Document · PDF

Voorjaarsnota 2024

Gemeenteraad 2 juli 2024, gemeente AaltenBij agendapunt: Voorstel tot vaststellen van de Voorjaarsnota 202414.757 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

We kijken enerzijds naar de inrichting van onze kantoren om deze beter te laten aansluiten op het hybride werken. Hierbij werken we ook de mogelijkheden van een sociaal plein uit en gaan we het aantal werkplekken terugbrengen en meer overleg-, bel- en teams ruimtes creëren. Dit werken we uit in een schetsontwerp en kostenraming welke we ter besluitvorming zullen voorleggen in aanloop naar de begroting 2025. Daarnaast zullen we ook stappen maken in het verder optimaliseren van de digitale werkplek. Hierbij worden applicaties op een apparaat gebruikt zonder tussenkomst van Citrix en met gebruik van de Microsoft lijn waaronder Sharepoint, Teams en Onedrive. Citrix was tot nu toe bij de gemeente Aalten een onmisbare schakel voor het centraal aanbieden van Windows-applicaties aan onze gebruikers Door deze schil was het mogelijk om applicaties op afstand te gebruiken zonder dat er veel data over de lijn werd gestuurd. Het Citrix concept maakte het werken vanaf andere locaties of thuis mogelijk, maar tijden zijn veranderd. Het aantal gebruikers dat op kantoor vast met een terminal werkt neemt af. Thuiswerken is nu eerder regel dan uitzondering geworden. En deze gebruikers willen altijd en overal toegang tot hun informatie, ongeacht het apparaat dat ze gebruiken of de plek waar ze zitten.

Op basis van rechten en producten van Microsoft (waaronder Outlook, Teams, Sharepoint, Onedrive) wordt het nieuwe werkplekconcept ondersteund. Ontwikkelingen in de producten die het hybride werken verder gaan ondersteunen Binnen de ICT samenwerking maken we gebruik van de Microsoft producten. In 2024 zien we een versterking en uitbreiding in het gebruik van deze producten. Microsoft Teams wordt in 2024 uitgebreid met een telefooncentrale functionaliteit. De VNG heeft hiervoor een landelijk aanbesteding uitgeschreven en deze is gegund aan Vodafone. Dit betekent dat onze huidige applicaties van bellen worden geïntegreerd in Microsoft Teams. Microsoft SharePoint wordt deels al gebruikt voor de kennisdeling en intranet/internet site, maar gaat ook ingezet worden om bestanden en -mappen te beheren alsof ze zich op je lokale computer bevinden. De digitale schermen worden door teams rooms waarbij de vergaderruimte een slimme ruimte is waarin iedereen kan samenwerken zowel op locatie als thuis. Datagedreven werken Voor allerlei maatschappelijke vraagstukken binnen de gemeente Aalten is analyse van data noodzakelijk. Al gaat het om vragen vanuit het sociaal domein, financiële vraagstukken of bijvoorbeeld analyse van ruimtelijke waarden. Data is zeer geschikt om besluiten met cijfers en argumenten te onderbouwen en gaat een steeds grotere rol spelen.

Daarom wordt in 2024 het aandachtsgebied data en datagedreven werken in diverse projecten en producten verstevigd. Bezwaarschriften WOZ Elk jaar worden voor alle onroerende zaken WOZ-beschikkingen vastgesteld. Tegen de waarde kan bezwaar worden gemaakt. Vorig jaar is het aantal ingediende bezwaarschriften enorm gestegen van 225 in voorgaande jaren naar 950. De bezwaartermijn 2024 is bijna verlopen en het aantal bezwaarschriften bedraagt 375. Van dit aantal zijn er 200 door een WOZ bureau ingediend. Ondanks een beperking van hun verdienmodel zijn enkele bureaus toch flink actief geweest met een reclamecampagne. Ook dit jaar hebben we voor een deel van de bezwaarschriften externe inhuur nodig. Bijstellingen bestaand beleid Rijlabels Omschrijving Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Aan en verkopen eigendommen gemeente P3.0002 Energiekosten P3.0003 Inhuur publieksgerichte functies P3.0004 Security/privacy bewustwording P3.0005 Rente bijstelling P3.0006 WOZ-beschikkingen afhandeling bezwaarschriften P3.0007 Hogere OZB-opbrengst P3.0008 Hondenbelasting P3.0009 Algemene uitkering, december circulaire 2023 effect 2024 P3.0010 P2: Regio deal 2024-2027, dekking Algemene Reserve 2024-2027 P3.0011 Dividend Alliander P3.0012 Uitbreiding modules personeels- en salarisadministratie Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering

2024 -250.000 -40.000 54.000 12.000 -237.000 45.000 -17.500 15.000 -231.000 -541.854 -229.000 15.000 -1.405.354

2025

2026

2027

-40.000

12.000

8.000 -20.000

Toelichtingen budgetbijstellingen bestaand beleid P3.0001 Aan en verkopen eigendommen gemeente € 250.000 incidenteel voordeel Verkoop grond achter Knibbelweide € 170.000 (deze gronden zijn in 2023 aangekocht door gemeente en nu deels doorverkocht), € 55.000 vanwege verkoop grond aan de Sondernweg en € 25.000 opbrengst door verkoop van groenstroken.

Programma 3 Bedrijfsvoering

P3.0002 Energiekosten € 40.000 structureel voordeel In het najaar van 2022 is het budget voor energiekosten aanzienlijk opgehoogd vanwege de energiecrisis. Voor de brandweergarages met € 137.500. In 2023 was er een dalende trend in de tarieven en zijn de prijzen gestabiliseerd. Dit heeft in 2023 gezorgd voor een voordeel. Om die reden wordt het budget voor energiekosten van de gemeentelijke gebouwen in 2024 afgeraamd op de lijn van 2023. Dit zorgt voor een structureel voordeel van € 40.000 P3.0003 Inhuur publieksgerichte functies € 54.000 incidenteel nadeel In verband met langdurige uitval in publieksgerichte functies hebben we extern personeel moeten inhuren om de voortgang van de dienstverlening te kunnen garanderen. Dit zorgt voor een bijraming van € 54.000. P3.0004 Security/privacy bewustwording € 12.000 structureel nadeel We oriënteren ons op een mogelijke stap naar een andere aanbieder voor security awareness, waarbij we het beter kunnen inbedden in het dagelijks werk. Dit is nog in onderzoek, de kosten nemen we bij benadering op. Daarnaast is enige ruimte wenselijk voor jaarlijkse, opzichzelfstaande acties om veiligheid meer onder de aandacht te brengen. Tezamen is hier extra budget nodig van € 12.000. P3.0005 Rente bijstelling € 237.000 incidenteel voordeel In 2023 is er geen vaste geldlening aangetrokken, omdat diverse geraamde investeringen zijn uitgesteld.

De geraamde rentelasten hiervan á € 237.000 in 2024 kunnen daarom vervallen. P3.0006 WOZ-beschikkingen afhandeling bezwaarschriften € 45.000 incidenteel nadeel Het aantal bezwaarschriften 2024 komt naar schatting uit op 375 en is daarmee ruim gehalveerd ten opzichte van vorig jaar. Ondanks de versobering van de kostenvergoeding voor No cure No pay bedrijven, zijn een aantal van deze bedrijven nog met 200 bezwaarschriften flink actief. Voor de afhandeling van een deel van de bezwaarschriften maken wij gebruik ons taxatiebureau Thorbecke. Daarvoor is extra budget nodig van € 45.000. Tevens zijn de beroepschriften 2023 nog niet bij de Rechtbank geweest. P3.0007 Hogere OZB opbrengst € 17.500 incidenteel voordeel Bij het berekenen van de OZB-tarieven wordt uitgegaan van de totale WOZ-waarde van alle panden in de gemeente. Dit wordt gecorrigeerd met diverse factoren als afrondingen, leegstand, vrijstellingen van woondelen in niet-woningen (Amendement de Pater) en dergelijke. Na het verzenden van de definitieve WOZbeschikkingen is gebleken dat de totale WOZ-waarde hoger is dan waar bij de berekening van de tarieven is uitgegaan. De OZB-opbrengst valt daardoor € 17.500 hoger uit. P3.0008 Hondenbelasting € 15.000 incidenteel nadeel In aanloop naar het afschaffen van de hondenbelasting blijkt dat de aangifte van nieuwe honden dit jaar achterblijft.

De opbrengst is om die reden € 15.000 lager voor 2024. In 2025 wordt voor de laatste keer hondenbelasting geheven. P3.0009 Algemene uitkering, decembercirculaire 2023 incidenteel voordeel € 231.000 De meest recente circulaire, de decembercirculaire 2023 in dit geval, is verwerkt. In deze circulaire zijn een aantal uitkeringsfactoren en hoeveelheidsverschillen verwerkt. Per saldo zorgt dit voor een voordeel van € 231.000 in 2024. P3.0010 Regio deal 2024-2027, dekking Algemene Reserve 2024-2027 B&W mei 2024 Toelichting, zie P2.0001 Regiodeal 2024-2027. P3.0011 Dividend Alliander € 229.000 incidenteel voordeel Conform het dividendbeleid is door Alliander over 2023 € 346.000 aan dividend uitgekeerd. Daarnaast is er, volgend uit de verkoop van Kenter, een bedrag van € 152.000 aan interim-dividend 2024 uitbetaald. Dit is een voordeel van € 229.000 op het begrote bedrag. P3.0012 Uitbreiding modules personeels- en salarisadministratie: structureel € 8.000 vanaf 2025. Incidenteel 2024: € 15.000. Verder is het voor de verdere professionalisering en verbetering van de efficiency nodig de modules voor de personeels- en salarisadministratie uit te breiden op het gebied van met name de signalering van acties bij ziekteverzuim en re-integratie, onboarding en een digitaal opleidingsplatform/online academie/leermanagement systeem.

Programma 3 Bedrijfsvoering

Paragrafen Paragraaf Bedrijfsvoering Verordening financieel beleid, beheer en organisatie gemeente Aalten (artikel 212 Gemeentewet) De gemeente Aalten was vorig jaar zeer actueel met het vaststellen van een nieuwe verordening art 212 van de Gemeentewet (GW). Te voortvarend naar nu blijkt, want de commissie BBV heeft daarna nog een nadere uitspraak gedaan. We constateren daaruit, dat er een discrepantie lijkt te bestaan tussen de modelverordening (basis verordening van de gemeente Aalten) en hetgeen de commissie op 20 november 2023 heeft gepubliceerd. In onze modelverordening (en de gemeentelijke verordening) staat in artikel 12 lid 4: “Uitgangspunt is dat iedere afwijking van de begroting als onrechtmatig wordt beschouwd.” De commissie geeft nu echter aan: “De realisatie wijkt altijd af van de begroting.” Overschrijdingen van de lasten en van de investeringsbudgetten zijn op basis van de GW onrechtmatig. Andere begrotingsafwijkingen zoals overschrijding van de baten en onderschrijdingen in de baten en lasten zijn op zichzelf niet onrechtmatig. Mochten zich die afwijkingen wel voordoen in enige omvang dan is het advies om met de raad het volgende af te spreken: wanneer begrotingsafwijkingen niet zijnde lastenoverschrijdingen gemeld worden met de jaarrekening wordt dit ook als tijdig wordt beschouwd. In Aalten zien wij dit niet echt als een probleem.

We laten de gemeenteraad altijd alles zo volledig mogelijk goedkeuren in de najaarsnota van december. Theoretisch kan er daarna nog een grote overschrijding ontstaan die onrechtmatig is, kans is echter klein. Om die reden gaan we de verordening nu niet aanpassen. Wel vragen we de raad om in deze voorjaarsnota 2024 te besluiten dat wanneer begrotingsafwijkingen niet zijnde lastenoverschrijdingen gemeld worden met de jaarrekening, dit ook als tijdig wordt beschouwd. Er is een aantekening gemaakt om de volgende verordening 212 hierop aan te passen. Deze oplossing is besproken en goed bevonden door onze accountant. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Geen ontwikkelingen. Paragraaf Lokale heffingen Geen ontwikkelingen. Paragraaf Financiering Algemeen Op de balans zijn de bezittingen en schulden opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang. Debiteuren Er worden geen noemenswaardige problemen verwacht bij de debiteuren. Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat is bij de jaarrekening 2023 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren zorg en inkomen is een voorziening voorhanden van in totaal € 32.000.

Bij de jaarrekening 2024 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld. Crediteuren Geen ontwikkelingen. Liquiditeiten Het gezamenlijke banksaldo bij aanvang van het dienstjaar was ongeveer 2,5 miljoen positief. In het begin van het jaar moet er veel worden betaald, onder meer subsidie voorschotten en aflossingen op vaste geldleningen. Dit is gefinancierd met lopende inkomsten (onder meer gemeentefonds) en krediet in rekeningcourant. Dit was echter niet voldoende daarom is er in januari een vaste geldlening van € 5 miljoen aangetrokken tegen een rentepercentage van 3,049%. Gelet op de huidige liquiditeitspositie, de komende belastingontvangsten en de afwikkeling van het BTW-Compensatiefonds eind juni, hebben we naar verwachting tot na de zomer voldoende liquiditeiten om aan onze betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. De toegestane kasgeldlimiet is bepaald op bijna € 7 miljoen. Daar zijn we tot nu toe ruim binnen gebleven. Op enig moment zal vermoedelijk nog wel een vaste geldlening moeten worden aangetrokken. Dit zal dan in het najaar gebeuren. Op begrotingsbasis is rekening gehouden met een bedrag van € 12 miljoen. Hiervan is inmiddels dus € 5 miljoen aangetrokken. Of het restant nodig is wordt mede bepaald door het investeringsniveau, mogelijke (extra) aflossingen op hypotheken, grondverkopen en rijksbijdragen (spuk, subsidies).

Paragrafen

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Geen ontwikkelingen. Paragraaf Grondbeleid Zie de mutaties op de grondexploitaties onder P1.8820 bij de kleine mutaties. Paragraaf Verbonden partijen Geen ontwikkelingen. Paragraaf Wet Open Overheid Geen ontwikkelingen.

Paragrafen

Algemene Reserve Stand per 1 januari 2024

9.969.052

Rekeningsaldo 2023 toevoegen (besluitvorming 2 juli 2024)

2.278.645

Mutaties najaarsnota 2023 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Bijdrage aan gemeenschapshuizen P2: Naoberfonds, doorgeschoven naar 2024 P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

-210.000 -250.000 -61.491 -86.426 -526.070 -1.133.987

Mutaties voorjaarsnota 2024 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Oekraïne restant gelden 2023 P2: Energietoeslag (resultaatbestemming jaarrekening 2023) P2: Naoberfonds P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P2: Regiodeal 2024-2027 P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

36.683 -203.880 -150.000 -17.500 20.456 -541.854 -472 -856.567 -1.990.554

Geprognosticeerd overschot zoals gepresenteerd in Voorjaarsnota 2024 Stand 31 december 2024 begroot

1.000 10.258.143

Mutaties besloten in primitieve begroting 2023 / 2024 P3: Versteviging algemene reserve

750.000

Geprognosticeerd overschot 2025 zoals gepresenteerd in Voorjaarsnota 2024

63.000

Stand 31 december 2025 begroot

11.071.143

Geprognosticeerd tekort 2026 zoals gepresenteerd in Voorjaarsnota 2024

-3.997.000

Stand 31 december 2026 begroot

7.074.143

Geprognosticeerd tekort 2027 zoals gepresenteerd in Voorjaarsnota 2024

-3.932.000

Stand 31 december 2027 begroot

3.142.143

Algemene Reserve

Overzicht van baten en lasten Baten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2024

Voorjaarsnota 2024

Raming na Voorjaarsnota 2024

Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte

-99.523 -702 0 0 0 -36.712 -245.986 -227.759 -73.555 -2.226.376 -2.050.893 -746.602 -320.085 -56.671 -28.930 -175.059 -6.288.853

-100.523 -702 0 0 0 -36.712 -269.986 -232.271 -73.555 -2.226.376 -2.050.893 -1.509.162 -320.085 -163.236 -28.930 -209.390 -7.221.821

352 0 0 0 0 0 -20.000 -86.024 -17.251 -37.500 0 -1.151.348 0 -266.016 0 -242.306 -1.820.093

-100.171 -702 0 0 0 -36.712 -289.986 -318.295 -90.806 -2.263.876 -2.050.893 -2.660.510 -320.085 -429.252 -28.930 -451.696 -9.041.914

Programma 2 Sociaal domein Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (Wmo) Huishoudelijke hulp (Wmo) Begeleiding (Wmo) Dagbesteding (Wmo) Overige maatwerkarrangementen (Wmo) Jeugdzorg begeleiding Jeugdzorg behandeling Jeugdzorg dagbesteding Jeugdzorg zonder verblijf overig Pleegzorg Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Gesloten plaatsing Beschermd wonen (Wmo) Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Volksgezondheid Programma 2 Sociaal domein

-46.755 -1.509 -19.910 0 -35.232 -337.077 -22.004 0 -10.847 -13.067 0 -1.031.956 -38.739 -5.043.747 0 0 0 -250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -128.302 -6.979.145

-46.755 -1.509 -19.910 0 -35.232 -337.077 -22.004 0 -10.847 -13.067 0 -1.060.465 -38.739 -5.416.086 0 0 0 -270.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -148.302 -7.419.993

0 0 0 0 0 -211.708 -230.415 -242.054 0 0 -114.793 -1.893.521 -27.921 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -38.083 -2.758.495

-46.755 -1.509 -19.910 0 -35.232 -548.785 -252.419 -242.054 -10.847 -13.067 -114.793 -2.953.986 -66.660 -5.416.086 0 0 0 -270.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -186.385 -10.178.488

Programma 3 Bedrijfsvoering Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkering GF Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Programma 3 Bedrijfsvoering

-397.628 -285.178 -123.280 -572.483 -3.959.273 -1.712.000 0 -155.552 -59.586.230 0 0 -708.816 0 -67.500.440

-397.628 -285.178 -123.280 -572.483 -3.959.273 -1.712.000 0 -155.552 -60.285.703 0 0 -5.902.245 0 -73.393.342

0 -255.000 2.256 -239.847 93.000 -110.500 0 15.000 -230.778 0 0 -1.289.558 0 -2.015.427

-397.628 -540.178 -121.024 -812.330 -3.866.273 -1.822.500 0 -140.552 -60.516.481 0 0 -7.191.803 0 -75.408.769

Totaal baten

-80.768.438

-88.035.156

-6.594.015

-94.629.171

Overzicht van baten en lasten

Lasten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2024

Voorjaarsnota 2024

Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfs-regelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte

3.522.829 39.234 18.557 33.338 0 63.381 223.247 1.735.375 1.722.098 1.679.743 1.654.671 1.636.995 292.150 1.099.506 17.270 1.138.442 14.876.836

3.467.936 39.234 18.557 80.838 0 63.381 229.847 1.763.700 1.932.098 1.679.743 1.654.671 3.282.555 292.150 1.937.071 17.270 1.261.787 17.720.838

633.201 0 0 15.000 0 10.000 1.280 90.000 -29.598 37.500 0 1.151.348 0 464.313 0 3.195.850 5.568.894

4.101.137 39.234 18.557 95.838 0 73.381 231.127 1.853.700 1.902.500 1.717.243 1.654.671 4.433.903 292.150 2.401.384 17.270 4.457.637 23.289.732

2.175.186 2.210.987 832.517 8.306 980.975 1.393.035 168.684 306.945 360.658 135.581 589.113 4.600.686 2.321.230 9.016.601 6.542.656 509.335 1.161.012 4.190.856 3.735.523 26.661 5.000 2.572.183 254.409 115.933 0 230.892 0 1.801.817 1.841.977 291.413 1.216.278 0 0 432.702 31.733 1.321.394 51.382.278

2.704.318 2.210.987 858.303 8.306 1.282.854 1.393.035 168.684 333.170 360.658 135.581 589.113 6.603.492 2.349.402 9.438.417 6.631.536 509.335 1.232.625 3.860.106 3.405.040 26.661 5.000 3.078.491 240.080 115.933 0 230.892 0 2.598.148 1.841.753 294.919 994.006 96.000 0 354.304 31.733 1.346.923 55.329.805

547.326 -15.000 3.250 0 44.500 245.708 430.531 242.054 0 0 114.793 -1.158.074 473.413 193.500 0 2.000 54.670 0 -53.670 0 0 0 16.000 0 0 0 0 0 0 661 0 0 0 0 0 38.083 1.179.745

3.251.644 2.195.987 861.553 8.306 1.327.354 1.638.743 599.215 575.224 360.658 135.581 703.906 5.445.418 2.822.815 9.631.917 6.631.536 511.335 1.287.295 3.860.106 3.351.370 26.661 5.000 3.078.491 256.080 115.933 0 230.892 0 2.598.148 1.841.753 295.580 994.006 96.000 0 354.304 31.733 1.385.006 56.509.550

871.839 711.960 10.638.897 304.670 270.250 165.137 0 105.324 5.327 612.149 11.402 812.369 0 14.509.324

871.839 706.636 11.177.932 309.750 270.250 165.137 0 105.324 5.327 660.916 11.402 700.000 0 14.984.513

0 433.397 323.005 -225.986 45.000 0 0 7.500 0 -737.540 0 0 0 -154.624

871.839 1.140.033 11.500.937 83.764 315.250 165.137 0 112.824 5.327 -76.624 11.402 700.000 0 14.829.889

Totaal lasten

80.768.438

88.035.156

6.594.015

94.629.171

Overzicht van baten en lasten

Raming na Voorjaarsnota 2024

Begrotingswijzigingen groter dan € 10.000 Rijlabels Omschrijving 2024 Groot Programma 1 Ruimte P1.0001 Bebording 15.000 P1.0002 N318 bijdrage in houdskosten Provincie VRI Tolhuisweg 41.000 P1.0003 N318 Cofinanciering onveilige oversteken 393.750 P1.0004 Toeristenbelasting -20.000 P1.0005 Energiekosten -20.000 P1.0006 Schoonmaak 32.000 P1.0007 Sleuteltoegangssysteem, sportaccommodaties 20.000 P1.0008 Sportaccommodaties, SPUK-SPORT verlengd tot en met 2025 -86.000 P1.0009 Algemene uitkering, december circulaire 2023 invoeringskosten Omgevingswet 2023 215.000 P1.0010 Project Kattenberg, wens continuering Kattenberg 30.000 Totaal Programma 1 Ruimte 620.750 Programma 2 Sociaal Domein P2.0001 P3: Regio deal 2024-2027, dekking Algemene Reserve 2024-2027 541.854 P2.0002 Energiekosten brandweergarage -15.000 P2.0003 Maatschappelijk werk 20.000 P2.0004 Actieplan Achterhoekse Jongeren 11.000 P2.0005 Stichting Veilig Thuis 11.000 P2.0006 Dyslexie Lumpsum 16.000 P2.0007 Campagne mijn oude dag, dekking Brede SPUK GALA gelden uit 2023 130.000 P2.0008 Minimabeleid budget herijking armoedebeleid 35.000 P2.0009 Project één toegang één loket dienstverlening sociaal domein 300.000 P2.0010 Leerplicht 34.000 Totaal Programma 2 Sociaal Domein 1.083.854 Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Aan en verkopen eigendommen gemeente -250.000 P3.0002 Energiekosten -40.000 P3.0003 Inhuur publieksgerichte

functies 54.000 P3.0004 Security/privacy bewustwording 12.000 P3.0005 Rente bijstelling -237.000 P3.0006 WOZ-beschikkingen afhandeling bezwaarschriften 45.000 P3.0007 Hogere OZB-opbrengst -17.500 P3.0008 Hondenbelasting 15.000 P3.0009 Algemene uitkering, december circulaire 2023 effect 2024 -231.000 P3.0010 P2: Regio deal 2024-2027, dekking Algemene Reserve 2024-2027 -541.854 P3.0011 Dividend Alliander -229.000 P3.0012 Uitbreiding modules personeels- en salarisadministratie 15.000 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering -1.405.354 Totaal Groot 299.250

Begrotingswijziging groter dan € 10.000

2025

2026

2027

15.000

-20.000 -20.000 32.000

30.000 -49.000

7.000

-15.000 20.000

11.000 32.000

48.000

-40.000

12.000

8.000 -20.000 -21.000

8.000 -20.000 35.000

-86.000

Begrotingswijzigingen kleiner dan € 10.000 Rijlabels Omschrijving Krediet Klein Programma 1 Ruimte P1.2210 Leges uitweg/inrit vervallen in verband met invoering omgevingswet per 1-1-2024 P1.2210 Kredieten wegen, extra kapitaallast Lichtenvoordsestraatweg 120.000 P1.2210 N318 bijdrage in onderhoudskosten Provincie VRI Tolhuisweg P1.3340 Bedrijfscontacten, contributies/bijdrage P1.5520 Sportaccommodaties, wens niet indexeren van de huur sporthallen P1.5520 Sporthal Aladna, huurinkomsten Accent verlengd schoolj 23/24 P1.5520 Schoonmaak P1.5570 Project Landschapsregeling P1.8810 Algemene uitkering, december circulaire 2023 invoeringskosten Omgevingswet 2023 Totaal Programma 1 Ruimte 120.000 Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Raad en commissies, extra budget presentiegelden P2.1120 Handhaving, Bodycams incl.

software P2.5510 Sport Lokaal bijdrage Achter Hoek ik Beweging P2.6610 Vluchtelingen inburgering, Laborijn ELIP P2.6610 Algemene uitkering, december circulaire 2023 maatschappelijke begeleiding statushouders P2.6610 Algemene uitkering, december circulaire 2023 einde lening inburgeringsplichtig 2023 P2.6620 Stichting Veilig Thuis P2.6630 Minimabeleid, extra bijdrage Voedselbank en Humanitas P2.6630 Minimabeleid, Meedoenpact P2.6650 Simpel Switchen, verstrekkingen inwoners P2.6667 Jeugd Crisis, Indexatie SEZ Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0005 Rente bijstelling P3.0007 Algemene uitkering, december circulaire 2023 effect 2024 P3.0030 Sheddaken subsidie 2020-2025 P3.0030 Ahof subsidie 2020-2025 P3.0030 Diverse overige kosten Bredevrt.strtweg P3.0030 Afronding voorjaarsnota 2024 P3.0040 Inrichting koppelingen diverse pakketten P3.0040 Koppelingen diverse pakketten P3.0040 KvK digilevering P3.0040 Lekkage kelder Hofstraat P3.0040 Datakabels Hofstraat Rabobank deel P3.0040 Glaskabel rendundant Hofstraat en Markt P3.0040 Post indexering + meer zendingen P3.0040 Gemeentehuis Markt, instandhoudingssubsidie P3.0040 Stoppen met papierenbekers P3.0064 Uitbreiding producten/dienstverlening heffingen Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Klein 120.000

Begrotingswijziging kleiner dan € 10.000

2024

352 9.000 250 1.280 9.000 -9.024 256 6.855 -20 17.949

2025

2026

2027

352 9.000

1.280 9.000

256

19.888

5.000 3.250 2.900 1.516 9.480 1.024 -175 3.500 5.000 2.000 661 34.156

5.000 3.250 2.900

-175 3.500 5.000 2.000 661 22.136

167 222

-30 2.206 5.979

2.206 5.979

-215

9.250 4.120

3.500 9.000 3.136 -2.500 7.500 33.976 76.000

3.500 9.000 3.136 -2.500 7.500 41.976 84.000

750 195 3.980 9.250 7.945 6.500 5.000 3.500 9.000 3.136 -2.500 7.500 54.645 106.750

Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen Verschuivingen Als gevolg van aanpassingen aan het BBV en opschoning van posten is hier een aantal technische verschuivingen aangegeven. Hieraan zijn geen financiële consequenties verbonden. De gevolgen van de verschuivingen zijn in onderstaand overzicht per programma weergegeven. Eerder genomen raadsbesluiten Dit zijn de technische wijzigingen die voortvloeien uit eerder genomen raadbesluiten. Per saldo verlopen deze mutaties budgettair neutraal. Rijlabels Omschrijving Krediet 2024 Programma 1 Ruimte P1.0003 Budget loonbgeroting ingezet voor schoonmaak sporthal 67.744 P1.2210 Onderzoek naar snelle fietsverbinding Bocholt-Aalten-Lichtenvoorde 10.000 P1.2210 Onderzoek naar snelle fietsverbinding Bocholt-Aalten-Lichtenvoorde. -10.000 P1.2210 Verzekering verschuiving 1.210 P1.2210 P3: Groot onderhoud wegen, reserve onderhoud wegen 172.991 P1.3310 RPW zoeklocaties, doorrekenen ecologisch onderzoek, uit Ruimtelijke ordening investeringen 15.000 P1.5570 Afname SW toename Pwet van groen naar loobegroting -43.404 P1.5570 Laboriijn medewerkers na pensioen ingezet via Particiaptiewet naar loonbegroting -10.300 P1.7720 Investering rioolkrediet extra kapitaallast dekking voorziening riolering 794.000 20.000 P1.7720 Investering rioolkrediet extra kapitaallast dekking voorziening riolering.

-20.000 P1.7720 Kapitaallast Bredevoorsestraatweg afkoppelen riool, dekking voorziening riolering 291.000 15.000 P1.7720 Kapitaallast Bredevoorsestraatweg afkoppelen riool, dekking voorziening riolering. -15.000 P1.7720 Kapitaallast Lichtenvoordsestraatweg, dekking voorziening riolering 50.000 2.500 P1.7720 Kapitaallast Lichtenvoordsestraatweg, dekking voorziening riolering. -2.500 P1.7740 Budget programmplan droogte uit budget klimaatakkoord -12.000 P1.7740 Duurzaamheid, Energieloket, tbv financiele regelingen 17.501 P1.7740 Duurzaamheid, extra activiteiten energieloket 31.349 P1.7740 Klimaatstrategie extra budget van klimaatakkoord 73.000 P1.7740 Budget programmplan droogte uit budget klimaatakkoord. 12.000 P1.7740 Duurzaamheid, Energieloket, tbv financiele regelingen. -17.501 P1.7740 Duurzaamheid, extra activiteiten energieloket. -31.349 P1.7740 Klimaatstrategie extra budget van klimaatakkoord.

-73.000 P1.8810 Centrumvisie Dinxperlo -36.683 P1.8810 Omgevingswet P1.8810 Kosten onderzoek Slingeplas, uit RO budget en budget raadsprogramma 55.000 P1.8810 RPW zoeklocaties, doorrekenen ecologisch onderzoek, uit Ruimtelijke ordening investeringen -15.000 P1.8830 Oekraïne budgettair neutraal 2.894.000 P1.8830 Project Heerlijk Thuis, Regiodeal dekking Algemene Reserve -20.456 P1.8830 UP22 3n Inrichting openbare ruimte, stimuerren gezonde leefstlijk 50.000 Totaal Programma 1 Ruimte 1.135.000 3.130.102

Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen

2025

2026

2027

67.744

1.210

-66.543 -10.300 40.000 -40.000 15.000 -15.000 2.500 -2.500 -12.000

-78.423 -10.300 40.000 -40.000 15.000 -15.000 2.500 -2.500 -12.000

-109.653 -10.300 40.000 -40.000 15.000 -15.000 2.500 -2.500 -12.000

31.349

12.000

-31.349

-8.000

-50.000 -65.889

-27.769

-58.999

Rijlabels Omschrijving Krediet 2024 2025 2026 2027 Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Leader 472 P2.1120 Administratieve aanpassing kapitaallasten 13.075 13.075 13.075 13.075 P2.4420 Verschuiving budget Schaersvoorde Dinxperlo -3.500 -3.500 -3.500 -3.500 P2.4420 Verzekering verschuiving -7.000 -7.000 -7.000 -7.000 P2.4420 P3: Project Slingelaan dekking reserve onderwijshuivesting 30.000 P2.4420 P3: Inhuur tbv Triangel laag, Groen van Prinsterer dekking reserve onderwijshuisvesting 25.000 P2.4430 Budget leerplichtamtenaar loonbegroting vanaf 2025, blijft over voor Leren Werkt € 39.000 -51.000 -51.000 -51.000 P2.5510 UP22 visie toekomst bestendig sportlandschap, behoeftenonderzoek sportvoorziening 15.000 P2.5510 Brede Spuk, GALA 182.216 95.000 75.000 75.000 P2.6610 Oekraïne budgettair neutraal -3.075.232 -397.120 -397.120 -397.120 P2.6610 Brede Spuk, GALA -155.883 -72.053 -55.428 -32.588 P2.6610 P3: Naoberfonds van 2023 naar 2024, Dekking Algemene Reserve 17.500 P2.6620 Project één toegang één loket dienstverlening sociaal domein 150.000 P2.6620 Brede Spuk, GALA -26.333 -22.947 -19.572 -42.412 P2.6620 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 -1.747.010 -1.741.789 -1.741.789 P2.6621 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 -275.270 -275.270 -275.270 P2.6622 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 620.833 615.612 615.612 P2.6623 Wijzigingen taakvelden Jeugd en

Wmo vanaf 2025 -287.135 -287.135 -287.135 P2.6630 Energietoeslag resultaatbestemming jaarrekening 2023 150.000 P2.6666 Verzekering verschuiving 1.000 1.000 1.000 1.000 P2.6666 Zoov vervoer correctie taakveld 53.670 53.670 53.670 53.670 P2.6666 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 -140.329 -140.329 -140.329 P2.6671 Zoov vervoer correctie taakveld -53.670 -53.670 -53.670 -53.670 P2.6672 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 -3.709.865 -3.709.865 -3.709.865 P2.6673 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 -2.944.973 -2.944.973 -2.944.973 P2.6674 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 -3.130.678 -3.130.678 -3.130.678 P2.6675 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 5.264.089 5.264.089 5.264.089 P2.6676 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 4.117.965 4.117.965 4.117.965 P2.6679 Wijzigingen taakvelden Jeugd en Wmo vanaf 2025 2.232.373 2.232.373 2.232.373 Totaal Programma 2 Sociaal Domein -2.683.685 -444.545 -444.545 -444.545 Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0030 Oekraïne budgettair neutraal 385.112 397.120 397.120 397.120 P3.0030 Verschuiving budget Schaersvoorde Dinxperlo 3.500 3.500 3.500 3.500 P3.0030 Verzekering verschuiving 3.840 3.840 3.840 3.840 P3.0030 Investering in Gemeente Opvang Oekraïners (GOO) .

882.645 P3.0030 Bijdrage ministerie J&V in transtiiekosten Gemeente Opvang Oekraïners (GOO) -882.645 P3.0040 Afname SW toename Pwet van groen naar loobegroting 43.404 66.543 78.423 109.653 P3.0040 Omgevingswet 8.000 8.000 8.000 P3.0040 Project één toegang één loket -150.000 P3.0040 Projectleider zaakgericht werken 150.000 P3.0040 Verzekering verschuiving 950 950 950 950 P3.0040 Extra kosten winter en zomer weken uit reserve personeel en organisatie 30.000 30.000 30.000 30.000 P3.0040 Laboriijn medewerkers na pensioen ingezet via Particiaptiewet naar loonbegroting 10.300 10.300 10.300 10.300 P3.0040 Medewerker Burgerzaken 25.000 P3.0040 Administratieve aanpassing kapitaallasten -13.075 -13.075 -13.075 -13.075 P3.0040 Budget loonbgeroting ingezet voor schoonmaak sporthal -67.744 -67.744 -67.744 -67.744 P3.0040 Budget leerplichtamtenaar loonbegroting vanaf 2025, blijft over voor Leren Werkt € 39.000 51.000 51.000 51.000 P3.0080 UP22 3n Inrichting openbare ruimte, stimuerren gezonde leefstlijk -50.000 50.000 P3.0080 UP22 visie toekomst bestendig sportlandschap, behoeftenonderzoek sportvoorziening -15.000 P3.0080 Vrijval onvoorzien -350.000 P3.0080 Vrijval onvoorzien.

350.000 P3.0080 Kosten onderzoek Slingeplas, uit RO budget en budget raadsprogramma -55.000 P3.0100 Centrumvisie Dinxperlo 36.683 P3.0100 Energietoeslag resultaatbestemming jaarrekening 2023 -150.000 P3.0100 Leader -472 P3.0100 Oekraïne budgettair neutraal -203.880 P3.0100 Project Heerlijk Thuis, Regiodeal dekking Algemene Reserve 20.456 P3.0100 Projectleider zaakgericht werken -150.000 P3.0100 Reserve Formatie en organsiatie, medewerker BZ1 (dekking DIV ruimte) nog niemand -25.000 P3.0100 Extra kosten winter en zomer weken uit reserve personeel en organisatie -30.000 -30.000 -30.000 -30.000 P3.0100 P3: Naoberfonds van 2023 naar 2024, Dekking Algemene Reserve -17.500 P3.0100 P1: Groot onderhoud wegen, reserve onderhoud wegen -172.991 P3.0100 P2: Project Slingelaan dekking reserve onderwijshuivesting -30.000 P3.0100 P3: Inhuur tbv Triangel laag, Groen van Prinsterer dekking reserve onderwijshuisvesting -25.000 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering -446.417 510.434 472.314 503.544 Totaal Administratief 1.135.000

Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen

Afkortingenlijst AVG BBV BIO CAO CISO DMJOP GALA GGZ GR GW ICT ID ISO MJOP OZB RES SMI VRI VNG Wmo Woo WOZ

Afkortingenlijst

Algemene Verordening Gegevensbescherming Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Baseline Informatiebeveiliging Overheid Collectieve arbeidsovereenkomst Chief Information Security Officer Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan Gezond en Actief leven Akkoord Geestelijke Gezondheidzorg Gemeenschappelijke Regeling Gemeentewet Informatie- en Communicatietechnologie Identiteitsbewijs Information Security Officer Meerjaren Onderhoudsplan Onroerendezaakbelasting Regionale Energie Strategie Sociaal Medische Indicatie Verkeers Regel Installatie Vereniging van Nederlandse Gemeenten Wet maatschappelijke ondersteuning Wet open overheid Wet waardering Onroerende Zaken

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=43d1516e-6c89-4d96-aa45-e166643c3208