Document · PDF

62. Raadsvoorstel 2026-034866 Programmabegroting 2027 Albrandswaard en meerjarenraming 2028-2030.pdf

Gemeenteraad AW 12 oktober 2026, gemeente AlbrandswaardBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken34.909 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Stemverhouding | 3,6% Openbaar belang | CJG Rijnmond treedt op als uitvoerder van de wettelijke gemeentelijke taken op het gebied van de jeugdgezondheidszorg. Het CJG is de plek waar ouders en verzorgers, kinderen, jongeren en professionals terecht kunnen voor ondersteuning en advies over opgroeien, opvoeden en gezondheid. Bestuurlijk belang | Vertegenwoordiging in de Raad voor Publiek Belang. Actuele | Trendmatige stijging. ontwikkelingen Financiele postitie - verbonden partij | Financieel belang - gemeente 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | nb | nb | Aandelen kapitaal | 0 Vreemd | nb | nb | Leningen/garantstellingen | 0 vermogen Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 964 Risico's | Laag weerstandsrisico. Onzekerheid over de kostenstijgingen door inflatie, macro-economische ontwikkelingen, overheidsmaatregelen en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt die hun impact hebben op de continuïteit van zorg en financien. Sturingscenario | n.t.b. bedragen x € 1.000 - 83 - DCMR Gemeenschappelijke regeling DCMR Milieudienst | Vestigingsplaats Schiedam | Gemeenschap- pelijke regeling Rijnmond (DCMR) Deelnemende | 15 Rijnmondgemeenten en de provincie Zuid-Holland. partijen Stemverhouding | 1,8% Openbaar belang | Advisering en ondersteuning van gemeentelijke milieutaken.

De DCMR heeft een algemene adviestaak met betrekking tot milieu, adviseert ten aanzien van vergunningverlening en handhaving in het kader van de wettelijke taken als gevolg van de Wet Milieubeheer en ondersteunt de gemeente t.a.v. de uitvoering van het Besluit Bodemkwaliteit. Bestuurlijk belang | 1 lid dagelijks bestuur en daarmee 1 lid algemeen bestuur. Actuele | Toenemende ruimtedruk, nieuwe milieuregelgeving, energietransitie en een krappe arbeidsmarkt zorgen voor meer ontwikkelingen | en complexere VTH- en advieswerkzaamheden. Digitalisering en AI bieden kansen, maar vragen ook investeringen in kennis, cybersecurity en datakwaliteit. Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 6.267 | 3.073 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd vermogen | 17.213 | 15.461 Leningen/garantstellingen | 0 Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 608 Risico's | De belangrijkste risico’s zijn een informatiebeveiligingsincident en onvoldoende specialistisch personeel, met mogelijke gevolgen voor continuïteit, kwaliteit en doorlooptijden. Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 Evides BV Gemeenschappelijk Bezit Evides (water) | Vestigingsplaats Rotterdam | Besloten vennootschap Deelnemende | Gemeenten (21 stuks in Zuid Holland zuid) en provincies.

partijen Stemverhouding | 0,28% Openbaar | Zorg dragen voor de watervoorziening binnen het voorzieningsgebied. De gemeente neemt deel in het belang | aandelenkapitaal van deze instelling voor nutsvoorzieningen, omdat deze nut heeft voor de inwoners van de gemeente, en dus niet uit een oogpunt van geldbelegging. Bestuurlijk | Vertegenwoordiging in de Algemene vergadering van Aandeelhouders via wethouder Financiën. belang Actuele | De vraag naar drinkwater blijft toenemen als gevolg van bevolkingsgroei, woningbouw en klimaatverandering. ontwikkelingen | Tegelijkertijd staan de beschikbaarheid en kwaliteit van drinkwaterbronnen onder druk door droogte, vervuiling (onder andere PFAS) en strengere eisen aan waterkwaliteit. Hierdoor blijft Evides de komende jaren investeren in de uitbreiding en versterking van de drinkwaterinfrastructuur, de bescherming van waterbronnen en de leveringszekerheid.

Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | nb | nb | Aandelen kapitaal | 902 Vreemd | nb | nb | Leningen/garantstellingen | 0 vermogen Resultaat 2027 | nb | Bijdrage gemeente 2027 | 0 Risico's | De belangrijkste risico's voor Evides zijn de toenemende druk op de beschikbaarheid en kwaliteit van drinkwaterbronnen, de omvangrijke investeringsopgave voor de drinkwaterinfrastructuur en de beschikbaarheid van voldoende financiering. Daarnaast vormen stijgende kosten, schaarste aan technisch personeel en de impact van klimaatverandering risico's voor de uitvoering van de maatschappelijke opgave. Sturingscenario | Achterbank bedragen x € 1.000 - 84 - GGD Gemeenschappelijke regeling Gemeentelijke Gezondheidsdienst | Vestigingsplaats Rotterdam | Gemeenschap- pelijke Rotterdam-Rijnmond (GGD Rotterdam-Rijnmond | regeling Deelnemende partijen | 15 gemeenten regio Rijnmond. Stemverhouding | 7,69% Openbaar belang | Gezamenlijke uitvoering wettelijke verplichtingen van gemeenten in het kader van de wet Publieke Gezondheid. De doelstelling: een evenwichtig productenaanbod zoveel mogelijk gericht op lokale problematiek. In zijn algemeenheid het verbeteren van de volksgezondheid van de bevolking. Bestuurlijk belang | De gemeente heeft bestuurlijke inbreng als lid van het algemeen bestuur (AB).

Actuele | Stabiel, er zijn geen ontwikkelingen met significante gevolgen. ontwikkelingen Financiele postitie - verbonden partij | Financieel belang - gemeente 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 0 | 0 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd vermogen | 0 | 0 Leningen/garantstellingen | 0 Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 295 Risico's | Niet de deelnemende gemeenten zijn risicodragend voor de GGD-RR maar de gemeente Rotterdam. De GGD- RR is onderdeel van de gemeentelijke organisatie van Rotterdam en legt verantwoording af aan het college van de gemeente Rotterdam. Er zijn op dit punt geen veranderingen te verwachten. Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 Jeugdhulp Rijnmond Gemeenschappelijke regeling Jeugdhulp Rijnmond | Vestigingsplaats Rotterdam | Gemeenschap- pelijke regeling Deelnemende | Gemeenten: Albrandswaard, Barendrecht, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, partijen | Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Nissewaard, Ridderkerk, Schiedam, Vlaardingen, Westvoorne en Rotterdam. Stemverhouding | 6,25% Openbaar belang Doel: Het beschikbaar houden van specialistische zorg en van 7/24 crisisopvang. Het realiseren van schaalvoordelen. Het delen van kennis en expertise. De GR heeft tot taak de gemeenschappelijke inkoop van jeugdhulp zodanig vorm te geven dat lokale ambities kunnen worden gerealiseerd.

De visie en doelen van de GR zijn daarmee een optelsom van de beleidsvoornemens van de deelnemende gemeenten. Bestuurlijk | De gemeente heeft bestuurlijke inbreng als lid van het algemeen bestuur (AB). belang Actuele | De jeugdzorgmarkt laat de afgelopen jaren een stijgende zorgvraag zien. Hierdoor neemt de inzet van crisiszorg, de ontwikkelingen | gecertificeerde instellingen (GI's) en Veilig Thuis toe, wat leidt tot hogere subsidiekosten. Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 0 | 0 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd | 25.550 | 31.300 Leningen/garantstellingen | 0 vermogen Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 1.100 Risico's | De subsidiekosten voor de gecertificeerde instellingen (GI's) en Veilig Thuis kunnen hoger uitvallen wanneer de vraag naar jeugdbescherming, crisiszorg en Veilig Thuis verder toeneemt. Daarnaast kunnen wijzigingen in landelijke wet- en regelgeving leiden tot hogere organisatiekosten. Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 - 85 - Natuur en recreatiegebied IJsselmonde Gemeenschappelijke regeling voor het natuur- en | Vestigingsplaats Schiedam | Gemeenschap- pelijke recreatiegebied IJsselmonde (NRIJ) | regeling Deelnemende | Albrandswaard, Barendrecht, Ridderkerk, Zwijndrecht en Hendrik-Ido-Ambacht.

partijen Stemverhouding | 20% Openbaar belang | Ontwikkeling en in stand houden van intergemeentelijke buitenstedelijke recreatie en bescherming van natuur en landschap op IJsselmonde. Beheer, ontwikkeling en onderhoud van recreatieve groengebieden op IJsselmonde. Bestuurlijk belang | 2 algemeen bestuursleden waarvan 1 in het dagelijks bestuur. Actuele | Trend van bezuinigingen en kostenbeheersing. ontwikkelingen Financiele postitie - verbonden partij | Financieel belang - gemeente 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 4.903 | 4.456 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd vermogen | 2.122 | 2.460 Leningen/garantstellingen | 0 Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 227 Risico's | De belangrijkste risico's zijn het niet volledig realiseren van de besparingstaakstelling en onvoldoende inzicht in de opbouw en toerekening van kosten. Daarnaast bevindt de samenwerking met Staatsbosbeheer zich in een overgangsfase. Sturingscenario | n.t.b. bedragen x € 1.000 NV BAR Afvalbeheer NV BAR Afvalbeheer | Vestingsplaats Rhoon | Naamloze vennootschap Deelnemende | Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk partijen Stemverhouding | 33,33% Openbaar belang | Inzameling van huishoudelijke afvalstoffen. Bestuurlijk belang | Collegelid als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Actuele | De verwerkingskosten van afval en de opbrengsten uit grondstoffen blijven afhankelijk van marktontwikkelingen. ontwikkelingen | Daarnaast staan de exploitatiekosten onder druk door prijsontwikkelingen van energie, brandstoffen, materialen en personeel. Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | nb | nb Aandelen kapitaal | 100 Vreemd | nb | nb Leningen/garantstellingen | 0 vermogen Resultaat 2027 | nb Bijdrage gemeente 2027 | 2.489 Risico's | Risico's zijn beperkt. Het eigendom van het afval en dus risico op extra verwerkingskosten ligt bij de gemeente. De NV kent vooral bedrijfsvoeringaangelegenheden. Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 - 86 - Stedin Stedin Groep | Naamloze vennootschap Deelnemende | 53 Nederlandse gemeenten partijen Stemverhouding | 0,42% Openbaar | Stedin Groep (Netwerkbedrijf) draagt zorg voor de gas- en elektriciteitsnetten binnen haar voorzieningsgebied. Onze belang | gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal omdat deze maatschappelijk nut heeft. Daarnaast zorgt ze voor financiële opbrengsten (dividend). Door de splitsing van Eneco en Stedin per 31 januari 2017 is geen discussie ontstaan over een verkoop van Stedin. Uiteraard mag je als gemeente je aandelen te koop aanbieden, maar uitsluitend aan publieke partijen en niet aan private partijen.

Bestuurlijk | Vertegenwoordiging/stemrecht in de Algemene vergadering van aandeelhouders door de wethouder Financiën. Als belang | aandeelhouder wordt op deze manier invloed uitgeoefend. Actuele | De energietransitie en de toenemende elektrificatie zorgen voor een blijvend hoge vraag naar transportcapaciteit. ontwikkelingen | Netcongestie en de noodzaak om het elektriciteitsnet uit te breiden en slimmer te benutten blijven de belangrijkste marktontwikkelingen voor Stedin. Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | nb | nb Aandelen kapitaal | 607 Vreemd | nb | nb Leningen/garantstellingen | 0 vermogen Resultaat 2027 | nb Bijdrage gemeente 2027 | 0 Risico's | De belangrijkste risico's voor Stedin zijn netcongestie, vertragingen in de uitvoering van de investeringsopgave door schaarste aan personeel en materialen, en ontwikkelingen op de kapitaalmarkt die de financiering van investeringen kunnen beïnvloeden. Sturingscenario | Achterbank bedragen x € 1.000 SVHW Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie, Heffing en | Vestigingsplaats Klaaswaal | Gemeenschap- pelijke Waardebepaling (SVHW) | regeling Deelnemende | 20 gemeenten, waterschap Hollandse Delta en Regionale Afvalstoffen Dienst Hoeksche Waard.

partijen Stemverhouding | 3,3% Openbaar belang | Het SVHW houdt zich bezig met de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen en de waardebepaling, in het kader van de wet WOZ. Bestuurlijk belang | Bevoegheden van het College m.b.t. heffing en invordering belastingen, WOZ is overgedragen aan de VP. Het algemeen bestuur is het hoogste bestuursorgaan van het SVHW. De gemeente is vertegenwoordigd in de ambtelijke commissie: 1 lid (accounthouder VP) en h | et algemeen bestuur: 1 lid (portefeuillehouder Financiën). Actuele | De opbrengst invorderingskosten worden vanaf 2025 met de belastingopbrengsten aan de deelnemers uitgekeerd. ontwikkelingen | In 2030 wil SVHW een toonaangevende organisatie zijn, waarbij minimaal 95% van onze dienstverlening verloopt via selfservice. M.b.t. de menselijke m | aat: met een tevredenheid onder medewerkers en klanten > 7,5. Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 1.864 | 1.864 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd vermogen | 6.332 | 6.298 Leningen/garantstellingen | 0 Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 377 Risico's | Toetreding van nieuwe deelnemers brengt tevens operationele druk binnen de organisatie met zich mee. Hier wordt extra aandacht aan besteed bij het toelaten van nieuwe deelnemers.

Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 - 87 - Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond (VRR) | Vestingsplaats Rotterdam | Gemeenschap- pelijke regeling Deelnemende | 15 gemeenten uit het Rijnmond gebied. partijen Stemverhouding | 5% Openbaar | Het bestuurlijk doel van de VRR (Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond) is het versterken van de publieke veiligheid belang | en het beheersen van crises en rampen in de regio. Bestuurlijk | Het bestuurlijk belang van de VRR voor de aangesloten gemeenten en andere partners is het creëren van een belang | robuuste en gecoördineerde structuur voor crisisbeheersing en rampenbestrijding. Door samen te werken in de veiligheidsregio kunnen de gemeenten schaalvoordelen behalen en specialismen bundelen. Actuele | Vanwege geopolitieke dreigingen, klimaatverandering en de energietransitie wordt de kans op langdurige en ontwikkelingen | grootschalige crises groter. Binnen de VRR is er daarom specifieke aandacht voor het versterken van weerbaarheid en veerkracht bij crises en rampen. Door de krapte op de arbeidsmarkt wordt de invulling van specialistische functies bemoeilijkt. Informatieveiligheid is onder de aandacht. Vanuit Vitaliteit is er blijvende inzet voor de landelijke regeling PTSS. De samenwerking met de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid wordt geïntensiveerd.

En door het Ministerie van Justitie en Veiligheid zijn de processen Inzet Brandweer, Crisiscoördinatie en besluitvorming en Communicatie- en informatievoorziening hulpdiensten en crisispartners aangewezen als onderdeel van de vitale infrastructuur. Financiele postitie - verbonden | Financieel belang - gemeente partij 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 12.937 | 12.937 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd | 88.491 | 93.508 Leningen/garantstellingen | 0 vermogen Resultaat 2027 | 247 Impuls 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 1.944 Risico's | Beschreven in paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement. Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 MRDH Gemeenschappelijke regeling Metropoolregio Rotterdam | Vestigingsplaats Den Haag | Gemeenschap-pelijke Den Haag (MRDH) | regeling Deelnemende | 23 gemeenten partijen Stemverhouding | 4,35% Openbaar belang | Samenwerking in de Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH) op het gebied van verkeer en vervoer en het verbeteren van het economisch vestigingklimaat. De MRDH moet leiden tot het verbeteren van het economisch vestigingsklimaat en van de bereikbaarheid van de regio. Bestuurlijk belang | Vertegenwoordiging in het algemeen bestuur door de burgemeester. Actuele | Groeiende vraag vs. bezuinigingsdruk.

Landelijke kortingen op de Brede Doeluitkering (BDU) en stijgende loon- en ontwikkelingen | materiaalkosten drukken op de marges van vervoerders. Financiele postitie - verbonden partij | Financieel belang - gemeente 1 januari 2027 | 31 december 2027 Eigen vermogen | 49.673 | 49.435 Aandelen kapitaal | 0 Vreemd vermogen | 1.776.563 | 1.804.384 Leningen/garantstellingen | 0 Resultaat 2027 | 0 Bijdrage gemeente 2027 | 83 Risico's | Structurele onderfinanciering van het openbaar vervoer door dreigende en volgende kortingen op de Brede Doeluitkering (BDU) vanuit het Rijk, gecombineerd met achterblijvende indexatie voor de stijgende loon- en materiaalkosten van vervoerders. Sturingscenario | Bijrijder bedragen x € 1.000 - 88 - - 89 - Paragraaf 7 - Grondbeleid Inleiding In deze paragraaf wordt beschreven op welke wijze gemeente Albrandswaard het grondbeleid toepast om de gewenste ruimtelijke ontwikkelingen te realiseren, zoals bijvoorbeeld woningbouw, bedrijvigheid, recreatie en natuur. Daarnaast wordt enerzijds ingegaan op de actuele prognose van de resultaten en de geraamde winstneming van de gemeentelijke grondexploitaties en anderzijds op de reserve Ontwikkelingsprojecten in relatie tot de risico’s die behoren bij de uitvoering van het grondbeleid.

Grondbeleid In de nota Grondbeleid 2018 - 2022 is het beleidskader voor de toepassing van het grondbeleid voor de ruimtelijke ontwikkelingen vastgelegd. Deze nota is in februari 2018 vastgesteld door de gemeenteraad. Er wordt in eind van 2026 een nieuwe nota Grondbeleid opgesteld, deze zal naar verwachting tweede helft van 2027 voorgelegd voor vaststelling door de gemeenteraad. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met het kostenverhaal onder de nieuwe omgevingswet. Als uitgangspunt geldt dat de gemeente de markt(partijen) ruimte biedt om ontwikkelingen zelf op te pakken. Dit noemen wij passief facilitair grondbeleid. Ontwikkelingen die bijdragen aan een gemeentelijke ambitie hebben bestuurlijke prioriteit. Deze initiatieven omarmen en ondersteunen wij door het voeren van een actief facilitair grondbeleid voor deze projecten. Om vanuit de verschillende faciliterende rollen te kunnen sturen heeft de gemeente Albrandswaard een nota Kostenverhaal vastgesteld. Deze nota vormt beleidsmatig het kader waarmee zowel de gemeentelijke proceskosten kunnen worden verhaald, als een fondsbijdrage gevraagd kan worden. Vanuit de desbetreffende fondsen zijn middelen beschikbaar om onrendabele investeringen/extra voorzieningen binnen de ruimtelijke projecten te dekken.

De gewenste ontwikkelingen die ook met actieve steun van de gemeente niet van de grond komen, kunnen (alsnog) worden gerealiseerd door de gemeente. In dat geval kan de gemeente zelf de grond aankopen en ontwikkelen. Hierbij wordt dan een actief grondbeleid gevoerd en een grondexploitatie vastgesteld door de raad. Dit geldt ook voor projecten waarbij grond die, veelal om historische reden in eigendom is van de gemeente, tot ontwikkeling wordt gebracht. Actuele prognose Te verwachten resultaten De grondexploitatie Spui is afgesloten. De gemeente heeft twee lopende grondexploitaties. Er wordt voor de grondexploitaties De Omloop en Schutskooiwijk een gezamenlijk positief resultaat verwacht van in totaal € 9.914.000 (eindwaarde). De verliesgevende projecten worden gedekt uit de voorziening negatieve grondexploitaties. De gemeente heeft geen negatieve grondexploitaties. Ten opzichte van vorig jaar is dit bedrag verbeterd in verband met het sluiten van de verliesgevende grondexploitaties Spui. Winstneming Voor gemeentelijke grondexploitaties met een positief geprognosticeerd eindresultaat worden er tussentijds winstnemingen gedaan. Hiervoor wordt de methode Percentage of Completion (POC) toegepast, waarbij de gerealiseerde kosten en opbrengsten worden afgezet tegen het totaal van de kosten en opbrengsten van het betreffende project.

Op basis - 90 - hiervan wordt bij het opmaken van de jaarrekening de hoogte van de tussentijdse winstneming vastgesteld. Momenteel is er sprake van twee winstgevende grondexploitaties binnen de gemeente Albrandswaard. Er worden bij zowel De Omloop als Schutskooiwijk in het geheel nog geen inkomsten geboekt, dus is er nog geen sprake van winstneming. Schutskooiwijk actief- en passiefdeel In 2024 is een grondexploitatie geopend voor het project Schutskooiwijk. Deze grondexploitatie is beperkt tot de gemeentelijke gronden binnen het plangebied. Wel zijn er afspraken dat de kosten voor het bouw- en woonrijp maken over heel het plangebied worden doorgelegd naar de gemeente, en dit later via kostenverhaal weer wordt verhaald. Enerzijds voert de gemeente actief de grondexploitatie van de eigen grond (incl. geruilde grond) binnen het project en zet de opdrachten uit naar de ontwikkelaar, anderzijds heeft de gemeente een passieve, faciliterende rol voor de gedeelten die onder de woningbouwvereniging en de ontwikkelaar vallen. Niet alle grond wordt dus eerst bij de gemeente ingebracht en daarna weer uitgegeven. De gemeente zal dus via kostenverhaal de kosten rechtstreeks in rekening brengen bij de woningbouwvereniging en marktpartij, danwel haar kopers.

Hiermee wordt er een optimalisatie voor de financiële haalbaarheid van het project gecreëerd en is de prognose een budgetneutraal eindresultaat. Reserve en risico's Voor het grondbedrijf is een afzonderlijke reserve gevormd, namelijk de Reserve Ontwikkelingsprojecten. De positieve resultaten worden, zowel tussentijds als bij afsluiten van een grondexploitatie, toegevoegd aan deze reserve, die (administratief) is opgedeeld in twee delen: • Afdekking risico’s van de gemeentelijke grondexploitaties, en • Vrije reserve. Volgens de spelregels moet het vrije deel van de reserve Ontwikkelingsprojecten minimaal 5% van het totaal aan voorzieningen en risico’s van de grondexploitaties bedragen. Indien de vrije reserve minder bedraagt wordt een aanvullende storting gedaan vanuit de Algemene reserve. Bij een stand van de vrije reserve groter dan 15% van het totaal aan voorzieningen en risico’s wordt het meerdere ‘afgeroomd’ en toegevoegd aan de algemene reserve. In het proces van de jaarlijkse herziening van de grondexploitaties heeft het risicomanagement een vaste plaats gekregen. Iedere herziening of nieuwe grondexploitatie bevat een (actualisatie van de) risicoanalyse, waarbij volgens een vast format per risico de mogelijke financiële consequenties worden aangegeven.

Hierbij wordt ook aangegeven of er in het weerstandsvermogen een reservering moet worden gemaakt en/of er beheersmaatregelen kunnen worden getroffen. Het financiële effect van alle risico’s gezamenlijk vormt de basis voor het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit van het grondbedrijf. De risicoanalyse en de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit worden geactualiseerd bij het opstellen van het Meerjarenperspectief Ontwikkelprojecten (MPO). De totale verliesvoorziening is sterk afgenomen als gevolg van het afsluiten van de grondexploitatie Spui. Hierdoor zijn ook de minimale en maximale omvang van de reserve afgenomen. - 91 - Paragraaf 8 - Wet Open Overheid Inleiding Wet Open Overheid De Wet Open Overheid (Woo), ingangsdatum 1 mei 2022, legt aan bestuursorganen een aantal verplichtingen op. Eén van deze verplichtingen betreft het geven van een impuls aan openbaarheid door in de begroting aan te geven hoe rekening wordt gehouden met de bepalingen uit de Woo. Deze paragraaf geeft hier invulling aan. De Wet Open Overheid kent, samengevat, een viertal belangrijke aspecten: 1. de verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo-contactfunctionaris aan te wijzen; 2. verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking; 3. verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking, en 4. het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding.

Woo-contactfunctionaris De Woo-contactfunctionaris is bedoeld als laagdrempelige contactpersoon voor het verstrekken van informatie, het de-escaleren en het juridificeren van contact met de Woo- verzoeker. De Woo-contactfunctionaris heeft tevens een belangrijke rol bij de implementatie van de actieve openbaarmaking. De rol is belegd en de functie-inhoud wordt periodiek geëvalueerd. Passieve openbaarmaking We verwachten in 2027 geen structurele veranderingen of investeringen. Wel is er gedurende 2026 een noemenswaardige verhoging geconstateerd in het aantal Woo- verzoeken. Het is nog te voorbarig om een oorzaak te concluderen en/of te bepalen of deze verandering een trend is. Actieve openbaarmaking De Woo stelt de verplichting om 11 (voor gemeenten) benoemde informatiecategorieën actief te publiceren. Deze verplichting zal niet voor alle 11 categorieën tegelijk gelden. Bij Koninklijk Besluit wordt periodiek bekend gemaakt welke categorieën wanneer in werking treden. De informatiecategorieën zijn verdeeld in tranches. De eerste tranche is per 1 november 2024 ingegaan. Wij publiceren de bijbehorende informatiecategorieën, waaronder ‘organisatie & bereikbaarheidsgegevens’ en ‘informatie over organisatie & werkwijze’, maar ook al enkele informatiecategorieën die nog niet officieel zijn ingegaan, zoals ‘woo-verzoeken’, ‘klachten’ en ‘convenanten’.

De implementatie van de informatiecategorieën binnen tranche twee loopt op schema om de huidige indicatieve inwerkingtredingsdatum van 1 januari 2027 te halen. De implementatie van de informatiecategorieën die behoren tot de derde tranche zal in 2027 gestart worden. Eerder opgedane ervaringen zullen hierbij zorgen voor een steeds efficiënter verloop van het traject. Wanneer nieuwe volgende categorieën verplicht worden gesteld, biedt dit ook een goede mogelijkheid om onze inwoners actief te informeren over de Wet open overheid en over de door ons actief gepubliceerde informatie. - 92 - Informatiehuishouding op orde De Woo verplicht dat de digitale informatiehuishouding binnen 8 jaar - vanaf mei 2022 - op orde wordt gebracht. Dit is een meerjarig traject waarin wij met jaarplannen voor de uitvoering werken. De VNG (Vereniging Nederlandse Gemeenten) heeft een zevental punten benoemd die van belang zijn voor het op orde brengen van de digitale informatiehuishouding. Wij gebruiken deze punten als leidraad voor de prioritering in 2027 en verder: 1. Iedere gemeente heeft de beschikking over of is aangesloten op een e-depotvoorziening. In 2025 is een marktverkenningsonderzoek betreffende e-depots uitgevoerd door een externe adviseur. Hieruit is de aanbeveling gekomen om aan te sluiten bij de e-depot pilot van stadsarchief Rotterdam.

In overleg met stadsarchief Rotterdam stellen we een plan van aanpak op voor 2027 en verder. Deelname aan een pilot van stadsarchief Rotterdam behoort tot de opties. 2. Binnen iedere applicatie is de selectielijst geïmplementeerd. Dit betreft het tijdig vernietigen van informatie. Deze archiving by design activiteiten zullen in 2027 doorlopen. 3. Iedere gemeente heeft beheer georganiseerd op emailarchivering. Voor e-mail archivering is in de Verenigde Staten een methodiek “Capstone” ontwikkeld. De VNG heeft eerder – zonder tijdlijn – aangegeven hiervoor een (tweede) proef op te zetten. Indien capaciteit en tijd dit toelaten zullen we aan deze proef meedoen. 4. Iedere gemeente heeft beheer georganiseerd op tekstberichten. We streven naar implementatie van beheer op tekstberichten in 2027. 5. Iedere gemeente heeft een informatiebeheerplan (minimaal ingericht in werkprocessen, proceseigenaar, in welke applicaties welke data/documenten staat, hoe het beheer is geregeld). Wij hebben een informatiebeheerplan. Dit is een levend document en een doorlopende inspanning. 6. Iedere gemeente hanteert een kwaliteitssysteem voor het informatiebeheer, zoals vastgelegd in artikel 16 van de Archiefregeling. Wij hebben een kwaliteitssysteem voor informatiebeheer en zullen dit blijven uitbreiden. Dit is een doorlopende inspanning. 7.

Iedere gemeente heeft een metagegevensschema vastgelegd en aan elk blijvend te bewaren informatieobject metagegevens gekoppeld. Wij hebben het metagegevensschema vastgelegd en vastgesteld en zullen dit blijven doorontwikkelen om te voldoen aan dan geldende standaarden en ontwikkelingen. In 2027 wordt dit verder uitgerold. 4. FINANCIËLE BEGROTING Financiële samenvatting Aan het opstellen van een nieuwe financiële programmabegroting gaan een aantal stappen vooraf. Eén belangrijke stap is de bepaling van de beleidsmatige en rekenkundige kaders. Dat is gebeurd bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2027. Vervolgens hebben wij in de zomermaanden op basis van deze kaders de begroting opgesteld. Voor de herkenbaarheid van het proces presenteren wij het verloop van de wijzigingen en bouwen vervolgens voort op het gepresenteerde begrotingssaldo zoals vermeld in de Voorjaarsnota. In hoofdstuk 1 van deze begroting kunt u de toelichtingen van de diverse aanpassingen in de begroting 2027 vinden.

Omschrijving | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Saldo primitieve begroting | -1.802.600 | -2.300.700 | -1.105.600 | -1.776.000 Structurele gevolgen 2e tussenrapportage 2025 | -80.300 | -79.500 | -79.500 | -79.500 Structurele gevolgen 1e tussenrapportage 2026 | -1.667.250 | -1.937.450 | -2.023.250 | 87.250 MPO 2026 | -29.300 | 265.000 | 429.300 | 237.900 Saldo na 1e tussenrapportage 2026 | -3.579.450 | -4.052.650 | -2.779.050 | -1.530.350 Meicirculaire 2026 | 494.000 | -64.000 | -295.000 | -195.000 Uitgangspunt Voorjaarsnota 2027 | -3.085.450 | -4.116.650 | -3.074.050 | -1.725.350 Voorjaarsnota 2027 B. Rekenkundige en algemene kaders | 572.200 | 830.000 | 1.055.500 | 57.800 C. Actuele en autonome ontwikkelingen | 1.327.500 | 1.380.000 | 206.600 | -101.700 D. Bedrijfsvoering | -217.700 | -160.700 | -143.400 | -93.400 E. Investeringen | -160.000 | -266.700 | -158.400 | -73.400 F. Gevolgen gemeentelijk belastingbeleid | 350.000 | 400.000 | 450.000 | 700.000 G. Gewenste budgetten | p.m. | p.m. | p.m. | p.m. H. Ombuigingen | p.m. | p.m. | p.m. | p.m.

Totaal na Voorjaarsnota 2027 | -1.213.450 | -1.934.050 | -1.663.750 | -1.236.050 Aanpassingen in begroting 2027 Structurele gevolgen 2e tussenrapportage 2026 | -406.600 | -396.600 | -357.600 | -357.600 Mutaties kapitaallasten 2027-2030 | 1.302.300 | 1.255.100 | 56.300 | -51.300 Mutaties personeelsbegroting 2027-2030 | 159.500 | 367.300 | 526.800 | 171.400 Bijstellen budgetten n.a.v. taakveldanalyse provincie | 279.600 | 279.600 | 279.600 | 279.600 Bijstellen budgetten WMO | -500.000 | -500.000 | -500.000 | -500.000 Bijstellen baten afval en riool richting volledige kostendekkendheid | 868.600 | 868.500 | 895.000 | 900.800 Mutaties stelposten | -1.603.000 | -1.598.900 | -667.100 | 161.200 Nieuwe prognose rentelasten incl.

vergoeding schatkistbankieren | 891.100 | 518.700 | 507.600 | 620.600 Aanpassingen in geplande reservemutaties | -409.100 | -409.100 | -184.100 | -184.100 Mutaties nieuwe VPB-prognose 2027-2030 | 44.000 | 58.000 | 56.000 | 566.000 Diverse mutaties | 206.400 | 99.900 | 31.700 | -11.100 Saldo begroting na wijzigingen | -380.650 | -1.391.550 | -1.019.550 | 359.450 +/+ is voordelig -/- is nadelig - 93 - - 94 - Uitgangspunten meerjarenraming Voor de samenstelling van de begroting 2027 en meerjarenraming 2028 – 2030 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Begrotingsramingen Voor de begrotingsramingen in de programma’s zijn de gevolgen tot en met de 2e tussenrapportage 2026 meegenomen, inclusief de Voorjaarsnota 2027. Personeel Vanwege de BAR-ontvlechting per 1 januari 2024, heeft de gemeente Albrandswaard per deze datum weer een eigen personeelsbegroting. Voor 2027 is deze begroting geactualiseerd. Voor de actualisatie van de eigen personeelsbegroting, is uitgegaan van de cao Samenwerkende gemeentelijke organisaties (SGO), die loopt van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. De financiële gevolgen van deze cao zijn reeds verwerkt. Voor de periode vanaf 1 april 2027 t/m 2030 hebben we de nieuwe indexatiepercentages gehanteerd, conform de 'Loonvoet sector overheid' uit de meicirculaire 2026 van het gemeentefonds.

De Bedrijfsvoeringspartner is sinds 1-1-2024 teruggebracht tot een bedrijfsvoeringsorganisatie, waarin alleen zaken als HRM, ICT, Facilitaire zaken en Juridische zaken zijn overgebleven. Voor 2027 is de bijdrage aan DBP weer herzien, waarin alle lopende ontwikkelingen zijn meegenomen, zoals bijvoorbeeld de cao-effecten. Bovendien is aan een aantal gemeenschappelijke regelingen, waaronder DBP, gevraagd om daar waar mogelijk ombuigingen in kaart te brengen en te begroten. Indexering materiële uitgaven en subsidies Voor de prijsontwikkeling is voor de jaren 2027 - 2030 rekening gehouden met een inflatiecorrectie van 1,9% voor 2027, conform de 'Prijs overheidsconsumptie' uit de meicirculaire 2026. Voor de overige jaren (2028-2030) is gerekend met respectievelijk 2,3%, 2,1% en 2,1%, waarbij het effect cumulatief is. Het benodigde bedrag voor alle jaren staat op de stelposten in programma 4 Financiën, en wordt niet meer functioneel geboekt op de individuele budgetten. Tariefsverhoging inkomsten Voor de OZB (woningen en niet-woningen) is standaard rekening gehouden met de beleidsmatige stijging van 3%. Voor de OZB niet-woningen is bij de eerste begrotingswijziging 2024 ingestemd met een additionele verhoging van 2% voor de jaren 2024 tot en met 2027. Bij de afvalstoffenheffing en het rioolrecht is zoveel mogelijk uitgegaan van 100% kostendekkendheid.

Algemene uitkering De raming van de Algemene uitkering is in de programmabegroting 2027 - 2030 gebaseerd op de meicirculaire 2026. Met betrekking tot de effecten van de algemene uitkering hebben we nu drie stelposten in de begroting zitten; een voor de ruimte onder het BCF-plafond, een voor het neutraliseren van de bezuiniging op de huishoudelijke hulp in de WMO en een met betrekking tot de eigen bijdrage en trajectduur van de jeugdzorg. Rente investeringen Voor de investeringen is gerekend met een omslagrente van 0,07%. Beleid In maart 2026 zijn de gemeenteraadsverkiezingen gehouden. In juni is het nieuwe college geïnstalleerd, en is gestart met het opstellen van het nieuwe collegewerkprogramma - 95 - 2026-2030. Ten tijde van het opstellen van deze begroting was het nieuwe collegewerkprogramma, inclusief de financiële effecten daarvan, nog niet gereed. Het nieuwe collegewerkprogramma, inclusief de bijbehorende begrotingswijziging, zal separaat aan u worden aangeboden. Deze begroting is derhalve beleidsarm, waarin alleen het reeds bestaande beleid is gecontinueerd en doorgerekend.

Overzicht van baten en lasten Overzicht baten en lasten Overzicht van baten en | Realisatie 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 lasten | na wijziging Lasten 1 Openbare Orde & | 9.905.278 | 8.301.000 | 8.942.800 | 9.008.900 | 9.257.300 | 9.413.600 Veiligheid & Algemeen Bestuur 2 Ruimtelijke Ordening, | 5.782.538 | 4.876.400 | 9.513.300 | 5.184.400 | 11.544.400 | 11.797.900 Wonen & Economie 3 Buitenruimte | 17.741.247 | 18.660.800 | 18.301.600 | 18.350.000 | 18.530.300 | 18.622.300 4 Financiën | 74.005 | 300.200 | 569.200 | 892.200 | 1.194.200 | 1.461.900 5 Educatie | 2.841.166 | 3.618.800 | 3.497.000 | 3.673.400 | 3.463.800 | 3.369.200 6 Sport | 2.168.753 | 2.038.100 | 1.667.400 | 1.663.100 | 2.660.800 | 2.742.200 7 Sociaal Domein | 31.712.153 | 30.217.160 | 29.307.160 | 29.460.160 | 29.671.360 | 29.907.560 9 Overige Baten en Lasten 9.1 - Algemene | 235.110 | 500.500 | 471.200 | 535.000 | 529.300 | 623.000 dekkingsmiddelen 9.2 - Overhead | 12.371.131 | 12.160.000 | 12.631.900 | 12.828.800 | 12.972.400 | 13.154.500 9.3 - VPB | 3.144 | 7.200 | 0 | 0 | 12.000 | 19.000 9.4 - Onvoorzien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaal 9 Overige Baten | 12.609.384 | 12.667.700 | 13.103.100 | 13.363.800 | 13.513.700 | 13.796.500 en Lasten Totaal Lasten | 82.834.524 | 80.680.160 | 84.901.560 | 81.595.960 | 89.835.860 | 91.111.160 Baten 1 Openbare

Orde & | 987.903 | 817.100 | 832.500 | 832.500 | 832.500 | 832.500 Veiligheid & Algemeen Bestuur 2 Ruimtelijke Ordening, | 5.100.894 | 1.204.400 | 7.098.400 | 2.646.700 | 8.914.200 | 9.073.100 Wonen & Economie 3 Buitenruimte | 10.353.242 | 10.144.800 | 10.691.500 | 10.774.600 | 10.715.100 | 10.770.900 4 Financiën | 27.364 | 714.000 | 939.000 | 1.216.000 | 1.989.000 | 1.822.000 5 Educatie | 502.369 | 488.700 | 501.400 | 501.400 | 501.400 | 501.400 6 Sport | 759.680 | 416.900 | 447.900 | 447.900 | 447.900 | 447.900 7 Sociaal Domein | 10.280.988 | 9.637.010 | 6.352.910 | 6.352.910 | 6.352.910 | 6.352.910 9 Overige Baten en Lasten 9.1 - Algemene | 54.157.146 | 54.610.200 | 57.101.700 | 56.895.300 | 58.299.400 | 61.216.500 dekkingsmiddelen 9.2 - Overhead | 331.523 | 390.900 | 394.600 | 387.400 | 389.200 | 133.800 Totaal 9 Overige Baten | 54.488.669 | 55.001.100 | 57.496.300 | 57.282.700 | 58.688.600 | 61.350.300 en Lasten Totaal Baten | 82.501.109 | 78.424.010 | 84.359.910 | 80.054.710 | 88.441.610 | 91.151.010 Saldo van baten en | -333.416 | -2.256.150 | -541.650 | -1.541.250 | -1.394.250 | 39.850 lasten Onttrekkingen | 4.241.378 | 2.212.900 | 359.900 | 348.600 | 573.600 | 518.500 Stortingen | 2.980.368 | 186.300 | 198.900 | 198.900 | 198.900 | 198.900 Mutaties reserves | 1.261.010 | 2.026.600 | 161.000 | 149.700 | 374.700 | 319.600 Gerealiseerd resultaat | 927.595 | -229.550 |

-380.650 | -1.391.550 | -1.019.550 | 359.450 - 96 - Incidentele baten en lasten Inleiding De begroting van een gemeente dient structureel sluitend te zijn. Dat wil zeggen dat de structurele lasten gedekt worden door structurele baten. In onderstaand overzicht een opsomming van de incidentele baten en lasten die gecorrigeerd worden op het begrotingsresultaat. Incidentele baten en lasten Nr. | Omschrijving | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten Incidentele mutaties exploitatie Programma O&O, veiligheid en bestuur 1 Frictiekosten BAR-ontvlechting | 485.000 | 585.000 en opbouw organisatie Totaal programma O&O, | 485.000 | 0 | 585.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 veiligheid en bestuur Programma RO, wonen en economie 2 Mutaties grondexploitaties | 11.434.700 11.434.700 5.142.100 5.142.100 9.520.500 9.520.500 9.061.600 9.061.600 Totaal programma RO, wonen | 11.434.700 11.434.700 5.142.100 5.142.100 9.520.500 9.520.500 9.061.600 9.061.600 en economie Totaal incidentele mutaties exploitatie | 11.919.700 11.434.700 5.727.100 5.142.100 9.520.500 9.520.500 9.061.600 9.061.600 Incidentele mutaties reserves Programma O&O, veiligheid en bestuur 3 Groot onderhoud gebouwen | 25.000 | 25.000 | 25.000 | 25.000 4 Wethouderspensioenen | 55.200 | 55.200 | 55.200 | 55.200 Totaal programma O&O, | 25.000 | 55.200 |

25.000 | 55.200 | 25.000 | 55.200 | 25.000 | 55.200 veiligheid en bestuur Programma RO, wonen en economie 5 Groot onderhoud gebouwen | 25.000 | 25.000 | 25.000 | 25.000 Totaal programma RO, wonen | 25.000 | 0 | 25.000 | 0 | 25.000 | 0 | 25.000 | 0 en economie Programma Buitenruimte 6 Duurzaamheid | 88.000 | 88.000 | 88.000 | 88.000 7 Groot onderhoud gebouwen | 104.100 | 104.100 | 104.100 | 104.100 8 Baggeren | 55.900 | 55.900 | 55.900 | 800 Totaal programma Buitenr. | 104.100 | 143.900 | 104.100 | 143.900 | 104.100 | 143.900 | 104.100 | 88.800 Programma Financiën 9 Groot onderhoud gebouwen | 10.800 | 10.800 | 10.800 | 10.800 Totaal programma Finan.

| 10.800 | 0 | 10.800 | 0 | 10.800 | 0 | 10.800 | 0 Programma Sociaal domein 10 Groot onderhoud gebouwen | 34.000 | 34.000 | 34.000 | 34.000 11 Innovatie- en preventiesubsidie | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 35.000 Totaal programma Sociaal | 34.000 | 35.000 | 34.000 | 35.000 | 34.000 | 35.000 | 34.000 | 35.000 domein Totaal incidentele mutaties in reserves | 198.900 | 234.100 | 198.900 | 234.100 | 198.900 | 234.100 | 198.900 | 179.000 Totaal incidentele lasten en baten | 12.118.600 11.668.800 5.926.000 5.376.200 9.719.400 9.754.600 9.260.500 9.240.600 Saldo incidentele lasten en baten | -449.800 | -549.800 | 35.200 | -19.900 - 97 - Toelichtingen Hieronder volgen de toelichtingen op de hierboven gepresenteerde incidentele mutaties in de begroting 2027-2030. 1. Betreft budget voor te verwachten frictiekosten als gevolg van de DBP-ontvlechting. 2. Verwerking van de grondexploitaties. Per saldo lopen de grondexploitaties neutraal door de begroting heen. 3. Betreft storting in de reserve Groot onderhoud gebouwen. 4. Betreft onttrekking uit reserve Wethouderspensioenen, als dekking voor uit te betalen pensioenen van voormalige wethouders. 5. Betreft storting in de reserve Groot onderhoud gebouwen. 6. De uitgaven die gemaakt worden voor de duurzaamheidstransitie worden gedekt door een onttrekking aan de reserve Duurzaamheid. 7. Betreft storting in de reserve Groot onderhoud gebouwen. 8.

De uitgaven die gemaakt worden voor het baggeren worden gedekt door een onttrekking aan de reserve Baggeren. 9. Betreft storting in de reserve Groot onderhoud gebouwen. 10. Betreft storting in de reserve Groot onderhoud gebouwen. 11. De uitgaven die gemaakt worden voor de aanpak van eenzaamheid, het helpen van multi-probleem huishoudens en het ontwikkelen van initiatieven in de openbare ruimte, worden gedekt door een onttrekking uit de reserve Innovatie- en preventiesubsidie. Structureel begrotingssaldo Presentatie van het structurele begrotingssaldo (bedragen x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Saldo baten en lasten | -542 | -1.541 | -1.394 | 40 Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 161 | 150 | 375 | 320 Begrotingssaldo | -381 | -1.392 | -1.020 | 359 Saldo incidentele baten en lasten | -450 | -550 | 35 | -20 Gecorrigeerd saldo | 69 | -842 | -1.055 | 379 +/+ is positief -/- is negatief Beoogde structurele stortingen en onttrekkingen aan reserves Naast de incidentele stortingen en onttrekkingen zijn er ook structurele mutaties in de exploitatie die ten laste of ten gunste van de reserves gebracht worden. Voorbeelden hiervan zijn de beklemde reserves welke in de begroting zijn opgenomen ter dekking | van de structurele lasten van investeringen, de afschrijvingslasten.

Een totaaloverzicht van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is hieronder opgenomen. Structurele reserves | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Beoogde structurele onttrekkingen aan reserves Reserve rentelast | 11.300 | 0 | 0 | 0 Reserve ruimen begraafplaats Poortugaal | 7.500 | 7.500 | 7.500 | 7.500 Reserve ruimen begraafplaats Rhoon | 11.800 | 11.800 | 11.800 | 11.800 Reserve nieuwbouw sportzaal Portland | 36.100 | 36.100 | 36.100 | 36.100 Reserve nieuwbouw buitendienst | 42.400 | 42.400 | 42.400 | 42.400 Reserve nieuwbouw school Don Bosco | 9.200 | 9.200 | 9.200 | 9.200 Reserve nieuwbouw school Valckesteijn | 7.500 | 7.500 | 7.500 | 7.500 Totale structurele onttrekkingen aan reserves | 125.800 | 114.500 | 114.500 | 114.500 - 98 - - 99 - In het dienstjaar 2020 is een gedeelte van de opbrengst van de verkoop van de aandelen Eneco gestort in een reserve Rentelast. Besloten is om met deze opbrengst geen leningen vervroegd af te lossen, maar jaarlijks een bedrag vrij te laten vallen ter dekking van de rentelast. Gezien de vrij unieke situatie heeft de commissie BBV op 22 oktober 2020 besloten deze bate te zien als een structurele bate. Meerjaren balans

- 100 - EMU-saldo

toegankelijkheid | Buitenruimte | 100.000 | 50.000 Knip autoverkeer Hofhoek | Buitenruimte | 50.000 | 350.000 Verkeerskundige bijdrage herinrichting | Buitenruimte | 75.000 | 50.000 | 350.000 Wegen | Buitenruimte | 2.000.000 | 2.000.000 | 1.000.000 | 1.000.000 Metrostations knopen | Buitenruimte | 109.417 Tijsjesdijk Fietsstraat | Buitenruimte | 400.000 | 50.000 | -275.000 Beschoeiingen | Buitenruimte | 97.600 | 97.600 | 99.700 Speelvoorzieningen | Buitenruimte | 207.400 | 207.400 | 212.000 Herontwikkeling De Brinkhoeve | Ruimtelijke ordening | 50.000 Investeringen met een maatschappelijk nut | 4.155.317 | 4.993.215 | 1.685.700 | 1.350.000 Nieuwe investeringen met economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven Omschrijving | Programma 2027 2028 2029 2030 Investeringen met economisch nut, waarvoor voor de lasten een heffing kan worden | 0 | 0 | 0 | 0 geheven - 101 - Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen Reserves Naam Reserve | Saldo per | Saldo per | Saldo per | Saldo per | Saldo per | Saldo per 01/01/2026 01/01/2027 01/01/2028 01/01/2029 01/01/2030 01/01/2031 Algemene reserves Algemene Reserve | 13.671.333 19.690.140 18.303.140 17.922.140 16.531.140 15.512.140 Resultaat boekjaar | 928.000 | -1.387.000 | -381.000 | -1.391.000 | -1.019.000 | 360.000 Totaal algemene reserves | 14.599.333 18.303.140 17.922.140 16.531.140 15.512.140 15.872.140 Reserves Grondbedrijf Reserve

Ontwikkelingsprojecten vrije reserve | 49.123 | 49.123 | 49.123 | 49.123 | 49.123 | 49.123 Strategisch verbinden | 338.992 | 338.992 | 338.992 | 338.992 | 338.992 | 338.992 Vitaal Albrandswaard | 93.264 | 93.264 | 93.264 | 93.264 | 93.264 | 93.264 Ondernemend Albrandswaard | 100.780 | 100.780 | 100.780 | 100.780 | 100.780 | 100.780 Totaal reserves grondbedrijf | 582.159 | 582.159 | 582.159 | 582.159 | 582.159 | 582.159 Overige bestemmingsreserves Reserve Baggeren | 224.386 | 168.486 | 112.586 | 56.686 | 786 | 0 Reserve Grootonderhoud gebouwen | 1.285.617 | 1.063.917 | 1.262.817 | 1.461.717 | 1.660.617 | 1.859.517 Bestemmingsreserve Wethouderspensioenen | 290.207 | 235.007 | 179.807 | 124.607 | 69.407 | 14.207 Bestemmingsreserve Sociaal deelfonds | 1.140.037 | 988.037 | 988.037 | 988.037 | 988.037 | 988.037 Reserve Betaalbare en bereikbare woningen | 3.976.952 | 3.776.952 | 3.776.952 | 3.776.952 | 3.776.952 | 3.776.952 Reserve Duurzaamheid | 2.502.625 | 2.414.625 | 2.326.625 | 2.238.625 | 2.150.625 | 2.062.625 Reserve Rentelasten | 129.800 | 11.300 | 0 | 0 | 0 | 0 Reserve Negatieve prognose De Omloop | 4.500.000 | 4.500.000 | 4.500.000 | 4.500.000 | 4.275.000 | 4.050.000 Reserve Innovatie & preventie | 532.001 | 497.001 | 462.001 | 427.001 | 392.001 | 357.001 Reserve Rekenkamer | 10.600 | 10.600 | 10.600 | 10.600 | 10.600 | 10.600 Reserve Hoogspanningsleiding Portugaal |

1.500.000 | 1.500.000 | 1.500.000 | 1.500.000 | 1.500.000 | 1.500.000 Reserve Migratie en Wonen | 5.452.912 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing | 59.100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaal overige bestemmingsreserves | 21.604.237 15.165.925 15.119.425 15.084.225 14.824.025 14.618.939 Overige bestemmingsreserves kapitaallasten Reserve nieuwbouw school Don Bosco | 174.966 | 165.766 | 156.566 | 147.366 | 138.166 | 128.966 Reserve nieuwbouw Sportzaal Portland | 1.026.164 | 990.064 | 953.964 | 917.864 | 881.764 | 845.664 Reserve nieuwbouw buitendienst | 805.331 | 762.931 | 720.531 | 678.131 | 635.731 | 593.331 Reserve nieuwbouw school Valckesteyn | 142.636 | 135.136 | 127.636 | 120.136 | 112.636 | 105.136 Reserve ruiming begraafplaats Poortugaal | 44.783 | 37.283 | 29.783 | 22.283 | 14.783 | 7.283 Reserve ruiming begraafplaats Rhoon | 246.350 | 234.550 | 222.750 | 210.950 | 199.150 | 187.350 Totaal overige bestemmingsreserves | 2.440.229 | 2.325.729 | 2.211.229 | 2.096.729 | 1.982.229 | 1.867.729 kapitaallasten Totaal Reserves | 39.225.958 36.376.953 35.834.953 34.294.253 32.900.553 32.940.967 - 102 - Voorzieningen Naam Voorziening | Saldo per | Saldo per | Saldo per | Saldo per | Saldo per | Saldo per 01/01/2026 01/01/2027 01/01/2028 01/01/2029 01/01/2030 01/01/2031 Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's Wethouderspensioenen | 3.389.000 | 3.489.000 |

3.589.000 | 3.689.000 | 3.789.000 | 3.889.000 Wachtgeld vm. wethouders | 292.477 | 292.477 | 292.477 | 292.477 | 292.477 | 292.477 R.V.U. | 73.331 | 73.331 | 73.331 | 73.331 | 73.331 | 73.331 Verlofsparen | 345.790 | 383.190 | 420.590 | 457.990 | 495.390 | 532.790 Plan Spui | 25.700 | 25.700 | 25.700 | 25.700 | 25.700 | 25.700 Totaal Vz verplichtingen, verliezen en risico's | 4.126.297 | 4.263.697 | 4.401.097 | 4.538.497 | 4.675.897 | 4.813.297 Vz middelen 3den met bestedingsverplichting Riolering | 4.706.513 | 4.090.513 | 3.433.513 | 2.933.513 | 2.544.513 | 2.155.513 Afvalstoffenheffing | 592.541 | 592.541 | 310.741 | 58.741 | 0 | 0 Totaal Vz mddelen 3den met | 5.299.054 | 4.683.054 | 3.744.254 | 2.992.254 | 2.544.513 | 2.155.513 bestedingsverplichting Voorzieningen onderhoud egalisatie Onderhoud Sporthal Portland | 420.120 | 439.520 | 458.920 | 478.320 | 497.720 | 517.120 Totaal Vz onderhoud egalisatie | 420.120 | 439.520 | 458.920 | 478.320 | 497.720 | 517.120 Totaal Voorzieningen | 9.845.471 | 9.386.271 | 8.604.271 | 8.009.071 | 7.718.130 | 7.485.930 Voorzieningen dubieuze debiteuren Dubieuze debiteuren* | 127.544 | 127.544 | 127.544 | 127.544 | 127.544 | 127.544 * deze voorziening wordt gesaldeerd met de openstaande vordering - 103 - - 104 - Bijlage 3 - Subsidieplafond 2027 Subsidieplafond Begroting 2027 Omschrijving Bedrag Openbare orde en veiligheid 14.500

Volwasseneducatie 56.300 Bibliotheek 243.000 Sportbeleid 36.400 Culturele vorming 32.700 Vluchtelingen 54.000 Peuterwerk algemeen 95.000 Jeugdwerk 406.000 Ouderenwerk 335.000 Maatschappelijk Werk 70.000 Welzijnswerk/preventieve zorg SWA 515.000 Lokaal Preventief Jeugd 97.000 Welzijn in sociale Wijkteams 103.000 Cliëntondersteuning rondom teams 49.200 Volksgezondheid 24.700 Jeugdgezondheidszorg 1.136.000 Wijkleefbaarheid 12.800 Informatiepunt digitale overheid 23.000 Lokale zorgtajecten 5.000 WMO uitvoering 36.000 Totaal 3.344.600 Bijlage 4 - Overzicht van de begroting op taakvelden Overzicht op taakvelden Overzicht begroting op | Begroting 2027 taakvelden | Lasten | Baten | Onttrekkingen | Stortingen | Saldo 0.1:Bestuur | 2.929.300 | 70.600 | 0 | 0 | -2.858.700 0.10:Mutaties reserves | 0 | 0 | 359.900 | 198.900 | 161.000 0.2:Burgerzaken | 2.024.100 | 681.700 | 0 | 0 | -1.342.400 0.3:Beheer overige | 467.200 | 71.200 | 0 | 0 | -396.000 gebouwen en gronden 0.4:Overhead | 12.571.100 | 264.200 | 0 | 0 | 1-2.306.900 0.5:Treasury | 173.600 | 476.300 | 0 | 0 | 302.700 0.61:OZB woningen | 0 | 5.475.000 | 0 | 0 | 5.475.000 0.62:OZB niet-woningen | 0 | 3.951.000 | 0 | 0 | -.951.000 0.64:Belastingen overig | 352.000 | 0 | 0 | 0 | -352.000 0.7:Algemene uitkering | 0 | 47.329.800 | 0 | 0 | -47.329.800 en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8:Overige baten en | 575.600 | 939.000 | 0 | 0 |

363.400 lasten 1.1:Crisisbeheersing en | 2.022.400 | 65.000 | 0 | 0 | -1.957.400 brandweer 1.2:Openbare orde en | 2.029.000 | 15.200 | 0 | 0 | 2-.013.800 veiligheid 2.1:Verkeer en vervoer | 4.187.300 | 95.100 | 0 | 0 | -4.092.200 2.2:Parkeren | 90.300 | 0 | 0 | 0 | -90.300 2.4:Economische havens | 785.800 | 0 | 0 | 0 | -785.800 en waterwegen 2.5:Openbaar vervoer | 154.200 | 49.000 | 0 | 0 | -105.200 3.1:Economische | 284.900 | 40.200 | 0 | 0 | -244.700 ontwikkeling 3.3:Bedrijvenloket en | 50.900 | 34.200 | 0 | 0 | -16.700 bedrijfsregelingen 4.1:Openbaar | 30.900 | 0 | 0 | 0 | -30.900 basisonderwijs 4.2:Onderwijshuisvesting | 768.900 | 0 | 0 | 0 | -768.900 4.3:Onderwijsbeleid en | 1.646.700 | 460.000 | 0 | 0 | -1.186.700 leerlingenzaken 5.1:Sportbeleid en | 79.200 | 0 | 0 | 0 | -79.200 activering 5.2:Sportaccommodaties | 1.588.200 | 447.900 | 0 | 0 | -1.140.300 5.3:Cultuurpresentatie, | 38.700 | 0 | 0 | 0 | -38.700 cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.5:Cultureel erfgoed | 14.500 | 0 | 0 | 0 | -14.500 5.6:Media | 435.200 | 51.800 | 0 | 0 | -383.400 5.7:Openbaar groen en | 3.236.600 | 31.900 | 0 | 0 | -3.204.700 (openlucht) recreatie 6.1:Samenkracht en | 2.287.000 | 31.000 | 0 | 0 | -2.256.000 burgerparticipatie 6.21:Toegang en | 107.100 | 0 | 0 | 0 | -107.100 eerstelijnsvoorzieningen WMO 6.22:Toegang en | 282.700 | 0 | 0 | 0 | -282.700 eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

6.23:Toegang en | 2.445.100 | 224.100 | 0 | 0 | -2.221.000 eerstelijnsvoorzieningen Integraal 6.3:Inkomensregelingen | 8.437.360 | 5.729.210 | 0 | 0 | -2.708.150 - 105 - Overzicht begroting op | Begroting 2027 taakvelden | Lasten | Baten | Onttrekkingen | Stortingen | Saldo 6.4:WSW en beschut | 302.600 | 0 | 0 | 0 | -302.600 werk 6.5:Arbeidsparticipatie | 685.700 | 0 | 0 | 0 | -685.700 6.60:Hulpmiddelen en | 1.672.000 | 56.600 | 0 | 0 | -1.615.400 diensten (WMO) 6.711:Huishoudelijke | 2.421.900 | 140.000 | 0 | 0 | -2.281.900 hulp (WMO) 6.712:Begeleiding | 688.600 | 0 | 0 | 0 | -688.600 (WMO) 6.713:Dagbesteding | 288.900 | 0 | 0 | 0 | -288.900 (WMO) 6.714:Overige | 29.300 | 0 | 0 | 0 | -29.300 maatwerkarrangementen (WMO) 6.751:Jeugdhulp | 2.732.700 | 0 | 0 | 0 | -2.732.700 ambulant lokaal 6.752:Jeugdhulp | 2.072.200 | 0 | 0 | 0 | -2.072.200 ambulant regionaal 6.753:Jeugdhulp | 126.600 | 0 | 0 | 0 | -126.600 ambulant landelijk 6.761:Jeugdhulp met | 521.000 | 0 | 0 | 0 | -521.000 verblijf lokaal 6.762:Jeugdhulp met | 1.217.300 | 0 | 0 | 0 | -1.217.300 verblijf regionaal 6.763:Jeugdhulp met | 126.600 | 0 | 0 | 0 | -126.600 verblijf landelijk 6.791:PGB WMO | 207.900 | 0 | 0 | 0 | -207.900 6.792:PGB Jeugd | 423.400 | 0 | 0 | 0 | -423.400 6.812:Maatschappelijke - | 40.700 | 0 | 0 | 0 | -40.700 en vrouwenopvang (WMO 6.821:Jeugdbescherming | 294.400 | 0 | 0 | 0 | -294.400

6.822:Jeugdreclassering | 263.500 | 0 | 0 | 0 | -263.500 6.91:Coördinatie en | 253.400 | 0 | 0 | 0 | -253.400 beleid WMO 6.92:Coördinatie en | 483.600 | 0 | 0 | 0 | -483.600 beleid Jeugd 7.1:Volksgezondheid | 1.657.000 | 192.000 | 0 | 0 | -1.465.000 7.2:Riolering | 3.018.300 | 4.392.000 | 0 | 0 | 1.373.700 7.3:Afval | 4.198.300 | 5.681.200 | 0 | 0 | 1.482.900 7.4:Milieubeheer | 1.382.800 | 0 | 0 | 0 | -1.382.800 7.5:Begraafplaatsen en | 758.400 | 264.400 | 0 | 0 | -494.000 crematoria 8.1:Ruimte en | 1.345.000 | 139.800 | 0 | 0 | -1.205.200 leefomgeving 8.2:Grondexploitatie (niet | 6.866.400 | 6.494.300 | 0 | 0 | -372.100 bedrijventerreinen) 8.3:Wonen en bouwen | 727.200 | 466.200 | 0 | 0 | -261.000 Gerealiseerd resultaat | 84.901.560 | 84.359.910 | 359.900 | 198.900 | -380.650 - 106 - - 107 - Bijlage 5 - Afkortingenlijst Afkortingenlijst BAR Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk BBS Basisschool BIE Bouwgronden In Exploitatie BBV Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BNG Bank Nederlandse Gemeenten BV Besloten Vennootschap CJG Centrum Jeugd en Gezin CROW Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek CV Commanditaire Vennootschap DBP De BedrijfsvoeringsPartner ECL Economische classificatie (kostensoort) EMU Economische en Monetaire Unie FCL Functionele classificatie (kostenplaats) GR Gemeenschappelijke

Regeling GRJR Gemeenschappelijk Regeling Jeugdhulp Rijnmond Grex Grondexploitatie LED Light Emitting Diode MI Marktinitiatief MPO Meerjaren Perspectief Ontwikkelprojecten MRDH Metropoolregio Rotterdam Den Haag NCW Netto Contante Waarde NPO Nationaal Programma Onderwijs NV Naamloze Vennootschap OAB Onderwijsachterstandenbeleid OG Opgenomen geld OZB Onroerend Zaak Belasting PGB Persoonsgebonden Budget RO Ruimtelijke Ordening SiSa Single information, Single audit SVHW Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie, Heffing en Waardebepaling TURAP Tussenrapportage VPB Vennootschapsbelasting WOO Wet Open Overheid WOZ Wet Waardering Onroerende Zaken WMO Wet Maatschappelijke Ondersteuning

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.albrandswaard.nl/api/v1/meetings/3858/documents/36344