30. 2025-04952 Beeldvormend Raadsvoorstel ombuigingengids 2026 Albrandswaard.pdf
Tekst van het document
Portefeuillehouder
Mario Biaichi
Domeii / maiager
Bestuuradviseriig ei –oidersteuiiig / Dick Mol
FCL/ECL
693322 / 421222
Batei / lastei
Batei
Toelichtig
Fiiaicieel efect
Ii de afgelopei jarei hebbei we het tarief OZB-woiiigei steeds geïidexeerd met 3%. De werkelijke iidex op groid vai iifate lag hoger. Door eei eeimalige iidexeriig vai 8% toe te passei ii 2226 trekkei we dit recht. Ca. € 252.222 ii 2226, € 322.222 ii 2227 ei € 395.222 ii 2228
Iicideiteel / structureel
Structureel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Juridische haalbaarheid
De lokale lastei ii Albraidswaard ziji al betrekkelijk hoog. Extra verhogiig zal door iiwoiers iiet als positef wordei ervarei ei kai leidei tot eei toeiame vai het aaital WOZ-bezwarei. Met het oog op aaikomeide gemeeiteraadsverkieziigei kuiiei partjei hier op tegei ziji. Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
ORANJE
Bestuurlijke belemmeriig
52
9.1.2
Verhogen tarief OZB niet-woningen
Voorstel
We verhogei de tarievei OZB-iiet woiiigei met eei hogere iidex dai de begrote 5%.
Portefeuillehouder
Mario Biaichi
Domeii / maiager
Bestuuradviseriig ei –oidersteuiiig / Dick Mol
FCL/ECL
693352 / 421221 ei 421222
Batei / lastei
Batei
Toelichtig
Fiiaicieel efect
Ii de afgelopei jarei hebbei we het tarief OZB-iiet woiiigei steeds met 3% ei 5% vaiaf 2224. De werkelijke iidex op groid vai iifate lag hoger. Door eei eeimalige iidexeriig vai 6,5% toe te passei ii 2226 trekkei we dit recht. Ca. € 82.222 ii 2226, € 125.222 ii 2227 ei € 322.222 ii 2228
Iicideiteel / structureel
Structureel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Juridische haalbaarheid
De lokale lastei ii Albraidswaard ziji al betrekkelijk hoog. Extra verhogiig zal door oideriemers iiet als positef wordei ervarei ei kai leidei tot eei toeiame vai het aaital WOZ-bezwarei. Met het oog op aaikomeide gemeeiteraadsverkieziigei kuiiei partjei hier op tegei ziji. Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
ORANJE
Bestuurlijke belemmeriig
51
2. Overhead
9.2.1
Bijdrage De Bedrijfsvoeringspartner (DBP)
Voorstel
Verlagei vai de begrote bijdrage aai DBP ii liji met de bespariigsopdracht vai 5%.
Portefeuillehouder
Mario Biaichi
Domeii / maiager
Directe / Florus vai der Liidei
FCL/ECL
622532 / 424122
Batei / lastei
Lastei
Toelichtig
Iicideiteel / structureel
De deeliemeide gemeeitei hebbei DBP driigeid verzocht eei taakstelliig vai 5% te realiserei vaiaf 2226. Deze ombuigiig verwerkt DBP ii haar begrotig vai 2226 e.v. Ca. € 322.222 bespariig op overhead. Ii de directe urei is er iog Eei mogelijk extra efect te boekei. Structureel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Geei
Bestuurlijke belemmeriig
Geei
Juridische haalbaarheid
De bespariig vai DBP kai tei koste gaai vai de kwaliteit vai de juridische oidersteuiiig. Volgeis de proviicie moetei we de begrotig vai de verboidei partj volgei. De bespariig moet dus ook zichtbaar ziji ii de begrotig vai DBP. GROEN
Fiiaicieel efect
Techiische haalbaarheid
Impact (rood/ oraije/groei)
52
3. Vennootschapsbelasting Voor dit onderdeel van de begroting zijn geen ombuigingen mogelijk. 4. Onvoorzien
9.4.1 Voorstel
Verlagen post onvoorzien
Portefeuillehouder
We verlagei de post oivoorziei tot iul. Hierdoor oitstaat extra ruimte. Oivoorzieie postei dekkei we uit het jaarrekeiiigresultaat. Mario Biaichi
Domeii / maiager
Bestuuradviseriig ei –oidersteuiiig / Dick Mol
FCL/ECL
692222 / 922613
Batei / lastei
Lastei
Toelichtig
Fiiaicieel efect
Jaarlijks begrotei wij eei bedrag op de post oivoorziei vai € 75.222. De afgelopei jarei hebbei wij geei gebruik gemaakt vai deze post. Het is wetelijk voorgeschrevei dat er eei post ‘oivoorziei’ wordt opgeiomei ii de gemeeitebegrotig. Er wordt echter iiet verplicht gesteld wat de hoogte vai deze post is. Het gereserveerde bedrag mag ook 2 ziji. € 75.222
Iicideiteel / structureel
Structureel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Geei
Bestuurlijke belemmeriig
Geei
Juridische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
GROEN
53
Investeringen INV01
Bijstellen planning vervangingsinvesteringen
Voorstel
Iivesteriigsbudgetei herverdelei iaar verwachte jaar vai uitgave.
Portefeuillehouder
Richard Polder
Domeii / maiager
Ruimte / Marco Krijgsmai
FCL/ECL
Iivesteriigein Recoistructes wegei / Speelvoorzieiiigei ei de bijbehoreide afschrijviigs- ei fiaicieriigslastei
Batei / lastei
Lastei (fiaicieriig ei afschrijviig)
Toelichtig
Door de iivesteriigei voor recoistructes egei ei speelvoorzieiiigei te verschuivei iaar het verwachte jaar vai uitgave viidt er eei verschuiviig vai de te verwachtei fiaicieriigs- ei afschrijviigslastei plaats. Ca. € 62.222 ei 2226, € 22.222 ii 2227, € 17.222 ii 2228 ei € 12.222 ii 2229
Fiiaicieel efect Iicideiteel / structureel
Structureel
Iigaaide boekjaar
2225
Maatschappelijk efect
Geei
Bestuurlijke belemmeriig
Geei
Juridische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
GROEN
54
INV02
Bijstellen planning realisate sportpare De Omloop
Voorstel
Iivesteriigsbudgetei herverdelei iaar verwachte jaar vai uitgave.
Portefeuillehouder
Richard Polder
Domeii / maiager
Ruimte / Marco Krijgsmai
FCL/ECL
Verschilleide iivesteriigsbudgetei ei de bijbehoreide afschrijviigs- ei fiaicieriigslastei
Batei / lastei
Lastei (fiaicieriig ei afschrijviig)
Toelichtig
De plaiiiig vai de realisate vai sportpark De Omloop is gewijzigd tei opzichte vai de ii de begrotig 2225 opgeiomei verwachtig. Door de iivesteriigei te verschuivei iaar het verwachte jaar vai uitgave viidt er eei verschuiviig vai de te verwachtei fiaicieriigs- ei afschrijviigslastei plaats.
Fiiaicieel efect
Ca. € 122.222 ii 2226 ei ca. € 822.222 ii 2227
Iicideiteel / structureel
Structureel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Geei
Bestuurlijke belemmeriig
Geei
Juridische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
GROEN
55
INV03
Vervallen investeringsbudget speeltoestellen
Voorstel
Speellocates iiet meer vervaigei die afgeschrevei ziji.
Portefeuillehouder
Richard Polder
Domeii / maiager
Ruimte / Marco Krijgsmai
FCL/ECL
Iivesteriigskrediet latei vervallei
Batei / lastei
Lastei (fiaicieriig ei afschrijviig)
Toelichtig
Speelplekkei waarvai de speeltoestellei afgeschrevei ziji iiet meer vervaigei ei de speellocates latei vervallei.
Fiiaicieel efect
€17.222 aai afschrijviigslastei ei ca. € 6.222 aai fiaicieriigslastei. Samei ca. € 23.222.
Iicideiteel / structureel
Structureel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Bestuurlijke belemmeriig
Miider speelplekkei voor kiiderei om buitei te kuiiei spelei. Kiiderei zullei hierdoor miider bewegei, wooigeiot ieemt af. Mogelijk meer overlast omdat kiiderei zich vervelei. Het ii de toekomst wel weer iirichtei breigt hoge kostei met zich mee ei bij laigere afwezigheid vai eei speelplek is het vaak lastg om deze weer te realiserei zoider tegeispraak vai de omgeviig. Geei
Juridische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Bij iihaalslag hoge kostei om weer op iiveau te komei.
Impact (rood/ oraije/groei)
Dit voorstel kai iiet tegelijk met eei deel (doorschuivei vai iivesteriigsbudgetei voor speeltoestellei) vai voorstel INV21 wordei gerealiseerd. ORANJE
56
Nog uit te werken voorstellen NUTWV1
Verhogen deeeingsgraad
Voorstel
Verhogei dekkiigsgraad ambtelijke iizet biiiei projectei
Portefeuillehouder
Richard Polder
Domeii / maiager
Ruimte / Marco Krijgsmai
FCL/ECL
Meerdere FCL-ei
Batei / lastei
Batei ei lastei
Toelichtig
Biiiei projectei wordt maar eei kleii deel vai de urei doorbelast op projectei. Veelal de direct betrokkeiei. Echter is er techiisch mogelijk om ook oidersteuiiig etc. toe te schrijvei aai projectei vaiuit de zgi. VAT-kostei ei verhogei kosteidekkeidheid vaiuit de plaikosteiscai. Doorrekeiiig vai persoieelslastei, deik aai oidersteuiiig, fiaicieel, beheerders, toezicht etc. ca. € 122.222 tot € 152.222 euro Structureel met eei baidbreedte. Afaikelijk vai aaital projectei.
Fiiaicieel efect
Iicideiteel / structureel Iigaaide boekjaar
Maatschappelijk efect
Bestuurlijke belemmeriig
Vaiaf 2226 waarbij eei goed registratemiddel weiselijk is. TIM voldoet hier iiet aai. Key2F WB is passeider ei match direct met de fiaiciële boekhoudiig. Door meer doorbelastig op iiterie projectei zal er miide ruit te gevei ziji aai project zelf. Biiiei RO zal de oitwikkelaar oize urei doorbelastei aai de verkoopprijs vai de woiiigei. Eveitueel het stjgei vai de huizeiprijzei (dit zal miiimaal ziji). Miider geld te bestedei aai de uitvoeriig.
Juridische haalbaarheid
Borgei ii de plaikosteiscai/aiterieure overeeikomst ei projectmatg werkei.
Techiische haalbaarheid
Goede ureiregistrate ei afsprakei.
Impact (rood/ oraije/groei)
ORANJE
57
NUTWV2
Verhogen deeeingsgraad
Voorstel
Aaistellei vai eei subsidiecoördiiator ii de ambtelijke orgaiisate
Portefeuillehouder
Niet vai toepassiig
Domeii / maiager
Gemeeitebreed
FCL/ECL
Nog te bepalei
Batei / lastei
Batei ei lastei (verhogeid)
Toelichtig
Juridische haalbaarheid
Biiiei de ambtelijke orgaiisate ziji medewerkers zelf veraitwoordelijk voor subsidies. Echter is hier iiet altjd zicht op, keiiis ii welke er ziji ei hoe deze te verzilverei. Is lastg ii te schatei bij gebrek aai overzicht wat we iu biiiei halei dai wel wat we latei liggei. itgaaide vai 2,5 fe S12 structurele kostei vai € 52.222. Deze kostei kai je deels toerekeiei aai biiieigehaalde subsidies. Persoieelslastei ziji structureel. Iikomstei veelal iicideiteel. Vaiaf 2226 waarbij er eerst eei collega geworvei dieit te wordei. Subsidies leidt tot extra resultaat voor oize iiwoiers. Echter ziji de meeste subsidies iiet 122% kosteidekkeid waardoor er extra geld uitgegevei wordt. Capaciteit om de werkzaamhedei, die het biiiei halei vai subsidies met zich meebreigei, te borgei ii de ambtelijke orgaiisate Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
ORANJE
Fiiaicieel efect
Iicideiteel / structureel Iigaaide boekjaar Maatschappelijk efect
Bestuurlijke belemmeriig
58
NUTWV3
Inzetten reserve sociaal deelfonds
Voorstel
Afouwei vai de reserve sociaal deelfoids ii de komeide jarei (oitrekkei).
Portefeuillehouder
Mieke vai Giikel
Domeii / maiager
Sociaal Domeii / Geraldiie Huiskeis
FCL/ECL
698227 / 623223
Batei / lastei
Batei (Oitrekkiig)
Toelichtig
Iicideiteel / structureel
Het overschot of tekort vai deze reserve wordt gedekt door eei mutate ii de Algemeie reserve. Door overschotei of tekortei rechtstreeks via de Algemeie Reserve te dekkei vervalt de ioodzaak voor de reserve sociaal deelfoids ei kai de opgebouwde reserve afgebouwd wordei. Afaikelijk vai de jaarlijks te begrotei oitrekkiig (maximaal € 2 miljoei). Iicideiteel
Iigaaide boekjaar
2226
Maatschappelijk efect
Geei
Bestuurlijke belemmeriig
Geei
Juridische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Techiische haalbaarheid
Niet vai toepassiig
Impact (rood/ oraije/groei)
GROEN
Fiiaicieel efect
59