50. 2023-024343 Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 Albrandswaard.pdf

Meer sturen op trends en ontwikkelingen met financiële consequenties aan de hand van de adviezen van de auditcommissie.

Continu

Een tijdige bijstelling en meer actueel overzicht van risico’s ingaande de begroting 2024.

Binnen begroting.

3b

Een ruim voldoende financiële buffer Continu houden om alle risico’s te kunnen opvangen.

Een weerstandsvermogen met een ratio van minimaal 1,5.

Binnen begroting.

3c

Risico’s van de ontwikkelingen van de GR BAR-organisatie voor onze gemeente in kaart brengen.

Niet achteraf geconfronteerd worden met (financiële en personele) tekorten en beter kunnen anticiperen op toekomstige ontwikkelingen.

Binnen begroting.

Eind 2025

Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 3a Trends en ontwikkelingen, en de financiële consequenties, nader presenteren in de auditcommissie en adviezen van hieruit nader verwerken in de P&C cyclus. Onder andere wordt momenteel onderzocht in welke mate we het "gemeentemodel" hiervoor kunnen inzetten. Aangezien de financiële positie hier nu om vraagt, hebben we de raad hierin meegenomen op 4 september tijdens een informele besloten bijeenkomst door het presenteren van een nieuw 10-jaars perspectief om alle (mogelijke en wenselijke) ontwikkelingen en gevolgen zoveel mogelijk strategisch in beeld te krijgen. Hier gaan we mee door door telkens bij een tussenrapportage dit perspectief bij te werken/te actualiseren. 3b

In de nota reserves en voorzieningen is een "richtlijn" opgenomen rondom de hoogte van het weerstandsvermogen van de gemeente Albrandswaard, wat tevens een directe relatie heeft met de reservepositie. In combinatie met het speerpunt "CWP 4.1.2a Onderzoek naar inzet en noodzaak verhogen/verlagen van reserves en voorzieningen", is in de begroting inzichtelijk gemaakt wat de risico's zijn en de benodigde financiële buffer is. Mede in relatie tot benodigde en gewenste investeringen op korte en lange termijn. Indien nodig zullen aanvullende maatregelen of keuzes worden gepresenteerd. Dit wordt periodiek gerapporteerd en geactualiseerd in de paragraaf Weerstandsvermogen.

3c

In de begroting 2024 en het 10-jaars perspectief zijn alle bekende risico's weergegeven in de paragraaf risico en bedrijfsvoering. Budgetten zijn opgenomen voor de noodzakelijke onderdelen door de BAR-ontvlechting. Risico's worden nu stap voor stap meer zichtbaar en hierop wordt zoveel als mogelijk ingespeeld. Dit zal voor 1-1-2024 nog niet gereed zijn, want de ervaring leert dat gaandeweg het bouwen van een nieuwe organisatie er toch nog wel onderdelen vooraf buiten beeld zijn gebleven. We doen er alles aan om alle ingeschatte risico's tot een minimum te beperken door gelijk erop in te spelen met structurele oplossingen.

Rechtmatigheid Wat willen we bereiken? De invoering van deze wetswijziging Rechtmatigheidsverantwoording goed voorbereiden en ervoor zorgen dat onze organisatie klaar is voor de verandering in de wijze van het afleggen van verantwoording bij de jaarrekening 2023. Wat gaan we doen Wanneer is het Wat is het streven Extra kosten + klaar FTE in 2023 4b Rechtmatigheidsverantwoording Continu Het op orde hebben van de Binnen begroting. invoegen/inbedden in de financiële (juridische) basis van de verordening en actuele wetswijziging. beleidsstukken. Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 4b De raad heeft 18 december 2023 alle benodigde en verplichte documenten vastgesteld om een rechtmatigheidsverantwoording door het college te kunnen opstellen en hiermee is het speerpunt afgehandeld voor nu. De ontwikkelingen rondom de BAR-ontvlechting en het opbouwen van een eigen organisatie zullen ertoe leiden dat er ook een nieuwe financiële verordening moet worden opgesteld. Dit zal gebeuren vanuit het speerpunt 4.1.2.b.

- 45 -

Wat heeft het gekost? Programma 4 Financiën

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten 4.1 - Financien

819.800

798.400

9.409

788.991

Totaal Lasten

819.800

798.400

9.409

788.991

4.1 - Financien

0

0

33.693

33.693

Totaal Baten

0

0

33.693

33.693

Saldo van baten en lasten

-819.800

-798.400

24.284

822.684

Onttrekkingen

432.500

432.500

432.500

0 0

Baten

Stortingen

10.800

10.800

10.800

Mutaties reserves

421.700

421.700

421.700

0

Gerealiseerd resultaat programma 4

-398.100

-376.700

445.984

822.684

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 0.8 Overige baten en lasten FCL 692201 Stelposten € 798.400 voordelig In 2023 is er voor in totaal € 20.000 een beroep gedaan op de stelposten. Taakveld 0.10 Mutaties reserves FCL 698004 Mutaties reserves programma 4 € 0 (geen voor- of nadeel) De daadwerkelijke stortingen en onttrekkingen zijn conform de begroting geboekt. Kerngegevens Financiële structuur

Jaarrekening 2022

Begroting 2023 na wijziging

Jaarrekening 2023

Omvang totale begroting/exploitatieomzet

77.950.858

71.489.100

76.667.936

(Begrotings)resultaat

4.583.632

-2.412.800

2.690.341

Omvang algemene uitkering incl. stelpost Jeugd

37.807.893

38.452.400

39.764.837

Algemene reserve

11.107.725

10.914.685

15.055.705

Beklemde reserves en bestemmingsreserve

19.210.478

21.616.803

22.046.441

Weerstandscapaciteit

14.197.245

16.247.285

17.974.566

Voorzieningen

9.095.528

8.557.284

8.267.439

- 46 -

Programma 5 - Educatie Inleiding Het programma Educatie richt zich op het bevorderen van de ontwikkeling van alle kinderen, het bevorderen van de toeleiding naar specifieke activiteiten, de doorgaande leerlijn en doorgaande zorglijn. Daarnaast is een goede ouderbetrokkenheid een belangrijke succesfactor om kinderen optimaal te kunnen laten ontwikkelen. Het maatschappelijk middenveld is een sterke partner bij het behalen van de doelstellingen. Samenwerking zien wij als een belangrijke voorwaarde om succesvol te kunnen zijn. Missie Kinderen en jongeren moeten zich optimaal en naar vermogen kunnen ontwikkelen. 5.1 Educatie Educatie Wat willen we bereiken? Ieder kind krijgt les op zijn of haar eigen niveau. De samenwerking met de partners in het onderwijs- en maatschappelijk middenveld wordt geïntensiveerd en over de gehele gemeente is sprake van een netwerk van kwalitatief goede scholen. Wat gaan we doen Wanneer is het Wat is het streven Extra kosten + klaar FTE in 2022 1a

In samenwerking met de partners in het onderwijs stellen we een koersdocument op.

Eind 2023

Een vastgesteld koersdocument. Binnen begroting.

1b

Een integraal huisvestingsplan vaststellen.

Eind 2023

Het toekomst bestendig maken van de onderwijshuisvesting in Albrandswaard.

Binnen begroting.

Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 1a In 2023 is er gewerkt aan het Integraal huisvestingsplan waarin de koers uit het document wordt meegenomen. De 4 pijlers worden nu in samenwerking met de scholen verder uitgewerkt. 1b Op 5 juni 2023 is het raadsvoorstel voor het Integraal Huisvestings Plan (IHP) besproken met de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft over dit voorstel geen besluit genomen. De portefeuillehouder heeft het voorstel terug genomen en de raad toegezegd aanvullend onderzoek te laten uitvoeren in de vorm van quick-scans. Over de locaties en de inhoud van de onderzoeken is de raad voor de zomer per RIB geïnformeerd. In de zomermaanden zijn bureaus gecontacteerd en zijn de quick-scan onderzoeken in gang gezet. De commissie is op 9 oktober geïnformeerd door middel van een presentatie. Naar aanleiding van de quick-scan onderzoeken over de locaties is het IHP ontdaan van locatie elementen. Hier volgen separate voorstellen voor zoals het voorstel voor de Don Bosco school op de Veerhuys locatie. Op 31-10 is het IHP behandeld in het college samen met het voorstel van de Don Bosco school. Deze voorstellen zijn tijdens de B&A Welzijn van 27 november besproken worden en vervolgens ter besluitvorming in de gemeenteraad van 18 december vastgesteld. Voor de locatiekeuze van de Julianaschool volgt nader onderzoek wat in 2024 verder wordt opgepakt.

- 47 -

Wat heeft het gekost? Programma 5 - Educatie

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten 5.1 - Educatie

2.701.400

3.937.400

3.475.203

462.197

Totaal Lasten

2.701.400

3.937.400

3.475.203

462.197

5.1 - Educatie

175.000

568.900

452.469

-116.431

Totaal Baten

175.000

568.900

452.469

-116.431

-2.526.400

-3.368.500

-3.022.733

345.767

16.700

31.700

28.900

-2.800

Baten

Saldo van baten en lasten Onttrekkingen Stortingen Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat programma 5

0

0

0

0

16.700

31.700

28.900

-2.800

-2.509.700

-3.336.800

-2.993.833

342.967

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting FCL 642138 Gebouw BBS De Wegwijzer Sportlaan Rhoon € 92.065 voordelig De plaatsing van noodlokalen zal plaatsvinden in 2024, waar dit in eerste instantie in 2023 was gepland. De budgetten voor bouwrijp maken (€ 50.000) en huur van de lokalen (€ 40.000) dienen te worden doorgeschoven naar 2024. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken FCL 648010 Leerlingenvervoer € 84.512 nadelig Het structureel tekort van € 84.512 wordt verklaard door een forse toename in het gebruik van het vervoer. Deze stijging was het hoogst in het tweede halfjaar. Vergeleken met dezelfde periode in 2022 waren er in 2023 gemiddeld 14 reizigers meer op een totaal van 101. De verwachting is dat deze toename zich zal voortzetten, waardoor onderzocht wordt hoeveel er in de 1e TURAP 2024 structureel bijgeraamd moet worden. FCL 648025 Educatieve agenda € 66.839 voordelig Het overschot heeft betrekking op het project integrale huisvestingsonderzoek en uitvoering, dat in 2024 doorloopt. We willen het restant van dit incidentele budget graag doorschuiven naar 2024. FCL 665010 Peuterwerk algemeen € 106.899 voordelig Er zijn minder peuters geplaatst dan verwacht. In 2024 wordt opnieuw bekeken in hoeverre dit budget nog nodig is bij de eerste tussenrapportage.

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie FCL 667000 Jeugdwerk € 95.220 voordelig In 2023 hebben we vanuit de specifieke uitkering GALA (Gezond Actief Leven Akkoord) middelen ontvangen. De buurtsportcoaches, die voor een deel uit het jeugdwerk worden bekostigd, doen werkzaamheden waarmee GALA doelen zijn/worden behaald. Een deel van de kosten is daarom uit de GALA middelen betaald, waardoor er incidenteel in 2023 een overschot is op dit budget.

- 48 -

Beleidsindicatoren Nr. Indicator

Beschrijving indicator

AW

NL* Cijfers over

1 Absoluut verzuim Er wordt gesproken van absoluut verzuim als een leerplichtige en/of (bron: DUO/Ingrado) kwalificatieplichtige jongere niet op een school of instelling staat ingeschreven. De periodeaanduiding '2021' staat voor schooljaar '2020/2021'. Aantal per 1.000 leerlingen.

6,0

4,2

2022

2 Relatief verzuim Er is sprake van relatief verzuim als een jongere wel op een school staat (bron: DUO/Ingrado) ingeschreven, maar gedurende een bepaalde tijd de lessen/praktijk verzuimt. Ook veelvuldig te laat komen kan hiertoe worden gerekend. De periodeaanduiding '2021' staat voor schooljaar '2020/2021'. Aantal per 1.000 leerlingen.

25

24

2022

3 Voortijdig Het percentage van het totaal aantal leerlingen van het VO en MBO (12 - 23 1,4% 2,4% schoolverlaters (bron: jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. DUO/Ingrado) De periodeaanduiding '2021' staat voor schooljaar '2020/2021'.

2022

Waar staat je gemeente d.d. 5 maart 2024 * Klasse matig stedelijk

- 49 -

Programma 6 - Sport Inleiding Binnen Albrandswaard kennen wij een zeer actief verenigingsleven, waardoor voor elke inwoner een passende hobby te vinden is. Wij koesteren onze verenigingen, omdat zij saamhorigheid brengen en een laagdrempelige ontmoetingsplek zijn voor veel mensen. Zo wordt de algemene gezondheid bevordert, leren kinderen samen te werken en door te zetten. Om dit te kunnen bewerkstelligen zijn gezonde en sterke verenigingen van groot belang. Zij verdienen aandacht en ondersteuning van de gemeente, waarbij wederkerigheid een uitgangspunt is. Wij trekken samen met elkaar op! Missie Het verenigingsleven vervult een belangrijke functie is de Albrandswaardse samenleving, zij zijn het cement van de maatschappij. Wij faciliteren en ondersteunen hen bij de uitvoering van hun verenigingsleven, waarbij samenwerking voorop staat.

- 50 -

6.1 Sport Sport Wat willen we bereiken? Iedereen in Albrandswaard doet mee met sporten en bewegen. Het is belangrijk voor een gezond gewicht en een gezonde leefstijl. Wat gaan we doen Wanneer is het Wat is het streven Extra kosten + klaar FTE in 2023 1a Stimuleren in de uitvoering van het Continu Verenigingen vormen met Binnen begroting. Akkoord van Albrandswaard. elkaar een netwerkorganisatie en werken hierin effectief samen. 1b Actief stimuleren rookvrije Continu Alle sportaccommodaties in Binnen begroting. accommodaties. Albrandswaard zijn rookvrij. 1c

Actief stimuleren ‘de gezonde kantine’.

Continu

Alle sportaccommodaties doen mee met het programma ‘de gezonde kantine’.

Binnen begroting.

1d

Bewegen in de buitenruimte.

Continu

Binnen begroting.

1e

Actualiseren sportbeleid.

Continu

Albrandswaard investeert in voldoende mogelijkheden om te bewegen in de buitenruimte. Een geactualiseerde beleidsnotitie ‘blije gezichten’.

Binnen begroting.

1f

Met de verenigingen een Eind 2023 Vastgestelde intentieBinnen begroting. intentieovereenkomst sluiten over de overeenkomst. toekomst van het sportpark De Omloop. Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 1a De nationale sportweek in 2023 was erg geslaagd. Als gemeente hadden we een stimuleringssubsidie beschikbaar gesteld om te zorgen dat er zoveel mogelijk verenigingen mee deden. Meerdere verenigingen of sport initiatieven hebben hier gebruik van gemaakt. De inzet van de maatschappelijk makelaar is verlengd. 1b

Het afgelopen jaar zijn TV Poortuaal, SV Poortugaal, WCR en RWA rookvrij geworden. LTC Rhoon wordt ook rookvrij en daarnaast is VV Rhoon intern in gesprek of ze ook rookvrij gaan worden in 2024.

1c

Ondanks onze stimulans voor een gezonde kantine, is er nog weinig motivatie bij verenigingen. De komende periode gaan we kijken naar alternatieve manieren om dit voor elkaar te krijgen. Er wordt bij verschillende sportactiviteiten, zoals de sport- en speldagen, aangehaakt om gezonde voeding te stimuleren in het kader van JOGG.

1d

SV Poortugaal is met een initiatief gekomen om een Athletic Skills Model Garden te plaatsen. Er worden veel activiteiten georganiseerd door de buurtsportcoaches en ook het naschools aanbod op Albrandswaard Actief krijgt een vervolg.

1e

Eind juni is de herijking van het Sportakkoord II ingediend om de SPUK-gelden te kunnen ontvangen. Hierbij is stilgestaan bij de plannen voor de komende jaren op het gebied van sport. Dit wordt meegenomen in de actualisering van het sportbeleid.

1f

In de raadsvergadering van 18 december 2023 is een investeringskrediet vastgesteld om tot verwerving en uitwerking van het nieuwe sportpark te komen. Na dit positief besluit en met het besluit van 2 oktober 2023 zijn de (financiële) kaders duidelijk die de gemeentelijke inzet vormen voor de intentieovereenkomst met de verenigingen.

- 51 -

Wat heeft het gekost? Programma 6 - Sport

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten 6.1 - Sport

1.682.200

2.041.400

2.123.236

-81.836

Totaal Lasten

1.682.200

2.041.400

2.123.236

-81.836

6.1 - Sport

407.900

663.200

781.173

117.973

Totaal Baten

407.900

663.200

781.173

117.973

Saldo van baten en lasten

-1.274.300

-1.378.200

-1.342.063

36.137

Gerealiseerd resultaat programma 6

-1.274.300

-1.378.200

-1.342.063

36.137

Baten

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 5.2 Sportaccommodaties FCL 653060 Sporthal Rhoon € 27.500 voordelig Het voordeel op dit budget komt voornamelijk door lager dan verwachte kosten voor onderhoud en energie. Het betreft een incidenteel voordeel. Beleidsindicatoren Nr. Indicator 1 Niet-sporters (bron: gezondheidsmonitor volwassenen, GGD’ en, CBS en RIVM)

Beschrijving indicator

AW

NL*

Het percentage niet-wekelijkse sporters t.o.v. bevolking van 42,5% 46,4% 19 jaar en ouder. Bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet.

Waar staat je gemeente d.d. 5 maart 2024 * Klasse matig stedelijk

- 52 -

Cijfers over 2022

Programma 7 - Sociaal Domein Inleiding Ouderen, jeugd en gezinnen moeten in Albrandswaard, nu en in de toekomst, lang gelukkig kunnen leven. Daarom staat binnen het sociaal domein ‘de mens’ en de ‘menselijke maat’ voorop. We benutten de eigen kracht van mensen, betuttelen niet en bieden de hulp die echt nodig is. Hierbij werken de hulpverleners integraal en afgestemd op elkaar. Met name voor hulpbehoevenden die met een opstapeling van problemen te maken hebben, is integrale aanpak pure noodzaak. Wij investeren in preventie, omdat wij geloven dat voorkomen altijd beter is dan genezen. Wij sturen op het toepassen van de mogelijkheden die wij zien voor verbetering van de interne en externe samenwerking, kennisdeling en het inzetten van creatieve oplossingen. De afstemming tussen Wonen, Welzijn (en Werk) en Zorg zijn daarbij leidend. Missie Door de integrale transitie binnen het sociaal domein, wordt maatwerk geleverd en gaan wij uit van de kracht van onze inwoners. 7.1 Maatschappelijke ondersteuning Maatschappelijke ondersteuning Wat willen we bereiken? Iedereen krijgt mogelijkheden om mee te doen aan werk, onderwijs, activiteiten, sport en cultuur etc., om zijn/haar talenten te ontwikkelen en om plezier te hebben. Wat gaan we doen 1b

Vergunninghouders en ontheemden zo spoedig mogelijk aan betaald werk helpen. Lokale beschermd wonen projecten verbinden met onze lokale verenigingen/organisaties/winkeliers en ondernemers.

1d

Inwoners die op dit moment geen betaald werk kunnen doen te stimuleren om vrijwilligerswerk te doen.

Wanneer is het klaar Eind 2025

Wat is het streven

Continu

Iedere inwoners heeft een nuttige tijdsbesteding die voldoening geeft. Betaald werk blijft het uitgangspunt.

Percentage (arbeids)participatie onder nieuwkomers met 25% verhogen ten opzichte van 2022.

Extra kosten + FTE in 2023 Binnen begroting.

Binnen begroting.

Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 1b Het blijft ingewikkeld om vergunninghouders en mensen uit beschermd wonen projecten aan betaald werk te helpen. In 2022-2023 is het wel gelukt om het merendeel van de Oekraïners in Albrandswaard aan werk te helpen. Het blijkt dan ook dat werk hen helpt bij het verbeteren van de taalvaardigheid en bij het integreren. Deze positieve ervaring van werk willen we inzetten om ook vergunninghouders en mensen uit bescherm wonen projecten snel aan het werk te helpen. 1d

We willen via het vrijwilligerspunt van de SWA nog meer inzetten om inwoners, die op dit moment geen betaald werk kunnen doen, in te zetten bij vrijwilligerswerk. Dit willen we op basis van vrijwilligheid en op het gebied waar zowel de vrijwilliger als de vrijwilligersorganisatie baat bij hebben. Samen met de zorgaanbieders en overige deelnemers van het Wonen Welzijn Zorg beraad (WWZ) hebben we op 9 november 2023 een banenbeurs georganiseerd. Op de beurs waren ook mensen die op dit moment zonder werk zitten. Zij hebben zich aangemeld bij de zorgaanbieders voor een vervolggesprek en hopelijk leidt dat tot een geschikte (vrijwilligers) baan bij een van onze zorgpartners.

- 53 -

Veilig thuis wonen Wat willen we bereiken? Woningen en voorzieningen in Albrandswaard helpen inwoners om langer veilig thuis wonen mogelijk te maken. Wat gaan we doen

Wanneer is het klaar Eind 2025

Wat is het streven Wachttijden verkorten, snel de best passende hulp bieden.

Extra kosten + FTE in 2023 Binnen begroting.

2a

De processen bij Jeugdhulp onderzoeken om deze sneller en efficiënter te laten verlopen. Plan van aanpak opstellen en invoeren.

2b

De processen bij WMO Eind 2025 onderzoeken om deze sneller en efficiënter te laten verlopen. Plan van aanpak opstellen en invoeren.

Wachttijden verkorten, snel de best passende hulp bieden.

2c

Opstellen van een woonzorgvisie waarin de bijdrage van alle betrokken partijen is vastgelegd.

Eind 2023

Voldoende woningen waarin Binnen begroting. inwoners van Albrandswaard tot op hoge leeftijd zelfstandig kunnen blijven wonen.

2d

Concrete (prestatie)afspraken maken met de woningcorporaties over wonen en zorg.

Continu

Bij nieuwbouw rekening houden Binnen begroting. met voorwaarden voor goede zorgverlening aan ouderen (geclusterd wonen).

Uitgaven binnend e Jeugdhulp zijn flink gestegen. Met de hervormingsagenda proberen we meer grip op te krijgen.

2e

De mogelijkheden van domotica Eind 2024 Langer zelfstandig gelukkig Binnen begroting. stimuleren (technologie en diensten thuis wonen. voor een betere kwaliteit van leven om langer thuis wonen mogelijk te maken). Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 2a Omdat er meer vraag is naar hulp, de vraag complexer is én er minder mensen zijn om de zorg te verlenen lopen de doorlooptijden en de wachttijden op. Als het ons lukt om de processen efficiënter te laten verlopen kunnen we daarmee kosten besparen en wachtlijsten voorkomen. Op dit moment zien we dat we de wachttijden bij de toegang van het wijkteam goed kunnen beheersen. Voor de preventie en ondersteuning fluctueren de wachttijden. Voor de gespecialiseerde jeugdhulp in de GRJR worden de wachtlijsten opgepakt via de hervormingsagenda. Door direct ook welzijn te betrekken bij een hulpvraag verwachten we zwaardere hulp te beperken en daarmee een positief effect op de wachtlijsten. 2b

De zorgkosten lopen op en er is steeds minder personeel om de zorg te indiceren en/of te verlenen. Medio 2023 hebben we bij de WMO een plan van aanpak vastgesteld met 2 doelstellingen voor 2023: 1. Vóór 1 juli 2023 is de doorlooptijd van het Wmo meldingsproces stabiel teruggebracht naar 6 weken of lager; de afhandeling valt daarmee binnen de wettelijke termijn; 2. Vanaf 1 juli 2023 blijft de doorlooptijd van het Wmo meldingsproces structureel 6 weken of lager. Door de vele vacatures liepen de wachttijden weer op. Dat wordt opgelost door extra inhuur. De verwachting is dat de wachttijden eind 2023 geheel zullen zijn ingelopen.

2c

Er is input voor de wonen-welzijn-zorgvisie opgehaald bij de deelnemers van het WWZ beraad (Wonen, Welzijn en Zorg). In september is de concept versie van de wonen-welzijn-zorgvisie beeldvormend besproken in beraad en advies Welzijn. De planning is dat de visie eind 2023 door de gemeenteraad wordt vastgesteld. Na vaststelling kan dit speerpunt als afgerond worden beschouwd. De wonen-welzijn-zorg visie heeft veel raakpunten met de woonvisie. De planning is dat de woonvisie in het 2e kwartaal van 2024 ter besluitvorming aan de raad voorgelegd.

2d

Zie speerpunt 7.1.2c. Op basis van de vast te stellen woonvisie en woonzorgvisie (begin 2024) zullen concrete afspraken gemaakt worden met alle partners uit het Wonen Welzijn Zorg beraad (WWZ) inclusief de woningbouwverenigingen.

2e

Domotica zijn ('elektronische) apparaten en hulpmiddelen waarmee je je huis "slimmer" kan maken en de zorg kan vereenvoudigen. Deze apparaten en hulpmiddelen kunnen ook voor preventie of zorg ingezet worden waardoor mensen langer gelukkig thuis kunnen blijven wonen. In het WWZ beraad (Wonen Welzijn en Zorg beraad) zijn de mogelijkheden van domotica besproken en gedeeld. Bij de zorgpartijen is domotica inmiddels 'ingeburgerd'. Daar waar mogelijk zal de gemeente het gebruik van (bewezen) hulpmiddelen samen met haar partners verder stimuleren.

- 54 -

7.2 Kwetsbare groepen Kwetsbare groepen Wat willen we bereiken? In onze dorpse gemeenschap heeft iedereen oog voor elkaar en helpt elkaar. Wanneer iemand niet meer voor zichzelf kan zorgen en/of (externe) hulp nodig heeft, is die hulp goed vindbaar en bereikbaar. Wat gaan we doen

Wanneer is het klaar Eind 2023

Wat is het streven Een dementievriendelijke samenleving.

Extra kosten + FTE in 2023 Binnen begroting.

1a

We voeren samen met onze partners een campagne gericht op herkenning, bewustwording, voorlichting van dementie en evalueren die. Trainingsbijeenkomsten voor ketenpartners.

1b

Ouderen: subsidieregels opnemen voor activiteiten die eenzaamheid verminderen/voorkomen.

Continu

Eenzaamheid onder inwoners voorkomen en bestrijden en vervreemding van de samenleving voorkomen.

1d

We verbeteren de samenwerking tussen GGZ, wijkteam, woningbouwverenigingen en inwoners op het gebied van overlast door verward gedrag in de wijken.

Eind 2024

Iedereen moet gelukkig en veilig Binnen begroting. kunnen wonen in Albrandswaard.

1e

Stimuleren dat Stichting Welzijn Eind 2024 Albrandswaard en de wijkteams een communicatieplan opstellen om het loket Vraagwijzer van de Stichting Welzijn Albrandswaard en de functie daarvan te optimaliseren.

De vindbaarheid van hulp, ondersteuning en zorg vergroten.

Binnen begroting.

Binnen begroting.

Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 1a De aanpak dementie is verlengd tot en met 31 december 2023. Samen met de Stichting Welzijn Albrandswaard en Argos hebben we diverse activiteiten georganiseerd om de herkenbaarheid van dementie te vergroten. Ook wordt via de mantelzorg ondersteuning geboden voor mensen wiens partner dementie heeft. Welzijn Albrandswaard heeft eind 2023 een training voor de WMO-klantmanagers geregeld zodat zij dementie nog beter herkennen. 1b

Jaarlijks worden er activiteiten tegen eenzaamheid georganiseerd tijdens de week tegen de eenzaamheid. Door middel van deze subsidie willen we meer activiteiten verdeeld over het jaar. Op dit moment is deze subsidiemogelijkheid nog niet verankerd in de subsidieverordening maar zodra de subsidieregels worden aangepast wordt voorkomen van eenzaamheid daarin opgenomen.

1d

De overlast van verward gedrag lijkt in 2023 toe te nemen. In het Wonen, Welzijn Zorg (WWZ) - beraad zoeken we de samenwerking om overlast van verwarde personen in de wijken zoveel mogelijk te voorkomen en als het wel gebeurt er adequaat op te reageren. Begin april 2023 is een inventarisatie van de verbeterpunten verbinding Zorg en Veiligheid in het college vastgesteld.

1e

Wij zien als gemeente heel veel voordelen in het normaliseren van zorg en problemen. Daarom hebben we als doel om bij een "zware of complexe" zorgvraag direct 'Welzijn' in te zetten zodat er naast de zorgvraag ook veel aandacht is voor het 'normale' leven. Een communicatieplan kan de bewoners duidelijk maken dat een zorgvraag in Albrandswaard via de Vraagwijzer kan worden aangevraagd zodat we bovenstaand doel zo goed mogelijk kunnen bereiken. Omdat door de ontmanteling van de BAR nog niet geheel duidelijk is hoe de Albrandswaardse organisatie er volgend jaar uitziet, en daarmee de samenwerking tussen wijkteam en Vraagwijzer, is de communicatieplan over het loket Vraagwijzer uitgesteld naar 2024.

- 55 -

Gezond leven Wat willen we bereiken? Inwoners van jong tot oud, zijn (langer) vitaal, gelukkig en gezond. Naast actief en gezond, passen mensen in Albrandswaard en Albrandswaard past bij de inwoners. Leef gezond en gelukkig met elkaar, maak plezier met elkaar, help elkaar. Wat gaan we doen Wanneer is het Wat is het streven Extra kosten + klaar FTE in 2023 2a Onze partners stimuleren om een Continu Bevordering gezondheid en Binnen begroting. communicatieplan inclusief welbevinden van de campagne uit te voeren, gericht op Albrandswaarders. herkenning, bewustwording, voorlichting over gezondheid, bewegen, gezonde voeding en verminderen alcohol- en drugsgebruik. Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 2a Niet bewegen/sporten, ongezonde voeding en alcohol en drugsgebruik hebben een negatieve invloed op de gezondheid en als gevolg daarvan op de zorgkosten. Iedere burger krijgt daardoor te maken met die hogere kosten. Samen met onze partners maken we onze bewoners hiervan bewust en voeren we campagne om mensen gezonder te laten leven. Met de partners van het akkoord van Albrandswaard zijn stappen gezet om roken bij sportaccommodaties te verminderen of zelf geheel te verbieden. Voor jongeren is een bijeenkomst georganiseerd door het jongerenwerk in samenwerking met team enkelband. Hier is o.a. mentale weerbaarheid aan de orde gekomen.

De gemeente heeft vanuit het rijk SPUK GALA middelen ontvangen die ook ingezet worden voor preventie. Inmiddels zijn de diverse campagnes onderdeel van het reguliere werk, zowel van de gemeente als onze partners. Daarmee kan dit speerpunt als voltooid worden beschouwd.

7.4 Jeugdzorg Jeugdzorg Wat willen we bereiken? Voor iedereen, zowel jongeren als ouderen, is er werk of een activiteit te vinden die voor de persoon zelf voldoening geeft, die bijdraagt aan zijn/haar welbevinden en die meerwaarde geeft aan de ontwikkeling van de persoon en samenleving. Wat gaan we doen Wanneer is het Wat is het streven Extra kosten + klaar FTE in 2023 1c Jongeren: we verbeteren de Eind 2024 Kinderen en jongeren kunnen Binnen begroting. verbinding zichzelf optimaal ontwikkelen. onderwijs/jeugdhulp/welzijn om kinderen de mogelijkheid te bieden hun talenten te ontwikkelen. Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij gedaan? 1c In het raadsakkoord is aangegeven dat basisscholen, buitenschoolse opvang, kinderdagverblijven, sport en cultuur een netwerk moeten gaan vormen van voorzieningen. Ook welzijn en jeugdhulp maken hier deel van uit. Doel is om een optimale omgeving te creëren waarin jongeren zich kunnen ontwikkelen. Door de zorg zo laagdrempelig mogelijk te maken, de zorg te normaliseren en door welzijn te betrekken gaan wij vanuit het sociale domein ook deelnemen in dit netwerk. Organisaties zoals het onderwijs en de deelnemers van het akkoord van Albrandswaard worden ingezet voor de talentontwikkeling. Er heeft begin 2023 een geslaagd project plaats gevonden met naschoolse activiteiten.

In samenwerking met Welzijn Albrandswaard, het akkoord van Albrandswaard en de buurtsportcoaches worden activiteiten georganiseerd op het gebied van sport en cultuur. Dit is inmiddels onderdeel van het reguliere werk waarmee we dit speerpunt als afgerond kunnen beschouwen.

- 56 -

Wat heeft het gekost? Programma 7 - Sociaal domein

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten 7.1 - Maatschappelijke Ondersteuning 7.2 - Kwetsbare Groepen

4.156.800

5.904.200

5.691.832

212.368

675.100

1.279.700

1.575.840

-296.140

7.3 - Participatie

7.623.200

8.284.200

9.364.898

-1.080.698

7.4 - Jeugdzorg

5.688.900

6.966.200

7.264.665

-298.465

568.300

823.700

858.017

-34.317

7.6 - Wijkteams

2.268.800

2.236.400

2.159.971

76.429

Totaal Lasten

20.981.100

25.494.400

26.915.224

-1.420.824

142.400

1.486.600

4.365.342

2.878.742

0

2.151.000

220.971

-1.930.029

7.3 - Participatie

4.445.000

4.875.500

5.394.849

519.349

7.4 - Jeugdzorg

0

0

115.802

115.802

7.5 - Zorg & Welzijn

194.000

427.000

461.276

34.276

7.6 - Wijkteams

11.300

13.500

60.219

46.719

Totaal Baten

4.792.700

8.953.600

10.618.458

1.664.858

-16.188.400

-16.540.800

-16.296.766

244.034

0

1.343.000

1.271.864

-71.136

Stortingen

44.000

1.239.800

1.229.764

10.036

Mutaties reserves

-44.000

103.200

42.100

-61.100

-16.232.400

-16.437.600

-16.254.666

182.934

7.5 - Zorg & Welzijn

Baten 7.1 - Maatschappelijke Ondersteuning 7.2 - Kwetsbare Groepen

Saldo van baten en lasten Onttrekkingen

Gerealiseerd resultaat programma 7

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie FCL 661015 Dak- en thuisloosheid € 31.100 voordelig Het is niet gelukt om een pilot, gelijk aan de pilot in Ridderkerk, uit te breiden naar Albrandswaard. Hierdoor komt het overschot uit op € 31.100. Dit betreft een incidenteel overschot en dient meegenomen te worden naar 2024. FCL 662100 Vluchtelingen € 46.239 nadelig De verleende subsidie voor Vluchtelingenwerk, waardoor zij onder meer Maatschappelijke Begeleiding kunnen bieden, is hoger dan het budget. Daarom is er een overschrijding te zien. FCL 662101 Vluchtelingenwerk trajecten € 34.760 nadelig Voor de trajecten die uitgevoerd worden in het kader van de Maatschappelijke Begeleiding door Vluchtelingenwerk, is geen bedrag begroot. Dit bedrag had in de 2e tussenrapportage bijgeraamd moeten worden. De hoogte van het bedrag is lager dan eerder verwacht, door het niet volledig realiseren van de huisvestingstaakstelling. Dit resulteert in een negatief resultaat van €34.760. FCL 662110/112/114 Opvang Oekraïners € 362.456 voordelig De kosten die gemaakt zijn voor alle zaken omtrent de opvang van mensen uit Oekraïne (huur van panden, gas/water/licht, personeel, beveiliging, etc.), komt nagenoeg overeen met hetgeen begroot is. Datzelfde geldt voor de inkomsten vanuit het Rijk.

We ontvangen normbedragen per beschikbaar bed, waarbij de normbedragen hoger zijn dan de daadwerkelijk gemaakte kosten. Hierdoor hebben we een restant van de Rijksbijdrage van € 2.706.300. Voorgesteld wordt om dit middels resultaatbestemming te storten in de vorig jaar opgerichte reserve Opvang. Op die manier hebben we financiële middelen staan - 57 -

om toekomstige uitgaven voor de opvang van specifieke doelgroepen (deels) te kunnen dekken. FCL 665000 Kinderopvang SMI € 32.788 nadelig Er is een toename geweest van het aantal SMI-aanvragen. Deze toename was al in 2022 ingezet, maar het budget is nooit aangepast. Als gevolg hiervan is er sprake van een overschrijding. FCL 667001 Oudenwerk € 28.620 voordelig In 2023 heeft de gemeente vanuit de specifieke uitkering GALA (Gezond Actief Leven Akkoord) middelen ontvangen, waarvan een deel voor mantelzorg is bedoeld. Een deel van de subsidie aan Welzijn Albrandswaard, die voor de doelen uit het GALA zijn ingezet, zijn in 2023 bekostigd uit die specifieke uitkering. Incidenteel is er daardoor in 2023 een overschot op dit budget. Taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen FCL 661415 Toeslagenaffaire ondersteuning gedupeerde € 164.995 voordelig Het voordelig resultaat is voornamelijk ontstaan door een meevaller in de afrekening over voorgaand jaar. FCL 667045 Lokaal Preventief Jeugd € 31.969 voordelig Er zijn minder cursussen (zoals 'Liefdevol Opvoeden') en trainingen (zoals faalangsttraining) gegeven dan verwacht. Daarnaast is de verstrekte subsidie aan het CJG Rijnmond lager uitgevallen dan waar in de begroting rekening mee is gehouden.

FCL 667115 Inzet in Wijkteams € 108.756 voordelig Het positieve resultaat kan worden verklaard door het feit dat we te maken hebben gehad met fors verzuim door ziekte en zwangerschapsverloven van medewerkers. Daarnaast is het vanwege doorstroom binnen de wijkteams lastig om vacante vacatures tijdig en passend op te vullen. Dit wordt veroorzaakt door de krapte op de arbeidsmarkt. Om deze redenen is het niet gelukt om het volledige budget uit te nutten. Verder zitten in dit resultaat de gekregen DUVO-middelen 'Toekomstscenario' van € 13.103. Deze middelen zijn eind 2023 beschikbaar gesteld, maar konden niet tijdig en doelmatig ingezet worden. Er zijn in het kader van het Toekomstscenario en de nieuwe regiovisie HGKM, regionale afspraken gemaakt over het inzetten van ervaringsdeskundigen. Deze DUVO-middelen kunnen daarvoor ingezet worden. Taakveld 6.3 Inkomensregelingen FCL 661000 Wet BUIG uitkeringen € 206.067 nadelig Het macro BUIG-budget is in 2023 oorspronkelijk naar beneden bijgesteld ten opzichte van 2022, vanwege de landelijke afname van het aantal uitkeringsgerechtigden. Per saldo is er uiteindelijk een overschrijding van € 206.067 te zien ten opzichte van de begroting. Zo zijn er meer loonkostensubsidies verstrekt dan begroot, en is er fors meer uitgegeven aan de Wet Werk en Bijstand. De overschrijdingen zijn met name toe te wijzen aan te lage ramingen.

Daarentegen hebben we minder uitgegeven aan de IOAW dan begroot. Ook hebben we meer inkomensoverdrachten vanuit het Rijk gekregen. FCL 661005 Besluit zelfstandigen € 57.759 voordelig De post Besluit Zelfstandigen bestaat uit de leningen die worden verstrekt binnen het Besluit Zelfstandigen. In 2023 zijn er geen leningen verstrekt. De mate waarin het begrote bedrag wordt gebruikt is afhankelijk van 1 of 2 leningen. Het betreft dus een incidenteel overschot. FCL 661400 Minimabeleid € 511.544 nadelig Het tekort op het minimabeleid komt door de uitvoering van de eenmalige energietoeslag

- 58 -

2023. Dit kostte € 577.000 meer dan begroot. De bijbehorende Rijksbijdrage voor dit onderdeel is bekend gemaakt in de decembercirculaire 2023 en bedraagt € 804.246. Dit bedrag zal in 2024 nodig zijn omdat de uitvoering van de eenmalige energietoeslag nog doorloopt tot en met 30 juni 2024. FCL 661405 Kwijtscheldingen € 45.919 nadelig In 2023 zijn er ten opzichte van 2022 meer kwijtscheldingsverzoeken gehonoreerd aan belastingplichtigen. Dit heeft geleid tot een incidentele extra kosten aan kwijtscheldingen. FCL 661410 Schuldhulpverlening € 65.064 voordelig Voor schuldhulpverlening was een bedrag begroot van € 109.400. Het bedrag bedoeld voor de uitvoering van het Minimabeleid en Plan Schuldhulpverlening Albrandswaard 2021 – 2024, is niet volledig uitgegeven. Dit plan omvat een beschrijving van diverse taken inzake de schuldhulpverlening en preventie van schulden. De Nibud Geldkrant en het project Laaggeletterdheid zijn niet uitgevoerd wegens effecten van ontvlechting van de BARorganisatie. Facturen voor ingezette schuldregelingen worden bij de Kredietbank achteraf gefactureerd. In Albrandswaard zullen dus pas na afloop van de schuldregelingen facturen komen. Naar schatting gaat het om uitgestelde kosten van ongeveer €10.000, die dus in 2024 betaald zullen worden.

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie FCL 662301 Re-integratieprojecten € 65.936 voordelig De onderschrijding van dit budget zit volledig in de kosten van uitstroomprojecten. Deze bestaan uit drie onderdelen. Als eerste de doelgroep Arbeidsbeperkten. Hier is de onderschrijding te verklaren door een te ruime inschatting van de noodzakelijke kosten voor Jobcoaching. Het vinden van een goede plek voor deze doelgroep is lastig en arbeidsintensief; pas nadat er een plek gevonden is, wordt Job-coaching ingezet. Met betrekking tot de werkervaringsplaatsen is de onderuitputting te verklaren omdat niet alle plekken zijn ingevuld, door verloop. De doelgroep beschutwerk is moeilijk te plaatsen op een goede werkplek, omdat deze in eerste instantie beperkt aanwezig was. Door de komst van het Leerwerkbedrijf Jong Vermogen hopen wij meer mensen met een beschut indicatie te kunnen plaatsen. Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) FCL 666100 Voorzieningen WMO gehandicapten € 38.285 voordelig Het positieve resultaat van €38.285 wordt verklaard door een afvlakking van de stijging van het aantal rolstoelvoorzieningen in de tweede helft van 2023 (circa 3%), terwijl een lichte stijging was voorzien. De stijging in heel 2023 (circa 11%) was lager dan verwacht (circa 14%). De verwachting is dat afvlakking van de stijging echter incidenteel zal zijn.

FCL 666205 WMO / Collectief vervoer € 33.962 voordelig Het aantal ritten is licht gestegen, maar vertoont een stabiele ontwikkeling. Naar verwachting blijft dit zo en wordt het oude niveau van vóór corona niet bereikt. Dit resulteert in een positief incidenteel resultaat van €33.962. Het advies is om vooralsnog niet af te ramen, omdat het geheel nog te speculatief is door de nieuwe tarieven van de aanbesteding. In de eerste helft van 2024 is meer bekend over de kostenontwikkeling. FCL 666700 WMO Eigen bijdrage € 37.716 voordelig Door de algemene toename in cliëntaantallen stijgen ook de inkomsten vanuit de eigen bijdrage. Dit resulteert in een positief resultaat van €37.716. Taakveld 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO) FCL 666200 WMO Huishoudelijke verzorging ZIN € 27.753 voordelig Door verhoging van het tarief in januari 2023 zijn de uitgaven met ca. 8% gestegen. Bij het

- 59 -

vaststellen van de begroting en bij de bijraming tijdens de 2e tussenrapportage was juist rekening gehouden met een grotere toename van de uitgaven. Dit verklaart het lichte, incidentele, overschot van € 27.753. Taakveld 6.71B Begeleiding (WMO) FCL 666225 WMO Begeleiding € 110.988 voordelig Het incidentele overschot kan worden verklaard door een daling van 14% van de beschikkingen. Daarnaast is er bij het vaststellen van de begroting rekening gehouden met een grotere impact van de tariefverhoging per 1 oktober 2023, ten opzichte van de realisatie. Taakveld 6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO) FCL 667215 WMO Begeleiding en overige PGB € 69.787 voordelig Bij het vaststellen van de begroting is rekening gehouden met een grotere impact van de tariefverhoging. De indexatie was fors, maar deze is te hoog ingeschat. Dit resulteert in een incidenteel overschot van € 69.787. Taakveld 6.72A Jeugdhulp begeleiding FCL 667300 Perceel 1: Jeugdhulp begeleiding € 42.968 voordelig FCL 667320 Perceel 3: Jeugdhulp begeleiding € 78.049 voordelig FCL 667325 Perceel 3: Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf € 524.926 nadelig Zie taakveld 6.72D.

Taakveld 6.72B Jeugdhulp behandeling FCL 667305 Perceel 1: Jeugdhulp behandeling € 249.248 voordelig FCL 667310 Perceel 2: Jeugdhulp behandeling € 81.442 voordelig FCL 667330 Perceel 4: Jeugdhulp behandeling € 13.666 nadelig Zie taakveld 6.72D. FCL 668330 Opdracht E - Pakket thuis (ambulante hulp)-JH Behandel € 105.090 nadelig Zie taakveld 6.82B. Taakveld 6.72C Jeugdhulp dagbesteding FCL 667315 Perceel 2: Jeugdhulp dagbesteding € 74.414 voordelig Zie taakveld 6.72D

FCL 668325 Opdracht D - Steun, hulp, behandel overdag (daghulp) € 14.088 voordelig Zie taakveld 6.82B. Taakveld 6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig FCL 667205 Lokale jeugdhulp PGB € 129.744 voordelig Toelichting lokale jeugdzorg In 2023 hebben we te maken gehad met een overgangsjaar bij de lokale inkoop van jeugdhulp, waardoor het niet mogelijk was om een goede begroting te maken per FCL/productcode. Er zijn in 2023 namelijk meerdere nieuwe productcodes bijgekomen naar aanleiding van de nieuwe aanbesteding in 2022. Daarnaast werden we in 2023 wettelijk verplicht om met meer en andere taakvelden (en productcodes) te werken. De mutaties per FCL zijn daarom niet representatief, en om die reden rapporteren we over het totale zorgverbruik. Er is een positief resultaat van € 81.554 over het totale zorgverbruik ten opzichte van de begroting. Dit is het gecombineerde resultaat van Zorg in Natura (ZIN) en het persoonsgebonden budget (PGB). Vanaf 2024 is de begroting op productniveau nauwkeuriger te maken op basis van het zorgverbruik in 2023. De verwachting is daardoor dat de mutaties die we nu zien per FCL na 2024 niet of nauwelijks zullen voorkomen. Eventuele afwijkingen kunnen dan wel per FLC/productniveau verantwoord worden.

- 60 -

De verklaring voor het genoemde positieve resultaat heeft te maken met de nieuwe inkoop van jeugdhulp vanaf 1 januari 2023. Sinds deze inkoop werkt de gemeente met een ‘p x q systematiek’ waardoor er ‘niet meer dan nodig’ wordt gedeclareerd door zorgaanbieders. In voorgaande jaren werd er gewerkt met een ‘arrangementen systematiek’ waarin de beschikkingswaarde en de bijbehorende verzilveringsgraad hoger lagen dan nu. De begroting 2023 was daarop afgesteld. Taakveld 6.73A Pleegzorg FCL 668310 Opdracht A - Gewoon opgroeien buiten gezin-Pleegzorg € 42.758 nadelig Zie taakveld 6.82B. Taakveld 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig FCL 668315 Opdracht B - Weer naar huis(opname)-JH en verblijf € 42.119 nadelig Zie taakveld 6.82B. FCL 668320 Opdracht C - Opgroeien met blijvende ondersteuning € 10.380 nadelig Zie taakveld 6.82B. FCL 668360 Opdracht I - Overige Buitenreg. plaatsingen € 1.964 nadelig Zie taakveld 6.82B. Taakveld 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf FCL 668335 Opdracht F - Crisishulp-JeugdH crisis/LTA/GGZ-verbl. € 5.878 voordelig Zie taakveld 6.82B. FCL 668355 Opdracht I - Overige-JeugdH crisis/LTA/GGZ-verbl. € 29.419 nadelig Zie taakveld 6.82B. Taakveld 6.82A Jeugdbescherming FCL 668340 Opdracht G - Gecertificeerde Instelling Jeugdbescherming € 26.824 nadelig Zie taakveld 6.82B.

FCL 668350 Opdracht H - Veilig Thuis R'dam Rijnmond Jeugdbescherming € 671 voordelig Zie taakveld 6.82B. Taakveld 6.82B Jeugdreclassering FCL 668345 Opdracht G - Gecertificeerde Instelling Jeugdreclassering € 43.568 nadelig Toelichting GRJR De oorspronkelijke begroting van de GRJR (juli 2022) was gebaseerd op aannames over vermindering van de inzet van regionaal ingekochte hulp (meer lokaal inzetten i.p.v. regionaal). Uit de ontvangen toewijzingen was deze verschuiving naar lokale zorg vrijwel (nog) niet zichtbaar. De ontwerpbegrotingswijziging (april 2023) was een bijstelling, omdat die vermindering minder dan verwacht optrad in de eerste maanden, terwijl die voor de rest van het jaar nog wel werd verwacht. In de eerste burap GRJR (juli 2023) werd al geconcludeerd dat het resultaat voor 2023 lastig te voorspellen is. De eerste burap gaf wel genoeg aanleiding om de definitieve begrotingswijziging (sept 2023) op te hogen, maar was nog wel gebaseerd op inschattingen van gemeenten dat de dalende lijn alsnog door zou zetten. In de realisatiecijfers tot en met juli 2023 was te zien dat met name de inzet van B (opname), D (daghulp), E (ambulant) en LTA hoger was dan voorzien. De aannames op basis van de eerste rapportage, en de inschattingen per gemeente in de gewijzigde begroting, komen in de praktijk nog niet uit.

In november 2023 was de verwachting dat de aangepaste begroting GRJR met € 35 mln. overschreden zou worden. Dit is te verklaren dat in de kern de ambities te rooskleurig door

- 61 -

vertaald zijn in de begroting. De realisatiecijfers zijn daardoor gedurende het jaar steeds meer afgeweken van de begroting. Uiteindelijk is het voorlopige resultaat van 2023 voor Albrandswaard, na alle begrotingswijzigingen, een tekort van € 451.637. Echter, door de eindafrekening van 2022 (+ € 151.053) is het totale tekort € 300.584. Taakveld 0.10 Mutaties reserves FCL 698007 Mutaties reserves programma 7 € 61.100 nadelig Het nadelig saldo wordt veroorzaakt door een lagere onttrekking uit de overgehevelde jaarbudgetten dan verwacht, en door een lagere onttrekking uit de reserve Innovatie- en preventiesubsidies dan verwacht. Beleidsindicatoren Nr. Indicator 1 Banen (bron: CBS/LISA)

Beschrijving indicator

AW

NL*

Cijfers over

Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. Betreft het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 64 jaar.

599,3 825,4

2022

2 Jongeren met een delict Het percentage jongeren (12 t/m 21 jaar) dat met een delict voor de voor de rechter (bron: CBS) rechter is verschenen.

1%

1%

2022

3 Kinderen in uitkeringsgezinnen (bron: CBS)

Percentage kinderen tot 18 jaar die in een gezin leven dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. Bijstandshuishouden is een huishouden waarvan minimaal één lid een bijstandsuitkering ontvangt.

3%

6%

2022

4 Netto arbeidsparticipatie (bron: CBS)

Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de (potentiële) beroepsbevolking.

75,6% 72,2%

2022

5 Jeugdwerkloosheid (bron: CBS)

Percentage personen van 16 t/m 22 jaar die als werkzoekende staan ingeschreven bij het UWV WERK bedrijf en tegelijkertijd geen baan hebben als werknemer volgens de Polis administratie.

6 Personen met een bijstandsuitkering (bron: CBS)

Het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015), exclusief uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling en dak- en thuislozen. Betreft het aantal personen per 10.000 inwoners.

1%

1%

2022

236,2 344,8

2023

7 Aantal reintegratievoorzieningen (bron: CBS)

Het aantal re-integratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd 106,3 191,5 van 15-64 jaar.

2023

8 Jongeren met jeugdhulp (bron: CBS)

Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle 8,1% 11,1% jongeren tot 18 jaar. Jeugdhulp is de hulp en zorg zoals deze bedoeld en beschreven is in de Jeugdwet (2014).

2023

9 Jongeren met jeugdbescherming (bron: CBS)

Betreft percentage jongeren tot 18 jaar die op enig moment in de verslagperiode een maatregel door de rechter dwingend opgelegd hebben gekregen. Dat gebeurt als een gezonde en veilige ontwikkeling van een kind of jeugdige wordt bedreigd en vrijwillige hulp niet of niet voldoende helpt.

0,5% 1,0%

2023

10 Jongeren met jeugdreclassering (bron: CBS)

Het percentage jongeren (12-23 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-23 jaar).

0,3% 0,3%

2022

11 Wmo-cliënten met een maatwerkarr. (bron: CBS)

Aantal per 10.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo.

550

2022

710

Waar staat je gemeente d.d. 5 maart 2024 * Klasse matig stedelijk

Kerngegevens Sociale structuur

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Jaarrekening 2023

Aantal inwoners

26.359

26.210

26.428

Aantal inwoners tot 20 jaar

6.284

6.237

6.168

Aantal inwoners 65 jaar en ouder

4.855

4.805

5.031

394

390

geen info

Aantal bijstandsgerechtigden

- 62 -

Niet in voorgaande programma's verantwoorde baten en lasten Inleiding Met ingang van het begrotingsjaar 2017 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (het BBV) gewijzigd. Een van de wijziging betreft het verantwoorden van algemene baten en lasten in de begroting en jaarrekening. Baten en lasten die direct verbandhouden met activiteiten die gericht zijn op de externe klant, worden verantwoord in de programma’s. Dus alleen de baten en lasten die betrekking hebben op het primaire proces worden in de programma’s opgenomen. Baten en lasten die hier niet onder vallen, worden buiten de programma’s gehouden. Het gaat hierbij om overheadkosten, algemene dekkingsmiddelen, Vennootschapsbelasting en onvoorzien. Zo komt er meer inzicht in de omvang van de baten en lasten van het primaire proces in het algemeen en de overhead in het bijzonder. 1 - Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen zijn middelen die geen relatie hebben met een bepaalde activiteit. Onder de algemene dekkingsmiddelen vallen de taakvelden 0.5 Treasury, 0.61 OZB woningen, 0.62 OZB niet-woningen, 0.64 Belasting overig en 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds. Wat heeft het gekost? Algemene dekkingsmiddelen

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten

140.400

125.100

591.794

-466.694

Baten

44.876.900

46.524.900

48.091.117

1.566.217

Gerealiseerd saldo baten en lasten

44.736.500

46.399.800

47.499.323

1.099.523

Gerealiseerd resultaat Algemene dekkingsmiddelen

44.736.500

46.399.800

47.499.323

1.099.523

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 0.5 Treasury FCL 633015 Deelnemingen nutsbedrijven € 38.537 nadelig Het incidentele nadeel wordt met name veroorzaakt door een lager uitgekeerd dividend van Stedin waarbij ook afwikkelingskosten van de Aandeelhouderscommissie Stedin zijn verrekend rond de overdracht en afwikkeling van de verkoop van de aandelen van Eneco. FCL 691100 Financiering € 144.607 voordelig De ontvangen rente op de schatkistrekening wordt per dag berekend op basis van het saldo en de op dat moment geldende dagrente. Dit maakt het lastig om vooraf een inschatting te maken van de te ontvangen rente. De rente is in 2023 gestegen van 1,89% per 1-1-2023 naar 3,88% per 31-12-2023. FCL 691101 Rentetoerekening vanuit activa € 453.643 nadelig Doordat er in 2023 veel renteopbrengst van het schatkistbankieren is geweest, moest het renteomslag percentage, en daarmee de doorberekende rente aan de diverse taakvelden, sterk verlaagd worden. Dat levert op deze post een nadeel op van € 400.500. Daarnaast was de boekwaarde van de investeringen per 1-1-2023 ruim € 4,5 miljoen lager dan begroot. Dat levert een lagere doorberekende rente van € 53.100 op. Dit komt vooral door onderuitputting

- 63 -

bij de investeringen (in de jaarrekening 2022 is er voor bijna € 3,3 miljoen aan investeringskredieten doorgeschoven). Daarnaast zijn in 2022 in de grondexploitatie 'Buijtenland' gronden verkocht met een boekwaarde van € 1,4 miljoen. Taakveld 0.62 OZB niet-woningen FCL 693350 OZB Niet Woningen € 118.608 voordelig In 2023 zijn er over de voorgaande jaren (2021 en 2022) aanslagen OZB niet-woningen opgelegd. Hiermee zijn nagekomen baten gerealiseerd. Daarnaast zijn er als gevolg van bezwaren minder OZB- verminderingen toegekend dan begroot. Dit heeft geleid tot een incidentele extra opbrengst voor de OZB niet-woningen. Taakveld 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds FCL 692100 Algemene uitkering € 1.312.437 voordelig Het grote voordeel wordt veroorzaakt door de incidentele ontvangen middelen bij de decembercirculaire 2023, met name voor de Energietoelage. Deze circulaire kon niet meer tijdig in de begroting worden verwerkt. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar de Raadsinformatiebrief Decembercirculaire 2023, van 9 januari 2024. Beleidsindicatoren Nr. Indicator

Beschrijving indicator

AW

1 Gemiddelde WOZ-waarde (bron: CBS)

De gemiddelde WOZ waarde van woningen in duizenden euro's.

2 Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden (bron: COELO) 3 Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden (bron: COELO)

NL*

Cijfers over

431

368

2023

Het gemiddelde totaalbedrag in euro’s per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

1.000

860

2023

Het gemiddelde totaalbedrag in euro’s per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten

1.188

942

2023

Waar staat je gemeente d.d. 5 maart 2024 * Klasse matig stedelijk

Uitsplitsing lokale heffingen Lokale heffingen

Primaire begroting 2023

Begroting 2023 na wijziging

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten

325.500

336.200

338.590

-2.390

Baten

7.596.900

7.751.900

7.885.183

133.283

Saldo van baten en lasten

7.271.400

7.415.700

7.546.593

130.893

Gerealiseerd resultaat lokale heffingen

7.271.400

7.415.700

7.546.593

130.893

Uitsplitsing algemene uitkering Algemene uitkering

Primaire begroting 2023

Begroting 2023 na wijziging

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten

0

0

0

0

Baten

37.067.400

38.452.400

39.764.837

1.312.437

Saldo van baten en lasten

37.067.400

38.452.400

39.764.837

1.312.437

Gerealiseerd resultaat algemene uitkering

37.067.400

38.452.400

39.764.837

1.312.437

- 64 -

Uitsplitsing dividend Dividend

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten

17.800

17.800

7.597

10.203

Baten

203.500

211.500

173.738

-37.762

Saldo van baten en lasten

185.700

193.700

166.141

-27.559

Gerealiseerd resultaat dividend

185.700

193.700

166.141

-27.559

Uitsplitsing saldo financieringsfunctie Saldo financieringsfunctie

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten

-202.900

-228.900

245.607

Baten

9.100

109.100

267.360

158.260

Saldo van baten en lasten

212.000

338.000

21.752

-316.247

Gerealiseerd resultaat saldo financieringsfunctie

212.000

338.000

21.752

-316.247

- 65 -

-474.507

2 - Overhead Inleiding Overheadkosten zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces (BBV artikel 1 lid 2). In de notitie Overhead van de commissie BBV is aangegeven welke baten en lasten verantwoord worden onder overheadkosten. In het kort komt het erop neer dat de volgende uitgangspunten gehanteerd kunnen worden. - Directe kosten worden zoveel mogelijk direct toerekenen aan de desbetreffende taakvelden en programma’s. - Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en behoren daarom tot de overhead. - Sturende taken vervult door hiërarchische leidinggevende behoren tot de overhead. - De positionering van een functie binnen de organisatie heeft geen invloed op de beoordeling of er sprake is van overhead. De baten en lasten voor overhead zijn verantwoord op het taakveld 0.4 Overhead. Wat heeft het gekost? Overhead

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is - )

Lasten Overhead

7.855.700

8.826.800

9.037.706

-210.906

Totaal Lasten

7.855.700

8.826.800

9.037.706

-210.906

Overhead

27.500

31.800

71.400

39.600

Totaal Baten

27.500

31.800

71.400

39.600

Saldo van baten en lasten

-7.828.200

-8.795.000

-8.966.306

-171.306

Gerealiseerd resultaat Overhead

-7.828.200

-8.795.000

-8.966.306

-171.306

Baten

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 0.4 Overhead FCL 600200 Bestuursondersteuning € 64.988 nadelig De overschrijding van de lasten worden met name veroorzaakt door diverse advieskosten (voor een totaal van € 43.000), die niet zijn begroot. Dit betreffen voornamelijk kosten voor ingehuurde adviesbureaus voor diverse projecten. Daarnaast zijn er ook nagekomen personele lasten geboekt, die eveneens niet zijn begroot. FCL 600530 Overhead vanuit de BAR € 109.780 nadelig Vanuit de BAR zijn er meer overheadkosten doorbelast dan vooraf verwacht. Hier staat tegenover dat de bijdrage aan de BAR-uren in programma 1 lager is dan begroot.

- 66 -

Uitsplitsing saldo Overhead Hieronder is een gespecificeerd overzicht van de Overhead te zien. Overhead

Begroting 2023

Begroting 2023 na wijziging

Werkelijk 2023

Bestuursondersteuning

285.800

592.900

671.098

Communicatie en voorlichting

64.000

74.000

66.168

7.832

Juridische zaken

22.600

22.600

7.708

14.892

Overhead vanuit BAR

7.242.200

7.899.400

8.035.497

-136.097

Doorbelasting kosten gemeentehuis Saldo lasten

241.100 7.855.700

238.000 8.826.900

257.235 9.037.706

-19.235 -210.906

Bestuursondersteuning

0

0

13.210

13.210

Overhead vanuit BAR

0

0

26.316

26.316

Doorbelasting kosten gemeentehuis

27.500

31.800

31.874

74

Saldo baten

27.500

31.800

71.400

39.600

-7.828.200

-8.795.100

-8.966.306

-171.306

Gerealiseerd resultaat Overhead -/- is negatief +/+ is positief

- 67 -

Verschil (voordeel is + nadeel is - ) -78.198

3 - Vennootschapsbelasting (Vpb) Inleiding Door de inwerkingtreding van de Wet modernisering Vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen zijn gemeenten met ingang van 1 januari 2016 Vpb-plichtig over hun (winstgevende) ondernemersactiviteiten. Doel van deze wet is het scheppen van een gelijk speelveld tussen overheidsondernemingen en private ondernemingen. Omdat de Belastingdienst de gemeente in zijn geheel aanslaat voor de Vpb-heffing en deze heffing niet per overheidsonderneming uitsplitst, wordt de eventueel af te dragen Vpb-heffing van alle ondernemingsactiviteiten opgenomen als één bedrag in het programmaplan en het overzicht van baten en lasten. Het is niet nodig om per programma waarin ondernemingsactiviteiten zijn opgenomen een naar rato-deelbedrag Vpb-heffing te ramen. De Vpb is verantwoord onder het taakveld 0.9. Wat heeft het gekost? Vennootschapsbelasting

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is -)

Lasten

31.400

426.400

412.884

13.516

Saldo van baten en lasten

-31.400

-426.400

-412.884

13.516

Gerealiseerd resultaat Vennootschapsbelasting

-31.400

-426.400

-412.884

13.516

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting FCL 694200 Heffing Vennootschapsbelasting € 12.276 voordelig Het verschil is kleiner dan € 25.000 en daarom niet nader uitgezocht.

- 68 -

4 - Onvoorzien Inleiding In de begroting is een bedrag opgenomen voor onvoorziene lasten. Er is sprake van onvoorziene lasten wanneer deze onvoorzienbaar, onontkoombaar en onvermijdbaar zijn. Deze post is niet bedoeld om overschrijdingen op bestaande budgetten te dekken. Wat heeft het gekost? Onvoorzien

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Werkelijk 2023

Verschil (voordeel is + nadeel is -)

Lasten

75.000

75.000

0

75.000

Saldo van baten en lasten

75.000

75.000

0

75.000

Gerealiseerd resultaat Onvoorzien

75.000

75.000

0

75.000

Analyse financiële afwijkingen Taakveld 0.8 Overige baten en lasten FCL 692200 Onvoorzien € 75.000 voordelig In 2023 is geen gebruik gemaakt van de post onvoorzien.

- 69 -

4. PARAGRAFEN

- 70 -

Paragraaf 1 – Lokale heffingen U leest in deze paragraaf informatie over het gevoerde beleid en de gerealiseerde opbrengsten van de gemeentelijke belastingen en heffingen. Het betreft zowel heffingen waarvan de bestedingen gebonden zijn (afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges en lijkbezorgingsrechtenrechten) als heffingen waarvan de bestedingen ongebonden zijn (onroerende zaakbelastingen). Bij een onder- of overschrijding van meer dan € 50.000 wordt er een toelichting op gegeven. Beleidskaders Uitgangspunt bij het bepalen van de gewenste opbrengst van de gemeentelijke belastingen in 2023 is dat de gemeentelijke belastingen zo laag mogelijk worden gehouden en waar mogelijk gematigd. Daarnaast mogen de opbrengst van de gebonden heffingen niet meer zijn dan de kosten die we maken. In het overzicht van de gerealiseerde kostendekking is te zien in welke mate de gerealiseerde opbrengsten niet meer zijn dan de gerealiseerde kosten. Een algemeen uitgangspunt is een stijging van 3% en/of maximaal kostendekkende tarieven. De woonlasten bestaan uit de onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolheffing. Verder in deze paragraaf, onder lokale woonlasten, wordt de ontwikkeling van de woonlasten en de tarieven in 2023 ten opzichte van 2022 weergegeven en beschreven.