bijlage 1 - 2e bestuursrapportage 2023 - Boekwerk

Thema 4.5 Parkeren 15. Krediet camera’s toegangssystemen binnenstad. Er wordt dit jaar € 50.000 aan camera’s voor de toegangs- systemen binnenstad uitgegeven. Het restant wordt in 2024 uitgegeven. Voorstel is om € 100.000 door te schuiven naar 2024. 16. Krediet apparatuur straat parkeren 2023. Het plan inzake het vervangen van apparatuur straat parkeren is rond. De uitvoering vindt plaats in 2024. Voorstel is om € 750.000 door te schuiven naar 2024. 17. Krediet afsluiten ondergrondse parkeergarages. Voor het afsluiten van ondergrondse parkeergarages zal € 100.000 in 2023 worden besteed. Restant volgt in 2024. Voorstel is om € 150.000 door te schuiven naar 2024.

Thema 4.6 Alkmaars kanaal 18. Krediet langzaam verkeersbrug centrum-Overstad. De werkzaamheden zijn nog niet opgestart vanwege nieuwe vaststelling ontwikkelkader Overstad. Het voorstel is om € 1.331.000 door te schuiven naar 2024.

33

Programma 5 Duurzaamheid

Thema 5.1 Leefomgeving 19. Krediet verduurzamen gemeentelijke panden/wagenpark. € 500.000 wordt besteed in 2023 en het restant in 2024. Voorstel is om € 200.000 door te schuiven naar 2024. 20. Krediet Riolering jaarschijf 2023. In verband met aansluitingswerkzaamheden HVC van integraal project Huiswaard lopen de werkzaamheden door in 2024. Voorstel is om € 300.000 door te schuiven naar 2024.

Programma 6 Financiën

Thema 6.1 Overhead 21. Krediet vervangen tapijt Stadskantoor. In de planning in het MJOP facilitair is er een krediet van € 31.000 opgenomen voor het vervangen van tapijt in het stadskantoor. Deze vervanging gaat niet door. Het krediet van € 31.000 kan vrij komen te vallen.

Algemeen • Inzake het krediet Energie leverend geluidscherm: door diverse onverwachte omstandigheden is het project uitgelopen. De verwachting is dat er een kleine overschrijding gaat ontstaan. In het laatste kwartaal 2023 kunnen de kosten worden ingeschat. • Inzake het krediet SOED Vroonermeer (uitgevoerd door Alkmaar Vastgoed BV). Op dit moment is het be- kend dat het krediet voor het IKC SOED Vroonermeer zal worden overschreden. Daarnaast wordt op dit moment voorzien dat aansluiting op het elektriciteits netwerk niet wordt gehonoreerd door Liander en dat om de school tijdig operationeel te krijgen een alternatieve oplossing noodzakelijk is. De reden die hieraan ten grondslag liggen zullen u separaat worden voorgelegd te samen met een raadsvoorstel voor een aan- vullende dotatie.

Na verwerking van alle bovenstaande wijzigingen komt het overzicht van het investeringsplan 2023-2026 er als volgt uit te zien.

Investeringsplan 2023-2026 Aangepast bedragen x € 1000 loop Nr. Progr. Thema Omschrijving tijd 2023 2024 2025 2026 Totaal

1 4 4.2 Kruising Helderseweg / Tesselsebrug 40 - 1.000 - - 1.000 2 4 4.2 Rotonde zeswielen/Hertog Aalbrechtweg 40 - 375 - - 375 3 4 4.2 Aanleg fietsbrug ter hoogte Drechterwaard 40 - - - - - 4 4 4.2 Herinrichting verkeer Oudegracht 40 25 245 - - 270 5 4 4.2 Herinrichting verkeer Nieuwlandersingel 40 - 280 - - 280 6 4 4.2 Herinrichting Ged.Nieuwesloot/Hofplein 40 30 270 - - 300 7 4 4.2 Herinrichting Breedstraat 40 20 180 - - 200 8 4 4.2 Openbaar toilet winkelgebied binnenstad 20 - 300 - - 300 9 4 4.2 Nieuwe fietsbrug Hoornse Vaart 40 - 400 - - 400 10 4 4.3 OBS W.J. Driessenschool 40 - 470 - - 470 11 4 4.3 Sint Michaelschool Zuidschermer 40 - 580 - - 580 12 4 4.3 School Bergermeer (Rank,Nicolaas Beets) 40 680 - 1.040 - 1.720 13 4 4.3 Huisvesting school Zeswielen Oudorp 40 269 231 - - 500 14 4 4.3 Fietsenstalling V&D 40 20 980 - - 1.000 15 4 4.5 Camera's toegangssystemen binnenstad 5 50 100 - - 150 16 4 4.5 Apparatuur straatparkeren 2023 10 - 750 - - 750 17 4 4.5 Afsluiten parkeergarages 10 100 150 - - 250 18 4 4.6 Langzaam verkeersbrug Centrum-Overstad 40 - 1.331 - - 1.331 19 5 5.1 Verduurzaming gemeente panden/wagenpark 40 500 200 - - 700 20 5 5.1 Riolering Jaarschijf 2023 60 5.931 300 - - 6.231 21 6 6.1 Verv tapijt Stadskantoor (IP2023) 10 - - - - -

TOTAAL Overzicht kredieten 7.625 8.142 1.040 - 16.807

34

4. Overhevelingen 2023 naar 2024 Programma 2 Vitaliteit Thema 2.4 Maatschappelijke ondersteuning

Thema 2.4 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag Gemeente Alkmaar ontvangt als centrumgemeente een rijksbijdrage van € 513.000 voor 500 regio’s Alkmaar en West Friesland om huiselijk geweld en kindermishandeling als ook jeugdbescherming/jeugdreclassering aan te pakken. In het najaar van 2023 wordt er een uitvoeringsplan opgesteld. Los van enige projectkosten vindt benutting van de rijksmid- delen daardoor nog niet in 2023 plaats. Voorgesteld wordt € 500.000 over te hevelen naar 2024. Van de incidentele middelen voor maatschappelijke opvang is in de jaarschijf 2023 € 644 644.000 nog niet uitgegeven doordat de uitvoering ook doorloopt in 2024. De voorberei- ding van de uitvoering is conform de afspraken in het uitvoeringsprogramma van het col- lege wel gestart. Het college heeft op 23-06-2020 besloten dat de budgetten bij dit uit- voeringsprogramma doorgeschoven worden naar het volgende jaar als de uitvoering nog niet heeft kunnen plaatsvinden of nog niet is afgerond. Voorgesteld wordt € 644.000 van 2023 over te hevelen naar 2024. Bij de vrouwenopvang (slachtoffers huiselijk geweld) is capaciteitstekort. In lijn met be- 850 stuurlijke toezegging aan de aanbieder en samenwerkingspartners gemeenten Zaanstad en Haarlem wordt uitbreiding voorbereid. De beschikbare middelen kunnen niet in 2023 worden benut.

Naar verwachting wordt de uitbreiding in 2024 gerealiseerd. Op 11-10-2022 heeft het college € 1.000.000 beschikbaar gesteld voor de pilot nieuwe 175 sociaal pensionvoorziening. Dit bedrag wordt in 2024 deels gedekt door het budget Woonzorgopgave dat in 2023 is opgenomen in de begroting. Conform het collegebesluit wordt daarom € 175.000 overgeheveld naar 2024. Budget taskforce beheersmaatregelen heeft € 260.000 over. Dit budget is beschikbaar ge- 260 steld om verder uitvoering te geven aan de kostenbeheersing Wmo/ jeugd implementatie inkoop jeugd, procesverbetering Wmo en inrichten procesregie. Activiteiten zijn ingezet, maar niet alle kosten zijn gemaakt. In begroting staan aanvragen die tevens uitvoering geven aan het beheersbaar maken van de kosten zoals vervroegen 1 fte klantmanager Wmo, jeugd en gezinscoaches procesregie en/of werkbegeleiding. Met deze overheveling worden deze aanvragen deels gefinancierd voor 2024.

Thema 2.6 Iedereen doet mee

Thema 2.6 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag Alkmaar beheert regionale budgetten die worden uitgevoerd door het Regionaal Plat- PM form Arbeidsmarkt (RPA). Het RPA geeft aan dat deze budgetten waarschijnlijk in 2023 worden besteed. Is dit niet het geval, dan komt er een voorstel tot overheveling van het budget naar 2024 bij de jaarrekening 2023.

35

Programma 3 Bedrijvigheid Thema 3.1 Economie en Toerisme

Thema 3.1 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag In de begroting 2023 is een budget van € 50.000 opgenomen, bestemd een verkenning 25 naar de mogelijkheden om een Kenniscentrum Innovatie en maakindustrie op te zetten. Er blijkt in Alkmaar reeds een Kenniscentrum te bestaan: TechValley is een samenwer- kingsverband dat is ontstaan op initiatief van ruim 35 Noord-Hollandse machinebouwers (waarvan een aantal uit Alkmaar), Koninklijke Metaalunie en FME. Partners zijn de hoge- school Inholland Alkmaar en het Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord. Ten be- hoeve van een nieuwe EFRO aanvraag is gemeente Alkmaar gevraagd om cofinanciering van € 25.000 in 2023 en € 25.000 in 2024. Voorgesteld wordt om hieraan tegemoet te ko- men en het bedrag van € 50.000 (begroting 2023) hiervoor aan te wenden, waarvan € 25.000 door te schuiven naar 2024. Het identiteitstraject betreft een proces van circa 1,5 tot 2 jaar welke al is opgestart en 195 loopt. Het incidentele budget is beschikbaar gesteld voor het gehele traject. De opdracht is verleend aan Alkmaar Marketing. Gezien de omvang kan het worden afgerond in 2023. Door de bestuurlijke wisseling is het traject anders verlopen.

Thema 3.2 Citymarketing en Evenementen

Thema 3.2 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag Nadat het werven van personeel een tijd heeft geduurd en het door de bestuurlijke wis- 96 seling een aantal maanden heeft stilgelegen, is de externe inhuur pas in juli gestart. Voor- gesteld wordt om het resterende budget over te hevelen naar 2024 voor het continueren van de uitvoering die in 2023 is gestart. Dit betreft rondom de beoogde incidentele pro- jecten in het kader van evenementen, zoals rondom Gondelvaart en Midwinterfeest. Doordat het bestuurlijk een aantal maanden heeft stilgelegen is het niet mogelijk om in 50 2023 het volledige onderzoek naar toekomstbestendige lokale evenementen en klein- schalige festivals uit te voeren. Voorgesteld wordt om dit budget over te hevelen naar 2024 voor het continueren van de reeds gestarte uitvoering van het gehele beoogde on- derzoek.

Programma 4 Leefbaarheid

Thema 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling

Thema 4.3 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag Omdat het aanstellen van een stadsbouwmeester was opgenomen in het coalitieakkoord 50 2022-2026, maar niet in het coalitieakkoord 2023-2026 wordt een begrotingswijziging voorgesteld om € 250.000 van het budget voor de stadsbouwmeester te laten vrijvallen. Voorgesteld wordt de resterende € 50.000 over te hevelen naar 2024 voor de in het coali- tieakkoord 2023-2026 opgenomen evaluatie van de welstandsregeling en -commissie. (Dan kan een externe partij deze evaluatie houden.)

36

In Burap 1 is gemeld dat er extra inkomsten in 2023 van het Rijk zijn voor de invoering 318 van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen per 1 januari 2024. Aangezien in 2024 hiervoor extra uitgaven worden verwacht, wordt voorgesteld dit bedrag naar dat jaar over te hevelen. Hiermee worden in 2024 o.a. de kosten gedekt van het begrotingsvoor- stel voor extra toezicht en handhaving als gevolg van de invoering van o.a. deze wet. De huidige omgevingsvisie moet vanwege de invoering van de omgevingswet per 1-1- 115 2024 op onderdelen worden aangepast. Dit traject zal einde 2023 starten en de meeste kosten zullen in 2024 gaan komen. Het voorstel is daarom € 115.000 over te hevelen naar 2024.

Thema 4.6 Alkmaar Kanaal

Thema 4.6 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag Dit budget is incidenteel beschikbaar gesteld om voor het Sluis eiland (Taqa) samen met 83 L de andere grondeigenaren in dit te ontwikkelen gebied een ontwikkelkader en -strategie 83 B op te stellen. Hiervoor is een afsprakenbrief getekend. Het opstellen hiervan is later ge- beurd, omdat Taqa heeft gevraagd de productie met een jaar te mogen verlengen. De verwachting is dat in 2024 het ontwikkelkader en bijbehorende strategie wordt afgerond.

Programma 6 Financiën Thema 6.1 Overhead

Thema 6.1 Financiële ontwikkeling > € 50.000 (bedragen x € 1.000) Toelichting op overheveling 2023-2024 Bedrag Dit zijn gelden voor medewerkers om een goede thuiswerkplek in te richten. Veel en in- 170 middels lang thuiswerken vraagt om goede voorzieningen. Gemeente Alkmaar draagt als werkgever zorg voor een gezonde en veilige thuiswerkplek. Vanaf oktober 2021 is het voor medewerkers mogelijk voorzieningen aan te vragen. In 2021 is een budget van € 450.000 toegekend. Het restant is in 2024 nodig om de thuiswerkplekregeling voor nieuwe medewerkers voort te zetten.

Verwerking overheveling De overhevelingen in Burap 2 2023 worden als begrotingswijziging van de betreffende budgetten verlaagd en in de algemene reserve gestort (totaal € 3.448.000). Voor 2024 worden de betreffende budgetten weer verhoogd ten laste van de algemene reserve. De budgetten van Vrouwenopvang € 750.000 en WMO € 260.000 zijn reeds al in de begroting 2024 opgenomen. In het raadsvoorstel behorende bij deze Burap zal naast een begrotingswij- ziging voor 2023 ook een begrotingswijziging voor 2024 worden opgemaakt (en verwerkt op 01-01-2024), waarin de overhevelingen 2023-2024 zijn opgenomen. Hierdoor kan men op 1 januari 2024 al over de budgetten be- schikken.

37

5. Samenvattend overzicht per programma Bedragen x € 1.000 + = voordeel - = nadeel Voorstel B&W-besluiten wijzigingen Budget Saldo na Risico Stand 30 sept Aanvragen Programma Thema t/m 30 sept B&W aan de neutrale verwerking 2e begrotings voor 2e BURAP raad t/m 30 BURAP 2 2023 wijzigingen BURAP effecten Burap sept 2023

1. Inwoner en bestuur Totaal -13.309 N - V - V - V 4.773 V -8.536 N 60 V 1.1 Algemeen bestuur -8.441 N - V - V - V 4.873 V -3.568 N - V 1.2 Dienstverlening -4.503 N - V - V - V -100 N -4.603 N 60 V 1.3 Regionale samenwerking -366 N - V - V - V - V -366 N - V

2. Vitaliteit Totaal -190.816 N - V - V -18 N -877 N -191.211 N 2.777 V 2.1 Onderwijs -3.618 N - V - V -300 N 100 V -3.818 N - V 2.2 Cultuur, kunst en cultureel erfgoed -20.326 N - V - V 5 V -261 N -20.582 N - V 2.3 Sport -10.890 N - V - V 4 V -858 N -11.745 N - V 2.4 Maatschappelijke Ondersteuning -66.517 N - V -375 N -1.721 N 1.924 V -66.689 N 163 V 2.5 Jeugd -51.358 N - V - V 1.731 V -3.500 N -53.127 N - V 2.6 Iedereen doet mee -37.760 N - V 375 V 262 V 1.719 V -35.404 N 2.614 V 2.7 Diversiteit -348 N - V - V 1 V - V -347 N - V

3. Bedrijvigheid Totaal -7.855 N - V - V 3 V -84 N -7.935 N 60 V 3.1 Economie en toerisme -7.498 N - V - V 3 V -84 N -7.578 N 60 V 3.2 Citymarketing en Evenementen -357 N - V - V - V - V -357 N - V

4. Leefbaarheid Totaal -49.583 N - V - V -11 N -3.116 N -52.710 N 1.090 V 4.1 Veiligheid -15.398 N - V - V 53 V 22 V -15.323 N - V 4.2 Bereikbaarheid -19.737 N - V - V 2 V -667 N -20.403 N 50 V 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling -12.552 N - V - V -67 N 1.297 V -11.322 N 1.040 V 4.4 Wonen -1.667 N - V - V - V - V -1.667 N - V 4.5 Parkeren 1.771 V - V - V 1 V -813 N 960 V - V 4.6 Alkmaars Kanaal -2.001 N - V - V - V -2.954 N -4.956 N - V

5. Duurzaamheid Totaal 5.1 Leefomgeving -14.822 N - V - V -63 N 1.743 V -13.142 N -570 N

6. Financien Totaal 274.251 V - V - V 88 V 393 V 274.732 V 270 V 6.1 Overhead -28.042 N - V - V 88 V 974 V -26.980 N 270 V 6.2 Algemene dekkingsmiddelen 302.343 V - V - V - V -580 N 301.763 V - V 6.3 Onvoorzien -50 N - V - V - V - V -50 N - V 6.4 Heffing voor de Vpb - V - V - V - V - V - V - V

Totaal stand per 30-09-2023 -2.135 N - V - V 0 V 2.832 V 697 V 3.687 V

38

6. Lijst met afkortingen A ASON Asielzoekers, statushouders, ontheemden & noodopvang

B B&W Burgemeester en wethouders BBV Besluit Begroting en Verantwoording BIE Bouwgronden in exploitatie BNG Bank Nederlandse Gemeenten BTW Belasting over de toegevoegde waarde BUIG Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten Burap Bestuursrapportage

C CAO Collectieve Arbeidsovereenkomst CBS Centraal Bureau voor de Statistiek CJG Centrum voor Jeugd en Gezin CPI Consumentenprijsindex COVID Coronavirus disease

D DigiD Digitale Identiteit DVO Dienstverleningsovereenkomst

G GGD(HN) Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (Hollands Noorden)

H HHNK Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier HVC Huisvuilcentrale

K KCC Klantcontactcentrum KPI Kritische Prestatie Indicator

L LHBTI Lesbische vrouwen, homoseksuele mannen, biseksuelen, transgender- en intersekse personen M MJOP Meerjarig onderhoudsplan

N NV Naamloze vennootschap O OBS Openbare basisschool OD NHN Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

P P&C Planning & Control PCC Petrus Canisius College POCITYF A Positive Energy CITY Transformation Framework

39

R RB Raadsbesluit RIVM Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu RPA Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid, ook: robotic process automation

S SiSa Single information, single audit SMI Sociaal medische indicatie Soed Scholen onder één dak SPUK Specifieke Uitkering

T Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers

V VFI Vernieuwing Financiële Informatievoorziening Vve Voorschoolse educatie

W Wmo Wet maatschappelijke ondersteuning WSP Werkgeverservicepunt

40

Bijlage 1 Collegevoorstellen aan de raad t/m 30 sep- tember 2023

Programma 2. Vitaliteit

▪ 2.4 Maatschappelijke ondersteuning. Het college heeft op 11-10-2022 ingestemd met het pilot nieuw sociaal pensionvoorziening. Deze wijzi- ging leidt tot € 375.000 hogere lasten.(zie ook thema 2.6). ▪ 2.6 Iedereen doet mee. Het college heeft op 11-10-2022 ingestemd met de pilot nieuw sociaal pensionvoorziening. Deze wijzi- ging leidt tot € 375.000 lagere lasten. (zie ook thema 2.4).

Programma 4. Leefbaarheid

▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Het college heeft op 11-10-2022 ingestemd met de pilot nieuw sociaal pensionvoorziening. Deze wijzi- ging leidt tot € 30.000 hogere lasten en € 30.000 hogere baten. ▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Het college heeft op 6-12-2022 ingestemd met het programma en overzicht voorzieningen huisvesting onderwijs 2023. Deze wijziging leidt tot € 309.000 hogere lasten en € 309.000 hogere baten (Door mid- del van een onttrekking uit de reserve verkoop gemeentelijke eigendommen). ▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Het college heeft op 1-8-2023 ingestemd met de anterieure overeenkomst herontwikkeling Jan Luiken- straat 2. Deze wijziging leidt tot € 50.000 hogere lasten (door middel van een dotatie van € 19.000 aan de reserve bovenwijkse voorzieningen) en € 50.000 hogere baten.

41

Bijlage 2 Collegebesluiten t/m 30 september 2023 Programma 4. Leefbaarheid

▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Het college heeft op 1-8-2023 ingestemd met de anterieure overeenkomst Kennemerstraatweg 10-16. Deze wijziging leidt tot € 13.000 hogere lasten en € 13.000 hogere baten.

42

Bijlage 3 Budgettair neutrale wijzigingen t/m 30 september 2023 Begrotings neutrale wijzigingen zijn wijzigingen die geen effect op het totale saldo van de begroting hebben. De totale omvang van de wijzigingen is opgeteld bij elkaar altijd 0. Omdat wel het totaal aan baten en het totaal aan lasten per programma wijzigt, is hierop het budgetrecht van de raad van toepassing. Daarom worden deze mu- taties hierbij aan u voorgelegd. Het betreft vaak een verschuiving van lasten tussen twee begrotingsprogramma's en bijstellingen van specifieke baten (bijdragen van derden), waar even hoge lasten tegenover staan.

Voor onderstaande projecten is subsidie ontvangen of aangevraagd bij de provincie of het Rijk. Hierdoor stijgen de lasten en de baten. Per saldo is dit budgettair neutraal.

Programma 2 Vitaliteit ▪ 2.3 Sport. In het kader van de speciale uitkering meerkosten energie openbare zwembaden is er een subsidie ontvangen. Dit leidt tot € 1.100.000 hogere lasten en € 1.100.000 hogere baten. ▪ 2.3 Sport. In het kader van het steun- en herstelpakket B&W besluit 25-05-2021 is er een subsidie ont- vangen. Dit leidt tot € 44.000 hogere lasten en € 44.000 hogere baten door middel van een onttrekking aan de reserve taakmutatie. ▪ 2.4 Maatschappelijke ondersteuning. Er is een subsidie ontvangen voor Maatschappelijke opvang. Deze wijziging leidt tot € 50.000 hogere lasten en € 50.000 hogere baten. ▪ 2.6 Iedereen doet mee. In het kader van (regionaal) inburgering is er een subsidie ontvangen. Dit leidt tot € 1.110.000 hogere lasten en € 1.110.000 hogere baten.

Programma 5 Duurzaamheid ▪ 5.1 Leefomgeving. Voor het energiebesparingsprogramma woning is een subsidie ontvangen. Dit leidt tot € 390.000 hogere lasten en € 390.000 lagere baten. ▪ 5.1 Leefomgeving. Voor de specifieke uitkering lokale aanpak isolatie is een subsidie ontvangen. Dit leidt tot € 2.054.000 hogere lasten en € 2.054.000 hogere baten. ▪ 5.1 Leefomgeving. Voor het tegengaan van energiearmoede 2023 is een subsidie ontvangen. Dit leidt tot € 882.000 hogere lasten en € 882.000 hogere baten. ▪ 6.1 Overhead. Voor het project “Realiseren digitale tweeling community” is een subsidie ontvangen. Dit leidt tot € 146.000 hogere lasten en € 146.000 hogere baten.

Hieronder worden andere neutrale wijzigingen aangegeven waarbij de lasten en baten wijzigen, zonder dat dit effect heeft op het totale begrotingssaldo.

Programma 2 Vitaliteit ▪ 2.1 Onderwijs. In het kader van taalontwikkeling en leerlingenvervoer ontheemden Oekraïne worden de lasten van € 256.000 begroot bij thema 2.6. Dit leidt tot € 256.000 lagere lasten. ▪ 2.4 Maatschappelijke ondersteuning. In het kader van het steun- en herstelpakket B&W besluit 25-05- 2021 is een onttrekking uit de reserve taakmutatie benodigd. Dit leidt tot € 270.000 hogere lasten en € 270.000 hogere baten door middel van een onttrekking aan de reserve taakmutatie. ▪ 2.4 Maatschappelijke ondersteuning. Het project Transformatie jeugdhulp leidt tot € 845.000 lagere lasten. (zie ook thema 2.5) ▪ 2.4 Maatschappelijke ondersteuning. Correctie formatie uren naar afdeling Vastgoed. Deze wijziging leidt tot € 25.000 lagere lasten (zie ook thema 4.3). ▪ 2.4 Maatschappelijke ondersteuning. In het kader van het project steun en herstelpakket worden er middelen uit de reserve taakmutaties onttrokken. Dit leidt tot € 389.000 hogere lasten en € 389.000 hogere baten (door middel van een onttrekking uit de reserve taakmutaties). ▪ 2.5 Jeugd. Het project Transformatie jeugdhulp leidt tot € 845.000 lagere baten door middel van een lagere onttrekking uit de reserve taakmutaties (zie ook thema 2.4).

43

▪ 2.6 Iedereen doet mee. In het kader van taalontwikkeling en leerlingenvervoer ontheemden Oekraïne worden de lasten van € 256.000 begroot bij thema 2.6 in plaats van thema 2.1. Dit leidt tot € 256.000 hogere lasten.

Programma 4 Leefbaarheid ▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Correctie formatie uren van thema 2.4. Deze wijziging leidt tot € 25.000 hogere lasten. ▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Aanpassing baten en lasten van facilitaire grondexploitaties. Dit leidt tot € 2.732 lagere lasten en € 2.732 lagere baten. ▪ 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling. Het wijzigen van de omslagrente van 1.5% naar 1% heeft gevolgen voor de grondexploitaties. Dit leidt tot € 1.081.000 lagere lasten en € 1.081.000 lagere baten. ▪ 4.6 Alkmaars kanaal. Aanpassing baten en lasten van facilitaire grondexploitaties. Dit leidt tot € 5.000 hogere lasten en € 5.000 hogere baten.

▪ Budgettair neutrale wijzigingen formatiewijzigingen bedrijfsvoering Herverdeling lasten bedrijfsvoering en doorbelasting naar diverse thema’s door verschuiving in verband met formatiewijzigingen tussen units. Deze wijziging leidt niet tot een saldoaanpassing van de begroting, maar is een neutrale wijziging.

Bedrag x Lasten/ Voordeel/ Thema € 1.000 Baten Nadeel 2.1 Onderwijs 50 L N 2.1 Onderwijs -6 L V 2.2 Cultuur -5 L V 2.3 Sport -4 L V 2.4 Maatschappelijke ondersteuning -21 L V 2.4 Maatschappelijke ondersteuning 76 L N 2.5 Jeugd -53 L V 2.5 Jeugd 13 L N 2.6 Iedereen doet mee -6 L V 2.7 Diversiteit -1 L V 3.1 Economie en toerisme -3 L V 4.1 Veiligheid -53 L V 4.2 Bereikbaarheid -2 L V 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling 80 L N 4.3 Ruimtelijke ontwikkeling -38 L V 4.5 Parkeren -1 L V 5.1 Leefomgeving 80 L N 5.1 Leefomgeving -17 L V 6.1 Overzicht Overhead 180 L N 6.2 Overzicht Overhead -269 L V Eindtotaal 0

44

Bijlage 4 Programma overstijgende begrotings- wijzigingen In deze bijlage worden budgetwijzigingen weergegeven die invloed hebben op meerdere programma’s en thema’s.

Kapitaallasten: In april 2023 zijn de afschrijvingslasten en rente (kapitaallasten) verwerkt. In de eerste bestuursrapportage is een voordeel gemeld van € 869.000. De kapitaallasten zijn afhankelijk van het omslagpercentage waarover de annuïtaire afschrijving wordt berekend. Het omslagpercentage voor 2023 is begroot voor 1,5%. In de notitie rente BBV staat aangegeven: Indien de werkelijke berekende rente meer afwijkt dan 25% dan zal de omslagrente bijgesteld moeten worden. De werkelijke omslagrente voor 2023 is berekend op 1%. Dit betekent dat alle afschrijvingen opnieuw verwerkt moeten gaan worden, maar dan op basis van 1%. Omdat er annuïtair afgeschreven wordt verandert de hoogte van de afschrijving. De volgende begrotingswijziging wordt meegenomen.

Overzicht aanpassing kapitaallasten van 1,5% naar 1% omslagrente (Bedragen x € 1.000) Programma Thema Omschrijving Voordeel lasten Nadeel lasten

4 4.2 Aanpassen afschrijvingslasten 220 4 4.2 Aanpassen rente -540 4 4.3 Aanpassen afschrijvingslasten 361 4 4.3 Aanpassen rente -1.217 6 6.2 Voordeel op langlopende geldleningen -562 6 6.2 nadeel op doorbelasting rente door aan- 1.757 passing omslagrente van 1,5% naar 1%. Totaal begrotingswijziging aanpassing kapitaallasten 2023 -2.319 2.338

Verdeling stelpost van 13,5 miljoen aan energielasten: In de programmabegroting 2023 is € 13,5 miljoen onder programma 1 opgenomen voor de verwachte stijging van de energielasten van de gemeente Alkmaar, Stadswerk 072 N.V. en Alkmaar Sport. In de 2e bestuursrappor- tage volgt er een verdeling van het budget energie ad € 13,5 miljoen naar de verschillende programma’s. Deze verdeling is opgenomen als begrotingswijziging. Op basis van de huidige prognose is het lastig om in te schatten hoeveel energiekosten er precies gemaakt zullen gaan worden. Dit wordt mede bepaald door onzekerheden inzake het energieverbruik als gevolg van onvoorspelbare weersinvloeden (zachte winter/warme zomer) en on- bekendheid van de effecten van de extra verduurzamings- en bezuinigingsmaatregelen van dit jaar. Tevens is het niet mogelijk om tussentijds fysiek alle energiemeterstanden te controleren en wordt een groot gedeelte van de jaarrekeningen van HVC pas aan het einde van het jaar gefactureerd. Daarom is besloten om het budget ener- gielasten evenredig op te nemen onder de verschillende programma’s gebaseerd op de inzichten van het ver- bruik van vorig jaar. Van het bedrag van € 13.5 miljoen wordt € 10,5 miljoen gedekt uit de algemene reserve die eveneens evenredig wordt verdeeld.

45

De verwachting is echter wel dat de werkelijke energiekosten in lijn met het begrote bedrag van € 13.5 miljoen zullen zijn. In de jaarrekening kan het echter voorkomen dat er per programma een voordeel of nadeel zal zijn. In het geval van een voordeel zal er minder onttrokken worden aan de algemene reserve.

Hieronder is per programma en thema weergegeven tot welke begrotingswijziging de verdeling van het budget energie gaat leiden.

Overzicht verdeling budget energie 2023 (Bedragen x € 1.000) Programma Thema Omschrijving Voordeel Nadeel Reserve Reserve lasten lasten lasten baten 1 1.1 Herverdeling budget energie -13.500 -10.500 2 2.2 Herverdeling budget energie 78 61 2 2.3 Herverdeling budget energie 4.047 3.148 3 3.1 Herverdeling budget energie 378 294 4 4.1 Herverdeling budget energie 353 275 4 4.2 Herverdeling budget energie 3.073 2.389 4 4.3 Herverdeling budget energie 3.572 2.778 4 4.5 Herverdeling budget energie 284 221 5 5.1 Herverdeling budget energie 347 270 6 6.1 Herverdeling budget energie 1.252 974 6 6.2 Herverdeling budget energie 116 90 Totaal begrotingswijziging energie 2023 -13.500 13.500 0 0

46