Document · PDF

41. 315052 Natuur-en recreatieschap IJsselmonde inzake Zienswijze Programmabegroting 2022 en concept Jaarstukken 2020.pdf

Gemeenteraad AW 26 april 2021, gemeente AlbrandswaardBij agendapunt: 5: Ingekomen stukken28.465 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

Totaal

532,6 ha

Toelichting mutatie:

532,6 Geen 532,6 ha**

* Oppervlakte in hectares, afgerond op halve hectares

Programmabegroting 2022 | Paragrafen 4.5 Bedrijfsvoering

Productomschrijving

Gebiedsbeheer

Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Samenwerking omgevingsmanagement Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen

Maatschappelijke Plannen maken betrokkenheid

Overhead

47.700 56.800 17.100 305.200 110.200 56.00058.400 176.700 12.800

Vrijwilligers en actief burgerschap

Totaal

47.700 56.800 17.100 305.200 110.200 56.00058.400 176.700 12.800 40.400

Plan- en projectvoorbereiding Beheerkostenberekening & analyses

40.400 20.400 10.200

20.400 10.200

Accountmanagement Bestuurssecretaris Personeel

47.500 47.500

Financieel beleid Planning en control

11.900 114.400

Aansprakelijkheid Juridische ondersteuning Procederen WOB-procedures

2.700 10.900 1.200 1.200

237.300

1.037.200

Subtotaal

728.900

Dienstverlening in uitgaven voorziening Groot Onderhoud

214.300

40.400

30.600

214.300

Totaal

1.251.500

4.6 Deelnemersbijdrage Aandeel in nadelig exploitatiesaldo

Percentage

Inwoneraantallen per 1-1-2020

Gemeente Albrandswaard Gemeente Barendrecht Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht Gemeente Ridderkerk Gemeente Zwijndrecht

189.639 361.003 231.227 342.291 331.531 1.455.691

13% 25% 16% 24% 23% 100%

25.590 48.714 31.202 46.189 44.737 196.432

Totaal

1.455.691

Verdeling deelnemersbijdrage

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Financiële begroting Lasten Deelproduct/product

Baten

Rekening 2020 Personeel

945.000

Begroting 2021 Begroting 2022 na wijziging 958.200 728.900

Optimaliseringsrichting fysiek beheer Overschot op rekening Materieel

Saldo

Rekening 2020 -

Begroting 2021 Begroting 2022 na wijziging -

(113.250) 113.250

Rekening 2020 945.000 -

Begroting 2021 Begroting 2022 na wijziging 958.200 728.900 -

(113.250) 113.250

2.089.465 3.034.465 -

1.941.400 2.899.600 -

2.294.401 3.023.301 40.400

800.344 800.344 -

735.200 735.200 -

747.200 747.200 -

1.289.121 2.234.121 -

1.206.200 2.164.400 -

1.547.201 2.276.101 40.400

120.700

122.400

40.400 30.600

120.700

122.400

40.400 30.600

120.700

122.400

30.600

120.700

122.400

30.600

Juridische diensten

75.219 64.910 140.129 65.800 20.108 85.908 63.700 3.452 67.152

108.000 2.600 110.600 66.700 37.700 104.400 64.600 3.400 68.000

47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500

75.219 64.910 140.129 65.800 20.108 85.908 63.700 3.452 67.152

108.000 2.600 110.600 66.700 37.700 104.400 64.600 3.400 68.000

47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500

Totaal overhead

293.189

283.000

311.054

293.189

283.000

311.054

151 (1.408.825) (407.400) (854.373) (2.670.447)

(1.428.549) (418.992) (854.373) (2.701.914)

(1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964)

Gebiedsbeheer Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Materieel Plannen maken Overhead Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel

Overige kosten Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam

151 -

Algemene middelen

151

Onvoorzien

50.000

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal kredieten

3.448.505 21.092

3.305.000 -

1.408.825 407.400 854.373 2.670.598 -

3.455.355

3.470.942

65.813

1.428.549 418.992 854.373 2.701.914 -

3.437.114 -

1.455.691 326.900 854.373 2.636.964 -

3.384.164 -

50.000

(22.437)

(132.114)

71.191

(44.721)

Saldo van baten en lasten

3.469.597

3.305.000

3.455.355

3.536.755

3.437.114

3.384.164

(67.158)

(132.114)

71.191

Totaal mutatie reserves

1.798.711

147.114

209.511

1.759.492

15.000

280.702

39.219

132.114

(71.191)

Saldo

5.268.308

3.452.114

3.664.866

5.296.247

3.452.114

3.664.866

(27.939)

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Het overzicht van lasten en baten is als volgt opgebouwd:

Reguliere lasten en baten bedrijfsvoering Dit onderdeel betreft de exploitatielasten en –baten van de structurele activiteiten. Dit zijn de jaarlijks min of meer in dezelfde vorm terugkerende activiteiten. Op basis van deze informatie kunnen meerjarige trends en ontwikkelingen worden geschetst.

Diverse lasten en baten bedrijfsvoering In tegenstelling tot de reguliere lasten en baten komen deze exploitatielasten en – baten slechts incidenteel voor door de aard hiervan en/of de oorzaak. Het gaat hierbij om o.a. de effecten van periodieke herzieningen van voorzieningen, de financiële consequenties van uitspraken op beroeps- en bezwaarschriften die niet voorzien kunnen worden en terugontvangen bedragen. Deze zaken, welke niet zijn begroot, worden separaat gepresenteerd om de vergelijkbaarheid over de jaren heen eenvoudiger te maken.

Kredieten De kredieten hebben betrekking op uitgaven gerelateerd aan activiteiten die zorgen voor veranderingen in de natuur- en recreatiegebieden, zoals investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte. Deze uitgaven worden gedekt vanuit bijdragen derden (subsidies, bijdragen) en/of onttrekkingen aan de algemene of bestemmingsreserves. Investeringen in maatschappelijk nut boven de € 25.000 worden geactiveerd, het gedeelte van het toegezegde krediet wordt bij gereedkomen van de investering overgeheveld naar de nog in te stellen reserve afschrijvingen maatschappelijk nut investeringen.

Mutaties aan reserves Dit onderdeel omvat alle mutaties (stortingen en onttrekkingen) in de reserves.

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Structureel evenwicht In verband met de aanscherping van het financieel toezicht is in de begroting en de meerjarenraming het structureel en reëel evenwicht geïntroduceerd. Het BBV is aangepast, zodat Algemeen Bestuur en financieel toezichthouder kunnen vaststellen of sprake is van een structureel en reëel evenwicht in de begroting en de meerjarenraming. Algemeen uitgangspunt is dat structurele lasten en baten die lasten en baten zijn die betrekking hebben op posten of beleid met een looptijd van meer dan drie jaar. Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om reguliere onttrekkingen aan financieringsreserves c.q. dekkingsreserves (kapitaallasten) of om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. Het structureel en reëel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat overblijft moet positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten). Het overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de meerjarenraming.

Uiteenzetting van de financiële positie (geprognosticeerde balans) De financiële positie in meerjarenperspectief blijkt uit de geprognosticeerde balanscijfers voor de jaren 2023 tot en met 2026. Ter vergelijking zijn de balanscijfers van de jaarrekening 2020 vermeld.

Bedragen Totaaloverzicht ACTIVA Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Totaal activa PASSIVA Reserves (Geraamd) resultaat Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva Totaal passiva

Rekening 2020

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

2.524.366 4.441.381

2.448.366 3.865.415

2.410.366 4.121.818

2.372.366 4.190.782

2.334.482 3.604.872

2.296.599 2.805.867

6.965.747

6.313.780

6.532.184

6.563.148

5.939.354

5.102.465

4.330.503 1.616.658 363.524 655.062

3.943.434 1.352.261 363.024 655.062

3.916.932 1.642.544 317.646 655.062

4.003.680 1.632.139 272.268 655.062

4.203.677 853.725 226.890 655.062

3.414.876 851.016 181.512 655.062

6.965.747

6.313.780

6.532.184

6.563.148

5.939.354

5.102.465

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie

De uitgangspunten, die bij het samenstellen van deze begroting zijn gehanteerd, zijn vermeld in hoofdstuk 2 van deze begroting.

Materiële vaste activa

De afname in de materiële vaste activa betreft de jaarlijkse afschrijvingen.

Financiële vaste activa

Niet van toepassing.

Vlottende activa

De vlottende activa is bepaald door het verschil te nemen tussen het “totaal passiva per jaar” minus het totaal van de materiële vaste activa.

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Reserves Toevoegingen

Algemene Reserve

Saldo Resultaat 1-1-2021 bestemming 451.077 -

BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Reserve herinrichting Zuidelijk Randpark Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Pendrechtse molen Reserve besparingen Afschrijvingsreserve Egalisatiereserve groot onderhoud

1.515.440 460.306 50.020 201.694 184.798 133.217 1.306.011

Staat van reserves

Subtotaal bestemmingsreserves

3.851.487

Totaal

4.302.564

27.940

Saldo 1-1-2022 344.777

Toevoegingen

Onttrekkingen 106.300

Onttrekkingen

100.414 27.700 -

62.000 15.000 4.500 261.202

1.453.440 460.306 150.434 214.394 212.738 128.717 1.044.809

68.561 27.700 113.250 -

15.000 4.500 261.202

1.522.001 460.306 150.434 227.094 325.988 124.217 783.607

128.114

342.702

3.664.839

209.511

280.702

3.593.648

128.114

449.002

4.009.616

209.511

280.702

3.938.425

Saldo 31-12-2022 344.777

Meerjarenperspectief Saldo 31-12-2022 344.777

Toevoegingen

1.549.941 460.306 150.434 227.094 298.048 124.217 783.607

Subtotaal bestemmingsreserves Totaal

Staat van reserves Algemene Reserve BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Reserve herinrichting Zuidelijk Randpark Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Pendrechtse molen Reserve besparingen Afschrijvingsreserve Egalisatiereserve groot onderhoud

OnttrekSaldo kingen 31-12-2023 344.777

Toevoegingen

27.700 226.500 -

15.000 4.500 261.202

1.549.941 460.306 150.434 239.794 524.548 119.717 522.405

27.700 339.750 -

15.000 4.500 261.202

1.549.941 460.306 150.434 252.494 864.298 115.217 261.203

27.700 453.000 -

15.000 4.500 261.203

1.549.941 460.306 150.434 265.194 1.317.298 110.717 -

27.700 -

797.000 15.001 4.500 -

752.941 460.306 150.434 277.893 1.317.298 106.217 -

3.593.648

254.200

280.702

3.567.146

367.450

280.702

3.653.894

480.700

280.703

3.853.891

27.700

816.501

3.065.090

3.938.425

254.200

280.702

3.911.923

367.450

280.702

3.998.671

480.700

280.703

4.198.668

27.700

816.501

3.409.867

Onttrekkingen -

Saldo 31-12-2024 344.777

Toevoegingen

Onttrekkingen -

Saldo 31-12-2025 344.777

Toevoegingen -

OnttrekSaldo kingen 31-12-2026 344.777

 ALGEMENE RESERVE De algemene reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers.

 BESTEMMINGSRESERVES a) Investeringsreserve Het doel van de Investeringsreserve is het dekken van de kosten van nieuwe investeringen in de gebieden. b) Bestemmingsreserve herinrichting Zuidelijk Randpark De Reserve Herinrichting Zuidelijk Randpark is bestemd voor het gelijknamige recreatiegebied op de grens van de gemeenten Barendrecht en Rotterdam. Het park ligt pal ten noorden van de A15/Betuwespoorlijn en bestaat uit verschillende deelgebieden. Met deze reserve kunnen de kosten worden gedekt die nodig zijn om te investeren in het Zuidelijk Randpark. c)

Reserve vervangingsinvesteringen.

Deze reserve is ingevoerd in 2015 als dekking voor toekomstige vervangingsinvesteringen van bruggen, kunstwerken en gebouwen die hoger dan € 50.000 zijn te kunnen dekken. In de meerjarenraming zijn voor 2022 geen onttrekkingen gepland. d)

Reserve Pendrechtse Molen

Deze reserve heeft tot doel het dekken van onderhoudskosten aan de Pendrechtse Molen en is gevormd bij de jaarrekening 2015 ter vervanging van de voorziening Pendrechtse Molen. De voorziening voldeed niet aan de financieel-technische eisen die hier wettelijk aan gesteld worden. 31

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting e)

Reserve besparingen

De reserve besparingen heeft als doel het financieren van investeringen die leiden tot een afname in de onderhoudskosten. f)

Reserve afschrijvingen

Het doel van deze reserve is het dekken van de afschrijvingslasten van projecten die geactiveerd zijn conform nieuwe BBV regelgeving. g)

Egalisatiereserve groot onderhoud

De reserve heeft ten doel om tot en met 2025 het tekort op de voorziening groot onderhoud te egaliseren door middel van een jaarlijkse extra dotatie van €261.202

Voorzieningen Voorziening Groot Onderhoud

Saldo 1-1-2021 1.616.658

Toevoegingen 816.602

Onttrekkingen 1.034.502

Saldo 1-1-2022 1.398.758

Toevoegingen 882.202

OnttrekSaldo kingen 31-12-2022 928.699 1.352.261

Totaal

1.616.658

816.602

1.034.502

1.398.758

882.202

928.699

Staat van voorzieningen

1.352.261

Meerjarig perspectief verloop voorzieningen Staat van voorzieningen Voorziening Groot Onderhoud Totaal

Saldo 31-12-2022 1.352.261

Toevoegingen 882.202

OnttrekSaldo kingen 31-12-2023 591.919 1.642.544

Toevoegingen 882.202

OnttrekSaldo kingen 31-12-2024 892.607 1.632.139

Toevoegingen 882.203

OnttrekSaldo kingen 31-12-2025 1.660.616 853.725

Toevoegingen 621.000

OnttrekSaldo kingen 31-12-2026 623.710 851.016

1.352.261

882.202

591.919

882.202

892.607

882.203

1.660.616

621.000

623.710

1.642.544

1.632.139

853.725

851.016

 Voorziening groot onderhoud

Groot Onderhoud is noodzakelijk ten einde de duurzame instandhouding van de gebieden te garanderen. Regulier onderhoud kent een jaarlijkse cyclus. Groot Onderhoud heeft een cyclus groter dan één jaar. Voor het verrichten van groot onderhoud is een voorziening Groot Onderhoud beschikbaar. Het doel van deze voorziening is de lasten van groot onderhoud gelijkmatig over de jaren te verdelen.

Langlopende schulden Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De stand van de langlopende schulden is bepaald door per lening rekening te houden met het betreffende verloopschema.

Vlottende passiva De vlottende passiva zijn in de meerjarenraming constant gehouden.

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Meerjarenraming Lasten Deelproduct/product

Baten

2023 Personeel

2024

2025

2026

Saldo

2023

2024

2025

2026

2023

2024

2025

2026

728.900

(226.500) 183.811

(339.750) 185.811

(453.000) 187.811

(453.000) 258.538

(226.500) 183.811

(339.750) 185.811

(453.000) 187.811

(453.000) 258.538

2.249.712 2.978.612 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

2.136.462 2.865.362 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

2.023.213 2.752.113 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

1.830.737 2.559.637 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

747.200 747.200 -

1.502.512 2.231.412 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

1.389.262 2.118.162 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

1.276.013 2.004.913 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

1.083.537 1.812.437 40.400 40.400 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 -

50.000 3.297.416 -

50.000 3.184.167 -

50.000 2.991.691 -

1.455.691 326.900 854.373 2.636.964 3.384.164 -

1.455.691

Totaal kredieten

50.000 3.410.666 -

1.455.691 2.202.891 -

(1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) 50.000 26.502 -

(1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) 50.000 (86.748) -

(1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) 50.000 (199.997) -

(1.455.691) (1.455.691) 50.000 788.800 -

Saldo van baten en lasten

3.410.666

3.297.416

3.184.167

2.991.691

Totaal mutatie reserves

254.200

367.450

480.700

27.700

3.384.164 280.702

3.384.164 280.703

2.202.891 816.500

26.502 (26.502)

(86.748) 86.748

(199.997) 199.997

788.800 (788.800)

3.664.866

3.664.867

3.019.391

3.664.866

3.664.867

3.019.391

Optimaliseringsrichting fysiek beheer Overschot op rekening Materieel Gebiedsbeheer Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Materieel Plannen maken Overhead Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel Juridische diensten Totaal overhead

Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen Onvoorzien

Saldo gewone bedrijfsvoering

Saldo

Programmabegroting 2022 | Financiële begroting Grondslagen voor de meerjarenbegroting De grondslagen voor de ramingen in de meerjarenbegroting zijn vermeld in hoofdstuk 2 “Uitgangspunten”. Structureel evenwicht Voor een toelichting op het begrip “structureel evenwicht” wordt verwezen naar de toelichting bij het overzicht van baten en lasten (zie het begin van dit hoofdstuk).

De berekening van het structurele begrotingssaldo voor de jaren 2023 tot en met 2026 blijkt uit het volgende overzicht.

Bedragen Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Ontrekking reserve onderhoud Pendrechtse Molen Onttrekking egalisatiereserve groot onderhoud Onttrekking investeringsreserve

15.000 261.202

15.000

Totaal

276.202

812.000

Structureel saldo van de begroting

276.202

812.000

Geraamde incidentele lasten en baten Incidentele lasten Totaal Incidentele baten

797.000

In het saldo van de begroting zijn de volgende structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves begrepen.

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

- Reserve Pendrechtse Molen

27.700

Totaal

27.700

- Reserve Pendrechtse Molen

15.000

Totaal

15.000

Structurele toevoegingen

Structurele onttrekkingen

Programmabegroting 2022 | Bijlage 4

Bijlagen Bijlage “Bedragen per taakveld” Verdeling taakvelden

Lasten

2022 Baten

Saldo

0.4 - Overhead 0.5 - Treasury 0.8 - Overige baten en lasten 0.10 - Mutaties in reserves 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

310.554 500 209.511 3.144.301

280.702 1.928.473

310.554 500 71.1911.215.828

0.11 - Resultaat van de rekening baten en lasten

1.455.691

1.455.691-

3.664.866

Totaaltelling lasten en baten

Programmabegroting 2022 | Bijlage Bijlage “Conversiestaat” Deelproduct/product Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Samenwerking omgevingsmanagement Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Personeel

Begroting 2022 Begroting 2022 Begroting 2022 47.700 47.700 56.800 56.800 17.100 17.100 305.200 305.200 110.200 110.200 (56.000) (56.000) 58.400 58.400 176.700 176.700 12.800 12.800 728.900 728.900

Regulier onderhoud Dotatie voorziening groot onderhoud Extra dotatie voorziening groot onderhoud

1.017.400 621.000 261.202

Optimaliseringsrichting fysiek beheer Overschot op rekening

(113.250) 113.250

Afschrijvingen Rente Energie- en waterverbruik Subsidies natuurbeheer

37.999 14.000 14.200 -

Belastingen Verzekeringen Advieskosten, taxatie en notaris Huren en pachten Vergunningen, Ontheffingen en Toestemmingen Veerdiensten Publiciteit & voorlichting

69.500 26.700 12.400 46.000

Materieel

92.200

563.000 12.000 80.000

168.000 6.000

37.999 14.000 14.200 (92.200) 69.500 26.700 12.400 (517.000) (12.000) 88.000 6.000 1.547.201 2.276.101 39.670

2.294.401 3.023.301 39.670

747.200 747.200

Personeel

39.670

Plan- en projectvoorbereiding Beheerkostenberekening & analyses

39.670 20.000 10.000

Personeel

30.000

Gebiedsbeheer Vrijwilligers en actief burgerschap

Maatschappelijke betrokkenheid

Plannen maken Overhead Accountmanagement Bestuurssecretaris Personeel

46.566

46.566 46.566

Bestuurssecretaris/Secretariaat Bestuurskosten

77.454 2.600

Materieel Financieel beleid Planning en control Personeel

80.054 126.620 11.700 112.224 123.924

Accountantskosten Bank- en treasurykosten Fiscaal advies

22.200 500 15.000

Materieel Aansprakelijkheid Juridische ondersteuning Procederen WOB-procedures Personeel

37.700 161.624 2.626 10.656 1.211 1.138 15.631

Advieskosten

3.500

Materieel

3.500 19.131

Bestuurlijke diensten

Financiële diensten

Juridische diensten Totaal overhead

Onvoorzien

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal kredieten

37.700 161.624 2.626 10.656 1.211 1.138 15.631 3.500

1.455.691 326.900 854.373 2.636.964

50.000

3.450.346

80.054 126.620 11.700 112.224 123.924 22.200 500 15.000

307.375 Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam

Algemene middelen

46.566

3.384.164

3.500 19.131 307.375 (1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) 50.000

66.182 -

Saldo van baten en lasten

3.450.346

3.384.164

66.182

Totaal mutatie reserves

214.520

280.702

(66.182)

3.664.866

Saldo

VOORSTEL DAGELIJKS BESTUUR Onderwerp Kenmerk Bijlagen Besluitdatum Voorbereid door

: : : : :

Jaarstukken 2020 D21-13146 -329 maart 2021 P. Olivier

1. ONTWERP-BESLUIT Het bestuur wordt voorgesteld: In te stemmen met de concept-jaarstukken 2020 van Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde; In te stemmen met € 105.174 overheveling van de investeringsreserve naar Provinciale reserve; In te stemmen met de instelling van de egalisatiereserve groot onderhoud; Het positieve jaarresultaat 2020 op € 27.940 vast te stellen en toe te voegen aan de Algemene Reserve; De concept-jaarstukken 2020 ter kennisname aan de deelnemers te zenden; De jaarstukken 2020 ter vaststelling aan het Algemeen Bestuur voor te leggen. 2. ONDERWERP IN KORT BESTEK Hierbij worden uw bestuur ter instemming de concept-jaarstukken 2020 voorgelegd. Deze concept-jaarstukken bevatten de volgende documenten: 1. Het jaarverslag 2020 bestaande uit; i. de programmaverantwoording en de paragrafen. 2. de jaarrekening 2020 bestaande uit: i. de programmarekening en de toelichting, ii. de balans per 31 december 2020 en de toelichting. Provinciale reserve In de boekjaarsubsidie van de provincie Zuid-Holland is aangegeven dat een deel (naar rato van de bijdrage) van de behaalde winst overgeheveld dient te worden naar een aparte bestemmingsreserve van de provincie. Dit is in overleg met de accountant verwerkt in de jaarstukken 2020. In totaal wordt voorgesteld om € 105.174 over te hevelen naar de Provinciale reserve.

De Provinciale reserve is in 2020 mede benut om de egalisatiereserve groot onderhoud te vullen. Egalisatiereserve groot onderhoud Bij de najaarsrapportage is er een extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud gedaan om de tekorten op de (middel)lange termijn te voorkomen. Naar aanleiding van de accountantscontrole is gebleken dat dit niet conform BBV-regelgeving is. Een eenmalige ophoging van de dotatie is niet toegestaan, omdat dit niet recht doet aan het egalisatieprincipe van de voorziening groot onderhoud.

Samen met de accountant is er voor de volgende oplossing cf BVV-regelgeving gekozen: De ophoging vindt nu plaats door vanaf 2020 tot en met 2025 ieder jaar 261.202 euro toe te voegen aan de voorziening groot onderhoud. De dekking vindt plaats uit een nieuw ingestelde egalisatiereserve groot onderhoud die gevoed is door het totaal van de eenmalige dotatie te storten in deze reserve ad. 1.567.213 euro. De resultaten per programma zijn als volgt: Progr Omschrijving 1 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden 2 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Overhead Kredieten en reserves Jaarresultaat 2019

Resultaat 97.882 55.202 350 90 15.000 27.940

V/N V N V N N V

Voor een nadere toelichting op de resultaten wordt verwezen naar concept-jaarstukken. Voorgesteld wordt het jaarresultaat van € 27.940 toe te voegen aan de Algemene reserve. 3. VOORAFGAANDE BESLUITVORMING AB 2019-07-03 – vaststelling programmabegroting 2020 AB 2020-12-02 – vaststelling najaarsrapportage 2020

4. JURIDISCHE PARAGRAAF Niet van toepassing.

5. FINANCIËLE PARAGRAAF Dit betreft een rapportage over het afgelopen begrotingsjaar 2020. 6. COMMUNICATIE Niet van toepassing.

7. WIJZE VAN TOTSTANDKOMING Ambtelijk voorbereid door Staatsbosbeheer.

8. VERDERE PROCEDURE Na vaststelling van de jaarstukken 2020 door het Algemeen Bestuur zullen de stukken ter kennisname worden toegezonden aan het Ministerie van BZK, Provinciale Staten en naar de deelnemers van het schap. Hoogachtend,

J.H.J. Verloop-Goossen Bestuurssecretaris

Jaarstukken 2020 Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde

Maart 2021

Jaarstukken 2020 | Inhoudsopgave

Inhoudsopgave JAARVERSLAG 2020

Bestuurlijke samenvatting

Leeswijzer

Programmaverantwoording

3.1

Programma: Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden –

3.2

Programma : Ontwikkeling

3.3

Algemene dekkingsmiddelen

3.4

Overhead

Paragrafen

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4.2

Onderhoud kapitaalgoederen

4.3

Financiering

4.4

Grondbeleid

4.5

Bedrijfsvoering

JAARREKENING 2020

5.1

Balans per 31 december 2020

5.2

Overzicht van baten en lasten 2020

5.3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

5.4

Toelichting op de balans

5.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2020

5.6

Overige gegevens

5.7

Bijlage taakvelden

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

JAARVERSLAG 2020

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

1. Bestuurlijke samenvatting In deze bestuurlijke samenvatting zijn de gerealiseerde speerpunten per programma benoemd. Deze punten zijn verder uitgewerkt in hoofdstuk 3: Programmaverantwoording. De jaarrekening 2020 sluit met een positief resultaat van € 27.940. Op hoofdlijnen wordt dit veroorzaakt door een voordeel op de gebiedsbeheer (130.000 euro), een nadeel als gevolg van COVID19 op de debiteuren (treffen van een voorziening dubieuze debiteuren 95.000 euro) en een hogere baat door herziening contracten en een eerder oninbaar geachte vordering die toch voldaan is (45.000 euro). Daarnaast was er een te hoge vordering opgenomen voor Hoge Nesse (55.000 negatief). Bestuurlijke aangelegenheden Bestuurlijke context Het Natuur- en recreatieschap IJsselmonde (NRIJ) is een gemeenschappelijke regeling waarin vijf overheden deelnemen. Het NRIJ heeft tot taak om in onderlinge samenhang het gemeenschappelijk belang van de deelnemers te behartigen voor wat betreft de ontsluiting, de ontwikkeling, aanleg en het beheer in het kader van de openluchtrecreatie en het toerisme en waar mogelijk van natuur en landschap in het werkgebied. Het NRIJ heeft een beheerareaal van ongeveer 729 hectare. De uitvoering van de werkzaamheden van het Recreatieschap wordt verzorgd door Staatsbosbeheer (SBB). Het NRIJ heeft hiertoe een samenwerkingsovereenkomst gesloten met SBB eind 2016.

De samenwerkingsovereenkomst is afgesloten voor de jaren 2017 en 2018 en is verlengd tot 31 december 2020. Met de provincie Zuid Holland en de gemeente Rotterdam bestaat een langjarige subsidierelatie. De deelnemende gemeenten hebben eind 2020 gekozen voor een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met SBB voor het beheer van de NRIJ-gebieden op basis van een langjarig contract van tweemaal 4 jaren. Daarbij is sprake van (tenminste) één tussentijdse evaluatie (en in potentie doorgaan of exit-) moment. Op deze wijze wordt recht gedaan aan enerzijds het belang van continuïteit voor alle betrokkenen en anderzijds het kader van (publieke) besteding en verantwoording van middelen. Rekening gehouden wordt met een financiële opgave oplopende tot 20% in 2025 (5% per jaar vanaf begroting 2022). Partijen conformeren zich hieraan en zullen gezamenlijk werken aan een zo zorgvuldig mogelijke benadering hiervan, waarbij de doelstellingen van het Recreatieschap zo veel als mogelijk kunnen blijven worden uitgevoerd. Partijen streven er naar om door middel van deze samenwerking de hun toevertrouwde openbare diensten, beter, efficiënter en goedkoper uit te voeren. Daarnaast is per april 2020 een bestuurssecretaris in directe dienst van het NRIJ aangesteld, als rechterhand van het bestuur en ter ondersteuning aan de realisatie van de missie en doelstellingen van het schap.

De natuur- en recreatiegebieden werden in 2020 zeer druk bezocht (o.a. vanwege Covind-19). Dit is een positieve ontwikkeling, dat recreanten de gebieden weten te vinden en de natuur beleven. Tegelijkertijd brengt het ook uitdagingen met zich mee onder andere gerelateerd aan veiligheid, vervuiling en een toename aan beheerkosten. 4

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

Besluitvorming in de eerste helft van 2020 vond onder andere plaats over intentie uitbreiding ARAhotel, Jaarstukken 2019, Programmabegroting 2021 en intentieovereenkomst samenwerking NRIJ en SBB. Voorts is kennis genomen van verzoeken van uitstel van betaling vanwege de gevolgen van het virus COVID-19, de evaluatie recreatieschappen door de Provincie Zuid-Holland, stand van zaken Kwaliteitsimpuls Wevershoek, verzoek tot breder gebruik van beheerschuur Kopstoof te Rhoon, overdracht en verruiming erfpacht Hooge Nesse en stand van zaken Sauna- en beautycenter Barendrecht. De tweede helft van 2020 stond in het teken van de uitwerking van de samenwerkingsovereenkomst tussen NRIJ en SBB, de uitgifte van erfpacht binnenzwembad Albrandswaard aan MaiDiving B.V. en de indexering van de recreatieve veren aan NRIJ. In het hele jaar heeft de afronding van de herplant naar aanleiding van de essentaksterfte de nodige zorg en aandacht gekregen. Tevens is besloten tot aanpak van het Spuiveld langs de Oude Maas. In 2021 zullen hier barbecue afvalbakken en borden met gebiedsregels worden geplaatst. Financiële samenvatting De jaarrekening 2020 sluit met een voordelig resultaat van € 27.940. Exploitatie De resultaten per programma zijn als volgt: Progr 1 2

Omschrijving Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Overhead Kredieten en reserves Jaarresultaat 2019

Resultaat 97.882 55.202 350 90 15.000 27.940

V/N V N V N N V

V = voordelig; N = nadelig

Voorgesteld wordt het jaarresultaat van € 27.940 over 2020 toe te voegen aan de reserve besparingen.

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

In het volgende overzicht zijn de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 weergegeven.

Baten/lasten B Deelnemersbijdrage

Begroting vlgs. Voordeel/ Najaarsrapportage 2020 Werkelijke uitgaven 2020 Resultaat 2020 Nadeel Verklaring -1.408.825

-1.408.825

Economisch Beheer

-659.200

-705.046

45.846 V

Kredieten

-23.250

-12.412

-10.838 N

Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse

-116.325

55.202

-171.527 N

-1.598.213 -1.261.773 -92.200

-1.859.415 -1.261.774 -95.298

261.202 1 3.098 V

Bestuursproducten

140.100

140.129

-29 N

Communicatie

24.000

12.000

12.000 V

Economisch Beheer Financien Juridische zaken Kredieten Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse Overige structurele Lasten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Regelgeving en Handhaving Storting reserves

371.300 85.900 67.100 16.930 116.325 500 120.700 171.800 231.498

466.259 85.908 67.152 21.092 0 151 120.700 171.000 231.498

-94.959 N -8 N -52 N -4.162 N 116.325 V 349 V 0 800 V 0

Onttrekking reserves Overige structurele baten Terreinbeheer

Een vordering die als oninbaar werd geacht is alsnog betaald 19.000 euro , door herziening contracten en verkoop zwembad is een voordeel behaald ten opzichte van de begroting van 27.000 euro. De investeringen voor de Hooge Nesse zijn geactiveerd op de balans en lopen derhalve niet via de baten en lasten. Zie ook het resultaat bij de lasten. Naar aanleiding van de accountanstcontrole is de verwerking van de extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud gewijzigd. Zie daarvoor paragraaf kapitaalgoederen.

Terreinbeheer

Storting resreves Eindtotaal

3.822.313

2.385.204

1.437.109 V

0,00 8.680

1.567.213,00 -19.260

-1.567.213,00 27.940 V

Communicatie is veelal via de kwaliteitsimpuls projecten gelopen. Daarnaast is er gebruik gemaakt van gratis communicatie via de streekbladen en social media. Hierdoor zijn er geen materiële kosten op het reguliere budget geboekt. Dotatie dubieuze debiteuren i.v.m. oninbaarheid agv COVID19

zie kwaliteitsimpuls Hooge Nesse onder baten

- De richtlijnen naar aanleiding van Covid-19 en daaruit voortvloeiende werkzaamheden hebben weliswaar tot extra kosten geleid, maar zijn gecompenseerd door beperkte maatregelen in de eerste fase van de Lock down. Daarnaast was er sprake van aanbestedingsvoordelen en is er weinig gebruik gemaakt van TBS (ter beschikking stelling) uren. - Door een aantal kwaliteitsimpulsen, zijn er geen inspecties uitgevoerd, deze zijn meegenomen binnen de kwaliteitsimpulsen. - Waar normaal gesproken stormschades een grote kostenpost zijn, konden de schades dit jaar konden meegenomen worden binnen in onderhoud van de essentaksterfte. - Door late openstelling van de spartelbadjes door Covid-19 zijn minder kosten gemaakt voor meten waterkwaliteit. Naar aanleiding van de accountanstcontrole is de verwerking van de extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud gewijzigd. Zie daarvoor paragraaf kapitaalgoederen.

V = voordelig; N = nadelig

Vermogenspositie Het eigen vermogen is ultimo 2020 ca. € 4,3 miljoen.

Jaarstukken 2020 | Leeswijzer

2. Leeswijzer In deze jaarstukken wordt inzicht gegeven in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de programmabegroting 2020 en de najaarsrapportage 2020. Daarnaast wordt inzicht geboden in de realisatie van additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2020 opgenomen. De lasten en de baten zijn gepresenteerd als positieve bedragen in hele euro’s. In de kolom resultaat worden voordelen voor het schap weergegeven met een “V” en nadelen met een “N”. Zover niet anders vermeld zijn alle resultaten incidenteel. De jaarstukken zijn opgesteld naar de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daaraan stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 1) is op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2020. In hoofdstuk 3 is de programmaverantwoording opgenomen. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we gedaan? 3. Wat heeft het gekost?

Hoofdstuk 4 zal daarna ingaan op de volgens het BBV verplichte en voor het schap relevante paragrafen, te weten: -

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Onderhoud kapitaalgoederen

Financiering

Grondbeleid

Bedrijfsvoering

Hoofdstuk 5 bevat de jaarrekening 2020 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2020 met toelichting en het overzicht van baten en lasten met toelichting.

Tevens is in hoofdstuk 5 de aanvullende (o.a. wettelijke verplichte) informatie opgenomen.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

3. Programmaverantwoording De programmaverantwoording is opgebouwd uit de volgende onderdelen: -

Programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden

Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden

Programma 3 Ontwikkeling

Algemene dekkingsmiddelen

In dit hoofdstuk wordt per programma een toelichting gegeven op de gerealiseerde doelen, de gevolgde aanpak en de kosten hiervan.

3.1

Programma: Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden –

Wat hebben we bereikt? De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers. Onder het beheer van de gebieden vallen tevens diverse exploitaties, die bijdragen aan de recreatieve kwaliteit.

Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Het beheer, onderhoud en de exploitatie van de gebieden is gerealiseerd door middel van de volgende producten: 1. Gebiedsbeheer 2. Economisch beheer 3. Regelgeving & handhaving 4. Communicatie

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Ad.1 Gebiedsbeheer Het product gebiedsbeheer betreft het doen onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het Terreinbeheermodel (TBM). Dit model is opgebouwd uit doeltypen met specifieke recreatieve doelen en maatregelen gerelateerd aan marktconforme normprijzen per doeltype. Continue evaluatie van de onderhoudswerkzaamheden draagt bij aan het voortdurend actualiseren van het Terreinbeheermodel en het beheersbaar houden van zowel de te treffen onderhoudsmaatregelen als de kosten. Bij grote afwijkingen kan deze evaluatie leiden tot een voorstel tot begrotingsaanpassing. Ten behoeve van de werkzaamheden voor het groot onderhoud wordt gebruik gemaakt van een jaarlijks geactualiseerde meerjarenonderhoudsplanning. Op basis hiervan wordt ter egalisatie van kosten een voorziening getroffen. Met behulp van het uitvoeren van diverse inspecties, wordt de staat van het beoogde groot onderhoud getoetst. De bevindingen uit deze voortdurende evaluatie worden verwerkt alvorens de werkzaamheden worden uitgevoerd. Jaarlijks worden de geplande uitgaven, de dotatie aan de voorziening groot onderhoud en de werkelijke kosten gemonitord. Elke vier jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is.

Het product gebiedsbeheer wordt verder aangevuld door: Het inventariseren en selecteren van partijen die in staat zijn om (een deel van het) natuur- en recreatieschap te onderhouden (het samenstellen van de onderhoudsbestekken en het aanbestedingsproces). Zo wordt in het aanbestedingsproces succesvol aandacht besteed aan mogelijke SROI-trajecten (social return on investment). Landelijk wordt 5% aangehouden, maar het recreatieschap realiseert in haar bestekken aanzienlijk meer; Het maken van afspraken met maatschappelijke partijen, vrijwilligers e.d. eveneens met betrekking tot beheer en onderhoud van (delen van) het natuur- en recreatieschap. In 2020: Regulier Onderhoud Per saldo zijn de geplande werkzaamheden voor regulier onderhoud binnen het beschikbare budget uitgevoerd. Het resultaat op regulier onderhoud wordt grotendeels verklaard door het grootschalig bosonderhoud, waardoor onderdelen van regulier onderhoud niet uitgevoerd zijn. Daarnaast zijn aanbestedingsvoordelen behaald en wordt binnen de begroting rekening gehouden met budget voor beheer van gebieden die nog niet overgedragen zijn. Inmiddels is dat wel het geval voor enkele gebieden, maar deze hebben in 2019 weinig beheer gekost.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Naast het werk uit de uit de reguliere onderhoudsbestekken waren op IJsselmonde waren in 2020 onder meer de volgende specifieke onderwerpen aan de orde: - De richtlijnen naar aanleiding van Covid-19 en daaruit voortvloeiende werkzaamheden hebben tot extra kosten geleid, die weer ten dele gecompenseerd werden door beperkte maatregelen in de eerste fase van de Lock down. Per saldo is er minder uitgegeven. - Illegale stortingen: met het aanscherpen van het afvalbeleid van gemeenten is sprake van een toenemend aantal illegale stortingen in het gebied. De analyse van de gedumpte stortingen en het opruimen van gekwalificeerde stoffen, brengen extra kosten in het regulier onderhoud met zich mee. - Onderhoud spartelbadjes; late openstelling door Covid-19 minder kosten gemaakt voor meten waterkwaliteit. Uitbreiding areaal In 2019 werd een nieuw deel van de Zuidpolder in beheer genomen. Het betreft het gebied ‘fase 1.4’. Het onderhoud wordt uitgevoerd conform de afspraken zoals bij de ontwikkeling van het gebied is afgesproken. Tevens is de natuurspeeltuin ‘Heerjanneke’ fase 1 van de ontwikkeling Polder Buitenland te Zwijndrecht, aan het einde van het jaar in beheer genomen Voor wat betreft het beheer van een deel van de Zuidpolder is nog steeds sprake van beheer zonder onderliggende overeenkomst, de overdracht in erfpacht dient nog plaats te vinden.

In de praktijk kan dit tot onduidelijke situaties leiden. Naar huidige inzichten is de verwachting dat de totale beheerkosten waarschijnlijk binnen afgesproken normprijs van 2.450 euro per hectare zullen blijven. Groot Onderhoud De onttrekking aan de Voorziening groot onderhoud wordt toegelicht in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. Product Gebiedsbeheer Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 2.279.892 2.428.198 3.822.313 2.385.204 116.703 92.200 92.200 95.298 (2.163.189) (2.335.998) (3.730.113) (2.289.906)

Resultaat 1.437.109 V 3.098 V 1.440.207 V

Toelichting - De richtlijnen naar aanleiding van Covid-19 en daaruit voortvloeiende werkzaamheden hebben weliswaar tot extra kosten geleid, maar zijn gecompenseerd door beperkte maatregelen in de eerste fase van de Lock down. Daarnaast was er sprake van aanbestedingsvoordelen en is er weinig gebruik gemaakt van TBS (ter beschikking stelling) uren. - Door een aantal kwaliteitsimpulsen, zijn er geen inspecties uitgevoerd, deze zijn meegenomen binnen de kwaliteitsimpulsen. - Waar normaal gesproken stormschades een grote kostenpost zijn, konden de schades dit jaar konden meegenomen worden binnen in onderhoud van de essentaksterfte. - Door late openstelling van de spartelbadjes door Covid-19 zijn minder kosten gemaakt voor meten waterkwaliteit.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Verder is de voorgestelde dotatie aan de voorziening groot onderhoud zoals bij de najaarsrapportage voorgesteld door de accountant als niet cf BBV regelgevingaangemerkt. Zie daarvoor ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.

Ad.2 Economisch beheer De taken die binnen economisch beheer worden uitgevoerd zijn: -

Het beheer van grondposities op basis van het vastgestelde grondbeleid en grondprijzenbrief 2018 ev;

Het beheer van exploitaties.

Beheer grondposities Het beheer van grondposities betreft het actief beheer van de grondpositie (gronden en opstallen binnen het werkingsgebied), zodanig dat dit bijdraagt aan de lange termijn strategie van het natuur- en recreatieschap. Het resultaat hiervan is dat voldaan wordt aan de rechten en plichten die het bezit van grond met zich meebrengt. Hieronder valt ook het afstoten van posities die geen recreatief belang dienen, alsmede het verwerven van gronden die van belang kunnen zijn voor toekomstige ontwikkelingen van het natuur- en recreatieschap. Beheer exploitaties Het beheer van exploitaties heeft betrekking op het aangaan van overeenkomsten met derden gericht op de exploitatie en/of het gebruik van schapsgronden en –opstallen (passend binnen de huidige ambities van het natuur- en recreatieschap), alsmede het actief administratief, financieel, juridisch en relationeel beheren van deze overeenkomsten. Het resultaat is het vastleggen en actief beheren van 78 privaatrechtelijke contracten (34 erfpachtaktes*, 20 huurcontracten, 5 opstalrechten, 2 overige, 10 bruikleenovereenkomsten, 5 jachten visrechten en 1 pacht). * Excl. verwachte erfpacht Zuidpolder

Van de bestaande contracten is voortdurend gemonitord of het gebruik nog in overeenstemming was met de vastgelegde afspraken. Eventuele wijzigingen daarin (al dan niet op verzoek) zijn actief verwerkt. De contractueel afgesproken financiële tegenprestatie is geactualiseerd en er is zorg gedragen voor de inning hiervan. Johannapolder - Abel Met Abel Beheer BV is een overeenkomst gesloten waarin afspraken zijn opgenomen omtrent de herbouw en vergroting van zijn oudste restaurantbedrijf en over de integrale uitgifte in erfpacht van al zijn bestaande horecabedrijven en pitch- en puttbaan. De vastlegging in een akte, zo mogelijk één integrale erfpachtakte, heeft in 2020 echter nog niet plaatsgevonden. Inmiddels lijkt daar begin januari 2021 beweging in te komen. 11

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

In 2020 hebben meerdere gesprekken en locatiebezoeken over nieuwe contracten en wijzigingen plaats gevonden, die in 2021 vermoedelijk tot een ondertekend contract zullen leiden. Zuidpolder Barendrecht De gemeente Barendrecht heeft aangaande Zuidpolder het passeren bij de notaris van de reeds overeengekomen erfpachtovereenkomst met NRIJ medio 2016 aangehouden vanwege bedenkingen in relatie tot de toekomstbesprekingen van NRIJ. Begin 2019 is met een vertegenwoordiger van de gemeente Barendrecht afgesproken dat gemeente Barendrecht helder aangeeft welke invloed zij in de toekomst op de Zuidpolder wenst te blijven uitvoeren. Vervolgens kan bekeken worden of de in het verleden overeengekomen overeenkomst betreffende erfpacht ontbonden moet worden en welke gevolgen dat met zich meebrengt. In dit grondzakendossier is in 2020 geen beweging gekomen. De gemeente kiest er voor om eerst de inrichting en het beheer helder te hebben alvorens zij dit dossier verder oppakt. Uitbreiding hotel ARA Gezien de gevolgen van de overheidsmaatregelen in verband met COVID-19 heeft de ondernemer halverwege 2020 besloten deze plannen In de ijskast te plaatsen. Autarkisch gebouw Hooge Nesse Zoals elders in de jaarrekening te lezen is in 2020 hard gewerkt aan de realisering van het autarkisch gebouw in Hooge Nesse.

Op verzoek van de gemeente kijkt Staatsbosbeheer mee naar een goede exploitatie van het pand en de natuuractiviteiten. Mogelijk leidt dat in 2021 tot veranderingen in eigendom en exploitatie van het autarkisch gebouw. Product Economisch beheer Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 360.497 367.900 371.300 466.259 780.597 635.700 659.200 705.046 420.100 267.800 287.900 238.786

Resultaat 94.959 N 45.846 V 49.114 N

Toelichting Lasten: Er is een voorziening getroffen voor oninbaar geachte vorderingen als gevolg van COVID19. Baten: Een eerder oninbaar geachte vordering is toch nog voldaan. Verder zijn er contracten herzien.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Ad.3 Regelgeving & handhaving Regelgeving & handhaving bestaat uit de volgende onderdelen: - Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen - Toezicht en handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen De gebieden van het Natuur- en recreatieschap IJsselmonde kunnen gebruikt worden voor het recreëren door individuen en door groepen. Voor beide vormen van gebruik geldt dat niet alles altijd mag en kan. Wanneer een gebruiker of organisatie een bepaalde activiteit wil uitvoeren binnen het natuur- en recreatieschap, vraagt hij hiervoor een vergunning, ontheffing of toestemming aan bij Staatsbosbeheer. Dit komt voort uit het oogpunt van de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en de openbare orde en veiligheid. Staatsbosbeheer verleent vergunningen en ontheffingen op basis van de vastgestelde verordening voor het schap. Toestemmingen worden vanuit de eigenstandige privaatrechtelijke bevoegdheid van het schap zelf gegeven. Toezicht en handhaving Toezicht en handhaving Toezicht en Handhaving (T&H) bestaat uit de onderdelen gastheerschap, daadwerkelijke handhaving en de regierol bij samenwerking. De invulling van de 3 onderdelen leidt tot een compleet palet van activiteiten op de doelstelling schoon, heel en veilig in een gebied. Dit palet wordt ingevuld op basis van de aard en het gebruik van het gebied.

Basisuitgangspunten voor de inzet van Boswachters publiek / BOA zijn de veiligheid van de gebruikers van de gebieden zo goed mogelijk waarborgen en de eigendommen van het schap heel houden. Indien de keuze wordt gemaakt om geen financiering beschikbaar te stellen voor het gehele palet vindt primair inzet op daadwerkelijke handhaving plaats. Hiermee wordt prioriteit gegeven aan de veiligheid van de recreant en worden andere zaken alleen aangepakt als de beschikbare middelen niet volledig aan handhaving besteed moeten worden. Inzet 2020. Hieronder een aantal werkzaamheden die uitgevoerd zijn: -

Aanwijzing van de boa in APV gemeente ( gemeenschappelijke regeling); Overlast door hangjeugd en bezoekers COVID-19; Dumpingen van allerlei soorten te weten, chemisch afval, hennepafval, wit en bruingoed en aanhangers en asbest; Controle ter voorkoming van onzedelijke handelingen; Controleren van uitgegeven vergunningen en toestemmingen; Klachten afhandeling van gebruikers en exploitanten; Diefstal openhaard hout; Extra inzet Groene loper, begeleiding herbouw Abel; Extra inzet ketenpartners COVID-19;

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

WBE IJsselmonde Samewerking en overleg hebben dit op beperkte wijze plaats gevonden met WBE IJSSELMONDE. Wijzigen van de Algemene Verordening voor het Recreatieschap Dit jaar hebben we met juridische zaken de artikelen van de Algemene verordening voor het recreatieschap die gewijzigd moesten worden juridisch getoetst en voorbereid voor goedkeuring. Samenwerking netwerk partners Ook dit jaar hebben wij met netwerkpartners samen gewerkt vooral op het vlak van de COVID-19 pandemie, het gehele jaar hebben wij moeten inspelen op de verandering van spelregels ten aanzien van de COVID-19 pandemie, maandelijks werden de regels versoepelt of aan gescherpt en niet iedere recreant was hiervan op hoogte of was het er mee eens, verder was er een intensief contact met de crisismanagers van de gemeentes waar elke week een sfeerrapportage ingeleverd moest worden voor het regionaal overleg alwaar de burgemeesters aan tafelzaten. Om een goede invulling te geven aan de handhaving tijdens de COVID-19 pandemie in de recreatiegebieden is - naast de inzet tijdens reguliere uren – geregeld gewerkt in de avonduren en weekenden. Dit jaar hebben wij een toename gezien van het aantal gebruikers van de recreatiegebieden en zagen wij tevens een toename van jongeren op de parkeerplaatsen in de avond uren.

Zoals hiervoor al beschreven zijn er veel uren toezicht gaan zitten in het voorlichten en begeleiden van bezoekers vanwege de steeds maar weer gewijzigde noodverordening COVID-19 Opvallend tijdens deze COVID-19 pandemie is de toename van het aantal vissers in de recreatie gebieden veelal gegroepeerd met meerdere personen, hier is ook voorlichtend tegen opgetreden. De aandacht van de handhavers was in dit jaar periode vooral gericht op heel houden van de gebieden en het voorlichten en begeleiden van het publiek door de COVID-19 pandemie.

Product Regelgeving en Handhaving Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 165.428 171.800 171.800 171.000 (165.428) (171.800) (171.800) (171.000)

Resultaat 800 V 800 V

Toelichting lasten: Geen bijzonderheden

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Ad.4 Communicatie De recreatiegebieden op IJsselmonde zijn op diverse manieren onder de aandacht van het publiek gebracht in 2020. Dit is gecommuniceerd via de website van Staatsbosbeheer en de sociale media kanalen en tevens door de boswachter publiek van het gebied. De communicatie-inzet is in 2020 voor een klein deel gericht op de aanpak van de essentaksterfte en de daaruit volgende kapwerkzaamheden in 2021. Het voorkomen van de ziekte van Weil in d ie gebieden met stilstaand water, vervuiling en het voorkomen van ratten. Persberichten, de voortgang van projecten en gebiedswijzigingen zijn op de kanalen van Staatsbosbeheer bekend gemaakt en geactualiseerd. Product Communicatie

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 17.183 24.000 24.000 12.000 (17.183) (24.000) (24.000) (12.000)

Lasten Baten

Saldo

Resultaat 12.000 V 12.000 V

Toelichting: Communicatie is veelal via de kwaliteitsimpuls projecten gelopen. Daarnaast is er gebruik gemaakt van gratis communicatie via de streekbladen en social media. Hierdoor zijn er geen materiële kosten op het reguliere budget geboekt.

Kredieten Molen renovatie metselwerk Dit project is eind 2019 afgerond. Begin 2020 is de subsidie vastgesteld en afgerond. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Molen - renov atie metselwerk - Dekking uit Algemene Reserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

2020

13 5.000 135.000 0 0 0

61. 224 2.169 0 59.055 0

1.600 0 0 1.600 0

62. 824 2.169 0 60.655 0

72.17 6 132.831 0 -60.655 0

47%

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Groot onderhoud Pendrechtse molen Groot onderhoud is conform planning in 2020 afgerond. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet

(A)

Groot onderhoud Pendrechtse molen - Dekking uit Reserve Pendrechtse molen - Dekking bijdragen derden Exploitatie

2020

6 0.000 60.000 0

64. 235 0 0

-49.235 0 0

15. 000 0 0

45.00 0 60.000 0

0 0

64.235 0

-60.118 10.883

4.117 10.883

-4.117 -10.883

- Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

25%

Essentaksterfte Een deel van de werkzaamheden en de kosten zijn in het voorjaar gerealiseerd, najaar 2020 en winter 2021 zullen de werkzaamheden worden voorgezet. In najaar 2020 zijn de werkblokken voor 2021 geblest en aangeboden aan de afdeling hout van Staatsbosbeheer Naam krediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Essentaksterfte

202 1

- Dekking uit Algemene Reserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

100.000

46 .868

46.868

53.13 2

100.000 0 0 0

0 0 0 0

0 0 46.868 0

100.000 0 -46.868 0

47%

Kwaliteitsverbetering Ruiterpaden ZH In 2020 is gestart met het project Kwaliteitsverbetering Ruiterpaden ZH. Dit project is 100% gefinancierd vanuit de Provincie Zuid-Holland, hierbij is financiering beschikbaar voor het herstellen van achterstallig onderhoud. In 2020 is nog niet gestart met de gebieden in IJsselmonde, deze staan voor het eerste kwartaal 2021 op het programma. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Kwaliteitsverbetering Ruiterpaden ZH - Dekking bijdragen derden Exploitatie

202 1

18.194 18.194

0 0

4 .627 4.627

4.627 4.627

13.56 8 13.568

25%

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Mutaties in reserves Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo

Toevoegingen aan reserves

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 27.700 27.700 212.498 1.779.711 15.000 15.000 261.202 (27.700) (12.700) (197.498) (1.518.509)

Resultaat 1.567.213 N 246.202 V 1.321.011 N

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Resultaat

Algemene reserve Reserve Pendrechtse Molen Egalisatiereserve groot onderhoud Reserve Besparingen

0 0 0

27.700 0 0

27.700 0 184.798

27.700 1.567.213 184.798

0 -1.567.213 0

Totaal

27.700

212.498

1.779.711

-1.567.213

Voor de afwijking op de dotatie aan de egalisatiereserve wordt verwezen naar de paragraaf kapitaalgoederen. Onttrekkingen aan reserves

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Resultaat

Dekking reserve Pendrechtse Molen Onderhoud Pendrechtse Molen Egalisatiereserve groot onderhoud

0 0

15.000 0

0 261.202

15.000 -261.202

Totaal

15.000

261.202

-246.202

Toelichting: De afwijking is het gevolg van de boeking ter dekking van de kredieten. Voor de afwijking op de onttrekking aan de egalisatiereserve wordt verwezen naar de paragraaf kapitaalgoederen.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

3.2

Programma : Ontwikkeling

Wat hebben we bereikt? Het bestuur is geadviseerd over de implementatie van mogelijke nieuwe ontwikkelingen die passen binnen de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling en die een recreatieve meerwaarde opleveren en/of de natuurwaarde versterken. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Het bestuur is geadviseerd over in te nemen standpunten ten aanzien van initiatieven die de doelstelling van het schap raken. Zo is inspraak geleverd op ’ruimtelijke plannen’ en initiatieven van derden. Hiervoor zijn de volgende producten geleverd: Planvorming & gebiedsontwikkeling De ambities van het recreatieschap worden door middel van het product Planvorming & gebiedsontwikkeling vertaald naar de gewenste ontwikkeling van de gebieden die het schap beheert. Daarbij wordt aansluiting gezocht op de vraag van de recreant (leefstijlen) en het aanbod (positionering van het specifieke gebied). Voorts wordt samen met de omgeving van het schap ingespeeld op actuele trends en ontwikkelingen. Ook voorbereidende en uitvoerende werkzaamheden die nodig zijn om (een deel) van het gebied te (her)ontwikkelen conform de ambitie van het bestuur vallen onder dit product. Product Planvorming & gebiedsontwikkeling Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 116.700 120.700 120.700 120.700 (116.700) (120.700) (120.700) (120.700)

Resultaat -

Toelichting Geen bijzonderheden

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Kredieten Marktacquisitie Johannapolder In 2020 is op verzoek meegewerkt aan het mogelijk maken van de uitgifte van een deel van het binnenzwembadpand aan een duikorganisatie en de verbreding van de zwembadfunctie met een duikwinkel. Tevens wordt medewerking verleend aan het opknappen van het zwembadentree, waardoor het aanzicht vanaf de groene loper aanzienlijk veranderd en voldoet aan het beeldkwaliteitsplan. Deze plannen zullen in 2021 geëffectueerd worden. Het budget is nagenoeg volledig gebruikt. De onderdelen van dit project die uitgevoerd konden worden zijn uitgevoerd. Nieuwe ontwikkelingen op het voormalige zwembadterrein passen niet in het vigerende bestemmingsplan. Ondernemers die hier iets willen zullen zelf initiatief moeten nemen om dit mogelijk te maken en dus een bestemmingsplanwijzigingsprocedure moeten doorlopen. Het budget is eind 2020 afgesloten. Naam krediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Marktacquisitie Johannapolder - Dekking uit de Investeringsreserve

202 0

102. 500 102.500

94.820 94.820

7 .785 7.785

102. 605 102.605

-10 5 -105

1 00%

Omvorming Westelijk deel Johannpolder tot struinnatuur Het project is afgerond. Het krediet kan worden afgesloten. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Omv orming Westelijk deel Johannapolder tot struinnatuur - Dekking uit de Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut

2020

8 0.250 80.250 0

38. 577 7.353 31.224

0 0 0

38. 577 7.353 31.224

41.67 3 72.897 -31.224

48%

Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse Project is afgerond. Accountantsverklaring is afgegeven, waarnaar het eindverslag met verzoek om subsidievaststelling naar de provincie Zuid-Holland is gestuurd. De provincie heeft op 9 oktober 2020 de subsidie middels een beschikking vast gesteld. Naam k rediet

Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse - Dekking uit de Investeringsreserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

Sluitdatum

202 0

Totaal krediet (A) 998. 400 499.200 499.200 0 0

Realisatie t/m Rekening 2020 Realisatie t/m Restantkrediet % lasten t.o.v. 2019 (C) 2020 (per 31-12- totaal krediet 2020) (B) (B+C) (A-B-C) 9 97.631 46 .865 1.044.496 -46.096 1 05% 620.301 -116.388 503.913 -4.713 341.519 116.388 457.907 41.293 17.906 23.433 41.338 -41.338 17.906 23.433 41.338 -41.338

Medio 2020 is de eindverantwoording van het project voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. In de eindverantwoording is toegelicht dat bij de indiening van de subsidieaanvraag in 2014 de begroting was gebaseerd op te globale schattingen en dat er op dat moment nog geen ontwerp was gemaakt. Dit verklaart de grote verschillen tussen de oorspronkelijke begroting en hetgeen uiteindelijk is gerealiseerd.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Het landschapsontwerp heeft veel tijd gekost door de combinatie van natuurontwikkeling en een speelbos. Omdat het gehele project veel langer heeft geduurd en omdat het project is uitgevoerd in samenwerking met vrijwilligers (St. Hooge Nesse/Veerplaat) heeft het project veel meer proceskosten gevraagd dan wanneer het project traditioneel was uitgevoerd. De samenwerking tussen overheid en diverse vrijwilligers is echter een goede ontwikkeling en draagt tezamen met de investeringen bij aan het verbeteren van het gebruik van en de betrokkenheid bij het recreatiegebied. De overschrijding is in de Najaarsrapportage van 2016 reeds aan het Algemeen bestuur voorgelegd; het algemeen bestuur heeft besloten de meerkosten te dekken uit de reguliere begroting.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.albrandswaard.nl/api/v1/meetings/3341/documents/24662