemt aan voorschoolse educatie.
85%
86%
1.c
Aantal brede scholen.
28
31
1.d
Aantal uitgevoerde naschoolse cursussen op de brede scholen.
148
193
De sterke stijging komt door het extra budget rijke schooldag
4.b
Aantal cursisten basisvaardigheden.
1.400 cursisten
1.915 cursisten
Met het begrote budget is het gelukt veel meer inwoners te helpen met Basisvaardigheden, vooral met informeel aanbod vanuit het Taalhuis bij de bibliotheek.
5.a
Vier projecten uit de 2e fase integraal huisvestingsplan Primair Onderwijs zijn uitgevoerd.
1 project gereed 3 projecten bouwfase
1 project gereed 3 projecten bouwfase
De vernieuwbouw Nicolaas Beets is aanbesteed. De Zes Wielen Saturnusstraat is in de fase definitief ontwerp en met de Rank zijn gesprekken gevoerd over de businesscase om te komen tot een Integraal Kindcentrum (IKC).
5.b
Negen projecten uit de 3e fase integraal huisvestingsplan Primair Onderwijs zijn uitgevoerd.
2 projecten ontwerpfase 1 projecten uitgesteld 2 projecten voorbereiding 2 project vervallen
2 project ontwerpfase 1 project voorbereiding
De voorlopige ontwerpfase van Spinaker SO is gestart. De Rudolf Stein bevindt zich in de fase definitief/technisch ontwerp. De W.J. Driessenschool in Grootschermer is overgenomen door een nieuw schoolbestuur en deze doet een aanvraag voor revitalisering van het schoolgebouw. De locatie Zes Wielen Oudorperdijkje is door het schoolbestuur opgeheven.
26 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Nr. doelst.
Prestatie-indicator/KPI
Begroot 2025
Gerealiseerd 2025
Toelichting
5.c
Het extra groen uitvoeren van nieuwe schoolpleinen voor (speciaal) basis onderwijsscholen die zijn opgenomen in een Integraal huisvestingsplan.
4 van de 7 school- pleinen
4 van de 7 schoolpleinen
De Fontein, De Stek, Campus de Hoef en Kindcentrum Vroonermeer
Betrokkenheid verbonden partijen Alkmaar Sport NV Alkmaar Sport NV (ASNV) is de verbonden partij die voor de gemeente het sportstimuleringsbeleid en de exploitatie van de sportaccommodaties uitvoert. Hieronder vallen ook renovaties van de sportvelden, zwembaden en ijsbaan. De meeste functionarissen vanuit de Brede Regeling Combinatiefuncties zijn in dienst van ASNV. Relevante beleidsnota's ▪ Integraal Huisvestingsplan Primair Onderwijs: - Fase 1 (2013-2016) vastgesteld in de raadsvergadering op 28-6-2012. - Fase 2 (2017-2020) vastgesteld in de raadsvergadering op 12-10-2015. - Fase 3 (2021-2025) vastgesteld in de raadsvergadering op 23-9-2021. ▪ Convenant Voor een werkende arbeidsmarkt (Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid Noord-Holland Noord) 2019-2025, vastgesteld in de B&W-vergadering op 16-10-2018. ▪ Beleidskader Peuteropvang vanaf 2020, vastgesteld in de raadsvergadering op 3-10-2019. ▪ Regionaal programma ’Jij telt mee!’ aanpak Voortijdig schoolverlaten/Jongeren in kwetsbare positie 2021-2024 Regionaal Meldpunt Coördinatie regio NoordKennemerland, vastgesteld in de B&W-vergadering op 30-6-2020. ▪ Alkmaarse Onderwijs Agenda 2020-2024, vastgesteld in de raadsvergadering op 26-11-2020. ▪ Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs 2020, vastgesteld in de raadsvergadering op 25-11-2021.
▪ Nadere regels Subsidie Peuteropvang en Voor- en Vroegschoolse Educatie 2023, vastgesteld in de B&W vergadering op 20-9-2022. ▪ Beleidsregels bekostiging leerlingenvervoer, vastgesteld in de B&W vergadering op 11-10-2022. ▪ Verordening bekostiging leerlingenvervoer, vastgesteld in de raadsvergadering op 24-11-2022. ▪ Uitvoeringsbesluit nieuwe groene schoolpleinen, vastgesteld in de B&W-vergadering op 6-12-2022. ▪ Regionaal Uitvoeringsprogramma Basisvaardigheden 2025, vastgesteld in de B&W-vergadering op 17-12-2024. ▪ Nota Verbonden partijen 2024, vastgesteld in de raadsvergadering op 23-1-2025. ▪ Uitvoeringsagenda ‘Samen voor inclusief opgroeien en ontwikkelen’ 2025-2029, vastgesteld in de B&W-vergadering op 30-9-2025.
27 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Thema 2.2 Cultuur, kunst en cultureel erfgoed Wat wilden we bereiken? (algemeen) Alkmaar is een bloeiende, culturele en levendige gemeente met een zichtbare historie en toekomst voor nieuwe makers. Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstelling 1: De culturele basisinfrastructuur blijft overeind en groeit mee met gemeente Alkmaar. Realisatie: In 2025 is het raadsvoorstel Ontwikkelagenda Cultuur in Alkmaar tot 2040 vastgesteld en is een start gemaakt met het uitvoeren van de uitbreidingsplannen van o.a. het ABC huis, Stedelijk Museum Alkmaar, Theater De Vest, Podium Victorie en Museum Het houten Huis. Met alle instellingen zijn gesprekken gevoerd over hun toekomstige ruimtebehoefte en groei. Daarmee is een basis gelegd voor verdere versterking van de culturele infrastructuur. Doelstelling 2: Inspelen op behoeften in de samenleving door middel van meer samenwerking tussen verschillende beleidsdomeinen. Realisatie: Artiance is ondersteund bij hun doorontwikkeling van culturele projecten waarbij wordt samengewerkt met zorgpartners en onderwijs, o.a. SPOT, Kunstbron, Over de Kop. Ook richt de bibliotheek zich steeds meer op hun wettelijke maatschappelijke taak in samenwerking met het sociaal domein door middel van activiteiten als het Informatiepunt Digitale Overheid, Ontwikkelplein, ontmoetingsplekken en preventieve programma's voor jongeren.
Met wijk- en dorpscentra zijn gesprekken gevoerd over de rol die zij kunnen spelen in het stimuleren van culturele activiteiten in de wijken en dorpen. Doelstelling 3: Versterking van creatieve ruimtes. Realisatie: Er zijn twee kwartiermakersplekken in 2025 bijgekomen; Loods33 op Overstad en Achter de Vest 1 in de binnenstad. Vakgroep Cultuur neemt actief deel aan vastgoedopgaven (GGO-proces). De voorbereidingen voor een broedplaatsen-/makersplaatsenhandboek zijn gestart. Doelstelling 4: Een divers cultureel aanbod met aandacht voor (sub)culturen. Realisatie: De gemeente heeft het Nachtgenootschap ondersteund bij het worden van een stichting en een op te stellen Nachtvisie in 2026. Ook is er een adviesrapport over nachtcultuurbeleid opgesteld. Daarnaast is een start gemaakt met de actie uit het uitvoeringsplan om meer cultuuractiviteiten in de wijken en dorpen te stimuleren. 28 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Er zijn gesprekken gevoerd met cultuurinstellingen en amateurkunstverenigingen om de behoefte in kaart te brengen die uitgewerkt worden in een plan van aanpak. Voor amateurkunstverenigingen is er in opdracht van de gemeente een training ‘Slim deelnemers werven’ georganiseerd door Plein C en zijn gesprekken gestart met Artiance voor het aanstellen van een coach amateurkunstverenigingen. Doelstelling 5: Borging cultuureducatie. Realisatie: Is geborgd t/m 2028 in CmK; gemeente matcht FCP. In 2025 ook een subsidie verleend voor ce traject van 2 jaar bij Heliomare, i.o.m. Artiance Doelstelling 6: Extra aandacht en ruimte voor hedendaagse beeldende kunst. Realisatie: De Triënnale is financieel ondersteund en er wordt gekeken naar een structurele inbedding van dit driejarig evenement. De kun stuitleen wordt actief begeleid in de vorming van een nieuwe visie en groei naar een kunstencentrum dichter bij de binnenstad. Doelstelling 7: Vereenvoudiging van het aanvragen van subsidie. Realisatie: Gemeentebreed is de verantwoordingsgrens verhoogd. De gemeente heeft amateurkunstverenigingen ondersteund bij hun subsidieaanvragen. Voor jongeren zijn eenvoudige formats beschikbaar. Doelstelling 8: Samenwerking in de regio; de regio groeit en Alkmaar groeit mee als aantrekkelijke centrumgemeente.
Realisatie: De gemeente Alkmaar heeft een trekkersrol in het samenwerkingsverband rondom de cultuurregio. Er is actief ondersteund bij Regiodealaanvragen. Er is een actieve ambtelijke bezetting bij programma's als GA. Doelstelling 9: Ondersteuning vernieuwende en experimentele culturele initiatieven. Realisatie: Er zijn vanuit Alkmaar Maakt Het zijn 31 makers ondersteund; daarnaast voldeden 15 aanvragen niet aan de criteria en zijn afgewezen. Ook zijn in 2025 de resterende SPUK Impuls Jongerencultuur gelden besteed. Diverse culturele organisaties en makers hebben activiteiten ontwikkeld in het kader van de viering Noordhollandsch 29 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Kanaal 200 jaar en 80 jaar Vrijheid. In het Land van Leeghwater werden veel extra culturele activiteiten georganiseerd vanwege de de 450e geboortedag van Leeghwater. Doelstelling 10: Erfgoed heeft een publiek karakter waarbij de verhalen van Alkmaar (immaterieel erfgoed) zowel bovengronds als in onze archeologisch waardevolle ondergrond worden uitgedragen. Realisatie: Bij de vakgroep Erfgoed staat het delen van informatie en kennis centraal waarbij een brede doelgroep wordt aangesproken. We doen dit via verschillende (online) mediakanalen. Zoals de website en sociale media Erfgoed Alkmaar, Nieuwsbrieven en magazines, en de Open Monumentendag. Daarnaast masterclasses en lezingen op verzoek. Doelstelling 11: De kwaliteit van het erfgoed en het aanzicht blijven op hoog niveau. Waar mogelijk wordt de cultuurhistorie in het straatbeeld versterkt. Realisatie: We begeleiden restauraties en stimuleren onderhoud met subsidie en geven actief inbreng bij inrichting van de openbare ruimte . In het straatbeeld krijgen de informatieve gevelbordjes een nieuwe insteek, met frisse teksten en verwijzing naar de website voor meer verhalen. We werken aan het digitaliseren van de cultuurhistorische waarden (historisch geografisch) om het erfgoed digitaal beschikbaar te maken voor wetenschap en publiek. Dit is een meerjarenprogramma.
Doelstelling 12: Goede promotie van cultureel erfgoed en de verbinding daarvan met cultuur en toerisme. Realisatie: Wij voldeden en voldoen aan de marketingstrategie van Hart van Noord-Holland: Authentiek, Aantrekkelijk en Ambitieus. We benutten proactief kansen voor koppeling met Cultuur (Trijn) en Toerisme (gevelbordjes), Dichtregels D-Day Canadaplein. Prestaties Status
Nr. doelst.
●
1
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
De culturele basisinfrastructuur groeit mee en sluit aan bij de uitkomsten van het participatietraject (onderdeel van de Cultuurkoers 2040).
Meerjarenproject. Er is een start gemaakt met het uitvoeren van de uitbreidingsplannen van o.a. het ABC huis, Stedelijk Museum Alkmaar, Theater De Vest, Podium Victorie en Museum Het houten Huis.
30 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
●
Prestatie
Omschrijving prestatie
Toelichting
2
Ondersteuning en subsidiëring zijn beter afgestemd op de behoefte in de samenleving.
Meer inzet op street art (zichtbaar vanaf 2026), Rol cultuur in GA!-project, meer cultuur in de wijken en dorpen wordt gestimuleerd maar nog niet gerealiseerd, AKV ondersteuning ook vrij component, Nachtcultuur/genootschap.
●
3
Er wordt gezocht naar oplossingen voor vastgoedvraagstukken.
Cultuur neemt actief deel aan GGO-vraagstukken en heeft intensief contact met Vastgoed. Zomer 2026 komt er een broedplaatshandleiding (uitvoeringsplan 2025-2028).
●
4
Eind 2025 zijn de contouren zichtbaar van een meer diverse programmering per seizoen 2026-2027
Podium De Brouwerij en De Alkenaer hebben hun programmering uitgebreid, waardoor er een meer divers aanbod is ontstaan. Muziek neemt toe.
●
5
Cultuureducatie is geborgd in lokaal beleid en structureel gefinancierd.
Geborgd in Cultuurvisie 2040. Financieel tot en met Q2 2028. In afwachting van een eventueel vervolg vanuit subsidie FCP wordt in 2027 actie genomen voor de jaren daarna.
●
6
Hedendaagse beeldende kunst is zichtbaar in Alkmaar.
Triënnale, Kunstuitleen, Trijn Rembrands Meer inzet en samenwerking op gebied van street art en initiatieven uit de maatschappij. Er wordt gewerkt aan een nieuw beleidsplan op gebied van beeldende kunst in de openbare ruimte. Geborgd in de uitvoeringsplannen cultuur 2025-2028.
●
7
Het aanvragen van subsidie is eenvoudig en professionele organisaties hebben de mogelijkheid om een meerjarige subsidie aan te vragen.
Zeven instellingen maken gebruik van de meerjarige subsidie. De website is verbeterd.
●
8
Als onderdeel van de Cultuurregio Noord-Holland Noord, erkend door OCW, leveren we een actieve bijdrage aan regionale samenwerkingsprojecten.
De eerste pilot AmbachtxLeerling is afgerond en was zeer succesvol.
●
9
Een vernieuwend cultureel aanbod en een innovatieve aanpak van maatschappelijke vraagstukken.
Cultuur heeft een plek verworven in GA!, waarin ingezet wordt op (mentale) gezondheidspreventie.
31 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juni 2026
Status
Nr. doelst.
●
10
●
11
Omschrijving prestatie
Toelichting
Erfgoed heeft een publiek karakter waarbij de verhalen van Alkmaar (immaterieel erfgoed) zowel bovengronds als in onze archeologisch waardevolle ondergrond worden uitgedragen.
Erfgoed wordt gratis aangeboden tijdens de Open Monumentendag, met openstellingen en activiteiten. Via gratis magazine (3x per jaar), online nieuwsbrief (6x) en op de website en sociale media van Erfgoed Alkmaar. In de openbare ruimte wordt erfgoed aangeboden met nieuwe informatieborden die zijn verbonden aan de website.