33. 2024-039378 NRIJ Jaarstukken 2023 en Begroting 2025.pdf
Tekst van het document
Gronden en Terreinen Bedrijfsgebouwen
Boekwaarde 1-1-2023
Investeringen
1.916.993
Extra afschrijvingen
-
Afschrijvingen
Bijdrage van derden
-
-
Afwaarderingen
-
Afgeronde activa
-
Boekwaarde 31-12-2023 1.916.993
145.166
-
-
8.933
-
-
136.233
2.062.159
0
0
8.933
0
0
2.053.226
De bedrijfsgebouwen worden lineair afgeschreven in 10-35 jaar, i.c. is dat € 8.933 per jaar. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop: Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Grond- weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële activa Investeingen na 2017: Grond- weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële activa activa in bewerking: Grond- weg- en waterbouwkundige werken
Boekwaarde 1-1-2023
Investeringen
Extra afschrijvingen
Afschrijvingen
Bijdrage van derden
Afwaarderingen
Afgeronde activa
Boekwaarde 31-12-2023
197.111
0
0
24.430
0
0
172.681
296
0
0
138
0
0
158
68.416 55.803
0 0
0 0
2.073 2.426
0 0
0 0
219.394
285.737 53.377
5.582
322.906
0
0
0
0
-219.394
109.094
327.208
322.906
0
29.067
0
0
0
621.046
Van de investeringen met maatschappelijk nut heeft 172.840 euro (per eind 2023) betrekking op investeringen van voor 2017. Van de gronden die in eigendom zijn, zijn enkele gronden uitgegeven in erfpacht, welke leiden tot erfpachtopbrengsten. Activa in bewerking waarvan de bewerking is afgerond en welke in gebruik wordt genomen wordt gepresenteerd naar de categorie Grond-, weg- en waterbouwkundige werken en overige activa. Deze presentatie is te zien in kolom “afgeronde activa”. Vanaf het moment van afronding bewerking en ingebruikname vindt afschrijving plaats.
30
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Vorderingen op openbare lichamen 2023 162.159 162.159
Debiteuren Totaal
2022 266.371 266.371
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar 2023 4.690.174 4.690.174
Uitzettingen in 's Rijks schatkist < 1 jaar
2022 4.240.133 4.240.133
Sinds 2014 is het schatkistbankieren van toepassing. Hieronder zijn de bedragen weergegeven die op kwartaalbasis in de schatkist zijn aangehouden en de drempel die van toepassing was. De drempel is in 2023 niet overschreden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)
Drempelbedrag
1000 Kwartaal 1
(3a) = (1) > (2)
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag
(3b) = (2) > (1)
Overschrijding van het drempelbedrag
(2)
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
106
127
156
104
894
873
844
896
-
-
-
-
(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
4.078 4.078
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het Drempelbedrag drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
1000
Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
Kwartaal 2 9.577
Kwartaal 3
11.576
Kwartaal 4
14.342
9.565
90
91
92
92
106
127
156
104
Overige vorderingen Debiteuren Vooziening dubieuze debiteuren Per saldo
2023 147.239 66.594 80.645
2022 265.994 60.659 205.335
31
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Liquide middelen Banksaldi 2023 120.110 120.110
Rekening-courant bank
2022 176.599 176.599
Overlopende activa Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkering met een specifiek bestedingsdoel Project
Saldo 1-1-2023
Toevoegingen
Ontvangen bedragen
Saldo 31-12-2023
Rijksbijdrage SNL Natuurbeheer subsidie
103.880
103.880
103.880
103.880
Totaal
103.880
103.880
103.880
103.880
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Nog te ontvangen bedragen Compensabele BTW Vooruitontvangen facturen - huren Vooruitontvangen facturen - verzekering
2023 66.949 13.158 0 4.421 84.528
2022 23.794 10.537 29.670 3.714 67.715
32
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Vaste passiva Eigen vermogen Het verloop van de reserves wordt in het hierna volgende overzicht weergegeven. Stand per 01-01-2023
Bestemming Toevoegingen Onttrekkingen Resultaat 2022 in 2023 in 2023
Stand per 31-12-2023
Algemene Reserve
531.131
98.068
103.787
66.144
666.842
Totaal Algemene Reserve
531.131
98.068
103.787
66.144
666.842
Investeringsreserve Reserve herinrichting Zuidelijk Randpark Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Pendrechtse Molen Afschrijvingsreserve Reserve besparingen Egalisatiereserve Groot Onderhoud Provinciale reserves
1.521.205 460.306 150.434 227.332 124.218 507.357 783.607 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 75.961 27.700 219.394 226.500 0 0
8.034 0 219.394 15.000 4.499 19.327 261.202 0
1.513.171 460.306 7.001 240.032 339.113 714.530 522.405 0
Totaal bestemmingsreserves
3.774.459
-
549.555
527.456
3.796.558
Totaal
4.305.590
98.068
653.342
593.600
4.463.400
Bestemmingsreserves
In de Algemene Reserve zijn de volgende bedragen toe te rekenen aan de provinciale subsidie en derhalve daarvoor gereserveerd: T.b.v. egalisatiereserve 81.725 T.b.v. reserve besparingen 69.043 T.b.v. Onderhoud 34.206 Totaal: 184.974
ALGEMENE RESERVE De algemene reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers. Saldo 1 januari Bij: resultaatbestemming Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december Specificatie toevoegingen: - toevoeging conform najaarsrapportage
Specificatie onttrekkingen: - onttrekking conform najaarsrapportage - Uitbreiding Hotel ARA Totaal onttrekkingen
2023 531.131 98.068 103.787 66.144 666.842
2022 432.104 64.000 99.027 64.000 531.131
103.787 103.787
65.000 1.144 66.144
33
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
BESTEMMINGSRESERVES a) Investeringsreserve Het doel van de investeringsreserve is het dekken van de kosten van nieuwe investeringen. Saldo 1 januari Bij: bestemming resultaat Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 1.521.205 0 0 8.034 1.513.171
Specificatie onttrekkingen: Kredieten - Windturbines Vaanplein Totaal onttrekkingen
8.034 8.034
2022 1.509.496 0 68.561 56.852 1.521.205
b) Reserve Bestemmingsreserve herinrichting Zuidelijk Randpark De Reserve Herinrichting Zuidelijk Randpark is bestemd voor het gelijknamige recreatiegebied op de grens van de gemeenten Barendrecht en Rotterdam. Het park ligt pal ten noorden van de A15/Betuwespoorlijn en bestaat uit verschillende deelgebieden. Met deze reserve worden de kosten gedekt die nodig zijn om het Zuidelijk Randpark opnieuw in te richten als recreatiegebied. Deze herinrichting is het gevolg van de aanleg van de Betuwelijn en Tramplus. Het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde heeft geld ontvangen voor de verkoop van gronden aan de Nederlandse Spoorwegen voor de aanleg van de Betuweroute. Met deze middelen is geherinvesteerd in het park om de gevolgen van de aanleg van de Betuweroute te compenseren (kwaliteitsimpuls). Met het overgebleven geld is deze reserve gevormd. De kosten voor de aanleg van de Blauwe Verbinding deeltracé Zuidelijk Randpark worden deels ten laste van deze reserve gebracht. Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 460.306 0 0 460.306
2022 460.306 0 0 460.306
c) Reserve vervangingsinvesteringen Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten van vervangingsinvesteringen. Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 150.434 75.961 219.394 7.001
Specificatie toevoegingen: - toevoeging conform najaarsrapportage Totaal toevoegingen
75.961 75.961
Specificatie onttrekkingen: - Loopvlonder afsluiten krediet Totaal onttrekkingen
219.394 219.394
2022 150.434 0 0 150.434
34
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
d) Reserve Pendrechtse Molen Het doel van deze reserve is het dekken van de onderhoudskosten van de Pendrechtse Molen. Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 227.332 27.700 15.000 240.032
Specificatie toevoegingen: - toevoeging conform programma begroting Totaal toevoegingen
27.700 27.700
Specificatie onttrekkingen: - onttrekking conform programma begroting Totaal onttrekkingen
15.000 15.000
e)
2022 214.394 27.700 14.762 227.332
Reserve afschrijvingen
Het doel van deze reserve is het dekken van de afschrijvingslasten van projecten die geactiveerd zijn conform nieuwe BBV regelgeving Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 124.219 219.394 4.500 339.113
Specificatie toevoegingen: - Loopvlonder afsluiten project Totaal toevoegingen
219.394 219.394
Specificatie onttrekkingen: - conform afschrijvingstaat Totaal onttrekkingen
2022 128.718 0 4.499 124.219
4.499 4.499
f) Reserve besparingen De reserve besparingen heeft als doel het financieren van investeringen die leiden tot een afname in de onderhoudskosten. Saldo 1 januari Bij: bestemming resultaat Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 507.357 0 226.500 19.327 714.530
Specificatie toevoegingen: - toevoeging conform begroting Totaal toevoegingen
226.500 226.500
Specificatie onttrekkingen: - Windturbines Vaanplein Totaal onttrekkingen
19.327 19.327
2022 222.773 171.334 113.250 0 507.357
35
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
g)
Egalisatiereserve groot onderhoud
De reserve heeft ten doel om tot en met 2025 het tekort op de voorziening groot onderhoud te egaliseren door middel van een jaarlijkse extra dotatie van 261.202 Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december
2023 783.607 0 261.202 522.405
Specificatie onttrekkingen: - extra dotatie voorziening groot onderhoud Totaal onttrekkingen
261.202 261.202
2022 1.044.809 0 261.202 783.607
h) Provinciale reserve Vanuit de boekjaarsubsidie is vanuit PZH vastgesteld dat van het positieve resultaat een deel naar de reserve Provinciale gelden gaat. Welke ingezet kunnen worden voor beheer, om onderhoud en ontwikkeling van de in beheer zijnde gebieden. GEREALISEERD RESULTAAT Gerealiseerd resultaat
2023 241.867 241.867
2022 98.068 98.068
36
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen wordt in het hierna volgende overzicht weergegeven. Stand per 01-01-2023
Toevoegingen Onttrekkingen in 2023 in 2023
Stand per 31-12-2023
Onderhoudsegalisatievoorziening
2.216.877
882.202
567.285
2.531.794
Totaal
2.216.877
882.202
567.285
2.531.794
ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN a) Voorziening groot onderhoud Het doel van deze voorziening is het gelijkmatig verdelen van de lasten van groot onderhoud over de jaren. Hiertoe wordt jaarlijks een gelijkblijvende dotatie ten laste van de exploitatie gebracht. De werkelijke grootonderhoudskosten worden direct ten laste van de voorziening verantwoord. Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Aanwendingen Saldo 31 december
2023 2.216.876 882.202 567.285 2.531.793
2022 1.992.696 882.201 658.021 2.216.876
Specificatie toevoegingen: - toevoeging conform primaire begroting - toevoeging gedekt vanuit egalisatie reserve groot onderhoud Totaal toevoegingen
621.000 261.202 882.202
Specificatie aanwendingen: - uitgevoerde werkzaamheden groot onderhoud Totaal aanwendingen
567.285 567.285
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Saldo 1 januari Af: aflossing Saldo per 31 december
2023 272.268 45.378 226.890
2022 317.646 45.378 272.268
2023 1.650 2.000 0 3.650
2022 1.150 500 0 1.650
De rentelasten voor het boekjaar bedragen € 11.829. Waarborgsommen Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Aflossingen Saldo per 31 december
37
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Overige schulden 2023 79.100 79.100
Crediteuren Totaal
2022 86.201 86.201
Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume 2023 888 191.778 192.666
Nog te betalen rente Nog te ontvangen facturen Totaal
2022 1.066 298.555 299.621
De nog te betalen lasten betreffen lasten die in 2023 zijn geboekt maar waarvan nog geen facturen zijn ontvangen. Het verschil ten opzichte van 2022 wordt veroorzaakt door een nog te ontvangen factuur betreffende werkzaamheden op regulier onderhoud en de afrekening van dienstverlening Staatsbosbeheer. De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren De specificatie van deze balanspost is als volgt: Project
Saldo
Ontvangen
1-1-2023
bedragen
Overige Nederlandse overheidslichamen Wevershoek Pendrechtse molen Spuiveld corona subsidie RO PZH subsidie optimalisatie
16.789 16.207 17.932 116.393
Totaal
167.321
Vrijgevallen, bestede of terugbetaalde bedragen
Saldo 31-12-2023
38.797
0 0 17.932 20.690
16.789 24.807 0 134.500
47.397
38.622
176.096
8.600
Van de ontvangen bedragen in relatie tot de Pendrechtse Molen was 7.607 euro een correctie op voorgaand jaar en had te maken met de subsidie en gerelateerde uitgaven voor het onderhoud van de Pendrechtse Molen. Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen/Gem.Zwijndrecht Totaal
2023 306 306
2022 1.804 1.804
38
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Langlopende verplichtingen De meerjarige contracten zijn geïnventariseerd.
De belangrijkste resterende verplichting (> € 100.000) per eind 2023 voor dit schap zijn: • • • • •
Samenwerkingsovereenkomst Recreatieschap en Staatsbosbeheer € 1.495.224 Griendenbestek € 238.787 Hygiënebestek € 328.210 Bestek Gras & Water € 376.075 Groot Onderhoud Harde Oevers € 181.200
Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing.
39
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
5.5
Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2023
Programma Instandhouding en ontwikkeling gebieden Lasten Deelproduct/product
Rekening 2022 Personeel Materieel
Gebiedsbeheer Personeel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Plannen maken
802.044 2.419.932 3.221.976 39.867 39.867 17.186 17.186
Lasten Begroting na wijziging 2023 763.800 763.800 2.268.239 2.426.601 3.032.039 3.190.401 42.300 42.300 42.300 42.300 32.100 32.100 32.100 32.100
Begroting 2023
Baten Rekening 2023 680.480 2.400.870 3.081.350 31.808 31.808 14.388 14.388
Rekening 2022 952.525 952.525 -
Baten Begroting na wijziging 2023 747.200 853.440 747.200 853.440 -
Begroting 2023
Saldo Rekening 2023 883.390 883.390 -
Overhead Personeel Materieel
Juridische diensten
18.029 67.760 85.789 168.707 9.467 178.174 8.571 8.571
49.800 83.900 133.700 132.400 37.700 170.100 16.800 20.300
126.030 10.200 136.230 144.400 37.700 182.100 24.900 24.900
86.272 (409) 85.863 160.411 46.784 207.195 23.681 23.681
Totaal overhead
272.534
324.100
343.230
-
Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel
Overige kosten Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen
Onvoorzien
Saldo gewone bedrijfsvoering
Totaal kredieten
-
3.551.563
56.851
-
-
136.000 136.000 -
316.739
16.149
-
136.000
157.084
-
-
-
1.455.691 326.900 854.373 2.636.964
1.525.564 326.900 854.373 2.706.837
1.525.564 353.988 854.373 2.733.925
50.000 50.000
-
-
3.480.539
-
3.608.031
3.444.285
16.149 16.149
-
3.605.638
1.525.564 326.900 854.373 2.706.837
-
3.454.037
-
3.696.277
157.084 157.084 -
-
3.774.399
36.086
28.506
8.065
Saldo van baten en lasten
3.608.414
3.480.539
3.644.117
3.472.791
3.613.703
3.454.037
3.696.277
3.774.399
Totaal mutatie reserves
308.538
254.200
433.948
433.948
401.316
280.702
381.788
374.207
3.916.952
3.734.739
4.078.065
3.906.739
4.015.019
3.734.739
4.078.065
4.148.606
Saldo
-
-
Rekening 2022 802.044 1.467.407 2.269.450 39.867 39.867 17.186 17.186 18.029 67.760 85.789 168.707 (6.682) 162.025 8.571 8.571 256.385 (1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) (54.076) 48.786 (5.291) (92.778) (98.068)
Saldo Begroting na Rekening 2023 wijziging 2023 763.800 763.800 680.480 1.521.039 1.573.161 1.517.480 2.284.839 2.336.961 2.197.960 42.300 42.300 31.808 42.300 42.300 31.808 32.100 32.100 14.388 32.100 32.100 14.388 49.800 126.030 86.272 83.900 10.200 (409) 133.700 136.230 85.863 132.400 144.400 160.411 37.700 (98.300) (110.300) 170.100 46.100 50.111 16.800 24.900 23.681 20.300 24.900 23.681 324.100 207.230 159.655 (1.525.564) (1.525.564) (1.525.564) (326.900) (326.900) (353.988) (854.373) (854.373) (854.373) (2.706.837) (2.706.837) (2.733.925) 50.000 50.000 26.502 (88.246) (330.114) 36.086 28.506 26.502 (52.160) (301.608) (26.502) 52.160 59.741 (241.867)
Begroting 2023
40
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Voor de toelichting op de baten en lasten worden afwijkingen tussen de bijgestelde begroting (najaarsrapportage) en de werkelijke baten en lasten van meer of minder dan 10.000 euro én meer dan 10% toegelicht op productniveau. PRODUCT BEDRAG VOORDELIG/NADELIG TOELICHTING Gebiedsbeheer 139.001 voordelig We hebben tegen minder kosten het gebiedsbeheer gerealiseerd met behoud van het afgesproken kwaliteitsniveau. Maatschappelijke 10.492 voordelig Dit jaar is de inzet voor betrokkenheid maatschappelijke betrokkenheid minder intensief geweest dan gepland doordat er door betrokken partijen meer zelfstandig geopereerd werd. Plannen maken 17.712 voordelig Gelet op de optimalisatie van de begroting is er een pas op de plaatst gemaakt met planontwikkeling in de gebieden. Overhead Bestuurlijke diensten 50.367 voordelig Met het invullen van de functie Bestuurssecretaris door Staatsbosbeheer is op het onderdeel bestuursondersteuning een efficiency voordeel bereikt. Financiële diensten 4.011 nadelig Nvt Juridische diensten 1.220 Voordelig Nvt Algemene middelen 27.088 Voordelig De bijdrage van de Provincie Zuid-Holland is geïndexeerd. Saldo gewone 241.868 Voordelig bedrijfsvoering Afwijking kredieten 7.580 Voordelig Nvt Afwijking dekking 7.581 Nadelig Nvt kredieten/ mutaties reserves Totaal resultaat 241.867 Voordelig 41
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Overzicht structureel resultaat en overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Structureel resultaat 2023 Lasten 3.472.791 Baten (3.774.399) Totaal saldo baten en lasten (301.608)
Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal saldo mutaties reserves
433.948 (374.207) 59.741
Rekening resultaat
(241.867)
Af: incidentele baten en lasten (incl. reserves) Incidentele lasten Incidentele baten Totaal saldo incidentele baten en lasten
433.948 (369.708) 64.240
Structureel rekening resultaat
(177.627)
Reserve mutaties Stortingen Onttrekkingen
Incidentele reserves Stortingen Onttrekkingen
Structurele reserves Stortingen Onttrekkingen
2023 433.948 (374.207) 59.741
433.948 (369.708) 64.240
(4.499) (4.499)
42
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
De incidentele lasten bestaan uit: Storting in de Algemene Reserve Storting in de Reserve Besparingen Storting in de Reserve Pendrechtse Molen Storting in de Reserve vervangingsinvesteringen Totaal
103.787 226.500 27.700 75.961 433.948
De incidentele baten bestaan uit: Onttrekking aan de Investeringsreserve Onttrekking aan de Algemene Reserve Onttrekking aan de Egalisatiereserve GO Onttrekking aan de Reserve Pendrechtse Molen Onttrekking aan de reserve besparingen Totaal
8.034 66.145 261.202 15.000 19.327 369.707
De structurele onttrekking aan de reserves betreft de dekking van de kapitaallasten (afschrijvingen) van de activa die geactiveerd zijn. Het verschil tussen mutatie op de reserves in de balans en de mutaties in de reserves op de rekening van baten en lasten betreft het jaarresultaat van de jaarrekening 2022 (98.068). Daarnaast is een project gereed gekomen waardoor er een directe overboeking heeft plaatsgevonden tussen de reserve vervangingsinvestering en de afschrijvingsreserve (219.394).
43
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de op Staatsbosbeheer van toepassing zijnde regelgeving. In 2023 is op basis van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten en mandaatregeling, dhr. Thijsen, directeur Staatsbosbeheer, topfunctionaris volgens de WNT. Hij is in loondienst bij Staatsbosbeheer. De in onderstaande tabellen opgenomen bezoldigingen (kosten) zijn niet als zodanig in rekening gebracht bij het Natuur- en Recreatieschap. De inzet (dienstverlening) valt namelijk onder de samenwerkings-overeenkomst met het Natuur- en Recreatieschap en de hiermee samenhangende kosten zijn conform de begroting 2023 in rekening gebracht bij het Natuur- en Recreatieschap. Het bezoldigingsmaximum in 2023 is € 223.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. Voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking geldt met ingang van 2016 voor de eerste 12 kalendermaanden een afwijkende normering, zowel voor de duur van de opdracht als voor het uurtarief. De individuele bezoldiging van de directie en Toezichthouders, die ook dient als verantwoording in het kader van de WNT zijn in onderstaande tabellen gespecificeerd:
44
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Tabel ‘Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking
Gegevens 2023 bedragen x € 1
Ir. S. Thijsen
Functiegegevens
Directeur Staatsbosbeheer 01-01 / 31-12
Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
201.171 22.631
Subtotaal
223.802
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
223.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2022 bedragen x € 1 Functiegegevens
Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
223.802 802 (nabetaling over bezoldiging 2021 en 2022) N.v.t.
Ir. S. Thijsen Directeur Staatsbosbeheer 01-01 / 3112 1,0 Ja 191.393
Beloningen betaalbaar op termijn
24.606
Subtotaal
215.999
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
216.000
Bezoldiging
215.999
Behalve de heer S. Thijsen zijn er geen topfunctionarissen conform de WNT met dienstbetrekking in 2023 en die een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. In 2023 zijn geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT (Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens) of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
45
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
Tabel Topfunctionarissen met een bezoldiging van €1.900 of minder Naam topfunctionaris Dhr. L.P. van der Linden
Functie(s) lid Dagelijks Bestuur
duur van het dienstverband 01-01-2023 - 31-12-2023
Dhr. R. Polder
lid Dagelijks Bestuur
01-01-2023 - 31-12-2023
Dhr. P.W.J. Meij
lid Dagelijks Bestuur
01-01-2023 - 31-12-2023
Mw. J. Oelfke-ten Seldam
lid Dagelijks Bestuur
01-01-2023 - 31-12-2023
Mw. J.E.T.M. van Dongen
Voorzitter
01-01-2023 - 31-12-2023
Mw. C. Rijsdijk Dhr. R. Bol
lid Algemeen Bestuur lid Algemeen Bestuur
01-01-2023 - 31-10-2023 31-10-2023 - 31-12-2023
Dhr. S. van der Kaaij Dhr. L.M. Heezen
lid Algemeen Bestuur lid Algemeen Bestuur
01-01-2023 - 06-03-2023 06-03-2023 - 31-12-2023
Mw. P.J. van Nes-de Man
lid Algemeen Bestuur
01-01-2023 - 31-12-2023
Dhr. P. Libregts
lid Algemeen Bestuur
01-01-2023 - 31-12-2023
Mw. L. van Utrecht-Schuurman Dhr. A. van Gemerden
lid Algemeen Bestuur lid Algemeen Bestuur
01-01-2023 - 28-11-2023 28-11-2023 - 31-12-2023
In de kolom “duur van het dienstverband” is de duur van het bestuurslidmaatschap vermeld. De genoemde vergoedingen zijn over 2023 nihil en liggen dus onder de daarvoor gestelde wettelijke grens.
46
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
5.6
Overige gegevens
Samenstelling van het bestuur in het verslagjaar Onderstaande tabellen geven inzicht in de leden van het Dagelijks Bestuur en de leden van het Algemeen bestuur van het natuur- en recreatieschap IJsselmonde op 31 december 2023.
Leden Dagelijks Bestuur Gemeente Barendrecht
Naam Dhr. L.P. van der Linden
Wethouder Lennart van der Linden | Gemeente Barendrecht
Albrandswaard
Dhr. R. Polder
Wethouder Richard Polder (EVA) | Gemeente Albrandswaard
Ridderkerk
Dhr. P.W.J. Meij
Wethouder Peter Meij (CDA) | Gemeente Ridderkerk
Hendrik-Ido-Ambacht
Mw. J. Oelfke-ten Seldam
Niet beschikbaar
Zwijndrecht
Mw. J.E.T.M. van Dongen
J.E.T.M. (Jacqueline) van Dongen - Gemeente Zwijndrecht
Nevenfuncties
Leden Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur wordt gevormd door de leden van het DB (zie hierboven) en de mensen die hieronder worden genoemd Gemeente Barendrecht
Naam Mw. C. Rijsdijk (tot 31-10-2023) Dhr. R. Bol (vanaf 31-10-2023)
Lid Gemeente Barendrecht (raadsinformatie.nl);
Dhr. S. van der Kaaij (tot 06-03-2023)
https://raad.albrandswaard.nl/Wie-is-wie/sander-van-derkaaij/algemeen
Dhr. L.M. Heezen (vanaf 06-03-2023)
https://raad.albrandswaard.nl/wie-is-wie/martijn-heezen1
Ridderkerk
Mw. P.J. van Nes-de Man
Mevrouw P.J. (Petra) van Nes - de Man, Gemeenteraad Ridderkerk
Hendrik-Ido-Ambacht
Dhr. P. Libregts
Zwijndrecht
Mw. L. van Utrecht-Schuurman (tot 28-11-2023) - (geen gemeenteraadlid meer)
Albrandswaard
Dhr. A. van Gemerden (vanaf 28-11-2023)
Nevenfuncties R.Bol - Lid Gemeente Barendrecht (raadsinformatie.nl)
De gemeenteraad - Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht (h-iambacht.nl)
https://zwijndrecht.notubiz.nl/leden/lid/219272/Andries%20v an%20Gemerden
47
Jaarstukken 2023 |Jaarrekening
5.7
Bijlage taakvelden
Verdeling taakvelden 0.4 0.5 0.10 5.7 Totaaltelling lasten en baten
- Overhead - Treasury - Mutaties reserves - Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Lasten 2023
Baten 2023
Saldo 2023
316.739 13.830 433.948 3.152.013
157.084 374.207 3.599.797
316.739143.254 59.741447.784
3.916.529
4.131.088
214.559
48
VOORSTEL DAGELIJKS BESTUUR Onderwerp Kenmerk Bijlagen Besluitdatum Voorbereid door
: : : : :
Begroting 2025 1 18 april 2024 Staatsbosbeheer
1. ONTWERP-BESLUIT Het bestuur wordt voorgesteld: In te stemmen met de concept-programmabegroting 2025 met een deelnemersbijdrage van in totaal € 1.766.163, € 353.988 met de Provincie ZuidHolland afgesproken subsidiebedrag en de bijdrage van gemeente Rotterdam € 854.373. Kennisnemen van de meerjarenraming 2026-2029 van Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde; De concept-programmabegroting 2025 aan de deelnemers te zenden voor een zienswijze; Het Algemeen Bestuur van het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde voor te stellen de concept-programmabegroting 2025 met waar mogelijk verwerking van eventuele zienswijzen vast te stellen. 2. ONDERWERP IN KORT BESTEK Op het moment van schrijven is de accountantscontrole nog niet. Bijgaand treft u de concept-programmabegroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2029 van het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde aan. Het uitgangspunt voor de concept-programmabegroting 2025 is het bestaande en aanvaarde beleid, zoals vastgelegd in de programmabegroting 2024, de Najaarsrapportage 2023, de concept-jaarstukken 2023 en de besluiten van het Algemeen Bestuur tot 1 maart 2024. Indexering Voor de prijsstijging op de ramingen voor 2025 is een indexatie van 6,8% toegepast, overeenkomstig het indexeringspercentage van de Kring van gemeentesecretarissen.
Deze indexering wordt toegepast op alle lasten, met uitzondering van belastingen, verzekeringen, rentelasten en afschrijvingen. De indexering wordt in principe niet toegepast op de baten (voorzichtigheidsbeginsel). Voor de meerjarenraming 2026 tot en met 2029 is geen indexering toegepast. Deelnemersbijdrage en subsidie PZH en bijdrage Rotterdam De deelnemersbijdrage is conform de gemeenschappelijke regeling het resultaat aan lasten minus de (overige) baten. Het aandeel in het nadelige exploitatiesaldo wordt verdeeld conform de vastgestelde verdeelsleutel naar de betreffende deelnemers.
3. VOORAFGAANDE BESLUITVORMING AB 13 december 2023 : Uitgangspunten programmabegroting 2025
4. JURIDISCHE PARAGRAAF De uitgangspunten van de concept-programmabegroting 2025 zijn in overeenstemming met de wet- en regelgeving, meer specifiek het BBV-besluit. 5. FINANCIËLE PARAGRAAF Beschikbaar stellen van € 1.766.163 als deelnemersbijdrage voor de programmabegroting 2025. Te ontvangen subsidiebijdrage 2025 van de Provincie Zuid-Holland € 353.988 en de bijdrage van de gemeente Rotterdam € 854.373. 6. COMMUNICATIE Niet van toepassing.
7. WIJZE VAN TOTSTANDKOMING Ambtelijk voorbereid door Staatsbosbeheer.
8. VERDERE PROCEDURE -
De concept-programmabegroting 2025 naar de deelnemers zenden voor een zienswijze; De concept-programmabegroting 2025 en de eventuele reacties van de deelnemers voorleggen aan het Algemeen Bestuur van het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde; Na vaststelling door het Algemeen Bestuur van het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde zullen de stukken worden toegezonden aan Gedeputeerde Staten provincie Zuid-Holland en de deelnemers van het schap.
Hoogachtend,
R. van Keulen Bestuurssecretaris
2
PROGRAMMABEGROTING 2025 Natuur- en recreatieschap IJsselmonde
Ontwerpbegroting 2025
Programmabegroting 2025
Inhoud 1. BESTUURLIJKE SAMENVATTING 2. UITGANGSPUNTEN 3. PROGRAMMA INSTANDHOUDING EN ONTWIKKELING GEBIEDEN 3.1. GEBIEDSBEHEER 3.1.1. BEHEERINFORMATIE 3.1.2. UITVOEREN TERREININSPECTIES 3.1.3. ONDERSTEUNING RECREATIE-, LANDSCHAPS- EN NATUURBEHEER 3.1.4. UITVOEREN TERREINBEHEER 3.1.5. OMGEVINGSMANAGEMENT 3.1.6. BEHEER VASTGOED EN GRONDEN 3.1.7. TOEZICHT EN HANDHAVING 3.1.8. VERGUNNINGEN, ONTHEFFINGEN EN TOESTEMMINGEN 3.2. MAATSCHAPPELIJKE BETROKKENHEID 3.2.1. VRIJWILLIGERS EN ACTIEF BURGERSCHAP 3.3. PLANNEN MAKEN 3.3.1. PLAN- EN PROJECTVOORBEREIDING 3.3.2. BEHEERKOSTENBEREKENING EN ANALYSES 3.4. OVERHEAD 3.4.1. BESTUURSPRODUCTEN 3.4.1.1. ACCOUNTMANAGEMENT 3.4.1.2. BESTUURSSECRETARIS 3.4.1.3. SECRETARIAAT 3.4.2. FINANCIËLE DIENSTEN 3.4.2.1. FINANCIEEL BELEID 3.4.2.2. PLANNING EN CONTROL (INCLUSIEF PROJECT CONTROL EN RECHTMATIGHEIDSCONTROLE) 3.4.3. JURIDISCHE DIENSTEN 3.4.3.1. AANSPRAKELIJKHEID 3.4.3.2. JURIDISCHE ONDERSTEUNING 3.4.3.3. PROCEDEREN 3.4.3.4. WOB-PROCEDURES 3.5. PROJECTEN/KREDIETEN 3.6. MUTATIES RESERVES 3.7. WAT GAAT HET KOSTEN 4. PARAGRAFEN 4.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING 4.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN 4.3 FINANCIERING 4.4 GRONDBELEID 4.5 BEDRIJFSVOERING 4.6 DEELNEMERSBIJDRAGE 5 BIJLAGEN
1
2 4 5 5 5 5 6 6 6 7 7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 9 10 10 10 10 11 11 11 11 12 12 12 13 14 14 16 18 20 21 21 30
Programmabegroting 2025 Uitgangspunten
1. Bestuurlijke samenvatting Toekomst recreatieschap De vijf gemeenten op IJsselmonde (Albrandswaard, Barendrecht, Hendrik-Ido-Ambacht, Ridderkerk en Zwijndrecht) in het Natuur- en recreatieschap IJsselmonde hebben eind 2020 gekozen voor een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer voor het beheer van de gebieden van het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde (NRIJ) op basis van een langjarig contract van tweemaal vier jaren. Daarbij is sprake van (tenminste) één tussentijdse evaluatie (en in potentie doorgaan of exit-) moment. Op deze wijze wordt recht gedaan aan enerzijds het belang van continuïteit voor alle betrokkenen en anderzijds het kader van (publieke) besteding en verantwoording van middelen. In verband met de huidige situatie waarbij de gemeente Barendrecht een voornemen tot uittreding kenbaar heeft gemaakt is het verzoek bij Staatsbosbeheer neergelegd om de huidige overeenkomst na afloop van de eerste vier jaar met één jaar te verlengen. In 2021 heeft het Algemeen Bestuur het besluit Optimalisatierichting NRIJ genomen, waarin rekening wordt gehouden met een financiële opgave oplopende tot 20% in 2025 (5% per jaar vanaf begroting 2022). Partijen hebben zich hieraan geconformeerd en werken sindsdien gezamenlijk aan een zo zorgvuldig mogelijke benadering hiervan, waarbij de doelstellingen van het recreatieschap zo veel als mogelijk worden uitgevoerd.
Partijen streven er naar om door middel van deze samenwerking de hun toevertrouwde openbare diensten, beter, efficiënter en goedkoper uit te voeren. Waarbij de gezamenlijke ambitie om een stimulans geven aan de biodiversiteit en de recreatieve versterking van het groene landschap op IJsselmonde blijft bestaan. De uitvoering van dit besluit, waarbij door middel van investeringen in onder andere doeltypewijzigingen gekomen wordt tot een besparing op de structurele beheerkosten, heeft nog niet het beoogde doel bereikt. Desalniettemin is er door incidentele meevallers een positief resultaat op de jaarrekening 2023, maar een structurele oplossing zal bereikt moeten worden door versnelling van het besparingenprogramma. Inmiddels is er een opdracht aan de heer Manschot gegeven om hier een verdieping op te maken. Het doel van deze opdracht is om tot een toekomstbestendig NRIJ te komen. Vanaf 2026 wordt vanuit de gemeente Rotterdam gerekend met een bijdrage van € 550.000,-. Dit is € 305.000,- lager dan waarmee in de begroting 2025 is gerekend. De bijdrage vanuit de nieuwe beheerkostenregeling van de Provincie wordt lager ingeschat dan we op dit moment aan boekjaarsubsidie ontvangen. Er wordt in de meerjarenbegroting 20262029 uitgegaan van een lagere bijdrage van € 35.000,-.
In het geheel bezien, de onzekerheden afwegend, leidt dit tot een verwacht tekort (bovenop de reeds ingeboekte structureel te behalen besparing van € 453.000,-) van € 218.000,-. Dit verschil is in mindering gebracht op de toevoeging aan de reserve besparingen. Gebiedsontwikkeling De natuur- en recreatiegebieden worden zichtbaar zeer druk bezocht, onder andere nog als een uitvloeisel van de Coronapandemie maar ook het inzicht dat bewegen en beleven van groen gezond is. Dit is een positieve ontwikkeling, dat recreanten de gebieden weten te vinden en de natuur beleven. Tegelijkertijd brengt het ook uitdagingen met zich mee onder andere gerelateerd 2
Programmabegroting 2025 Uitgangspunten aan veiligheid, vervuiling en een toename aan beheerkosten. Ook het ontwikkelen van de gebieden is een blijvende aandachtpunt evenals het inspelen op wensen van gebruikers. Vanwege de wegvallende programmafinanciering heeft het bestuur van de Landschapstafel IJsselmonde besloten om de landschapstafel wel te continueren, maar te extensiveren. De basis van de Landschapstafel IJsselmonde is en blijft een netwerk van partijen dat bijeen komt voor overleg, afstemming en inspiratie ter versterking van de groenblauwe leefomgeving op IJsselmonde. Het NRIJ blijft contacten onderhouden met de Landschapstafel IJsselmonde.
Financiële samenvatting Voor 2025 ligt er een sluitende begroting, waarbij rekening is gehouden met een deelnemersbijdrage van € 1.766.163 (6,8% hoger dan de bijdrage 2024) en een provinciale subsidie van € 353.988 en de bijdrage van de Gemeente Rotterdam van € 854.373.
3
Programmabegroting 2025 Uitgangspunten 2. Uitgangspunten Uitgangspunt voor de programmabegroting 2025 is bestaand en aanvaard beleid, zoals dat is vastgelegd in het besluit Uitgangspunten programmabegroting 2025, de programmabegroting 2024, de Najaarsrapportage 2023 en eventuele andere besluiten van het Algemeen Bestuur tot 1 maart 2024. Opbrengsten uit huren, pachten en dergelijke zijn conform de actuele contracten bijgesteld. Ook worden eventuele nieuwe (externe) ontwikkelingen (bij bestaand beleid) meegenomen. De begroting Onderhoudskosten wordt gebaseerd op het meerjarig onderhoudsplan TBM. Structurele effecten die voortkomen uit de jaarrekening 2023 zullen worden verwerkt in een begrotingswijziging 2025. Voor de prijsstijging op de ramingen voor 2025 is een indexatie van 6,8% toegepast, overeenkomstig het indexeringspercentage van de Kring van gemeentesecretarissen. Deze indexering wordt toegepast op alle lasten, met uitzondering van belastingen, verzekeringen, rentelasten en afschrijvingen. De indexering wordt in principe niet toegepast op de baten (voorzichtigheidsbeginsel). Voor de meerjarenraming 2026 tot en met 2029 is geen indexering toegepast. De programmabegroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2029 moeten, conform de uitgangspunten in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), structureel en reëel in evenwicht zijn.
Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. Als dit niet het geval is, is de kans groot dat op termijn een begrotingstekort ontstaat. De nadere uitwerking is opgenomen in de financiële begroting (zie hoofdstuk 5). De programmabegroting moet eind april voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar klaar zijn. Dit heeft te maken met bepalingen uit de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Het recreatieschap en Staatsbosbeheer hebben eind 2020 een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met elkaar afgesloten voor de periode 2021 tot en met 2024 met de mogelijkheid om deze vier jaar te verlengen. In deze overeenkomst is afgesproken dat het recreatieschap en Staatsbosbeheer gezamenlijk een uitvoeringsprogramma vormen op de gewenste ambities en inrichting van het werkgebied van het schap. Dit uitvoeringsprogramma is in 2021 opgesteld en wordt jaarlijks vertaald in de begroting. De provincie Zuid-Holland is per 1 januari 2018 uitgetreden uit de gemeenschappelijke regeling. De wijze en mate van financiële betrokkenheid in de toekomst van de provincie bij het recreatieschap is vastgelegd in de ‘Financieringsovereenkomst NRIJ-PZH’. De financieringsovereenkomst is in deze begroting verwerkt. Deze bijdrage is niet meer zichtbaar onder de deelnemersbijdragen, maar is opgenomen als subsidiebijdrage onder de baten.
De gemeente Rotterdam is eveneens per 1 januari 2018 uitgetreden uit de gemeenschappelijke regeling. De financiële afspraken hier omtrent zijn vastgelegd in de ‘Hoofdlijnen overeenkomst Uittreding Rotterdam’. De bijdrage van de gemeente Rotterdam is niet meer zichtbaar onder de deelnemersbijdrage, maar is opgenomen als subsidiebijdrage onder de baten.
4
Programmabegroting 2025 | Programmaplan
3. Programma Instandhouding en ontwikkeling gebieden Het programma is opgebouwd uit de volgende onderdelen: -
Gebiedsbeheer Maatschappelijke betrokkenheid Plannen maken Overhead Algemene dekkingsmiddelen Kredieten en Mutatie reserves
3.1. Gebiedsbeheer Aantrekkelijke en gevarieerde gebieden, die onderling samenhangen en verbonden zijn, en waarin recreatie en ecologie elkaar versterken. Dat vraagt om professioneel beheer. Met het Terrein Beheer Model (TBM) bijvoorbeeld, waarmee we gefundeerde inrichtings- en beheerkeuzes kunnen maken, met inzicht in de beheerkosten. Voor het aantrekkelijk houden van de gebieden is het belangrijk dat bezoekers zich er welkom en veilig voelen. Het recreatieve aanbod is divers en sluit aan bij de vraag van de gebruikers. En we zorgen voor de afhandeling van vragen, klachten en verzoeken voor gebruik van het gebied en voor handhaving. 3.1.1. Beheerinformatie Wat willen we bereiken Beheerinformatie levert inzicht in de beheerwerkzaamheden en kosten voor de komende jaren. Deze informatie is onmisbaar voor een goede beheervoorbereiding en -uitvoering in de terreinen. Wat gaan we er voor doen Meten is weten. Daarom is het van belang dat de beheerinformatie inzichtelijk en op orde is. De koppeling aan een Geografisch Informatie Systeem (GIS) aan het Terrein Beheer Model maakt data en kosten inzichtelijk, goed te beheren en te vergelijken.
Het gaat hierbij om bijvoorbeeld kaartmateriaal van de huidige en toekomstige inrichting, planningen, geografische gebiedsanalyses en beschrijvingen van kapitaalgoederen zoals wegen en paden, maar ook ‘kunstwerkpaspoorten’ voor bijvoorbeeld bruggen en steigers. 3.1.2. Uitvoeren terreininspecties Wat willen we bereiken Het uitvoeren van inspecties leidt tot actuele, heldere beheerdata. Daarmee kan op de korte termijn de kwaliteit en veiligheid in de gebieden gewaarborgd worden en is op de langere termijn inzicht in de noodzakelijke investeringen. Wat gaan we er voor doen Door systematische visuele en technische inspecties te doen blijft er zicht op de onderhoudsstaat van de natuur- en recreatieterreinen. Zo kan er tijdig bijgestuurd worden.
5
Programmabegroting 2025 | Programmaplan Inspecties stellen in staat dat: - de kwaliteit van het terrein te geborgd wordt; - de meerjarenplanningen groot onderhoud actueel gehouden wordt; - de veiligheid in het gebied (beter) gewaarborgd blijven; - er invulling gegeven wordt aan aantoonbaarheid (juridische aansprakelijkheid). 3.1.3. Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Wat willen we bereiken Beoogd wordt een natuurlijke en eigentijdse inrichting van de terreinen, met naast recreatieve mogelijkheden ook aandacht voor landschappelijke kwaliteit en vergroting van de biodiversiteit. Wat gaan we er voor doen Terreinbeheer is continu inspelen op nieuwe wettelijke kaders en op vragen en veranderend gebruik van stakeholders in en om de terreinen. Het is dan ook belangrijk om deze vraagstukken goed te volgen en aanpassingen te onderbouwen en te implementeren in het beheer. Recreatieadviseurs, ecologen en landschapsarchitecten zetten hierbij hun kennis van zowel het recreatiegebruik en de natuur- en landschapswaarden van de gebieden als hun landelijke expertise in, zodat het beheer wordt ingericht vanuit een integraal perspectief. 3.1.4.
Uitvoeren terreinbeheer Wat willen we bereiken Efficiënt en hoogwaardig terreinbeheer levert een duurzaam onderhouden recreatie- en natuurgebied op dat aansluit op de wensen van bezoekers, met faciliteiten die schoon, heel en veilig zijn. Daarnaast draagt het beheer bij aan natuurwaarden en biodiversiteit. Wat gaan we er voor doen Binnen de kaders van wet- en regelgeving en met behoud van de landschappelijke kwaliteit wordt integraal en duurzaam terreinbeheer uitgevoerd. Verder wordt er op basis van Social Return gewerkt; en wordt ervaring in beheer, recreatie en biodiversiteit gedeeld. Uitvoering van het werk gebeurt op basis van het Terrein Beheer Model. Deze systematiek garandeert de kwaliteit van het beheer en maakt vervangingsinvesteringen voor dagelijks en groot onderhoud per jaar inzichtelijk. De meerjarige onderhoudsplanning geeft ook inzicht voor de lange termijn. 3.1.5. Omgevingsmanagement Wat willen we bereiken Beoogd wordt een brede waardering voor de gebieden, heldere communicatie en samenwerking met belanghebbenden, gezamenlijke verantwoordelijkheid en begrip voor beheermaatregelen. Wat gaan we er voor doen Veel mensen voelen zich betrokken bij uw gebieden en willen graag meedenken en bijdragen aan het beheer van terreinen. Goed terreinbeheer betekent dus ook: communicatie en samenwerking met de omgeving en belanghebbenden.
Er wordt gebruik gemaakt van diverse vormen van gebieds- en stakeholdercommunicatie, zoals participatie- en informatiebijeenkomsten, woordvoering, en (landelijke) online en offline communicatiekanalen. De boswachters zijn hierbij lokaal aanspreekpunt en monitoren wat er in de omgeving leeft. Uiteraard worden ook landelijke expertise en netwerken ingezet.
6
Programmabegroting 2025 | Programmaplan 3.1.6. Beheer vastgoed en gronden Wat willen we bereiken Professioneel vastgoed- en grondbeheer houdt u de (vermogens)positie op orde. Bovendien wordt voldaan aan de rechten en plichten die het eigendom met zich meebrengt. Zorgvuldig en passend medegebruik draagt bij aan het recreatieaanbod én aan structurele inkomsten. Wat gaan we er voor doen De grondpositie (de gronden en vastgoed binnen het werkingsgebied) vormt de basis van elk natuur- en recreatiegebied. Duurzame borging van dit bezit vraagt om zorgvuldig beheer (goed rentmeesterschap). Daarmee wordt invulling gegeven aan verzoeken om medegebruik, bijvoorbeeld door erfpacht- of andere gebruiksovereenkomsten aan te gaan, inclusief de administratieve, financiële en juridische afwikkeling daarvan. Professioneel grond- en vastgoedbeheer is ook financieel van belang: de grond en gebouwen vormen immers uw kapitaal. Op basis van de lopende contracten komen twee contracten voor verlenging in aanmerking én één contract moet worden herzien. De inzet voor dit type werkzaamheden is bij het sluiten van de SOK en bijbehorende uitvoeringsagenda uitgezonderd van het operationeel beheer (operationeel beheer omvat slechts een deel van de werkzaamheden die in de PDC tot de werkzaamheden van beheer vastgoed en gronden behoort. 3.1.7.
Toezicht en handhaving Wat willen we bereiken Beoogd wordt een gebied te leveren waar mensen zich veilig en welkom voelen en waar de natuur wordt beschermd. Door naleving van de wet- en regelgeving blijft de kwaliteit van het gebied op orde en de recreatie- en belevingswaarde hoog. Wat gaan we er voor doen Toezicht en handhaving bestaat uit drie onderdelen: - Gastheerschap voor de gebruikersgroepen; - Handhaving op geldende bepalingen en wetgeving; - Samenwerking met andere bevoegde toezichthouders (politie, gemeentelijke handhavers); De uitvoering van deze onderdelen door boswachters met boa-bevoegdheden, gebeurt in overleg met o.a. gemeenten en andere toezichthouders. Hierbij wordt ingespeeld op de aard van het gebied en mogelijke probleemsituaties in de terreinen en/of op het water. 3.1.8. Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Wat willen we bereiken De gebieden bieden ruimte voor initiatieven van derden, zorgvuldig getoetst aan de andere belangen voor het terrein. Afspraken met partijen worden vastgelegd en gecommuniceerd. Wat gaan we er voor doen De gebieden worden regelmatig gebruikt door organisaties en particulieren voor het organiseren van activiteiten en evenementen. Dat is een maatschappelijke meerwaarde. Want naast het beschermen van natuur, zijn ook het beleven en benutten van terreinen belangrijke waarden. Maar niet alles kan en mag overal.
Daarom is het nodig om heldere afspraken te maken over het gebruik van het gebied en de faciliteiten, zeker bij grote bezoekersaantallen. Dit wordt vastgelegd
7
Programmabegroting 2025 | Programmaplan in de vorm van een vergunning (verlening door gemeenten), ontheffing of toestemming. Vanzelfsprekend op basis van de afspraken en doelstellingen die voor een terrein gelden. 3.2. Maatschappelijke betrokkenheid Duurzaam, hoogwaardig beheer vraagt om afstemmen en samenwerken. Met omwonenden, ondernemers en diverse gebruikersgroepen. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt vinden er zinvol werk en hun inzet verhoogt de kwaliteit van gebieden. Ook zorgen we dat de terreinen toegankelijk zijn voor mensen met een beperking en bieden we lesprogramma’s en voorzieningen aan voor jeugd. Zo verbinden we duurzaam beheer met maatschappelijk beheer en werken we samen aan terreinen waar mens en natuur elkaar vinden. 3.2.1.Vrijwilligers en actief burgerschap Wat willen we bereiken Een zorgvuldige aanpak van vrijwilligerswerk en actief burgerschap leidt tot betrokkenheid, betekenis en plezier bij gebruikers en de omgeving van het gebied. De vrijwilligers werken mee aan excursies, jeugdactiviteiten en terreinbeheer, maar ook helpen zij bij monitoring, toezicht en handhaving en bij vragen, meldingen en klachten van bezoekers. Wat gaan we er voor doen Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in.
‘Vrijwilligers en actief burgerschap’ is een essentieel product om hen hiervoor op een zorgvuldige, professionele manier ruimte te bieden en terreinen op eigentijdse wijze te beheren. Dat levert kwalitatief hoogstaand gebiedsbeheer op en bovendien draagvlak in de omgeving. Het bestaat uit o.a.: - professionele begeleiding inzet van vrijwilligers; - faciliteren en onderhouden van participatiegroepen; - samenwerken met bewonersplatforms, stichtingen en verenigingen. 3.3. Plannen maken Gebiedsbeheer gaat verder dan de bestaande inrichting zorgvuldig en efficiënt in stand houden. Het gaat ook om flexibel kunnen reageren op veranderende maatschappelijke en ecologische vraagstukken. Maar ook om aanpassing van beheer naar de nieuwste inzichten op het gebied van recreatie, kwaliteit van de leefomgeving, klimaatadaptatie en ecosystemen. Dat vraagt om strategische en onderbouwde doorontwikkeling van terreinen. 3.3.1.Plan- en projectvoorbereiding Gedurende het jaar kunnen zich knelpunten of kansen aandienen, die vragen om een eerste beoordeling en standpuntbepaling door het bestuur. Om flexibel op dergelijke ontwikkelingen te kunnen reageren wordt een budget van € 20.000 opgenomen. Ten laste van dit budget wordt alleen de inzet van capaciteit benodigd voor het opstellen van een bestuursvoorstel gebracht.
Dit voorstel heeft als doel een besluit te nemen of het schap het gesignaleerde probleem wil oplossen of de kans wil benutten en bereid is daarvoor middelen beschikbaar te stellen. Zo’n voorstel geeft daarom inzicht in welke kosten en opbrengsten aan een vervolg zijn verbonden.
8
Programmabegroting 2025 | Programmaplan 3.3.2.Beheerkostenberekening en analyses Wat willen we bereiken De beheerkostenberekening geeft inzicht in de beheerkosten voordat de herinrichting start zodat vooraf bestuurlijke, beheersmatige en financiële keuzes gemaakt kunnen worden en daarmee grip geeft op de begroting (geprognotiseerde en werkelijke kosten). Wat gaan we er voor doen Bij de grote of kleinere herinrichting van een gebied, of bij het inrichten van nieuw terrein, is het wenselijk vooraf inzicht in de te verwachten beheerkosten te hebben. Dit wordt verzorgd door beheerkostenberekeningen en -analyses uit te voeren. In deze berekeningen worden de beheerkosten van de huidige situatie afgezet tegen die van de toekomstige inrichting van een gebied. Ook wordt een analyse gemaakt van de kostenbepalende elementen, zodat er gefundeerd keuzes gemaakt kunnen worden. 3.4. Overhead Efficiënt beheer staat of valt met kwalitatief hoogwaardige bestuurlijke en juridische advisering aan het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur, over ten minste de volgende aandachtsgebieden: -
lopende zaken, beleid, ontwikkelingen en toekomst van het schap nieuwe of gewijzigde wet- en regelgeving die van invloed zijn op het schap
Daarbij wordt rekening gehouden met wat er speelt op de betreffende beleidsvelden en met het netwerk binnen en buiten het schap. Dit netwerk bestaat o.a. uit schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat, natuur- en milieuorganisaties en stakeholders in het schapsgebied. Tevens wordt het Algemeen Bestuur, het Dagelijks Bestuur en de voorzitter bijgestaan in alles wat de hen opgedragen taken aangaat, o.a. met een goed financieel en administratief management en met een solide juridische onderbouwing en afhandeling.
3.4.1. Bestuursproducten 3.4.1.1. Accountmanagement Wat willen we bereiken De accountmanager is een deskundig aanspreekpunt vanuit Staatsbosbeheer voor het recreatieschap en een opdrachtnemer voor de bestuurlijke opdrachten. Wat gaan we er voor doen Met de bestuurlijk-juridische achtergrond en kennis organisatie fungeert de accountmanager als sparringpartner voor het schap. Hij is opdrachtnemer voor bestuurlijke opdrachten, bewaakt de voortgang van de projecten en werkzaamheden die daaruit voortkomen en informeert het schap over de voortgang en de eindresultaten. 3.4.1.2. Bestuurssecretaris Wat willen we bereiken De bestuurssecretaris levert een effectieve ondersteuning en advisering van het bestuur. 9
Programmabegroting 2025 | Programmaplan Wat gaan we er voor doen De bestuurssecretaris is de expert-sparringpartner. Hij adviseert en begeleidt het bestuur en andere samenwerkingspartners. Met zijn bestuurlijk-juridische achtergrond heeft hij veel kennis van onder meer gemeenschappelijke regelingen. Hij ondersteunt de uitvoering van bestuurlijke taken en besluitvormingsprocessen en denkt mee over bestuurlijke vraagstukken. Als rechterhand van het bestuur vertaalt de bestuurssecretaris besluiten naar concrete afspraken voor Staatsbosbeheer. 3.4.1.3. Secretariaat Wat willen we bereiken Het ambtelijk secretariaat zorgt ervoor dat de vergaderingen goed voorbereid en professioneel verlopen, dat de daarbij behorende vergaderstukken tijdig beschikbaar zijn en dat de archivering op orde is. Wat gaan we er voor doen Het ambtelijk secretariaat verzorgt de planning, organisatie, voorbereiding, verslaglegging en archivering van de bestuursvergaderingen. Met gedegen kennis van bestuurlijk-juridische processen bewaakt de ambtelijk secretaris dat voldaan wordt aan de vereisten en bepalingen die onder meer de Wet Gemeenschappelijke Regelingen stelt.
3.4.2. Financiële diensten 3.4.2.1. Financieel beleid Wat willen we bereiken Beoogd wordt een solide financieel beleid dat voldoet aan juridische en financiële vereisten, verordeningen, notities en kaders. Wat gaan we er voor doen Zorgvuldig terreinbeheer en -ontwikkeling vraagt om zorgvuldig budgetbeheer. De beschikbare middelen zijn immers bedoeld om de doelen en visie te realiseren voor uw gebieden. Door kennis, ervaring en netwerk worden de terreinen zo efficiënt mogelijk beheerd. Er wordt een intern inkoop- en beleidskader opgesteld, (Europese) aanbestedingen worden begeleid, contracten worden opgesteld, rapportages voor verantwoording en accountantscontrole worden verzorgd, en de verzekeringsportefeuille wordt gecoördineerd. Uiteraard volgens de wettelijke vereisten. En op onderwerpen wordt financieel advies gegeven. 3.4.2.2. Planning en control (inclusief project control en rechtmatigheidscontrole) Wat willen we bereiken Een Planning & Control-cyclus (P&C) is een wettelijke vereiste. En het geeft daarnaast kader en sturing aan het bestuur en biedt ondersteuning om de doelstellingen te bereiken. Wat gaan we er voor doen Deze P&C begint met het plannen van de jaarlijkse activiteiten (begroting) en eindigt met het vaststellen van het jaarresultaat en het samenstellen van de jaarrekening.
Administratie (de vastlegging van financiële handelingen) en projectcontrolling maken vanzelfsprekend onderdeel uit van P&C. Met de najaarsrapportage wordt de uitvoering van activiteiten bewaakt en wordt er 10
Programmabegroting 2025 | Programmaplan voor gezorgd dat de bedrijfsvoering ‘in control’ blijft. Indien nodig wordt het voorgenomen beleid of de activiteiten en processen bijgesteld. Uiteraard binnen het extern kader van Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), fiscale wetgeving en andere wet- en regelgeving.
3.4.3. Juridische diensten 3.4.3.1. Aansprakelijkheid Wat willen we bereiken Beoogd wordt een beperking van aansprakelijkheidsprocedures, - risico’s en -kosten. Efficiënte afhandeling van klachten voorkomt bovendien eventuele beroepsprocedures bij de Nationale Ombudsman. Wat gaan we er voor doen Terreineigendom en -beheer brengen juridische verantwoordelijkheden met zich mee. Gezorgd wordt voor een onderbouwde afwijzing of toewijzing van claims, voor de (financiële) afhandeling ervan, of claims worden doorgestuurd naar de verantwoordelijke partij. Omgekeerd wordt gezorgd voor aansprakelijkheidstelling van derden bij schade aan de terreinen. Bij klachten op grond van de Algemene wet bestuursrecht wordt gezorgd voor correspondentie met de directe toezichthouder (Politie en OM), worden hoorzittingen voorbereid en worden beslissingen opgesteld. Verder worden beroepen van klagers bij de Nationale Ombudsman afgehandeld. In bezwaarprocedures wordt gezorgd voor de hoorzittingen en worden beslissingen op bezwaar opgesteld. 3.4.3.2. Juridische ondersteuning Wat willen we bereiken Beoogd wordt een goede en snelle juridische ondersteuning ter voorkoming en beperking van imagoschade en allerhande risico’s. Wat gaan we er voor doen Voor effectief beheer en ontwikkeling van terreinen is een solide juridische basis onmisbaar.
Daarom wordt vorm gegeven aan tal van overeenkomsten in het kader van beleid en uitvoering van beheer, waaronder de samenwerking met derden (private en publieke partijen). Dat gebeurd onder andere door adviseren, beoordelen en/of opstellen van overeenkomsten. 3.4.3.3. Procederen Wat willen we bereiken Het voorkomen van een onnodige gerechtelijke procedure spaart tijd en geld. In die gevallen waarin geprocedeerd moet worden, wordt een vlotte en correcte afhandeling van de procedure beoogd en draagt zodoende bij aan een besparing van kosten en komt uw imago ten goede. Wat gaan we er voor doen Mochten conflicten met derden tot juridische procedures leiden, dan wordt er geprocedeerd als verweerder, eisende partij, gedaagde of belanghebbende en zijn de juristen het aanspreekpunt voor de advocaat. Ook worden collega’s bijgestaan in juridische procedures, bijvoorbeeld als zij 11
Programmabegroting 2025 | Programmaplan slachtoffer zijn van een delict of een ongeval. Als het nodig is, wordt er opgetreden als gemachtigde in een gerechtelijke procedure. 3.4.3.4. Woo-procedures Wat willen we bereiken Gestreefd wordt naar een snelle en correcte afhandeling van W00-procedures. Wat gaan we er voor doen Woo-verzoeken worden in behandeling genomen. Ook kan een zienswijze opgesteld worden op een W00-verzoek dat door derden wordt behandeld en waarin het recreatieschap derdebelanghebbende bent. Cruciaal hierbij is dat over de gevraagde informatie (documenten) beschikt kan worden. 3.5. Projecten/kredieten Er zijn bij het opstellen van deze begroting geen projecten die doorlopen tot in 2025.
3.6. Mutaties reserves Lasten Deelproduct/product
Baten
Rekening 2023
Begroting 2024 Begroting 2025
Saldo
Rekening 2023
Begroting 2024 Begroting 2025
Rekening 2023
Begroting 2024 Begroting 2025
Mutatie reserves Reserve Pendrechtse molen Reserve afschrijvingen Reserve vervangingsinvesteringen Reserve besparingen Egalisatiereserve groot onderhoud AR Investeringsreserve Totaal mutatie reserves
27.700
27.700
27.700
75.961 226.500
339.750
453.000
103.787 433.948
367.450
480.700
12
15.000 4.499
15.000 4.500
15.000 4.500
261.202 66.145 27.361 374.207
261.202
261.203
280.702
280.703
12.700 (4.499) 75.961 226.500 (261.202) 37.642 (27.361) 59.741
12.700 (4.500) 339.750 (261.202) 86.748
12.700 (4.500) 453.000 (261.203) 199.997
Programmabegroting 2025 | Programmaplan
3.7. Wat gaat het kosten Lasten Deelproduct/product
Baten
Rekening 2023
Personeel Optimaliseringsrichting fysiek beheer Overschot op rekening Materieel
Rekening 2023
Begroting 2024 Begroting 2025
1.027.124 (453.000) 119.066 2.315.828 3.342.952 49.000
-
-
-
2.400.870 3.081.350 31.808
908.824 (339.750) 148.468 2.375.175 3.283.999 45.900
883.390 883.390 -
953.975 953.975 -
953.975 953.975 -
31.808 14.388
45.900 34.800
49.000 37.200
-
-
-
14.388
34.800
37.200
-
-
Juridische diensten
86.272 (409) 85.863 160.411 46.784 207.195 23.681 23.681
54.000 90.900 144.900 158.000 30.500 188.500 18.200 3.500 21.700
57.700 97.100 154.800 179.200 22.450 201.650 19.400 3.500 22.900
157.084 157.084 -
Totaal overhead
316.739
355.100
379.350 -
Gebiedsbeheer Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Materieel Plannen maken
680.480
Begroting 2024 Begroting 2025
Saldo Rekening 2023
Begroting 2024 Begroting 2025
31.808
908.824 (339.750) 148.468 1.421.200 2.330.024 45.900
1.027.124 (453.000) 119.066 1.361.853 2.388.977 49.000
-
31.808 -
45.900 34.800 34.800
49.000 37.200 37.200
40.500 40.500 -
130.000 130.000 -
(157.084) (157.084) -
54.000 90.900 144.900 158.000 (10.000) 148.000 18.200 3.500 21.700
57.700 97.100 154.800 179.200 (107.550) 71.650 19.400 3.500 22.900
157.084
40.500
130.000
(157.084)
314.600
249.350
1.525.564 353.988 854.373 2.733.925
1.653.711 353.988 854.373 2.862.072
1.766.163 353.988 854.373 2.974.524
(1.525.564) (353.988) (854.373) (2.733.925)
(1.653.711) (353.988) (854.373) (2.862.072)
(1.766.163) (353.988) (854.373) (2.974.524)
50.000
50.000
(2.859.201)
(86.748)
(199.997)
28.506
-
-
Overhead Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel
Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Beheerkostenregeling Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen
-
-
-
Onvoorzien
-
50.000
50.000
3.769.799
3.858.502
Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal kredieten