Document · PDF

64. 504364 SVHW Aanbieding 1e begrotingswijziging 2022 en Begroting 2023.pdf

Gemeenteraad AW 9 mei 2022, gemeente AlbrandswaardBij agendapunt: 5: Ingekomen stukken32.905 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Pagina 55 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Programma 1A: Gegevensbeheer BAG (oude naam: BAGadministratie) 9.1

Omschrijving

Doel Dit programma heeft betrekking op het bijhouden en verbeteren van de BAG-administratie. De BAG (Basisregistraties Adressen en Gebouwen) bevat gemeentelijke basisgegevens van alle adressen en gebouwen in gemeentes. Lasten De lasten hebben betrekking op automatiseringskosten (licenties). De toegerekende kosten algemeen beheer worden op basis van een urenregistraties aan de diverse programma’s zijn toegerekend. Baten De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op een vast bedrag van 1,737 euro per BAG object voor de BAG-deelnemers en op een vast bedrag van 0,922 euro per WOZ-object voor alle gemeentelijke deelnemers, zoals aangegeven in de onderstaande tabel.

Kwa ntita tie ve ge ge ve ns

Aantal WOZ-objecten BAG-deelnemers Totaal aantal WOZ-objecten

2023

2022

146.264

142.087

275.539

267.301

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 56 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

9.2

Programmabegroting 2023

(bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

G e wij zigd e

J a a rre ke ning

2023

b e groting 2 0 2 2

2021

LAST E N 410

Lonen en salarissen Gegevensbeheer BAG

410

Toelagen Gegevensbeheer BAG

411

Sociale lasten en premies

Totaal personele kosten 440

165

130

215

163 0 49 213

Automatiseringskosten

112

115

Subtotaal programmak osten

327

262

Toerekening kosten Ondersteuning

181

176

156

Totaal lasten

508

504

418

Bijdragen deelnemers

508

504

537

Totaal baten

508

504

537

Totaal baten

508 508

504 504 0

537

Totaal lasten

0 39 169

BAT E N

Resultaat

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 57 van 83

418 119

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Programma 2: WOZ administratie Onder het programma WOZ administratie vallen de activiteiten op het gebied van de WOZ administratie (o.a. WOZ bezwaarafhandeling), de permanente marktanalyse en de herwaardering.

10.1 Omschrijving Doel Dit programma heeft betrekking op het bijhouden en verbeteren van de waardering van de onroerende zaken ten behoeve van de belastingheffing voor de deelnemers. Hierbij is inbegrepen de (her) taxatie van de onroerende zaken binnen het gebied van de gemeentelijke deelnemers. Lasten De taxatiekosten betreffen de kosten van inschakeling van externe organisaties voor de taxatie van de onroerende zaken. De toegerekende kosten algemeen beheer worden op basis van een urenregistraties aan de diverse programma’s zijn toegerekend. Baten De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op een vast bedrag per te waarderen WOZ-object van 10,754 euro, zoals aangegeven in de onderstaande tabel.

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 58 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

10.2 Programmabegroting 2023 (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

G e wij zigd e

J a a rre ke ning

2023

b e groting 2 0 2 2

2021

LAST E N 410

Lonen en salarissen WOZ

922

862

410

Toelagen WOZ

905 31

411

Sociale lasten en premies

284

266

280

Totaal personele kosten

1.230

1.151

1.216

430

Abonnementen

440

Automatiseringskosten

536

514

416

451

Ingeleend personeel

309

303

341

472

WOZ kosten gemeenten

1.142

1.131

1.118

Subtotaal programmakosten

3.242

3.123

3.113

863

790

745

4.105

3.913

3.858

Bijdrage deelnemers-factuur Ministerie BZK

1.142

1.131

1.118

Bijdragen deelnemers

2.963

2.782

2.502

Totaal baten

4.105

3.913

3.620

Totaal baten

4.105

3.913

3.620

Totaal lasten

4.105

3.913

3.858

-238

Toerekening kosten Ondersteuning Totaal lasten

BAT E N

Resultaat

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 59 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Programma 3: Dienstverlening (oude naam: Heffingen en Invordering) Onder het programma Dienstverlening vallen : klantcontact, heffingen en invordering.

11.1 Omschrijving klantcontact Doel Dit onderdeel van het programma heeft als doelstelling het onderhouden van contacten met de klant. Hiervoor worden onder andere de onderstaande activiteiten uitgevoerd: 

Het zoveel mogelijk afhandelen van telefonische vragen van de klant



Het registreren van calls



Klanten in een keer met de juiste persoon doorverbinden voor afhandeling van vragen



Verdiepende klantonderzoeken

Lasten De lasten hebben betrekking op automatiseringskosten, telefoonkosten, communicatie en de personele kosten. De toegerekende kosten Ondersteuning worden op basis van de formatie aan de diverse programma’s toegerekend.

11.2 Omschrijving Heffingen Doel Dit onderdeel van het programma heeft als doelstelling het opleggen van aanslagen en het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften. Hiervoor worden onder andere de onderstaande activiteiten uitgevoerd: 

het printen van de aanslagen (door een extern bureau);



het verzenden van de aanslagen;



het behandelen van bezwaar- en beroepschriften;



het verwerken van de waarde gegevens voor de waterschappen.

Lasten De WOZ-kosten gemeenten hebben betrekking op de overname van gegevens van die gemeenten, die niet in het eigen vastgoedinformatiesysteem zijn opgenomen. De accountantskosten betreffen de controle van de administratie en jaarrekening. De toegerekende kosten algemeen beheer betreffen voornamelijk de eigen personeelskosten, die op basis van een urenregistratie aan de diverse programma’s zijn toegerekend Baten De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op een vast bedrag per gewogen aanslagregel van 1,184 euro, zoals aangeven in de onderstaande tabel. Dit is inclusief de bijdrage aan de kosten voor Invordering.

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 60 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

2023

Kwa ntita tie ve ge ge ve ns

Aanslagbedrag Aanslagregels Bezwaar-en verzoekschriften (objectniveau) * Ingekomen Afgedaan Niet afgedaan per 31/12

2022

€ 423.189.970 € 402.323.827 3.819.303

3.583.677

18.837

22.649

17.824

22.383

1.013

266

Daarnaast bestaat de bijdrage van het waterschap uit de door het SVHW factuur van het Ministerie van BZK ter grootte van 1.142.000 euro.

11.3 Omschrijving Invordering Doel Dit onderdeel van het programma heeft als doelstelling het innen van de opgelegde belastingbedragen. Hierbij worden volgende activiteiten uitgevoerd: 

bijhouden debiteurenadministratie;



bijhouden financiële administratie;



behandelen van kwijtscheldingsverzoeken;



verzenden van aanmaningen en dwangbevelen;



het treffen van overige invorderingsmaatregelen;



beoordelen invorderbaarheid en het doen van voorstellen ten behoeve van oninbaar verklaringen.

Lasten De lasten bestaan uit externe kosten voor dwanginvordering, proceskostenvergoeding en bankkosten. De toegerekende kosten algemeen beheer betreffen voornamelijk de eigen personeelskosten, die op basis van een urenregistratie aan de diverse programma’s zijn toegerekend Baten Zie Heffingen (paragraaf 13.1). De onderstaande tabel geeft een aantal kwantitatieve gegevens. Kwa ntita tie ve ge ge ve ns Aantal aanslagbiljetten Aantal aanmaningen Aantal dwangbevelen Aantal verzoeken om kwijtschelding

2023

2022

701.939 76.243 32.817 36.429

699.818 82.123 37.531 37.332

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 61 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

11.4 Programmabegroting 2023 (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

G e wij zigd e

J a a rre ke ning

2023

b e groting 2 0 2 2

2021

LAST E N 410

Lonen en salarissen Dienstverlening

1.585

1.533

410

Toelagen

1.300 10

411

Sociale lasten en premies

480

464

390

Totaal personele kosten

2.079

2.010

1.700

430

Abonnementen

440

Automatiseringskosten

1.118

1.108

896

451

Ingeleend personeel

102

101

481

Telefoonkosten

131

130

129

481

Communicatie

482

Vervaardigen aanslagen

164

162

164

482

Porti aanslagen

313

310

323

482

Controle belastingen

482

Advertentiekosten

483

Kosten dwanginvordering

303

300

275

483

Porti dwanginvordering

483

Proceskosten

726

719

767

483

Bankkosten

172

170

167

Subtotaal programmakosten

5.273

5.173

4.624

Toerekening kosten Ondersteuning

1.800

1.703

1.553

Totaal lasten

7.073

6.875

6.177

2.550

2.532

Bijdragen deelnemers

4.523

4.325

3.569

Totaal baten

7.073

6.875

6.191

Totaal baten

7.073

6.875

6.191

Totaal lasten

7.073

6.875

6.177

BAT E N Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderingskosten

Resultaat

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 62 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Meerjarenraming 12.1 Uitgangspunten Algemeen De meerjarenraming 2023 is gebaseerd de extrapolatie van de realisatiecijfers 2021 en ontwikkelingen in de begroting voor het jaar 2023. De meerjaren ontwikkeling van de kosten verbonden aan ontwikkelingen/nieuw beleid (zie paragraaf 5.1) is eveneens verwerkt. Lasten In de meerjarenbegroting is ten opzichte van 2022 een uitbreiding van de personeelsformatie met 3 fte opgenomen. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met een toekomstige loon- en prijsindexatie van 1%. Baten De baten bestaan uit de deelnemersbijdragen, opbrengst invorderingskosten en overige opbrengsten. Mogelijke effecten ten gevolge van MijnOverheid, verdere digitalisering en afname van het aantal bezwaren door interactieve WOZ/voormeldingen zijn niet opgenomen in de meerjarenbegroting.

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 63 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

12.2 Financieel (bedragen x 1.000 euro) Nr.

Omschrij ving

2023

2024

2025

2026

2027

LASTEN 410

Personeelskosten

6.487

6.547

6.608

6.671

6.733

420

Huisvestingskosten

265

268

270

273

276

430

Kantoorkosten

234

236

239

241

244

440

Automatiseringskosten

2.137

2.158

2.180

2.202

2.224

450

Overige diensten

1.062

1.073

1.083

1.094

1.105

460

Kapitaallasten

330

471

Kosten verwerven data

716

723

730

738

745

472

WOZ kosten derden

1.142

1.153

1.165

1.177

1.188

481

Kosten Klantcontact

157

159

160

162

163

482

Kosten heffen

585

591

597

603

609

483

Kosten Invordering

496

501

506

511

516

483

Proceskosten

726

733

741

748

755

400

Onvoorzien

14.387

14.522

14.660

14.798

14.939

Totaal lasten

BATEN 800

Bijdrage deelnemers

11.827

11.962

12.100

12.238

12.379

810

Opbrengst invorderingskosten

2.550

811

Overige opbrengsten

14.387

14.522

14.660

14.798

14.939

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Vrijval Bestemmingsreserves

G e re a lise e rd e re sulta a t

Alblasserdam

231

233

236

239

241

Albrandswaard

272

275

278

282

285

Altena

686

694

702

710

718

Barendrecht

530

536

542

549

555

Brielle

221

224

227

229

232

Goeree-Overflakkee

772

781

790

799

808

Hardinxveld-Giessendam

183

185

187

189

191

Hellevoetsluis

512

518

524

530

536

Hoeksche Waard

1.152

1.165

1.178

1.192

1.206

Krimpenerwaard

718

726

735

743

752

Lansingerland

622

629

637

644

651

Nieuwkoop

380

385

389

394

398

Westvoorne

178

180

182

184

186

5.369

5.431

5.493

5.556

5.620

1 1 .8 2 7

1 1 .9 6 2

1 2 .1 0 0

1 2 .2 3 9

1 2 .3 7 9

Totaal baten

De bijdragen deelnemers is als volgt te specificeren:

Hollandse Delta

T ota a l b ij d ra ge d e e lne me rs

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 64 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Staat van Baten en Lasten (bedragen x 1.000 euro) Begroting 2023

Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ en PMA Herwaardering Klantcontact, Heffen en Invordering Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

Gewijzigdde Begroting 2022

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

10 2.691 508 4.105 7.073 14.387

10 2.149 344 3.322 5.441 11.266

0 541 164 783 1.633 3.121

10 2.670 504 3.913 6.875 13.971

33 2.313 395 3.396 5.798 11.935

-23 357 108 517 1.077 2.036

386 2.807 537 3.620 6.191 13.540

458 2.137 316 3.371 5.162 11.442

-72 670 221 250 1.030 2.098

3.121

-3.121

2.059

-2.059

1.942

-1.942

14.387

13.971

13.994

-23

13.540

13.384

156

0 0

23 23

72 72

14.387

13.994

13.612

13.384

228

Versie 0.7 14 april 2022

Realisatie 2021

Pagina 65 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Staat van incidentele baten en lasten (bedragen x 1.000 euro) 2023

2024

2025

2026

2027

Ondersteuning

Productie

Dienstverlening

Totaal incidentele baten

Incid e nte e l r e sulta a t

Kostensoort

Incidentele Lasten

Totaal incidentele lasten

Kostensoort

Incidentele Baten

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 66 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) De overhead is volgens de richtlijnen van de BBV toegerekend aan het taakveld 0.4. Voor het verbijzonderen van de overige kosten naar taakvelden zijn de volgende verdeelsleutels toegepast: 1.

Verbijzondering op basis van de verhouding fte’s van taakveld : totaal fte’s formatie;

Verbijzondering op basis van de verhouding woningen/niet woningen : totaal objecten;

Verbijzondering op basis van de verhouding aanslagregels taakveld : totaal aantal aanslagregels.

De baten worden verbijzonderd op basis van de verhouding aanslagregels taakveld : totaal aantal aanslagregels. In het taakveld Belastingen overig worden de kosten en baten toegewezen aan de activiteiten van SVHW van gemeentelijke belastingen (bijvoorbeeld hondenbelasting, precariobelasting etc.), die niet aan de andere belasting gerelateerde taakvelden (WOZ, Riool en Afval) kunnen worden toegewezen. Dit taakveld bevat tevens de kosten en baten van de activiteiten van SVHW, die verband houden met de belastingheffing voor het waterschap Hollandse Delta. De programma’s in de begroting 2022 worden naar de volgende taakvelden gealloceerd:

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 67 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

15.1 Overzicht baten en lasten per taakveld overhead Hieronder is het overzicht baten en lasten per taakveld weergegeven. De specificatie Overhead (paragraaf 15.2) geeft weer welke kostensoorten aan dit taakveld zijn gealloceerd. (bedragen x 1.000 euro) Ca te gorie

Be groting

G e wij zigd e

J a a rre ke ning

2023

b e groting 2 0 2 2

2021

LASTEN 0.4

Overhead

3.121

2.059

0.5

Treasury

0.61

OZB - woningen

5.694

4.715

4.472

0.62

OZB - niet woningen

1.093

942

869

0.64

Belastingen overig

3.389

4.780

4.558

0.8

Overige baten en lasten

7.2

Riolering

550

737

739

7.3

Afval

540

692

727

14.387

13.994

13.384

Totaal lasten

1.942

BATEN 0.10

Mutaties reserves

0.61

OZB - woningen

1.810

1.759

1.670

0.62

OZB - niet woningen

361

375

333

0.64

Belastingen overig

7.313

7.150

6.746

0.8

Overige baten en lasten

2.550

2.622

7.2

Riolering

1.186

1.102

1.094

7.3

Afval

1.166

1.035

1.076

Totaal baten

14.387

13.994

13.612

Totaal baten

14.387

13.994

13.612

Totaal lasten

14.387

13.994

13.384

228

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 68 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

15.2 Taakveld Overhead Conform het vernieuwde BBV wordt de overhead centraal op taakveld 0.4 verantwoord. Dit betreft alle kosten opgenomen die niet verbijzonderd kunnen worden naar de andere taakvelden. (bedragen x 1.000 euro) Ca te gorie

Be groting

G e wij zigd e

R e ke ning

2023

b e groting 2 0 2 2

2021

LASTEN 410

Personele kosten

2.206

1.167

1.157

420

Onderhoud gebouw

182

186

122

421

Nutsvoorzieningen

422

Belastingen

430

Kantoorartikelen

430

Abonnementen

431

Interne faciliteiten

432

Verzekeringen

433

Kosten salarisverwerking

434

Telefoonkosten

434

Portikosten algemeen

450

Diensten van derden

451

Ingeleend personeel

122

452

Organisatie ontwikkeling

453

Accountantskosten

460

Kapitaallasten

330

275

189

400

Onvoorzien T ota a l la ste n

3 .1 2 1

2 .0 5 9

1 .9 4 2

BATEN 800

Bijdragen deelnemers

810

Opbrengst invorderingskosten

811

Overige opbrengsten

711

Voorziening oninbare invorderingskosten T ota a l b a te n Totaal baten

Totaal lasten

3.121

2.059

1.942

-3 .1 2 1

-2 .0 5 9

-1 .9 4 2

G e re a lise e rd tota a lsa ld o va n b a te n e n la ste n

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 69 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

15.3 Meerjaren overzicht baten en lasten per taakveld (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

2023

2024

2025

2026

2027

LASTEN 0.4

Overhead

3.121

3.148

3.174

3.201

0.5

Treasury

0.61

OZB - woningen

5.694

5.749

5.805

5.861

5.917

0.62

OZB - niet woningen

1.093

1.104

1.115

1.126

1.137

0.64

Belastingen overig

3.389

3.422

3.454

3.487

3.521

0.8

Overige baten en lasten

7.2

Riolering

550

555

561

566

572

7.3

Afval

540

546

551

557

562

14.387

14.523

14.660

14.798

14.939

Totaal lasten

3.228

BATEN 0.10

Mutaties reserves

0.61

OZB - woningen

1.810

1.831

1.852

1.873

1.895

0.62

OZB - niet woningen

361

365

369

373

377

0.64

Belastingen overig

7.313

7.397

7.482

7.568

7.654

0.8

Overige baten en lasten

2.550

7.2

Riolering

1.186

1.200

1.214

1.228

1.242

7.3

Afval

1.166

1.180

1.193

1.207

1.221

Totaal baten

14.387

14.523

14.660

14.798

14.939

Totaal baten

14.387

14.523

14.660

14.798

14.939

Totaal lasten

14.387

14.523

14.660

14.798

14.939

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 70 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

15.4 Geprognosticeerde balans 2023 - 2027 Hieronder is de balans weergegeven met de geprognosticeerde cijfers voor de jaren 2023-2027. (bedragen x 1.000 euro) Activa Vaste activa

1 -1 -2 0 2 2

3 1 -1 2 -2 0 2 2 3 1 -1 2 -2 0 2 3 3 1 -1 2 -2 0 2 4 3 1 -1 2 -2 0 2 5 3 1 -1 2 -2 0 2 6 3 1 -1 2 -2 0 2 7

2.000

1.729

1.481

1.303

1.123

968

914

Liquide middelen

510

1.147

1.302

1.381

1.459

1.506

1.449

Vlottende activa

3.112

2.600

Overlopende activa

1.386

800

T ota a l

7 .0 0 8

6 .2 7 7

6 .1 8 2

6 .0 8 4

5 .9 8 1

5 .8 7 4

5 .7 6 2

P a ssiva

1 -1 -2 0 2 2

3 1 -1 2 -2 0 2 2 3 1 -1 2 -2 0 2 3 3 1 -1 2 -2 0 2 4 3 1 -1 2 -2 0 2 5 3 1 -1 2 -2 0 2 6 3 1 -1 2 -2 0 2 7

Eigen vermogen Gerealiseerde resultaat

622 202

700 0

T ota a l

823

700

Voorzieningen

Vaste passiva

1.541

1.451

1.357

1.258

1.156

1.048

936

Vlottende passiva

3.435

3.100

Overlopende passiva

1.183

1.000

T ota a l

7 .0 0 8

6 .2 7 7

6 .1 8 2

6 .0 8 4

5 .9 8 1

5 .8 7 4

5 .7 6 2

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 71 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

15.5 Beleidsindicatoren Begroting 2023 No.

T a a kve ld

Na a m b e le id sind ica tor

Wa a rd e

Bestuur en ondersteuning Formatie

0,075 Fte per 1.000 inwoners

Bestuur en ondersteuning Bezetting

0,082 mdw. per 1.000 inwoners

Bestuur en ondersteuning Apparaatskosten

Bestuur en ondersteuning Externe inhuur

€

E e nhe id

12,89 Kosten per inwoner 12,42% Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

21,69% % van de totale lasten

Bestuur en ondersteuning Overhead

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 72 van 83

Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 - 2027

Paragrafen 16.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Het weerstandsvermogen is: het vermogen van SVHW om niet-structurele risico's op te vangen zonder het beleid en de bedrijfsvoering aan te hoeven passen. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen zijn de deelnemers verplicht eventuele tekorten bij een gemeenschappelijke regeling aan te vullen. Het SVHW verwerkt de kosten in de tarieven van de producten. Een eventueel overschot/tekort aan het einde van het jaar wordt in rekening of in mindering gebracht op de te ontvangen bedragen van de deelnemers. In formele zin loopt het SVHW geen risico, omdat het eventuele tekorten afwentelt op de deelnemers, dan wel verrekent met de algemene reserve (buffer) van de gemeenschappelijke regeling. In 2021 wordt een aangepaste uitvoeringsnotitie Risicomanagement opgesteld. Deze notitie beschrijft de structuur ten aanzien van het uit te voeren beleid omtrent risico’s en fraude. SVHW hanteert een risicomijdend profiel ten aanzien van risico’s en streeft ernaar om risico 's zoveel mogelijk te ondervangen. Dat is de reden waarom diverse verzekeringen afgesloten zijn voor het onroerend goed, inventaris en personeel. De risico’s hebben een intern (SVHW, “eigen” organisatie) en/of een extern (deelnemers) karakter. Op basis van de risico’s zijn/worden (aanvullende) beheersmaatregelen genomen.

In de Voor- en Najaarsnota rapporteert SVHW over de voortgang van de risico’s en de beheersmaatregelen. SVHW is een belangrijke organisatie voor haar 14 deelnemers. Continuïteit van de bedrijfsvoering is daarom essentieel. Dit dient op het niveau van directie en Dagelijks Bestuur te kunnen worden beslist. Bij het opvangen van de gevolgen van calamiteiten is het onwenselijk dat de organisatie afhankelijk zou zijn van de besluitvorming van de deelnemers. Gelet op genoemde risico's en de behoefte aan continuïteit van de bedrijfsvoering is het gewenst een financiële buffer in stand te houden. In de vergadering van het Algemeen bestuur van 5 december 2013 is daarom besloten de omvang daarvan vast te stellen op minimaal 400.000 euro en maximaal 700.000 euro. Er doen zich geen juridische procedures voor die aanleiding kunnen geven tot enig financieel nadeel. Eind 2004 is bij de Bank Nederlandse Gemeenten een lening van 2.600.000 euro met een looptijd van 30 jaar aangetrokken. Deze lening heeft gedurende de gehele looptijd van 30 jaar een vast rentepercentage van 4,445%, zodat er geen sprake is van een financieel risico. In de Begroting 2023 is, op basis van aannames, een aantal ontwikkelingen verwerkt waarvan de uitkomsten nog onzeker zijn. Deze ontwikkelingen hebben betrekking op de volgende gebieden:

Versie 0.7 14 april 2022

Pagina 73 van 83

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.albrandswaard.nl/api/v1/meetings/3408/documents/27196