bijlage 2 Concept begroting Zaffier 2025

Concept begroting 2025 Versie 1.0

Samen kom je verder!

Zaffier begroting 2025

Inhoud 1 Aanbiedingsbrief .............................................................................................. 3 2 Algemeen ......................................................................................................... 5 2.1 Missie & Visie ..................................................................................................................... 5 2.2 Positionering ...................................................................................................................... 6 2.3 Hoofddoelstelling............................................................................................................... 6 3 Doelstellingen .................................................................................................. 7 3.1 Zaffier voor de inwoners.................................................................................................... 7 3.2 Zaffier voor de werkgevers ................................................................................................ 9 3.3 Zaffier als werkgever ......................................................................................................... 9 4 Programmabegroting ..................................................................................... 11 5 Paragrafen ......................................................................................................

15 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheer ........................................................................... 15 5.2 Financiële kengetallen ..................................................................................................... 18 5.3 Onderhoud kapitaalgoederen ......................................................................................... 20 5.4 Financiering...................................................................................................................... 20 6 Bijlagen .......................................................................................................... 25 Meerjarenbegroting .................................................................................................................... 25 Investeringen ............................................................................................................................... 26 Taakvelden .................................................................................................................................. 27 Bijdrage per deelnemende gemeente voor de Programma & uitvoeringskosten...................... 28 Begrotingsuitgangspunten .......................................................................................................... 29 Bijdrage per deelnemende gemeente voor de Programma & uitvoeringskosten 2023............. 30

2

Zaffier begroting 2025

1 Aanbiedingsbrief Alkmaar, 11 april 2024

Aan de leden van het bestuur van Zaffier,

Voor u ligt de begroting van gemeenschappelijke regeling Zaffier voor het jaar 2025. Deze begroting is de financiële vertaalslag van de eerder aangeboden Kadernota 2025.

Zaffier zet zich in voor de begeleiding van kwetsbare inwoners in onze regio op weg naar participatie en werk. In de afgelopen jaren zien we dat de zelfredzaamheid van inwoners, die afhankelijk zijn van ondersteuning, afneemt. Dit hangt nauw samen met de ons omringende hoogconjunctuur; voor een deel van de inwoners is daardoor de afstand tot de arbeidsmarkt verkleind doordat de vacaturedruk ook werkgevers meer in beweging brengt richting de werkzoekende. Het deel waar dit niet voor geldt heeft over het algemeen te maken met meerdere vraagstukken die hen belemmeren toe te treden tot de arbeidsmarkt. Denk hierbij aan met name taalachterstand bij inwoners met een niet-Nederlandse achtergrond, laaggeletterdheid, psychische kwetsbaarheid, licht verstandelijke beperkingen en huisvestingsvraagstukken, vaak ook nog in combinatie met elkaar. Voor Zaffier betekent dit dat intensieve samenwerking op casusniveau met partijen uit de zorg, het onderwijs en het maatschappelijk veld essentieel is. Maar ook op organisatieniveau moet Zaffier intensief samenwerken met instellingen die ook dienstverlening aanbieden aan inwoners. We doen dit in regionaal verband en op arbeidsmarktregio niveau. Het stelsel waarbinnen Zaffier opereert is zeer complex.

Samen met het UWV, gemeenten, werkgeversorganisaties, onderwijs, RPA en vakbonden pakken we de bal op om binnen onze arbeidsmarktregio de dienstverlening aan de inwoner eenvoudiger te maken.

Zaffier is zich zeer bewust van het aan haar meegegeven financiële ‘hek’ als allesomvattend financieel kader. Deze financiële basis, gelegd toen Zaffier nog SORA heette, fungeert als toetsbaar financieel ‘pact’ tussen de opdracht gevende gemeenten en de organisatie Zaffier. Dit zorgt ervoor dat we met elkaar scherp het ‘oog op de bal’ kunnen houden. En, alhoewel we constateren dat er best nog wat beweging binnen de begroting plaatsvindt – als gevolg van de continue toetsing van de begroting aan de realiteit van de uitvoering – blijft de begroting van 2025 ook binnen de gestelde kaders (aangevuld met de vanuit de FUGR aangeven indexering). Zaffier is zich zeer bewust van het feit dat haar opdrachtgevers zich bewegen in een – naar verwachting – almaar krapper wordend financieel speelveld. In afstemming met haar opdrachtgevers zal Zaffier een passende modus moeten vinden om met de dilemma’s die hiermee ongetwijfeld op haar pad komen om te gaan. Hiermee pakt Zaffier haar verantwoordelijkheid als betrouwbare en professionele partner.

Voor Zaffier is het belangrijk om te beschikken over instrumenten om te monitoren, te reflecteren en te evalueren. Zaffier werkt daarom met effectieve instrumenten, zoals benchmarks, waarmee zij op basis van haar resultaten en de vergelijking met andere gemeenten en organisaties kan leren. Om hiermee haar beleid en de uitvoering steeds te blijven verbeteren ten gunste van de inwoner.

In de zienswijze van enkele gemeenten op onze kadernota 2025 is een voorbehoud gemaakt met betrekking tot de indexering vanuit de financiële uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen (FUGR). Tussen 15 april en 25 juni 2024 wordt deze conceptbegroting Zaffier 2025 bij de gemeenteraden voor de zienswijze aangeboden. In deze periode wordt door het Rijk ook de meicirculaire 2024 gepubliceerd en kan er worden vastgesteld in hoeverre de gemeenten worden gecompenseerd voor de loon- en prijsstijgingen.

3

Zaffier begroting 2025

In de conceptbegroting 2025 blijft het uitgangspunt indexering conform de FUGR en voor de vaststelling van de begroting 2025 op 11 juli 2024 door het algemeen bestuur van Zaffier zal worden beoordeeld welke loon- prijsontwikkeling beschikbaar wordt gesteld door het Rijk aan de gemeenten voor 2025.

Met enthousiasme kijken we uit naar het behalen van mooie resultaten voor iedereen die betrokken is bij of afhankelijk is van Zaffier: inwoners, werkgevers, medewerkers en sociaal maatschappelijke organisaties. En natuurlijk de deelnemende gemeenten. Wij nodigen u uit tot behandeling van de begroting 2025 over te gaan. Daarnaast vragen wij u zoals bepaald in artikel 21 van de gemeenschappelijke regeling, de begroting 2025 voor een zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden van Alkmaar, Dijk en Waard, Bergen, Uitgeest, Castricum en Heiloo.

Wij zien deze zienswijze graag uiterlijk 25 juni 2024 tegemoet, zodat deze begroting tijdig kan worden aangeboden aan de provincie.

Namens het algemeen bestuur van Zaffier,

J. Mokveld, secretaris.

4

Zaffier begroting 2025

2 Algemeen Zaffier biedt integrale dienstverlening op het gebied van re-integratie en participatie, werk, inkomen, schuldhulpverlening en inburgering. We richten ons op het bieden van ondersteuning, preventie en vroegsignalering. Zaffier doet wat nodig is voor inwoners die onze ondersteuning nodig hebben en dit niet zelf kunnen regelen of organiseren. Zaffier is een regionale uitvoeringsorganisatie, maar blijft lokaal, laagdrempelig en toegankelijk om inwoners zo optimaal mogelijk te ondersteunen. Hierbij wordt de zelfredzaamheid en verantwoordelijkheid van inwoners en medewerkers zoveel mogelijk gestimuleerd.

Zaffier is bereikbaar, laagdrempelig en toegankelijk en sluit aan bij de lokale toegang van elke gemeente. We werken samen met de inwoners, werkgevers, maatschappelijke partners en het sociaal domein van de gemeenten.

2.1 Missie & Visie

Missie: Zaffier biedt zekerheid en vertrouwen: een vangnet voor (tijdelijke) ondersteuning en een springplank om verder te groeien.

Visie: Zaffier biedt integrale dienstverlening op het gebied van participatie, werk, inkomen, schuldhulpverlening en inburgering. We richten ons op het bieden van ondersteuning, op preventie en vroegsignalering. Zaffier doet wat nodig is voor inwoners die onze ondersteuning nodig hebben en dit niet zelf kunnen regelen of organiseren. We ondersteunen inwoners vanuit vertrouwen met persoonlijke aandacht en maatwerk. We zetten in op de ontwikkeling, kansen en talenten van inwoners om naar vermogen mee te doen in de samenleving. We geven inwoners het vertrouwen dat het veilig genoeg is om stappen te maken en bieden zekerheid - als het nodig is - om een stap terug te doen. Zaffier is bereikbaar, laagdrempelig en toegankelijk en sluit aan bij de lokale toegang van elke gemeente. We werken samen met de inwoners, werkgevers, maatschappelijke partners en het sociaal domein. Zaffier is een wendbare sociale infrastructuur die meebeweegt met de leefwereld van de inwoner en de veranderingen in de maatschappelijke en politieke omgeving.

5

Zaffier begroting 2025

2.2 Positionering

Zaffier is zich voortdurend bewust van haar positionering ten opzichte van klanten, stakeholders, ketenpartners, opdrachtgevers en werkgevers. Richting elk van deze groepen wordt jaarlijks strategisch communicatiebeleid ontwikkeld en bijgesteld. Dit aan de hand van de actuele ontwikkelingen en lopende thema’s rondom de doelgroepen.

2.3 Hoofddoelstelling

Zaffier is opgericht in 2022 en heeft als doelstelling het uitvoeren van de volgende wetten:  Participatiewet (PW);  Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004);  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW);  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ);  Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs);  Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen (SUWI);  Wet inburgering 2021;  Wet Sociale Werkvoorziening;  Armoedebeleid.

Mede inbegrepen zijn de op de hiervoor genoemde wetten gebaseerde verordeningen, overige algemeen verbindende voorschriften en beleidsregels van de deelnemende gemeenten.

6

Zaffier begroting 2025

3 Doelstellingen

3.1 Zaffier voor de inwoners

Zaffier staat midden in de samenleving: we willen onze inwoners ondersteunen op het gebied van inkomen en werk en hen helpen ontwikkelen, zodat zij stappen richting duurzaam werk kunnen maken. Dit doen we aan de ene kant voor en met inwoners, en aan de andere kant met belangrijke samenwerkingspartners, zoals werkgevers en maatschappelijke organisaties. De verbinding kunnen maken tussen deze actoren is de kracht van Zaffier.

Als nieuwe organisatie zien we veel kansen en ideeën om onze dienstverlening te verbeteren. Het maken van positieve impact ten behoeve van onze inwoners is het uitgangspunt. Met het project ‘Zaffier maakt impact 2024 – 2026’ verstevigen we de verbinding tussen de verschillende onderdelen van de dienstverlening van Zaffier door het opzetten van zowel inwonersgerichte als werkgeversgerichte deelprojecten.

We hebben te maken met de ontwikkeling van wet- en regelgeving. In eerdere kadernota’s bent u geïnformeerd over de Wet aanpak meervoudige problematiek sociaal domein (WAMS), Participatiewet in balans en de Wet handhaving sociale zekerheid. De invoering van deze wetten is uitgesteld. De beoogde ingangsdatum ligt nu in januari 2025.

Tool verdieping ken je klant, inclusief profiel match arbeidsmarkt en koppeling met kansberoepen (doelstelling 1) Goed afgestemde dienstverlening begint met een goed klantbeeld. Dit klantbeeld wordt nu gevormd door een brede intake en meerdere gesprekken door een consulent met de inwoner. Er is gebleken dat er soms behoefte is aan een objectief en onafhankelijk breder klantbeeld/profiel, waarin bijvoorbeeld ook gekeken wordt naar waar iemand op dit moment staat, wat iemand zijn competenties zijn, wat iemands affiniteiten zijn en wat iemands mogelijkheden zijn. Om dit goed in beeld te krijgen zijn vaak veel gesprekken nodig met een consulent. Met een goede methode is het mogelijk om via een wetenschappelijke, gevalideerde vragenlijst inzicht te krijgen in precies deze onderdelen. In het kader van het project ‘Methodisch Werken” onderzoeken we de methode ‘opstellen van klantprofielen’. Bij andere gemeenten en werkorganisaties is gebleken dat dit een zeer efficiënte en effectieve manier is om een objectief klantbeeld/profiel van een klant te krijgen. Met dit profiel kan beter aangesloten worden bij de wensen en behoeften van de klant en de weg voor hem/haar naar duurzame uitstroom naar werk en als dat nog niet mogelijk is naar de best passende vorm van participatie.

Opzetten van een leerwerkcarrousel (doelstelling 2) Dit totaal klantbeeld/profiel vanuit de tool ‘verdieping ken je klant’ kan gebruikt worden als startpunt van de te ontwikkelen leerwerkcarrousel. De leerwerkcarrousel is een maatwerktraject dat start als een inwoner nog in de bijstand zit. Middels een leerwerkcarrousel gaat de inwoner, door te ‘snuffelen’ aan verschillende branches, werknemersvaardigheden leren of verder ontwikkelen.

7

Zaffier begroting 2025

De leerwerkcarrousel heeft drie verschillende sporen:  Werknemersvaardigheden traject (Kan?/Wil?); a. Inwoner moet eerst ritme opbouwen voordat sprake is van leren voor een vak; b. Opbouw is rustig: starten met weinig uren, snuffelen aan werk, eenvoudige klussen zonder productiedruk; c. Begeleiding is hoog, zowel op werk als op privévlak is veel in beweging.  Leren – werken – leren (Wil!/Kan?); a. Inwoner heeft al een bepaald aantal vaste uren dat hij/zij kan werken; b. Verkennen van werksoorten en branches staat centraal; c. Begeleiding is aanwezig maar niet meer elke minuut stand-by (enige mate van zelfstandigheid).  Werken met inzet campus (Wil!/Kan!); a. Inwoner werkt (verdient loon) in een van de brancheprojecten op locatie (intern of extern) -> bijv. d.m.v. groepsstages; b. Komt geregeld terug naar Zaffier voor empowerment, coachgesprekken en vakgerichte toolboxen/ leermodules; c. Begeleiding is laag en inplanbaar voor de medewerker.

Om de leerwerkcarrousel aan te laten sluiten bij de vraag op de arbeidsmarkt wordt er naast alle mogelijkheden die er binnen Zaffier al zijn, samenwerking/partnerschap gezocht met bedrijven in verschillende branches. Denk hierbij onder andere aan zorginstellingen, kinderopvangorganisaties, hotels en bedrijven met een opgave in de energietransitie. Het doel van de leerwerkcarrousel is dat de inwoner middels een op hem/haar afgestemd maatwerktraject ervaringen opdoet en vaardigheden ontwikkelt waarmee hij/zij kan participeren in de samenleving en waar mogelijk begeleid kan worden naar een betaalde baan.

Meer perspectief jongeren regio Alkmaar (doelstelling 3) We gaan onderzoeken of we voor de groep jongeren met schulden die niet voor een regulier schuldhulpverleningstraject in aanmerking komen, gebruik kunnen gaan maken van het Jongeren Perspectief Fonds (JPF). Het gaat met name om jongeren die geen inkomen hebben.

Zij vallen al snel tussen wal en schip. Zaffier wil ook deze groep jongeren die nu nog niet gebruik maakt van onze dienstverlening in beeld krijgen en houden. Een mogelijke aanpak is dan het inzetten van het JPF. Hierbij worden schulden gesaneerd door middel van een saneringskrediet. Hierdoor ontstaat er bij de jongere rust en ruimte om te werken aan perspectief. Het bedrag van het saneringskrediet kan in geld of in natura terugbetaald worden.

Bij terugbetaling in natura doet de jongere een maatschappelijke tegenprestatie. Deze draagt bij aan de perspectiefwens. De jongere krijgt twee jaar integrale trajectbegeleiding. Samen wordt gewerkt aan de doelen uit het perspectiefplan van de jongere, zoals werk en/of opleiding. Indien nodig kan het klantbeeld ook voor deze jongeren worden opgemaakt, via de tool ‘Verdieping ken je klant’. Zaffier gaat onderzoeken óf en welke meerwaarde er is door het invoegen van het JPF. Op basis daarvan wordt bepaald of Zaffier het JPF opneemt in haar dienstverlening.

8

Zaffier begroting 2025

Onderzoek naar mogelijkheden koop-minimapassen (doelstelling 4) Een uniform instrument voor de uitvoering van het minimabeleid door Zaffier is wenselijk zowel voor de mogelijkheden tot participatie van de gebruikers als vanuit het perspectief van een efficiënte uitvoering. Er zijn veel verschillen tussen de zes deelnemende gemeenten van Zaffier. De gemeente Alkmaar heeft een digitale minimapas en een kooppas, de gemeente Dijk en Waard een digitale minimapas en de gemeenten Bergen, Uitgeest, Castricum en Heiloo hebben een maatschappelijke participatieregeling. Daarom is een onderzoek gestart naar de mogelijkheid om het beleid te uniformeren.

3.2 Zaffier voor de werkgevers

Innovatie inzet publieke en private middelen (doelstelling 5) Er is vanaf 2024 een verkenning gestart vanuit Zaffier - samen met een netwerk van sociale ondernemers- om publieke en private middelen zo in te zetten dat meer inwoners een baan vinden bij reguliere werkgevers. Onderdeel hiervan is beter inspelen op wat werkgevers nodig hebben om inwoners met begeleidingsbehoefte aan te nemen. Maar ook met gemeenten, sociale partners en ondernemers beter gebruik maken van elkaars diensten en expertise (bijvoorbeeld door het uitwisselen van aanpak, opleidingen of personeel) zodat we een bredere impact maken. In 2025 zetten we dit door en intensiveren we de aanpak.

Borging Social Return on Investment (SROI) (doelstelling 6) SROI is op dit moment in transitie bij Zaffier. Om meer uit SROI te halen, gaat Zaffier vanaf 2024 gebruikmaken van een monitoringssysteem voor SROI dat landelijk al veel wordt gebruikt. De verwachting is dat hierdoor nog meer verbindingen gemaakt kunnen worden tussen ondernemers en werkzoekenden, tussen ondernemers en het onderwijs en tussen reguliere en zogeheten impactondernemers. In 2024 zullen de effecten van een betere monitoring zichtbaar worden en ook de verdere behoeften. Zaak is om het proces in 2025 te borgen.

Stimuleren impact ondernemen (doelstelling 7) Werkgevers zijn belangrijke partners voor Zaffier. Een groep werkgevers waar extra focus naar uitgaat, zijn de ondernemers die positieve impact beogen te maken, omdat zij werken aan bredere doelstellingen die ook voor Zaffier belangrijk zijn. Zaffier ambieert een voortrekkersrol in de regio voor het stimuleren van impact ondernemen. Concreet wil Zaffier een netwerk creëren en vergroten voor impact ondernemers. Daarnaast wil Zaffier de vindbaarheid vergroten van deze ondernemers en daarmee bijdragen aan hun ESG- resultaten (Environmental, Social & Governance).

3.3 Zaffier als werkgever

Vliegwiel (doelstelling 8) Met de komst van de Participatiewet in 2015 ging de sociale werkvoorziening op slot en werd ook de toegang tot de Wajong nagenoeg afgesloten. Het gevolg was dat een nieuwe groep mensen met arbeidsbeperkingen de bijstand instroomde. Op het totale volume van de bijstand is de groep met een arbeidsbeperking weliswaar relatief klein, maar neemt wel jaarlijks toe. Op termijn leidt dit tot een financieel onhoudbare situatie. Dat komt doordat de beschikbare middelen minder snel toenemen dan het aantal mensen dat met begeleiding aan de slag gaat. Om dat op te lossen is het zogenoemde ‘vliegwiel’ bedacht. Door maximaal in te zetten op loonkostensubsidie, helpen we meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk en we besparen hiermee op de BUIG.

9

Zaffier begroting 2025

Een deel van de besparing investeert Zaffier vervolgens weer terug in de doelgroep zodat er nog meer inwoners aan het werk kunnen; zo gaat het vliegwiel draaien. Dat is vanuit financieel oogpunt voordelig, maar vanuit maatschappelijk oogpunt is er natuurlijk veel meerwaarde voor onze inwoners met een arbeidsbeperking: we creëren daarmee meer ruimte om hen aan de slag te krijgen. Voor het vliegwiel wordt verwacht dat er 60 FTE gaat instromen in 2025 (exclusief eerdere instroom). De tabel op de volgende pagina geeft inzicht in de realisatie van het vliegwiel over 2023. Er wordt inzichtelijk gemaakt hoeveel inwoners er via het vliegwiel aan het werk zijn gegaan, bij welk bedrijfsonderdeel de plaatsing is gerealiseerd en voor welke gemeente. Ook wordt duidelijk uit onderstaande overzicht dat zes inwoners via dit instrument zijn doorgestroomd naar een dienstbetrekking elders en bij twee inwoners is gebleken dat werk (op dat moment) niet haalbaar was.

Dijk & Alkmaar Bergen Castricum Waard Heiloo Uitgeest Totaal Werken op locactie 24 3 1 7 2 - 37 Dienstbetrekking elders 3 1 1 1 6 Terug in de bijstand 2 2 Totaal 29 4 2 8 2 - 45

Zaffier is zelf een sociale onderneming (doelstelling 9) Om meer duurzame opdrachten binnen te halen, profileert Zaffier zich sterker als sociale onderneming. Zo is Zaffier PSO (prestatieladder sociaal ondernemen) gecertificeerd. Een PSO-certificering heeft als groot voordeel dat reguliere ondernemers in het kader van sociaal inkopen, ook diensten kunnen inkopen bij Zaffier en op die manier bijvoorbeeld kunnen voldoen aan de eigen SROI of duurzaamheidsdoelstellingen.

Zaffier blijft een goede en aantrekkelijke werkgever (doelstelling 10) In het kader van goed werkgeverschap gaan we in 2023/2024 de ideeën voor het oprichten van de Zaffier Academie uitwerken en realiseren. Zaffier vindt het belangrijk dat al haar inwoners te allen tijde zo goed mogelijk worden geholpen en dat de kwaliteit van de ondersteuning zo hoog mogelijk is. Daarom is het blijven ontwikkelen van medewerkers door scholing en opleiding cruciaal. Voor 2025 willen we vanuit de Zaffier Academie een uitgebreid opleidingsaanbod hebben voor de medewerkers van Zaffier, zodat zij zich kunnen blijven ontwikkelen. Hiermee kan Zaffier ook een aantrekkelijke werkgever zijn en talenten aantrekken en behouden.

10

Zaffier begroting 2025

4 Programmabegroting Cluster Re-integratie & Participatie Het cluster Re-integratie & Participatie (R&P) is waar het eerste gesprek plaatsvindt. Daar wordt met de inwoner besproken wat er nodig is om actief mee te doen aan de samenleving. Dat begint bij de beoordeling of mensen dat zelf kunnen of dat er begeleiding vanuit Zaffier nodig is.

Die begeleiding kan bestaan uit bemiddeling naar een baan, eventueel met inzet van loonkostensubsidie, een ontwikkeltraject met eventueel inzet van werkervaringsplaatsen, een beschermde plek en als dat allemaal niet lukt, een participatietraject, waarin wordt gekeken of vrijwilligerswerk of een andere vorm van activering mogelijk is. Zaffier is hier een springplank voor inwoners maar ook een vangnet voor als het (even) minder gaat. Binnen het cluster hebben wij onderscheid gemaakt tussen verschillende doelgroepen: jongeren tot 27 jaar, inwoners vanaf 27 jaar en onze inburgeraars. Voor de laatste groep geldt dat naast de Participatiewet ook de Wet inburgering van toepassing is. Wij streven ernaar om onze nieuwe Nederlanders zo snel mogelijk de Nederlandse taal te laten leren en te participeren in onze samenleving. Het liefste met een duaal traject (werken en leren). Voor de jongeren geldt daarnaast een aparte aanpak die aansluit bij de belevingswereld van onze jongeren. Preventie -het tijdig inspelen om grotere problemen te voorkomen- is hierbij een kernwoord.

Cluster Inkomen Het cluster Inkomen voorziet in toekennen van het recht op bijstand, levensonderhoud of bijzondere bijstand en kijkt hierbij naar de ondersteuningsvraag, en welke mogelijkheden er zijn. De consulenten denken en handelen vanuit de intentie van de wetgever; ze bieden integrale ondersteuning daar waar nodig ter bevordering van de zelfredzaamheid en participatie en leveren maatwerk. Ze leggen de verbinding met elkaar en de inwoner. Ze houden toezicht op naleving van de afspraken en handhaven daar waar nodig. Ze leggen rechten en plichten op juiste, eenduidige en begrijpelijke wijze uit. De consulenten trachten te voorkomen dat er (onbewust) misbruik wordt gemaakt, door in te zetten op communicatie en voorlichting aan de voorkant in combinatie met doorpakken aan de achterkant. Door in te zetten op preventie aan de poort en tijdens het verdere proces probeert het cluster oneigenlijke instroom, sancties en vorderingen zoveel mogelijk te voorkomen.

Daarnaast houdt het cluster zich ook bezig met inwoners met financiële problemen. Het cluster kan zorgen voor financiële stabiliteit, waardoor de inwoner rust in zijn hoofd krijgt en kan blijven meedoen in de samenleving. Verder worden tal van preventieve middelen ingezet ter voorkoming van financiële problemen.

Tevens voert het cluster de hersteloperatie gedupeerden toeslagenaffaire, leefgeldregeling voor ontheemden, energietoeslag en de TOZO-maatregelen uit.

Cluster Werkbedrijf Het cluster Werkbedrijf staat het voor het organiseren van werk binnen Zaffier. De acquisitie van nieuwe opdrachten vindt plaats vanuit dit cluster, waarbij er aandacht is voor de samenwerking met het Werkgevers Servicepunt Noord-Holland Noord (WSP). Inwoners kunnen ook vanuit het cluster R&P bij het Werkbedrijf worden geplaatst als opstap naar een baan. Het cluster Werkbedrijf is de plek waar inwoners met een overbrugbare afstand tot de arbeidsmarkt hun eerste ervaring als werknemer kunnen opdoen om daarmee hun kansen op regulier betaald werk te vergroten. Het cluster Werkbedrijf biedt mensen de mogelijkheid te werken, werkfit te worden en te blijven en uitgerust met de juiste ervaring, diploma’s of ondersteuning door te stromen naar de reguliere arbeidsmarkt.

11

Zaffier begroting 2025

Dit alles geldt zowel voor inwoners met een Wsw-of beschut werk-indicatie als ook voor inwoners met een beperkte loonwaarde waarvan gebleken is dat zij op eigen kracht niet in staat zijn de arbeidsmarkt te betreden. Het werkbedrijf is er ook voor werkgevers die deze groep werk willen bieden en daarmee invulling geven aan hun sociaal werkgeverschap. De dienstverlening kent vier vormen, namelijk personeelsbemiddeling, detacheren, werken op locatie en beschermd werken.

Cluster Beleid, Innovatie & Kwaliteit Het cluster Beleid, Innovatie & Kwaliteit adviseert over het te voeren strategisch en tactisch beleid, wordt de kwaliteitsbewaking vormgegeven, en wordt bezwaar en beroep uitgevoerd. De cirkel tussen beleid, kwaliteit en bezwaar en beroep draagt bij aan de juiste aanscherping van onze uitvoering. Interne controle houdt zowel zicht op de rechtmatigheid als op de doelmatigheid van de uitvoering. Door de strakke lijnen met kwaliteit worden onrechtmatigheden snel gesignaleerd en opgepakt. Daardoor zijn we als organisatie in control en zorgen we ervoor dat incidentele fouten geen langdurige problemen worden. Het beleidsproces van Zaffier eindigt namelijk niet na het vaststellen van bijvoorbeeld de beleidsregels. We kijken ook naar het effect van het beleid. Een belangrijke rol voor dit cluster is ook het ontwikkelen en aanjagen van innovaties, de verbinding maken met de arbeidsmarkt en het binnen halen van subsidies. Beleid moet ontwikkeld worden vanuit een breed draagvlak. Zaffier is daarom regionaal aangehaakt bij onder andere het RPA, de Human Capital Agenda, de hervormingen van de arbeidsmarkt en het WSP. We werken samen binnen het sociaal domein, met onze stakeholders, inwoners, maar betrekken ook de uitvoering van Zaffier nadrukkelijk bij het beleid.

Het cluster informeert actief aan de colleges en raden middels dashboards en draagt bij aan de landelijke benchmarks en verschillende monitors die er vanuit het ministerie komen. Het cluster biedt inzicht in wat we doen, hoe we het doen en stuurt bij waar nodig.

Cluster Bedrijfsvoering Het cluster Bedrijfsvoering is ondersteunend binnen Zaffier voor het realiseren van een goede dienstverlening aan onze inwoners. Het cluster zorgt voor procesoptimalisatie, risicomanagement en is verantwoordelijk voor personeelszaken, de financiële administratie en advisering.

Het cluster biedt verder ondersteuning bij aanleveren van de producten van de planning & control-cyclus. De gehele facilitaire ondersteuning met betrekking tot schoonmaak, technische dienst, wagenpark en pandonderhoud van Zaffier is hierin ondergebracht. Het cluster heeft interne verbindingen met de afdelingen bedrijfsvoering van de gemeenten en de gemeentelijke financials alsmede accountants.

Directie & managementteam Het managementteam (MT) bestaat uit de clustermanagers, de directeur en de staf bestaande uit de concerncontroller en de strategisch beleidsadviseur. Het MT en directie houden contact met de deelnemende gemeenten en zorgen voor een goede aansluiting tussen de beleidsinhoudelijke planning & control-cyclus van de gemeenten en die van Zaffier en onderhouden contacten met de strategisch adviseurs van de gemeenten en de individuele portefeuillehouders over beleidskaders en dienstverlening.

Inhuur personeel Naast personeel op de loonlijst huurt Zaffier extern personeel in. Deze externe inhuur heeft als voornaamste reden dat er gebruik wordt gemaakt van een flexibele schil om makkelijk in te kunnen spelen op dynamische omstandigheden. Ook voert Zaffier diverse tijdelijke projecten uit zoals de TOZO, tijdelijke wet opvang ontheemden Oekraïne en kinderopvangtoeslag affaire. Voor dit soort tijdelijke projecten wordt gebruik gemaakt van externe inhuur.

12

Zaffier begroting 2025

Verbonden partijen: Stichting WNK Participatie Bevordering Stichting WNK Participatie Bevordering is gevestigd in gemeente Alkmaar. Deze stichting treedt op als werkgever voor werknemers die in opdracht van gemeenten worden bemiddeld naar de arbeidsmarkt en waarvan de vastgestelde loonwaarde tussen 20 en 100 procent ligt, zonder samenloop met een WSW- indicatie. Werknemers worden op basis van tijdelijke, dan wel vaste arbeidsovereenkomsten gedetacheerd naar werkgevers, waaronder Zaffier. Voor deze dienstverlening worden kosten conform de loonwaarde in rekening gebracht. Stichting WNK Participatie Bevordering is een aparte juridische entiteit en verbonden aan Zaffier volgens overeenkomst, waarbij de diensten worden gefactureerd. De stichting heeft tot doel betaald werk te bieden aan personen die als gevolg van een (te) grote achterstand op de arbeidsmarkt niet in staat zijn gebleken om zelfstandig reguliere arbeid te vinden en daarmee ten minste het wettelijk minimumloon te verdienen. Deze personen hebben een arbeidsovereenkomst naar burgerlijk recht. De stichting heeft een raad van toezicht bestaande uit de drie leden van het dagelijks bestuur van Zaffier.

Op deze manier hebben de deelnemende gemeenten direct zeggenschap en controle over het beleid en de gang van zaken binnen deze stichting, mede omdat de raad van toezicht de bestuurders van de stichting benoemt, schorst en ontslaat.

Het bestuur wordt gevormd door drie managementteamleden van Zaffier. De bestuurders van deze stichting zijn onbezoldigd.

13

Zaffier begroting 2025

Programmabegroting Exploitatie overzicht 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting ZAFFIER Cluster Re- Cluster beleid, Inno Cluster integratie & Cluster Inkomen Cluster Werkbedrijf Concern Totaal ZAFFIER & Kwaliteit Bedrijfsvoering (x € 1,-) Participatie

- Opbrengsten - - 13.690 - 159 - 13.848 - Overige bijzondere baten en lasten - 55 - - - - 55 - Directe productiekosten - - 628 - - - 628 Totaal netto opbrengsten - 159 13.062 - 159 - 13.276

Personeelskosten - Loonkosten cao SGO 6.492 8.747 4.359 2.445 5.277 667 27.986 - Loonkosten cao Aan de Slag - - 7.235 - 262 - 7.497 - Inhuur personeel 485 3.302 - 143 370 - 4.300 - Overige personeelsgerelateerde kosten 344 226 563 49 244 491 1.916 Overhead - - - - - - - - Inhuur dienstverlening 3.063 56 98 81 584 44 3.926 - Huisvestingkosten - - 1 - 1.420 - 1.420 - Exploitatie- en machinekosten/ Onderhoudskosten - - 33 - 155 - 188 - Kantoorkosten - - - - 47 - 47 - Kosten vervoersmiddelen - 19 414 - 52 8 493 - Verkoopkosten - - 2 - 46 - 48 - Automatiseringskosten 37 6 - - 2.922 - 2.965 - Afschrijvingskosten - - 75 - 361 - 436 - Algemene kosten 92 110 30 206 242 221 902 - Kantinekosten - - - - 170 - 170 - Diverse lasten - - - - - - - - Financieringkosten - - - - -127 - -127 Totale bedrijfslasten 10.512 12.466 12.810 2.923 12.024 1.430 52.165 Bedrijfsresultaat -10.512 -12.411 253 -2.923 -11.865 -1.430 -38.890

Subsidie resultaat WSW - Loonkosten cao WSW - - 16.383 - 1.367 - 17.749 - Rijkssubsidie WSW - - 16.704 - 1.477 - 18.181 Totaal subsidie resultaat WSW - - 321 - 110 - 432

Subsidies Uitkeringslasten en uitbetaalde loonkostensubsidie 9.259 87.973 - - - - 97.232 Doorbelaste uitkeringslasten en uitbetaalde loonkostensubsidie 9.259 87.973 - - - - 97.232 Totaal subsidie resultaat - - - - - - -

Producten - Bijdrage tekort Werkbedrijf - - 915 - - - 915 - Bijdrage bovenregionale producten - 133 - - - - 133 - Overige producten 1.021 3.019 - 398 - - 4.437 Totaal producten 1.021 3.152 915 398 - - 5.486

Programma's Totaal programma's 7.759 - 3.369 - - - 11.127

Gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten Totaal gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 1.733 9.259 - 2.526 6.897 1.430 21.845

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten - - 4.858 - -4.858 - - Toevoeging/onttrekking aan reserves Subtotaal mutaties reserves - - - - - - - Overhead - - -4.858 - 4.858 - - Gerealiseerd resultaat -0 -0 0 - - - 0

Bezetting in fte Cao SGO 73,21 100,79 56,85 25,34 61,38 5,00 322,57 Cao Aan de slag - - 230,38 - 11,18 - 241,56 Cao WSW - - 485,72 - 28,69 0,00 514,41 Subtotaal 73,21 100,79 772,95 25,34 101,25 5,00 1.078,54

Inhuur formatie SGO 3,00 11,80 - - 3,50 - 18,30 Inhuur programma 4,00 - - - - - 4,00 Inhuur producten - 26,97 - 1,00 - - 27,97 Subtotaal 7,00 38,77 - 1,00 3,50 - 50,27

Totaal 80,21 139,56 772,95 26,34 104,75 5,00 1.128,81

14

Zaffier begroting 2025

5 Paragrafen

5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheer

In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheer wordt de financiële robuustheid van de begroting, in het bijzonder de stand van zaken met betrekking tot de financiële positie, weergeven. Onder deze paragraaf wordt in algemene zin verstaan de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen.

Weerstandscapaciteit

Eigen vermogen Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000,-) 2025 2026 2027 2028 Algemene Reserve - - - - Bestemmingsreserve - - - - Gerealiseerd resultaat - - - - Totaal - - - -

Zaffier beschikt op dit moment niet over eigen weerstandscapaciteit. De gekwantificeerde risico’s moeten worden opgenomen in het weerstandvermogen van de deelnemende gemeenten.

Stille reserves De stille reserves zijn de direct en niet-direct kwantificeerbare eigendommen van Zaffier. Hierbij valt te denken aan het verschil tussen de boekwaarde van bijvoorbeeld onroerend goed en de daadwerkelijke waarde. Zaffier heeft geen stille reserves.

Inventarisatie van de risico’s In elke vorm van bedrijfsvoering ontstaan risico’s en onzekerheden. Hierbij moet voornamelijk gedacht worden aan zaken die niet te beïnvloeden zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

15

Zaffier begroting 2025

Risico Beheersmaatregel Kwantificering Op het moment van schrijven van deze begroting geven verschillende gemeenten aan dat hun meerjarige Optimistisch € 0, - begrotingen onder druk Realistisch Bekostiging vanuit het Rijk (ravijnjaar 2026 voor staan, met name vanaf € 500.000, - meerjarenraming) 2026. Dit vraagt om Pessimistisch bezinning, zowel op het € 2.000.000, - gebied van efficiëntie als effectiviteit. Wij zijn hierover in gesprek in ons bestuur. De geformuleerde visie en ambities voor dienstverlening Zaffier kunnen onder druk komen Monitoren van geleverde te staan door externe en interne factoren. Denk kwaliteit, de realisatie van bij externe factoren bijvoorbeeld aan de impact visie en ambities, van van wettelijk verplichte taken (bijvoorbeeld de Optimistisch € 0, - landelijke en lokale uitvoering van de Wmo) die niet onder Realistisch trends/nieuwe wetten. verantwoordelijkheid Zaffier vallen of waarop € 500.000, - Tijdig signaleren als visie en Zaffier niet of nauwelijks invloed heeft, maar Pessimistisch ambities onder druk komen waarvan de gevolgen wel een relatie hebben met € 750.000, - te staan en tijdig met eigen taken. Maar ook aan krapte op de voorstellen voor arbeidsmarkt. Een interne factor is bijvoorbeeld oplossingen komen. het feit dat Zaffier in ontwikkeling is en dit extra tijd, inspanning en capaciteit vragen.

Optimistisch € 0, - De verwachte aanpassingen In 2024 vindt er een herijking plaats van het Realistisch zijn zo goed mogelijk functiehuis zoals het momenteel actief is binnen € 75.000,- meegenomen in de Zaffier. Pessimistisch begroting. € 200.000,- Na afronding van de implementatie ontstaat er Verwachtingen goed Optimistisch € 0, - een periode van consolidatie (het laten landen managen en voldoende Realistisch van de gecombineerde organisatie). Dit vraagt capaciteit reserveren voor € 150.000,- tijd en aandacht van de organisatie en dit kan deze periode van Pessimistisch leiden tot extra kosten. consolideren. € 500.000,- Vanuit MT moet er Optimistisch € 0, - Cultuurverschillen zijn niet verdwenen na een voldoende aandacht zijn Realistisch korte periode. Het werken aan cultuurverschillen voor de cultuurverschillen. € 50.000,- kan extra inzet en dus kosten vragen. Er lopen ook Pessimistisch cultuurprogramma’s. € 250.000,- Optimistisch € 0, - Realistisch De loonontwikkeling is hoger dan hetgeen de Niet van toepassing. € 500.000,- FUGR toelaat. Pessimistisch € 1.000.000,- Uit onderzoeken van diverse adviesbureaus blijkt Het werkbedrijf Optimistisch € 0, - dat er forse tekorten zijn bij de uitvoering van de compenseert het natuurlijk Realistisch WSW. verloop in WSW door de € 100.000,-

16

Zaffier begroting 2025

Risico Beheersmaatregel Kwantificering inzet van medewerkers met Pessimistisch loonkostensubsidie. € 300.000,- Hierdoor is het mogelijk om lucratieve opdrachten te werven en/of te behouden. Ons uitgangspunt is om Sinds 25 mei 2018 geldt in de hele EU dezelfde volledig compliant te zijn Optimistisch € 0, - privacywetgeving: de Algemene verordening met de wet- en regelgeving. Realistisch gegevensbescherming (AVG). Naarmate de wet Onze dynamische omgeving € 150.000, - langer van kracht is, zijn er signalen dat de dwingt wel tot continue Pessimistisch handhaving strenger zal worden door de aandacht voor dit € 250.000,- autoriteit persoonsgegevens. onderwerp. Tijdens hoogconjunctuur ook maatregelen treffen voor laagconjunctuur. Bij Gevoeligheid voor onzekere economische Optimistisch € 0, - laagconjunctuur ontwikkelingen, mede door inflatie. Werkgevers Realistisch net wel durven investeren haken af bij laagconjunctuur. Het vertrek van € 250.000, - en vangnet- en de werkgevers in combinatie met conjunctuur maakt Pessimistisch springplankfunctie in stand het plaatsen moeilijker. € 500.000,- houden. Zorgen voor voldoende spreiding over meerdere werkgevers.

Strategische keuze maken bij accountmanagement (categorisering klanten en Optimistisch € 0, - Veranderen van werkprocessen en meer inzetten op sociaal Realistisch behoefte aan hoger opgeleid personeel bij ondernemerschap) en het € 150.000, - werkgevers waardoor (intern) opleiden en Pessimistisch onze doelgroep minder plaatsbaar is. ontwikkelen. Proactief € 300.000,- inspelen op de krapper wordende arbeidsmarkt.

De opgenomen risico’s zijn financieel geschat en per scenario getotaliseerd. Wij gaan uit van totaal € 2.425.000, - aan realistische risico’s. De inschatting is dat door de diverse beheersmaatregelen er een kans is van 50% dat deze risico’s zich daadwerkelijk manifesteren. Daarmee is het totaal risicobedrag € 1.212.500,-. Dit bedrag wordt onderstaand verdeeld conform de verdeelsleutel naar de deelnemende gemeenten.

Gemeente Verdeelsleutel Risicobedrag Alkmaar 47,85% 580.180 Bergen 7,52% 91.180 Castricum 8,04% 97.485 Dijk & Waard 28,89% 350.291 Heiloo 4,98% 60.383 Uitgeest 2,72% 32.980 Totaal 100% 1.212.500

17

Zaffier begroting 2025

Beleid In de bijdrageverordening is opgenomen dat het eigen vermogen mag groeien naar maximaal 2,5% van de totale lasten.

5.2 Financiële kengetallen

Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) heeft bepaald dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing een verplichte basisset van financiële kengetallen moet worden opgenomen. De kengetallen geven gezamenlijk op eenvoudige wijze inzicht aan stakeholders over de financiële positie van Zaffier.

Begroting Begroting Begroting Begroting Kengetallen 2025 2026 2027 2028 Netto schuldquote 0,91% 1,09% 1,10% 1,07% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 0,91% 1,09% 1,10% 1,07% Solvabiliteitsratio 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Structurele exploitatieruimte 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie.

NETTO SCHULDQUOTE Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000,-) 2025 2026 2027 2028 A. Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) 1.673 1.554 1.431 1.304 B. Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV) 8.750 8.750 8.750 8.750 C. Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV) 1.750 1.750 1.750 1.750 D. Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f) - - - - E. Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV) 9.688 9.219 9.016 8.889 F. Liquide middelen (cf art. 40 BBV) 191 191 191 191 G. Overlopende activa (cf. art. 40a BBV) 775 775 775 775 H. Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves)) 167.775 172.243 176.851 181.981 Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100% 0,91% 1,09% 1,10% 1,07% De schuldquote komt laag uit. De omvang van netto vlottende schuld is iets hoger dan de uitzettingen. Dit wordt vooral veroorzaakt door de leningenportefeuille. De verwachting is dat de schuldquote iets verbetert de komende periode door de periodieke aflossing van de drie leningen.

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen, wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend, is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen (zie artikel 36 lid b en c van het BBV).

18

Zaffier begroting 2025

NETTO SCHULDQUOTE GECORRIGEERD Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000,-) 2025 2026 2027 2028 A. Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) 1.673 1.554 1.431 1.304 B. Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV) 8.750 8.750 8.750 8.750 C. Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV) 1.750 1.750 1.750 1.750 D. Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f) - - - - E. Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV) 9.688 9.219 9.016 8.889 F. Liquide middelen (cf art. 40 BBV) 191 191 191 191 G. Overlopende activa (cf. art. 40a BBV) 775 775 775 775 H. Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves)) 167.775 172.243 176.851 181.981 Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100% 0,91% 1,09% 1,10% 1,07%

Het verschil tussen de netto schuldquote en de gecorrigeerde netto schuldquote wordt veroorzaakt door het effect van financiële activa, echter Zaffier heeft geen financiële activa. Hierdoor is er geen verschil tussen de netto en de gecorrigeerde schuldquote.

Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeenschappelijke regeling bestaat volgens artikel 42 BBV uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten.

SOLVABILITEIT Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000,-) 2025 2026 2027 2028 A Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV) - - - - B Balanstotaal 12.673 12.554 12.431 12.304 Solvabiliteit (A/B) x 1 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Met een solvabiliteitspercentage van 0% komt Zaffier uit op geen vermogenspositie. Zoals vermeld bij de risico’s is het aan de deelnemende gemeenten het weerstandsvermogen mee te rekenen.

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Voorbeelden van structurele baten zijn de algemene uitkering en eigen belastinginkomsten. Bij structurele lasten zijn dat bijvoorbeeld de personeelslasten, kapitaallasten en bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen. Het onderscheid tussen structureel en incidenteel is ook in een notitie van de commissie BBV vastgelegd en moet conform het BBV ook in de begroting en jaarstukken worden onderbouwd.

Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten, is meer flexibel dan een begroting waarbij de structurele baten en lasten in evenwicht zijn.

19

Zaffier begroting 2025

STRUCTURELE EXPLOITATIERUIMTE Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000,-) 2025 2026 2027 2028 A Totale structurele lasten 167.775 172.243 176.851 181.981 B Totale structurele baten 167.775 172.243 176.851 181.981 C Totale structurele toevoegingen aan de reserves - - - - D Totale structurele onttrekkingen aan de reserves - - - - E Totale baten 167.775 172.243 176.851 181.981 Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/(E) x 100% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

In de begroting 2025 zijn geen incidentele baten of lasten opgenomen, om deze reden is de begroting structureel in evenwicht.

5.3 Onderhoud kapitaalgoederen

Huisvesting Zaffier huurt twee panden, namelijk een vestiging aan de Hertog Aalbrechtweg in Alkmaar en een vestiging aan Mallegatsplein in Alkmaar. Om flexibel in te kunnen spelen op veranderende omstandigheden heeft Zaffier geen panden in eigen bezit. Hiermee heeft Zaffier geen grote onderhoudskosten aan gebouwen.

Overige vaste activa Voor machines en voertuigen heeft Zaffier het beleid om onderhoudscontracten af te sluiten met de leverancier gedurende de afschrijvingstermijn. De kosten voor deze contracten zijn begroot en nemen grote schommelingen in onderhoudskosten weg. Nadat de activa zijn afgeschreven, worden deze in principe vervangen door nieuwe.

5.4 Financiering

Conform de voorschriften die vastgelegd zijn in het treasurystatuut, worden in de navolgende overzichten de financiële ontwikkelingen op het gebied van financiering in 2025 en de volgende jaren weergegeven. Bij de opstelling zijn wij uitgegaan van de aangegeven wettelijke kaders, benoemd in de wet Wet financiering decentrale overheden (FIDO). In het treasurystatuut wordt er van uitgegaan dat alleen de eigen onderneming inclusief de gelieerde onderneming worden gefinancierd, in casu de stichting Participatiebevordering. Zaffier belegt geen geld. Zaken als derivaten en dergelijke worden daarom ook niet door Zaffier gevoerd.

20

Zaffier begroting 2025

Kasgeldlimiet Voor Zaffier geldt een kasgeldlimiet van 8,2% van het begrotingstotaal. Dit bedrag en percentage zijn vastgesteld in de uitvoeringsregeling decentrale overheden. In 2025 ontstaat, op basis van onze verwachte rekening-courant, een financiële ruimte van € 4.949.000,-.

Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000,-) Begroting 2025

Omvang begroting per 1 januari (= grondslag) 167.775

Toegestane kasgeldlimiet In procenten va n de gronds l a g 8,20% In euro's 13.758

Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gel den korter da n 1 ja a r 8.500 Schul d i n rekeni ng coura nt 2.000 Ges torte gel de n door de rden korter da n 1 ja a r - Overi ge gel dl eni ngen, ni et zi jnde va s te s chul d -

Vlottende middelen Conta nten i n ka s - Tegoeden i n rekeni ng coura nt 1.691 Overi ge ui ts ta a nde gel den korter da n 1 ja a r -

Toets kasgeldlimiet Tota a l netto-vl ottende s chul d 8.809 Toeges ta ne ka s gel dl i mi et 13.758 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) 4.949

21

Zaffier begroting 2025

Liquiditeitsbegroting Voor de meerjarenraming wordt een dalende kasstroom verwacht. De verwachte investeringen zijn hoog, zo vlak na de start van Zaffier, en de aflossingen op de geldlening hebben ook een negatief effect op de kasstroom.

Liquiditeitsbegroting (x €1.000,-) 2025 2026 2027 2028

BEGINSALDO 1.546 1.379 910 707

MUTATIES FINANCIERINGSSALDO Mutaties vaste activa (Im)materiële Activa Investeringen 488 800 400 360 Desinvesteringen (-/-) - - - - Afschrijvingen (-/-) -436 -450 -320 -360 Financiële activa Deelnemingen/Effecten - - - - Leningen u/g: - - - - Saldo mutaties vaste activa 52 350 80 - Mutatie nog te bestemmen exploitatiesaldo - - - -

Mutaties reserves en voorzieningen Onttrekkingen aan reserves/voorzieningen (-/-) - - - - Saldo mutaties reserves en voorzieningen - - - -

Mutaties langlopende schulden Nieuwe leningen o/g - - - - Aflossingen leningen o/g (-/-) -115 -119 -123 -127 Mutaties waarborgsommen (toename +, afname -) - - - - Saldo mutatie langlopende schulden -115 -119 -123 -127

Mutaties Financieringssaldo 167 469 203 127

MUTATIES NETTO WERKKAPITAAL Mutaties vlottende activa Voorraden - - - - Effecten - - - - Vorderingen - - - - Saldo mutaties vlottende activa - - - -

Mutaties vlottende activa Crediteuren - - - - Kortlopende schulden - - - - Saldo mutaties vlottende passiva - - - -

MUTATIES NETTO WERKKAPITAAL - - - -

MUTATIES IN LIQUIDE MIDDELEN -167 -469 -203 -127

EINDSALDO 1.379 910 707 580

22

Zaffier begroting 2025

Renterisiconorm Voor Zaffier geldt als norm 20% van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Voor de komende jaren wordt geen overschrijding voorzien.

Begroting Begroting Begroting Begroting Renterisiconorm (bedragen x € 1.000,-) 2025 2026 2027 2028

Basisgegevens renterisiconorm Betaalde aflossingen 115 119 123 127

Renterisico norm Stand van de vaste schuld per 1 januari 1.673 1.554 1.431 1.304 Het bij Min. Regeling vastgesteld % 20% 20% 20% 20% Renterisiconorm 335 311 286 261

Toets renterisiconorm Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) 220 192 163 134

23

Zaffier begroting 2025

Balansprognose BALANS PER 31 DECEMBER ZAFFIER Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000.-) 2025 2026 2027 2028

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1.946 2.296 2.376 2.376  Investeringen met een economisch nut 1.946 2.296 2.376 2.376

Totaal vaste activa 1.946 2.296 2.376 2.376

Vlottende activa Voorraden 73 73 73 73  Grond- en hulpstoffen 73 73 73 73

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 9.688 9.219 9.016 8.889  Vorderingen op openbare lichamen 7.000 7.000 7.000 7.000  Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één 1.188 jaar 719 516 389  Overige vorderingen 1.500 1.500 1.500 1.500

Liquide middelen 191 191 191 191  Kassaldi - - - -  Banksaldi 191 191 191 191

Overlopende activa 775 775 775 775  Overlopende activa 775 775 775 775

Totaal vlottende activa 10.727 10.258 10.055 9.928

Totaal generaal 12.673 12.554 12.431 12.304

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen - - - -  Algemene reserve - - - -  Bestemmingsreserves - - - -  Gerealiseerde resultaat - - - -

Voorzieningen 500 500 500 500  Voorzieningen voor verplichtingen 500 500 500 500

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 1.673 1.554 1.431 1.304  Onderhandse lening van binnenlandse banken en overige financiële instellingen 1.673 1.554 1.431 1.304

Totaal vaste passiva 2.173 2.054 1.931 1.804

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 8.750 8.750 8.750 8.750  Banksaldi (rekening courant) 2.000 2.000 2.000 2.000  Overige schulden 6.750 6.750 6.750 6.750

Overlopende passiva 1.750 1.750 1.750 1.750  Overlopende Passiva 1.750 1.750 1.750 1.750

Totaal vlottende passiva 10.500 10.500 10.500 10.500

Totaal generaal 12.673 12.554 12.431 12.304

24

Zaffier begroting 2025

6 Bijlagen Meerjarenbegroting Meerjarig overzicht Baten en Lasten 2025 2026 2027 2028 Begroting Begroting Begroting Begroting

ZAFFIER ZAFFIER ZAFFIER ZAFFIER ZAFFIER

- Opbrengsten 13.848 14.389 14.950 15.533 - Overige bijzondere baten en lasten 55 55 55 55 - Directe productiekosten 628 652 678 704 Totaal netto opbrengsten 13.276 13.791 14.327 14.884

Personeelskosten - Loonkosten cao SGO 27.986 29.078 30.212 31.391 - Loonkosten cao Aan de Slag 7.497 7.790 8.094 8.409 - Inhuur personeel 4.300 3.708 2.997 2.544 - Overige personeelsgerelateerde kosten 1.916 1.991 2.069 2.150 Overhead - Inhuur dienstverlening 3.926 4.079 4.238 4.404 - Huisvestingkosten 1.420 1.476 1.534 1.594 - Exploitatie- en machinekosten/ Onderhoudskosten 188 195 203 211 - Kantoorkosten 47 49 51 53 - Kosten vervoersmiddelen 493 512 532 553 - Verkoopkosten 48 50 52 54 - Automatiseringskosten 2.965 3.080 3.201 3.326 - Afschrijvingskosten 436 437 437 437 - Algemene kosten 902 937 974 1.012 - Kantinekosten 170 177 184 191 - Diverse lasten - - - - - Financieringkosten 127- 127- 127- 127- Totale bedrijfslasten 52.165 53.430 54.648 56.199 Bedrijfsresultaat -38.890 -39.639 -40.321 -41.315

Subsidie resultaat WSW - Loonkosten cao WSW 17.749 17.040 16.358 15.704 - Rijkssubsidie WSW 18.181 17.454 16.756 16.086 Totaal subsidie resultaat WSW 432 414 398 382

Subsidies Uitkeringslasten en uitbetaalde loonkostensubsidie 97.232 101.122 105.167 109.374 Doorbelaste uitkeringslasten en uitbetaalde loonkostensubsidie 97.232 101.122 105.167 109.374 Totaal subsidie resultaat - - - -

Producten - Bijdrage tekort Werkbedrijf 915 951 988 1.027 - Bijdrage bovenregionale producten 133 139 144 150 - Overige producten 4.437 3.876 3.197 2.774 Totaal producten 5.486 4.966 4.329 3.951

Programma's Totaal programma's 11.127 11.561 12.012 12.481

Gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten Totaal gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 21.845 22.697 23.582 24.502

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten 0 0 0 0 Toevoeging/onttrekking aan reserves Subtotaal mutaties reserves - - - -

Gerealiseerd resultaat 0 0 0 0

Bezetting in fte Cao SGO 322,57 329,60 330,00 333,14 Cao Aan de slag 241,56 384,74 405,00 424,80 Cao WSW 514,41 510,96 491,00 470,90 Subtotaal 1.078,54 1.225,30 1.226,00 1.228,84

Inhuur formatie SGO 18,30 16,00 15,00 15,00 Inhuur programma 4,00 4,00 4,00 4,00 Inhuur producten 27,97 19,80 15,00 14,00 Subtotaal 50,27 39,80 34,00 33,00

Totaal 1.128,81 1.265,10 1.260,00 1.261,84

25

Zaffier begroting 2025

Investeringen

Overloop 2023-2024 Vervanging of Afschrijvings- Bedrag Cluster Investering uitbreiding percentage x € 1,- Werkbedrijf Kantelbare stapelaar Uitbreiding 20% 18.000 Werkbedrijf Schoonmaakmachine Vervanging 20% 15.000 Bedrijfsvoering Draaibank, digitaal uitleesbaar Uitbreiding 20% 8.000 Werkbedrijf Tafels/stoelen (180 stoelen/18 tafels) Vervanging/uitbreiding 10% 100.000 Werkbedrijf Heffer Uitbreiding 20% 20.000 Totaal 161.000

Investeringen 2025 Vervanging of Afschrijvings- Bedrag Cluster Investering uitbreiding percentage x € 1,- Bedrijfsvoering Herinrichting kantoor/receptie/ontvangstruimte Vervanging 10% 200.000 Werkbedrijf Heftruck Vervanging 20% 37.500 Werkbedrijf Wals Vervanging 20% 10.000 Werkbedrijf EPT (4 stuks) Vervanging 20% 20.000 Werkbedrijf Kantelbare stapelaar Vervanging 20% 20.000 Werkbedrijf Brommers (24 stuks) Uitbreiding 20% 72.000 Bedrijfsvoering Verduurzaming huurpanden Zaffier Vervanging/uitbreiding 10% PM Zaffier Onvoorzien Vervanging/uitbreiding 20% 200.000 Totaal 559.500

26

Zaffier begroting 2025

Taakvelden

Taakvelden (* € 1.000,-) Begroting

0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur 0.4 Overhead Baten 17.617 Lasten 17.617 Saldo 0.4 overhead - 0.5 Treasury Baten 127 Lasten 127 Saldo 0.5 treasury - 6. Sociaal domein 6.3 Inkomensregelingen Baten 100.439 Lasten 100.439 Saldo 6.3 inkomensregelingen - 6.4 Begeleide participatie Baten 19.192 Lasten 19.192 Saldo 6.4 begeleide participatie - 6.5 Arbeidsparticipatie Baten 34.678 Lasten 34.678 Saldo 6.5 arbeidsparticipatie - 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Baten 580 Lasten 580 Saldo 6.71 maatwerkdienstverlening 18+ -

27

Zaffier begroting 2025

Bijdrage per deelnemende gemeente voor de Programma & uitvoeringskosten

Programma's & Uitvoeringskosten doorbelasting begroting 2025 (x € 1.000,-) Alkmaar Dijk & Waard Bergen Castricum Heiloo Uitgeest Totaal Subsidie BUIG 39.700 19.088 5.028 5.403 3.985 2.465 75.668 LoonKostenSubsidie (LKS) 4.183 3.195 398 753 493 236 9.259 Minimabeleid 6.468 3.487 759 791 533 266 12.305 WSW budget 10.555 5.011 1.109 704 802 - 18.181 Subtotaal Subsidie 60.906 30.781 7.295 7.652 5.813 2.967 115.413

Producten Bijdrage Werkbedrijf 529 246 64 32 43 - 915 TOZO 1.574 611 - - - - 2.185 Check in 213 165 59 70 46 27 580 Schuldhulpverlening - - 146 82 87 45 361 Aanpak Jeugdwerkeloosheid 441 - - - - - 441 Vroegsignalering 284 189 - - - - 473 Oekraniers (Programma & Uitvoering) pm pm pm pm pm pm pm Toeslagenaffaire (Programma & Uitvoering) pm pm pm pm pm pm pm Herstructurering arbeidsmarkt pm pm pm pm pm pm pm Simpel Switchen pm pm pm pm pm pm pm Jongerenperspectief fonds pm pm pm pm pm pm pm Impact ondernemen pm pm pm pm pm pm pm Methodisch werken pm pm pm pm pm pm pm Leer-werk carrousel pm pm pm pm pm pm pm SROI pm pm pm pm pm pm pm Verdere integratie op de arbeidsmarkt (VIA) pm pm pm pm pm pm pm Bezwaar & Beroep 196 106 31 33 20 11 398 Subtotaal Producten 3.237 1.317 301 217 196 84 5.353

Programma's Participatiebudget 6.190 2.561 501 549 543 255 10.599 Vliegwiel 283 171 26 38 9 - 528 Subtotaal Programma's 6.472 2.732 528 588 552 255 11.127

Doorbelaste uitvoeringskosten 10.453 6.311 1.643 1.756 1.088 594 21.845

Totaal 81.068 41.141 9.766 10.213 7.649 3.900 153.738

Bij het inschatten van de bovenstaande bedragen zijn de volgende uitgangspunten gebruikt:

 BUIG: De laatste bekende gegevens van Zaffier zijn gebruikt in samenspraak met de gemeenten om de omvang van de BUIG-lasten zo goed mogelijk in te schatten voor 2025. Deze bedragen zijn ook geïndexeerd met de FUGR om begrotingsoverschrijdingen te voorkomen. De kosten zullen op basis van de werkelijke uitgaven worden doorbelast aan de deelnemende gemeenten en inzichtelijk gemaakt;  Loonkostensubsidie: De laatste bekende gegevens van Zaffier zijn gebruikt in samenspraak met de gemeenten om de omvang van de loonkostensubsidie in te schatten voor 2025. Deze bedragen zijn ook geïndexeerd met de FUGR om begrotingsoverschrijdingen te voorkomen. De kosten zullen op basis van de werkelijke uitgaven worden doorbelast aan de deelnemende gemeenten en inzichtelijk gemaakt;  Minimabeleid: De laatste bekende gegevens van Zaffier zijn gebruikt in samenspraak met de gemeenten om de omvang van het Minimabeleid in te schatten voor 2025. De kosten zullen op basis van de werkelijke uitgaven worden doorbelast aan de deelnemende gemeenten en inzichtelijk gemaakt;  WSW budget: Dit budget is overgenomen uit de septembercirculaire van 2023;  Bijdrage werkbedrijf: Dit betreft het resultaat dat voortvloeit uit het begrotingsproces. Voor de uitvoering van de WSW wordt een bijdrage in het tekort verwacht van € 915.000,-.

Voor deze bijdrage geldt een afwijkende verdeelsleutel, namelijk het aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen per gemeente.

28

Zaffier begroting 2025

Ondanks het wegvallen van de Lage-inkomensvoordeel (LIV) wordt verwacht dat de bijdrage in het tekort vergelijkbaar is met voorgaande jaren;  TOZO: De bestemmingsreserve TOZO-gelden bij de gemeenten is alleen beschikbaar voor uitgaven in dat kader. Eventuele tekorten of restanten zijn voor gemeenten Alkmaar en Dijk en Waard. Het geactualiseerde bestedingsplan TOZO-bestemmingsreserve is als concept ingediend en ligt voor ter besluitvorming. Dit bestedingsplan is als uitgangspunt verwerkt in de begroting 2025;  Check in: Betreft de afgesproken doorbelasting geïndexeerd conform de FUGR;  Schuldhulpverlening: Betreft de afgesproken doorbelasting geïndexeerd conform de FUGR;  Aanpak jeugdwerkloosheid: Betreft de afgesproken doorbelasting;  Vroegsignalering: Betreft de afgesproken doorbelasting geïndexeerd conform de FUGR;  PM: Voor deze posten geldt dat deze in de planfase zijn of aangekondigd zijn door het Rijk maar waarvan onduidelijk is welke kosten en dekkingen deze projecten mee gaan brengen;  Bezwaar & beroep: De kosten voor bezwaar & beroep worden apart in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten conform de verdeelsleutel van de uitvoeringskosten. Betreft de afgesproken doorbelasting geïndexeerd conform de FUGR;  Participatiebudget: Het beschikbare participatiebudget wordt volledig en integraal (onafhankelijk van de woongemeente inwoner) ingezet bij Zaffier.