Document · PDF

Raadsmededeling 91-2021 Jaarstukken Laborijn 2020.pdf

Gemeenteraad 13 juli 2021, gemeente AaltenBij agendapunt: Voorstel tot indienen van een zienswijze op de ontwerpbegroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025 van Laborijn.28.188 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

toepassing van een functiewaarderingssysteem afspraken in het Van werk naar werk traject de individuele toepassing van een sociaal plan of een sociaal statuut

Integriteitsbeleid Laborijn kent een integriteitsbeleid, dat bedoeld is om richting te geven aan het gedrag van medewerkers op basis van de normen en waarden van de organisatie. Het integriteitsbeleid bestaat uit de volgende onderdelen: 46

            

integriteitscode gedragscode integriteit bij werving en selectie kwetsbare functies, handelingen en processen afleggen eed of belofte nevenwerkzaamheden melding financiële belangen maatregelen gericht op informatiebescherming geschenken, giften en diensten inkoop- en aanbestedingsprocedure vertrouwenspersonen klachtenregeling ongewenst gedrag meldingsprocedure bij het (vermoeden van) een integriteitsschending

In 2020 hebben alle nieuwe ambtelijke medewerkers de eed of belofte afgelegd. Medewerkers die bij Laborijn werkzaam zijn op basis van inhuur hebben de integriteitsverklaring ondertekend. Het integriteitsbeleid wordt actueel gehouden door het onderwerp tweemaal per jaar te bespreken in het afdelings-, team- en werkoverleg en op individueel niveau in de jaarlijkse DVR-cyclus. Laborijn-breed wordt jaarlijks in de vorm van een bijzondere activiteit of bijeenkomst aandacht aan het onderwerp besteed. Eind oktober is in dit kader de week van de integriteit en privacy gehouden. In die week is Laborijn-breed aandacht besteed aan integriteit en privacy. Vanwege de coronamaatregelen geen fysieke bijeenkomsten/workshops, maar vooral digitale informatie en bijeenkomsten. In het verslagjaar is één melding integriteitsschending ontvangen. Deze melding is adequaat afgehandeld. De externe vertrouwenspersoon van Laborijn is ook vertrouwenspersoon voor integriteitskwesties. Zij heeft geen meldingen integriteitsschending ontvangen. Wel is een integriteitskwestie gemeld die meerdere personen ‘raakte’. Deze kwestie is met betrokken partijen besproken effectief opgelost. Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) Op 1 januari 2021 is de Wnra in werking getreden. De ambtelijk medewerkers vallen nu onder het civiele arbeidsrecht; het Burgerlijk Wetboek is van toepassing.

Eind 2019 is met alle ambtelijk medewerkers een (nieuwe) arbeidsovereenkomst afgesloten. De personeelsregelingen zijn opgenomen in een nieuw Personeelshandboek, dat met instemming van de Ondernemingsraad en het Georganiseerd Overleg tot stand is gekomen. Laborijn is aangesloten bij de nieuwe werkgeversvereniging van de VNG: Werkgeversvereniging Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (WSGO); deze vereniging onderhandelt namens de werkgevers over de arbeidsvoorwaarden van de werknemers die werkzaam zijn bij een gemeentelijke organisatie, niet zijnde een gemeente. Europese aanbesteding flexwerk Laborijn maakt sinds jaren gebruik van de mogelijkheden om flexibel personeel te werven via uitzend- en payrollbureaus. Tot 31 december 2020 werd gebruikgemaakt van de bureaus Driessen Payrolling en Start People Uitzendbureau. Evenals in voorgaande jaren waren wij als organisatie verplicht om na het aflopen van het huidige contracten een nieuw Europees aanbestedingstraject te starten. 47

Ook deze keer is ervoor gekozen om samen met de Achterhoekse gemeenten, Buha, Buurtplein, Stichting Achterhoek Toerisme, SDOA, regio Achterhoek en de ODA de markt te verkennen en gezamenlijk Europees aan te besteden. De kerngroep aanbesteding Flexwerk Achterhoek is begin juli gestart met het opstellen van het programma van eisen. Aansluitend is er gepubliceerd en hebben externe partijen gelegenheid gehad om vragen te stellen waarna de inschrijvingen volgden. Driessen heeft opnieuw de Payrolling gegund gekregen. Voor het uitzenden heeft Seesing Flex de gunning. Samenstelling Ondernemingsraad De samenstelling van de Ondernemingsraad was op 31 december 2020 als volgt:         

Herman Westerveld (voorzitter) Mathieu Seegers (vicevoorzitter) William Bultink Bernadette Huls Fenny van Klinken Orhan Sahin Hester Visschers Bianca Wilke Dorine van Deelen (ambtelijk secretaris)

Samenstelling OC De samenstelling van de Onderdelencommissie was op 31 december 2020 als volgt:         

Herman Westerveld (voorzitter) Monique te Boekhorst (vice-voorzitter) Fenny van Klinken Joop Lievers Monique Peters Ruud Rensen Orhan Sahin Bianca Wilke Dorine van Deelen (ambtelijk secretaris)

Archief In 2020 zijn voorbereidingen getroffen voor de overdracht van permanent te bewaren archiefbescheiden over de periode 2001 tot en met 2015 (oud Wedeo) aan het Ecal in Doetinchem. Als gevolg van de coronacrisis kon dit project niet in het verslagjaar worden afgerond. Zodra de situatie dit toelaat zal dit een vervolg krijgen. De jaarlijkse vernietiging van archiefbescheiden heeft in de eerste maanden van 2020 plaatsgevonden, conform de selectie- en vernietigingslijsten. Jubilarissen In totaal waren er 53 jubilarissen: 13 met een 12½-jarig jubileum, 19 met een 25-jarig jubileum en 21 met een 40-jarig jubileum. De geplande jubileumviering kon in 2020 helaas niet doorgaan als gevolg van de coronamaatregelen. Pilot bedrijfsmaatschappelijk werk In 2020 is de pilot bedrijfsmaatschappelijk werk, die in 2019 van start is gegaan, omgezet in een permanente situatie. Laborijn maakt gebruik van een externe 48

bedrijfsmaatschappelijk werker van MEE. Deze wordt ingezet voor de begeleiding van de psychosociale problematiek van medewerkers. Het geplande inloopspreekuur kon vanwege de coronamaatregelen niet doorgaan. Wel was er de mogelijkheid voor werknemers om telefonisch contact te leggen met de bedrijfsmaatschappelijk werker. Ziekteverzuim Laborijn streeft naar duurzame inzetbaarheid van haar medewerkers. Een actief verzuimbeleid hoort daar bij. Laborijn kiest voor een eigen regiemodel waarbij de leidinggevende de regie voert in de aanpak van verzuim, gebaseerd op het advies van de bedrijfsarts. Ziekteverzuim binnen de Wsw Het ziekteverzuim in 2020 laat een stijging zien ten opzichte van het voorgaande jaar (13,8% tegenover 12%). Hoewel de branche-cijfers voor 2020 nog niet beschikbaar zijn lijkt deze trend zich ook bij collega Wsw-bedrijven voor te doen. De ouder wordende populatie, het opschuiven van de pensioengerechtigde leeftijd en het feit dat er geen nieuwe instroom meer is spelen een rol bij de stijging van het verzuim (landelijke trend). Het ontstaan van het coronavirus heeft in 2020 een verder opdrijvend effect op de verzuimcijfers. Corona is met name van invloed op de duur van het verzuim doordat reintegratietrajecten stil zijn komen te liggen en behandelingen geen vervolg hebben gekregen.

Ziekteverzuim ambtelijk Het ziekteverzuim ambtelijk vertoont in 2020 een daling ten opzichte van 2019 (2,6% ten opzichte van 3,8%). Uit het medewerkerstevredenheidsonderzoek 2020 blijkt de tevredenheid onder de ambtelijk medewerkers verder te zijn toegenomen. Dit heeft ook invloed op het welbevinden van medewerkers en daarmee op het verzuim. Corona heeft nieuwe mogelijkheden gegeven voor digitaal werken. Daarbij is het ook mogelijk om op afstand en met meer eigen regelruimte werkzaam te zijn. Ook dat heeft een positieve invloed. Analyse verzuim In het voorjaar van 2020 is een uitgebreide kwalitatieve en kwantitatieve analyse gemaakt van de ontwikkelingen in het verzuim voor beide doelgroepen. Deze analyse vormt de basis voor het plan van aanpak voor het beheersen van het verzuim. Arbeidsomstandigheden Besmettingen coronavirus Binnen Laborijn hebben wij maatregelen genomen ter voorkoming of verspreiding van het virus. Gedurende de eerste lockdown, in maart 2020, zijn alle medewerkers met een kwetsbare gezondheid naar huis gestuurd, conform advies van het RIVM. Richting zomer hebben de medewerkers met een kwetsbare gezondheid de werkzaamheden hervat in een veilige omgeving. Bij twijfel heeft de bedrijfsarts geadviseerd. Helaas zijn ook wij binnen Laborijn geconfronteerd met coronabesmettingen. Voor zover wij na kunnen gaan vinden deze geen herkomst in werk.

Preventief heeft Laborijn wel medewerkers naar huis gestuurd met het advies in quarantaine te gaan om eventuele verspreiding te voorkomen. Vanaf maart zijn er maatregelen genomen in verband met de coronapandemie. Doel ervan was om besmetting met en verspreiding van het coronavirus op het werk te voorkomen. Jobcoaches hadden aandacht voor de veiligheid van de gedetacheerde medewerkers bij de 49

inlenende bedrijven/organisaties. Daarnaast was er oog voor de impact die de coronamaatregelen op de medewerkers heeft. Bij het maken van keuzes en nemen van maatregelen zijn steeds de richtlijnen van de Rijksoverheid opgevolgd. Projectgroepen De projectgroep 1,5 meter is ingesteld om het management te adviseren over het praktisch vertalen van de overheidsmaatregelen naar coronamaatregelen bij Laborijn. Doel was om een veilige/gezonde (werk)omgeving voor alle medewerkers en bezoekers te bieden. Dit heeft geleid tot een reeks van maatregelen, verwoord in het document Wegwijzer 1,5 meter. In juli is de projectgroep Thuiswerken ingesteld. Deze had de opdracht het management te adviseren over de organisatie en facilitering van het thuiswerken. Doel was om de veranderingen die thuiswerken met zich meebrengt zo goed mogelijk te laten verlopen. Dit met het oog op een optimale dienstverlening voor de inwoners en gezonde werkomstandigheden voor de medewerkers in de thuissituatie. De maatregelen zijn beschreven in het document Thuiswerken. Medewerkers die structureel thuiswerken hebben budget ontvangen voor een ergonomische inrichting van de thuiswerkplek. Omschrijving van de genomen maatregelen Met name in het begin had het management dagelijks (later wekelijks) contact om samen ontwikkelingen en de daaraan gekoppelde maatregelen op elkaar af te stemmen.

Vanaf de intelligente lockdown in maart bleven medewerkers met een kwetsbare gezondheid thuis. Kantoormedewerkers werkten met instandhouding van een minimale kantoorbezetting zoveel mogelijk thuis. Medewerkers van de Werkleerlocaties (WLC’s) werkten door op 1,5 meter afstand. Alle werk- en algemene ruimtes werden ingericht op 1,5 meter afstand. De schoonmaak werd geïntensiveerd en er werd desinfectiemateriaal beschikbaar gesteld. Informatie en instructie werd mondeling en schriftelijk gegeven. Aanduidingen op de vloer, in de gangen en werkplekken ondersteunden hierin. Zodra dit veilig kon, zijn de medewerkers met een kwetsbare gezondheid weer gaan werken. Dit gebeurde aan de hand van een stroomschema dat in overleg met de bedrijfsarts was opgesteld. In oktober is gestart met het dragen van mondkapjes bij verplaatsing in algemene ruimtes waar ook klanten kunnen komen. Vinger aan de pols Vanaf maart heeft de leiding zich continu ingespannen om medewerkers te informeren, maatregelen door te voeren, de ontwikkelingen te volgen en daar weer op in te spelen. Leiding van de WLC’s bleef medewerkers motiveren om zich te houden aan de coronamaatregelen. Hierin werd nauw samengewerkt. Medewerkers werden zo vaak als nodig herinnerd aan de maatregelen en leiding bleef toegezien op een veilige werksituatie. Er is een groot beroep gedaan op de flexibiliteit van de medewerkers en leiding.

Melding De Inspectie Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft een melding ontvangen over het niet of onvoldoende nemen van beheersmaatregelen om besmetting met het coronavirus te voorkomen. Na een gesprek met de algemeen directeur zag de inspectie geen aanleiding voor nader onderzoek en/of nadere maatregelen.

Resultaat Tot mei zijn 7 medewerkers thuis gebleven en in quarantaine gegaan vanwege gezondheidsklachten die mogelijk met besmetting door het coronavirus te maken hadden. Testen waren toen nog niet beschikbaar. Helaas is een medewerker met een kwetsbare gezondheid overleden aan een coronabesmetting. Deze medewerker had preventief verlof in verband met de coronapandemie en is niet op het werk besmet geraakt. Vanaf mei waren testen beschikbaar. In totaal is er drie keer aanleiding geweest om collega’s van een medewerker die positief getest was, preventief verlof te geven. Dit om mogelijke verspreiding te voorkomen. Ontwikkelingen zijn steeds gevolgd. Er heeft geen verspreiding binnen Laborijn plaatsgevonden. Stand van zaken plannen van aanpak naar aanleiding van de Risico-inventarisatie en – evaluatie Er is een overzicht gemaakt van de stand van zaken wat betreft de uitvoering van de Plannen van aanpak. Deze plannen zijn op basis van de RI&E in 2019 opgesteld. Veel actiepunten zijn uitgevoerd. Actiepunten die nog niet zijn uitgevoerd blijven in zicht. De Ondernemingsraad is op de hoogte gebracht van de stand van zaken. De beschrijving van het risico op besmetting van het coronavirus en de genomen maatregelen zijn opgenomen in de RI&E. Preventiemedewerkers Er zijn 6 preventiemedewerkers aangewezen. Hierin zijn zowel de afdelingen als de verschillende locaties vertegenwoordigd.

De rol van de preventiemedewerker is dat deze zich bezighoudt met veiligheid en gezondheid in het werk en optimalisatie stimuleert. Voorkomen en beheersen van agressie en ander ongewenst gedrag

Aantal meldingen agressie en ander ongewenst gedrag per jaar 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2018

2019

2020

In 2020 zijn er in totaal 16 meldingen van agressie en/of ander ongewenst gedrag gedaan. Het gedrag kwam voor bij de afdelingen IMP en ONW. Bij 2 meldingen was er sprake van het negeren van een pandverbod. Er was geen sprake van fysiek letsel. De opvang van medewerkers en het aanspreken van de agressor op het gedrag werd gecoördineerd door de desbetreffende leidinggevenden. Arbobeleid In april 2020 is voor de Wsw-populatie gestart met een andere arbodienstverlener. Het afgelopen jaar heeft, naast het voeren van de spreekuren, in het teken gestaan van 51

afstemming op nieuwe werkwijzen en het omgaan met het coronavirus. Sinds maart 2020 hebben de spreekuren tussen arts en medewerker grotendeels telefonisch plaatsgevonden. Hoewel we ons realiseren dat dit het effect van de advisering nadelig beïnvloedt, is een andere werkwijze niet mogelijk gebleken. Afstemming tussen bedrijfsarts en leidinggevende kent in deze situatie ook zijn beperkingen. De uitdaging is hier nieuwe werkwijzen in te ontwikkelen. Werkplekonderzoeken Er zijn 14 individuele werkplekonderzoeken uitgevoerd waarvan 3 bij een gedetacheerde medewerker. Deze onderzoeken en adviezen waren in de meeste gevallen gericht op een gezonde werkhouding en het bevorderen van re-integratie. Vertrouwenspersonen Laborijn heeft 2 interne vertrouwenspersonen en 1 externe vertrouwenspersoon. Er zijn in totaal 21 medewerkers geweest die contact hebben gezocht met een vertrouwenspersoon. De vertrouwenspersoon is er om problemen over ongewenst gedrag te bespreken en om te ondersteunen in het oplossen van het probleem. Ongevallen

Aantal bedrijfsongevallen per jaar 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2018 gedetacheerde medewerker

2019

2020

niet gedetacheerde medewerker

In 2020 zijn in totaal 5 arbeidsongevallen gemeld. Bij 3 ongevallen heeft het ongeval geleid tot verzuim. Dit betrof in totaal 127 werkdagen. Bij 1 ongeval loopt het verzuim nog door in 2021. In 2019 waren er 312 dagen verzuim ten gevolge van ongevallen. Er was geen sprake van ernstige ongevallen die bij de Inspectie SZW (voorheen Arbeidsinspectie) gemeld moeten worden. Bedrijfshulpverlening In 2020 is er ook veel aandacht geweest voor de organisatie van de bedrijfshulpverlening (BHV). De BHV-app is geïmplementeerd. Hierdoor kunnen snel calamiteiten gemeld worden en kunnen aanwezige BHV-ers direct worden opgeroepen. Hier is gelukkig maar 1x gebruik van gemaakt. Door corona is een stop gezet op de opleidingen en hercertificering van BHV-ers. Hiervoor hebben we dispensatie gekregen van ons opleidingsinstituut. Zodra het toelaat gaan we hiermee aan de slag. Het aantal bedrijfshulpverleners (BHV-ers) is stabiel gebleven. Door corona is druk op de bezetting komen te staan op onze locaties en monitoren we dagelijks of er voldoende bezetting is en schakelen we bij daar waar nodig. 52

3. Kerngegevens 3.1 Kengetallen ambtelijk

In 2020 betroft dit 148 fte, in 2019 134 fte. In dit overzicht zijn vrijwel geen wijzigingen ten opzichte van 2019. Belangrijkste afwijkingen zijn de daling van de Wsw en de stijging van ambtelijk en inhuur derden.

Wat opvalt is de toename van het aantal ambtelijk medewerkers < 30 jaar van 7% naar 9% en in de leeftijdscategorie 30-39 jaar van 16% naar 18%. Bij de categorie 50-59 en >60 jaar zien we een daling van respectievelijk 35% naar 32% en van 15% naar 14%.

Het aantal vrouwelijke medewerkers is in 2020 gelijk gebleven ten opzichte van 2019 (62% vrouw ten opzichte van 38% man).

Wat opvalt is een verhoging van het percentage dienstverbanden < 5 jaar van 5%. Dit heeft te maken met veel nieuwe indiensttredingen in 2020.

3.2 Kengetallen Wsw

In 2020 betrof dit 876 fte, in 2019 929 fte. Groepsdetachering is fors gedaald door afschaling bij een flink aantal bedrijven als gevolg van de coronacrisis. Dit heeft geleid tot een forse toename van het aantal fte intern. Het aantal individuele detacheringen is licht gestegen. Ook Begeleid werken is gedaald. Een aantal personen is uit dienst gegaan bij de externe werkgever en de werkgever heeft ervoor gekozen in deze tijd niet tot opvulling van de vrijgekomen ruimte over te gaan.

Bij de Wsw zien we een afname in de leeftijdscategorie < 30 jaar: van 5% naar 3%. Dit heeft te maken met het feit dat geen nieuwe instroom meer plaatsvindt. In de leeftijdscategorie >60 jaar zien we een toename van 22% naar 24%.

In de verdeling naar sekse zien we zowel bij ambtelijk als Wsw geen wijzigingen ten opzichte van 2019.

Bij de Wsw zien we het tegenovergestelde van ambtelijk. Omdat daar geen nieuwe instroom meer plaatsvindt daalt het percentage < 5 jaar van 6% naar 2%. We zien daar verder een stijging in de categorie 5-10 jaar: van 19% naar 22% en bij de categorie >20 jaar: van 46% naar 49%.

3.3 Kengetallen Participatiewet Verdeling bijstandsklanten naar leeftijd ultimo 2019 2%

18%

25% 26% 21%

18 tot 21 jaar

21 tot 27 jaar

27 tot 40 jaar

40 tot 50 jaar

50 tot 60 jaar

60+

Ultimo 2020 betrof dit 2424 individuele klanten en in 2019 2453.

Zoals uit bovenstaande tabellen blijkt, is er in de leeftijden, leefvorm en uitkeringsduur weinig veranderd ten opzichte van vorig jaar. 57

4. Organisatie 4.1 Doelstellingen De missie van Laborijn is om iedere inwoner te helpen aan betaald werk en als dat (nog) niet lukt hem/haar te ondersteunen bij het participeren in de samenleving. Doelstellingen Sinds 1 januari 2015 is de Participatiewet van kracht. Dit is 1 regeling die de Wet werk en bijstand (Wwb), de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en een deel van de Wet arbeidsbeperking jonggehandicapten (Wajong) vervangt. Het doel van de Participatiewet is om iedereen met arbeidsvermogen aan betaald werk te helpen, bij voorkeur bij reguliere werkgevers. Laborijn heeft de doelstelling van de Participatiewet vertaald naar het streven om iedere inwoner naar vermogen te laten deelnemen aan de samenleving, bij voorkeur via betaald werk en als dit (nog) niet mogelijk is, door (maatschappelijke) participatie. Iedere afdeling van Laborijn beschikt over afdelingsdoelstellingen. Deze worden jaarlijks vastgelegd in het Jaarwerkplan. Hierin staan ook de targets en kpi’s, die vervolgens per afdeling worden vertaald naar targets per team en/of medewerker. Doelgroep Laborijn voert voor de gemeenten Aalten, Doetinchem en voor Oude IJsselstreek tot 31 december 2020 integraal de Participatiewet uit (voor de gemeente Montferland alleen de Wsw).

Dit betekent dat inwoners uit de gemeenten Aalten, Doetinchem en Oude IJsselstreek een beroep kunnen doen op Laborijn voor werk, re-integratieondersteuning en/of een uitkering. Deze inwoners zijn zogezegd de ‘klanten’. Laborijn brengt hen onder in 3 groepen: 1. werkzoekende inwoners die binnen 3 maanden na aanvang van de uitkering op eigen kracht of met beperkte ondersteuning betaald werk vinden 2. werkzoekende inwoners die binnen een periode van maximaal twaalf maanden na aanvang van de uitkering een re-integratietraject volgen, met als doel betaald werk te vinden 3. inwoners die structureel of voor bepaalde tijd niet in staat zijn tot loonvormend werk. Wij verwijzen hen naar Wmo-voorzieningen rond vrijwilligerswerk en maatschappelijke participatie in hun eigen wijk Werkgevers en de gemeenten voor wie wij werken, zien wij ook als onze ‘klanten’. Een groot deel van onze doelgroep wordt immers (tijdelijk) gedetacheerd en vindt op die manier uiteindelijk een reguliere baan.

Daarnaast werkt Laborijn samen met bijvoorbeeld de aanspreekpunten in wijken en dorpen, Buurtplein B.V., de Sociale Raad, Estinea, Elver, Zozijn, de Ontmoeting, de Stadskamer, Iriszorg, GGNet, Sensire, Sité, Bvfo, Humanitas, participatieconsulenten, sportcoaches, VV Doetinchem, RMC/Leerplicht, Vluchtelingenwerk, Maatschappelijk Werk, Wrap-around, Zonnebloem, Vrijwilligerscentrale, Aktief, Samen Doetinchem en andere welzijnsorganisaties.

4.2 Organogram t/m 31 december 2020

5. Jaarrekening 5.1 Balans per 31 december

(Bedragen x € 1.000)

Activa

Ultimo 2020

Ultimo 2019

Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut

2.606 2.606

Financiële vaste activa

2.707 2.707

250

569

- Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

- Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >1 jaar

231

550

Totaal vaste activa

2.856

3.276

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

24.633

13.913

- Vorderingen op openbare lichamen

8.829

3.938

- Uitzettingen in 's Rijks schatkist

12.369

5.334

- Overige vorderingen

3.435

4.641

Liquide middelen

322

370

- Kassaldi

- Banksaldi

322

370

Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde

201 201

179 179

bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende activa

25.156

14.462

Totaal generaal

28.012

17.738

(Bedragen x € 1.000)

Passiva

Ultimo 2020

Ultimo 2019

Vaste passiva Eigen vermogen

11.905

7.221

- Algemene Reserve

1.852

2.114

- Bestemmingsreserve

7.701

4.015

- Gerealiseerd resultaat

2.352

1.092

Voorzieningen

2.112

1.438

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

300

- Egalisatievoorzieningen

750

820

- Voorziening mobiliteit

1.062

318

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar - Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige

500 500

600 600

financiële instellingen

Totaal vaste passiva

14.517

9.259

Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar - Overige schulden

13.419 13.419

Overlopende passiva - Overige vooruitontvangen bedragen ten bate van volgende jaren - Ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met

8.402 8.402

een specifiek bestedingsdoel van overige Ned. Overheidslichamen

Totaal vlottende passiva

13.495

8.479

Totaal generaal

28.012

17.738

Er zijn aan natuurlijke en rechtspersonen geen borgstellingen of garantstellingen verstrekt.

5.2 Overzicht van baten en lasten Overzicht van baten en lasten per programma (Bedragen x € 1.000)

Begroting 2020

Rekening 2020

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

Baten

32.713

48.153

46.550

-1.603

Lasten

32.713

47.418

45.692

1.726

736

859

123

Toevoeging aan reserves

-318

-373

-55

Onttrekking aan reserves

Saldo mutaties reserve

-318

-373

-55

Resultaat

418

485

Baten

9.303

11.034

11.478

445

Lasten

9.598

10.300

11.085

-786

Saldo baten en lasten

-295

734

393

-341

Toevoeging aan reserves

-210

-308

-97

Onttrekking aan reserves

Saldo mutaties reserve

-210

-308

-97

-295

524

-439

Baten

32.250

30.878

30.894

Lasten

29.523

26.309

25.225

1.084

Saldo baten en lasten

2.728

4.568

5.669

1.100

Inkomen & Maatschappelijke Participatie

Saldo baten en lasten Mutaties reserves

Ontwikkelen naar Werk

Mutaties reserves

Resultaat Werkgeversdienstverlening & Detachering

Mutaties reserves Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

123

-123

Saldo mutaties reserve

123

-123

2.728

4.692

5.669

977

Resultaat Algemene Overhead Baten

5.165

9.718

9.699

-19

Lasten

8.710

11.210

11.935

-725

Saldo baten en lasten

-3.545

-1.492

-2.237

-744

Toevoeging aan reserves

-4.145

-4.180

-35

Onttrekking aan reserves

1.113

2.455

2.529

Saldo mutaties reserve

1.113

-1.690

-1.651

Resultaat

-2.432

-3.183

-3.888

-705

Baten

79.431

99.783

98.621

-1.162

Lasten

80.543

95.237

93.937

1.300

Saldo baten en lasten

-1.113

4.546

4.684

138

Toevoegingen aan reserves

-4.674

-4.861

-187

Onttrekkingen aan reserves

1.113

2.578

2.529

-49

Saldo mutaties reserves

1.113

-2.095

-2.332

-237

2.451

2.352

-99

Mutaties reserves

Totaal

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

5.2.1 Incidentele baten en lasten Hieronder wordt het overzicht van incidentele baten en lasten weergegeven. Tot de incidentele baten en lasten worden de baten en lasten gerekend die zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen. Specificatie Incidentele baten en lasten (x 1.000)

Uittreding Oude IJsselstreek Tozo verstrekkingen bijdrage gemeenten Tozo verstrekkingen terugontvangsten Tozo uitvoeringskosten bijdrage gemeenten Wsw extra Rijksbudget corona Diversen

Baten 4.298 11.614 206 1.515 1.951 22

Uittreding Oude IJsselstreek Tozo verstrekkingen Tozo uitvoeringslasten Voorziening mobiliteit Voorziening groot onderhoud Coronakosten Automatiseren financiele processen Herinrichting hal Diversen Totaal Saldo

Lasten

2.111 11.820 963 901 125 68 50 27 22 19.606 3.519

16.087

Incidentele baten Door de uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek hebben we een eenmalige bate in 2020 van € 4,3 miljoen. Het invoeren van de Tozo in 2020, heeft geleid tot een incidentele bate van € 13,3 miljoen. Ook in is 2020 een eenmalige verhoogde Rijksbudget Wsw toegekend van 1,9 miljoen. Incidentele lasten Door de uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek hebben we € 2,1 miljoen eenmalige lasten. Dit betreft de uitbetaling van diverse reserves aan de gemeente, de gemaakte kosten om de uittreding tot stand te laten komen en het aandeel in het overschot uitvoeringskosten Tozo. De uitvoering van de tijdelijke regeling Tozo, zowel verstrekkingen aan klanten als de kosten van uitvoering, heeft € 12,8 miljoen gekost. Zoals in de toelichting op de balans (paragraaf 5.4.2.) is toegelicht, hebben we € 901.000 toegevoegd aan de voorziening mobiliteit personeel welke ten dele is gevormd als gevolg van de uittreding Oude IJsselstreek en € 125.000 aan de voorziening groot onderhoud. Door de coronacrisis hebben we eenmalig € 68.000 uitgegeven aan extra facilitaire kosten en verzuimbegeleiding.

5.2.2 Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening Het dagelijks bestuur stelt voor de jaarrekening zoals opgenomen in hoofdstuk 5 overeenkomstig vast te stellen en het positief resultaat van € 2.351.680 als volgt te bestemmen:   

€ 485.000 toe te voegen aan de algemene reserve om het benodigde weerstandsvermogen op peil te brengen € 50.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling om te investeren in robotisering € 225.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve vakantiedagen/vakantiegelden zodat de verplichting overeenkomt met de stand van de bestemmingsreserve

Laborijn zal een bedrag van € 1.591.680 uitbetalen aan de deelnemende gemeenten. De gemeente Oude IJsselstreek ontvangt geen uitbetaling van het positieve resultaat over 2020. De gemeente Oude IJsselstreek is met Laborijn overeengekomen af te rekenen over de eindstanden van 2019. Gemeente Montferland Doetinchem Aalten

Aandeel 2020 € 11,66% € 59,26% € 29,08% €

Te verdelen bedrag 1.591.680 185.590 943.230 462.861

5.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van de activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit begroting en verantwoording 2019 (BBV). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans  Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het verslagjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden.

Op de grond wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt de afschrijving plaats op basis van een vast percentage van de aanschafprijs. De afschrijvingstermijnen kunnen per categorie verschillen afhankelijk van de levensduur. De maximum termijnen in jaren luiden als volgt: Gebouwen Voorzieningen/overig Installaties Inventarissen Machines Vervoermiddelen Automatiseringsapparatuur

40 15 15 10 10 7 3

 Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (nominale waarde) of indien van toepassing lagere marktwaarde.  Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Er is een voorziening voor dubieuze debiteuren getroffen. Deze voorziening wordt statisch bepaald en is in mindering gebracht op de post ‘Handelsdebiteuren'.  Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde opgenomen en omvatten bank- en kassaldi.  Algemene Reserve De algemene reserve dient als buffer om eventuele toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen.

 Bestemmingsreserve Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het algemeen bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserves ultimo het jaar dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het algemeen bestuur.  Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerd resultaat is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves.  Voorzieningen voor verplichtingen verliezen en risico's De overige voorzieningen zijn opgevoerd tegen de nominale waarde. In de paragraaf 'Toelichting op de balans’ zijn deze posten uitvoerig toegelicht.  Egalisatievoorziening Deze voorziening heeft betrekking op het planmatig onderhoud en dient ter afdekking van grote fluctuaties in de onderhoudskosten van de bedrijfspanden. De jaarlijkse dotatie ten laste van het overzicht van baten en lasten is gebaseerd op de meerjarenraming van het planmatig onderhoud.  Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan 1 jaar De leningen met een looptijd langer dan een jaar worden hieronder tegen de nominale waarde opgenomen, verminderd met de reeds gedane aflossingen. De bedragen die binnen een jaar vervallen worden onder de kortlopende schulden verantwoord. 

Netto vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar en overlopende passiva De hier verantwoorde schulden hebben een looptijd korter dan een jaar. Deze schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

5.4 Toelichting op de balans 5.4.1 Activa Materiële vaste activa

31-12-2020

31-12-2019

2.707

2.716

133

Investeringen met een economisch nut Boekw aarde op 1 januari - Bij: investeringen - Af: desinvesteringen - Af: afschrijvingen - Mutatie investeringen onderhanden/overige

-153

-142

2.606

2.707

31-12-2020

31-12-2019

- Mabeon "De Achterhoek" Holding BV

Boekw aarde op 31 december

113

Boekw aarde op 31 december Begroot

Geinvesteerd

Verbouw ingen

Overige

Installaties

Gebouw en

Machines

Meubilair

In bijlage 1 is de verloopstaat materiële vaste activa opgenomen.

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar - Verstrekte hypothecaire leningen aan ambtelijk personeel - Waarborgsommen

- Overige leningen

137

437

Boekw aarde op 31 december

231

550

Het verloop van de post hypothecaire leningen aan ambtelijk personeel is als volgt: Boekw aarde op 1 januari 2020

113

- Af: ontvangen aflossingen

-19

Boekw aarde op 31 december 2020

De w et FIDO is in 2008 zodanig aangepast dat het verstrekken van nieuw e hypothecaire leningen aan w erknemers met ingang van 1 januari 2009 niet langer is toegesaan. Per balansdatum hebben 3 ex-medew erkers (2019: 3) een meerdere hypothecaire geldlening(en) met een gemiddelde w aarde van € 31.298 per persoon (2019: €37.747). Laborijn heeft als zekerheid voor de verstrekte leningen het recht van eerste hypotheek op het onroerend goed w aarvoor de leningen zijn verstrekt. De leningen zijn verstrekt binnen de criteria van NHG. De post overige leningen betreft een langlopende lening van de Groenmakers B.V.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

31-12-2020

31-12-2019

323

285

Vorderingen op openbare lichamen - Gemeente Aalten - Gemeente Doetinchem

2.357

948

- Gemeente Oude IJsselstreek

4.849

1.389

- Gemeente Montferland

328

212

- Gemeente Bronckhorst

- UWV

709

953

- Overige openbare lichamen

201

8.829

3.938

De vorderingen op de gemeenten Aalten, Doetinchem en Oude IJsselstreek bestaan met name uit de afrekening Rijksbudgetten en het BTW-compensatiefonds. Daarnaast betreft een groot gedeelte van de vordering op de gemeente Oude IJsselstreek de afrekening van het uittredingsbesluit.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar (vervolg)

31-12-2020

31-12-2019

12.369

5.334

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

In het kader van de "w et financiering decentrale overheden (FIDO)" zijn lagere overheidsorganen sinds december 2013 verplicht overtollige liquide middelen bij het Rijk te deponeren (Schatkistbankieren). Overige vorderingen - Handelsvorderingen

1.117

1.744

- Cliëntvorderingen

2.214

2.816

- Afrekening Wiw - Fietsplan

- Overig

3.435

4.641

Handelsvorderingen (bruto) Af: voorziening voor dubieuze debiteuren

1.132 -15 1.117

Cliëntvorderingen (bruto) Af: voorziening voor dubieuze debiteuren

5.236 -3.022 2.214

Cliëntvorderingen bestaan enerzijds uit vorderingen die ontstaan zijn doordat er ten onrechte bijstand is verstrekt die w ordt teruggevorderd en anderzijds uit verstrekte leningen, met name aan zelfstandigen in het kader van de Bbz en de Tozo. Bij de ontvangen aflossing lening Bbz moet 75% afgedragen w orden aan het Rijk. De overige 25% en de terugontvangsten van teveel verstrekte bijstand, moeten w orden afgedragen aan de gemeenten. Het totale bedrag van € 2,2 mln is daarom ook terug te vinden onder de vlottende schulden. Door de uittreding van Oude IJsselstreek is deze balanspost enerzijds verlaagd met € 1.055.000, anderzijds heeft er een verhoging van € 453.000 plaatsgevonden door de verstrekkingen van leningen en terugvorderingen in het kader van de Tozo.

Liquide middelen

31-12-2020

31-12-2019

Kassaldi

Banksaldi

322

370

322

370

31-12-2020

31-12-2019

Overlopende activa - Nog te factureren opbrengsten

- Nog te verrekenen clienten

- Vooruitbetaald

153

- Overig

201

54 179

Schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) (1) Drempelbedrag

Verslagjaar 2020 604

(2) (3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 254 254 254 254 350 350 350 350

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar

(4a) Begrotingstotaal verslagjaar (4b) Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen (4c) Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 Drempelbedrag (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (5a) Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (5b) Dagen in het kwartaal (2) - (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

80.544 80.544 604 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 23.114 23.114 23.368 23.368 91 91 92 92 254 254 254 254

Vanaf april 2019 is er automatische saldoregulatie voor beide BNG-rekeningen. Aanvulling en afroming vindt plaats tot € 250.000. 68

5.4.2 Passiva Eigen vermogen

31-12-2020

31-12-2019

2.114

4.403

Algemene reserve Saldo op 1 januari - bestemming resultaat vorig boekjaar

826

-215

-2.074

- naar bestemmingsreserve - van bestemmingsreserve

- onttrekking uittreding OIJ Saldo op 31 december

-1.148 1.852

2.114

Overeenkomstig het besluit van het Algemeen Bestuur is het resultaat over 2019 toegevoegd aan de Algemene Reserve. Bestemmingsreserve Saldo op 1 januari

4.015

2.320

- Bij: Toevoeging

5.127

2.215

- Af: onttrekking

-1.441

-520

Saldo op 31 december

7.701

4.015

Saldo 31 december 2019 Algemene reserve

Toevoeging

2.114

Saldo 31 december 2020

Onttrekking

886

-1.148

1.852

Bestemmingsreserves - Wsw vakantiegelden- en dagen

1.865

-522

1.343

- Wsw Rijkssubsidie

425

-90

335

- Re-integratiemiddelen

141

539

-42

638

- Pilot gemeente Aalten

1.584

-787

797

- Organisatieontw ikkeling - Klant in Beeld gemeente Doetinchem

- Tozo uitvoering

373

- Frictiekosten Uittreding OIJ

Totaal

4.086

4.015

5.127

-1.441

7.701

6.129

6.013

-2.589

9.553

Algemene reserve De toevoeging betreft de resultaatbestemming 2019 (826) en de toevoeging vanuit de reserve vakantiegelden/dagen (60). De onttrekking (1.148) betreft de uitbetaling aan de gemeente Oude IJsselstreek volgens het uittredingsbesluit. Vakantiegelden/vakantiedagen Deze reserve is gevormd om aan toekomstige verplichtingen uit hoofde van rechten op vakantiegelden en -dagen te kunnen voldoen. De onttrekking is het gevolg van het uittredingsbesluit (462) en de toevoeging algemene reserve (60). Wsw Rijkssubsidie Ook deze onttrekking (90) is het gevolg van het uittredingsbesluit. Re-integratiemiddelen Van deze reserve komt een deel toe aan de gemeente Oude IJsselstreek (42). De toevoeging bestaat deels uit de resultaatbestemming 2019 (231) en deels uit de door de coronacris niet besteedde gelden 2020 (308). Pilot gemeente Aalten De toevoeging betreft de resultaatbestemming 2019 (35). In 2020 zou deze reserve gebruikt w orden voor het uitvoeren van een pilot, echter is dit door de coronacrisis verschoven naar 2021. Organisatieontw ikkeling Om de organisatie naar een hoger niveau te brengen, is aan deze reserve in 2020 € 787.000 onttrokken. Het restant van deze reserve zal ingezet w orden op het vlak van digitalisering en voor een organisatiebrede opleiding Vakmanschap en Leiderschap.

Klant in Beeld gemeente Doetinchem De gemeente Doetinchem heeft in 2020 extra geld beschikbaar gesteld voor het project Klant in Beeld. Door de coronacrisis heeft deze dienstverlening aan onze klanten tijdelijk op een lager niveau gedraaid. In overleg met de gemeente Doetinchem w ordt het restant (94) ingezet in het 1e kw artaal van 2021. Tozo uitvoering Het overschot op het Rijk beschikbare gestelde budget voor de uitvoering van de Tozo (373), w ordt gereserveerd voor de uitvoering in 2021. Frictie kosten Uittreding Oude IJsselstreek Door de uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek moeten w e de uitvoeringslasten de aankomende jaren flink afbouw en. Om deze periode tot 2026 te kunnen overbruggen vormen w e een nieuw e bestemmingsreserve van € 4.086.000. Resultaat na bestemming Saldo op 1 januari

1.092

- bestemming resultaat vorig boekjaar

-1.092

-104 104

- resultaat lopend boekjaar

2.352

1.092

Saldo op 31 december

2.352

1.092

Het Algemeen Bestuur dient de bestemming van het resultaat van het lopend boekjaar nog vast te stellen.

Voorzieningen

31-12-2020

31-12-2019

Voorzieningen voor verplichtingen verliezen en risico's Voorziening milieukosten Saldo op 1 januari

300

- Bij: toevoeging ten laste van het resultaat

- Af: onttrekkingen

300

Saldo op 31 december

Het betreft hier een voorziening voor de verw ijdering van een grondw aterverontreiniging onder "oud" terrein aan de Terborgsew eg en een soortgelijke, maar minder omvangrijke verontreiniging onder het in 2002 aangekochte terrein, eveneens aan de Terborgsew eg. Deze voorziening is nog steeds actueel. Er w ordt nog steeds onderzocht hoe de toekomstige huisvesting van Laborijn vorm gaat krijgen. In het geval van ver(nieuw )bouw is deze voorziening nodig voor het toekomstbestendig maken van de locatie. In het geval van verhuizing is deze post relevant voor het verkoopgereed maken van het object. Egalisatievoorzieningen Voorziening groot onderhoud Saldo op 1 januari - Bij: toevoeging op basis van de begroting - Af: onttrekking kosten - Af: vrijval op basis van actualisatie

820

760

-195

-25

- Bij: toevoeging op basis van actualisatie

125

Saldo op 31 december

750

820

Dit betreft een voorziening voor het egaliseren van de kosten voor toekomstig groot onderhoud. Het meerjarig onderhoudsplan voor de bedrijfsgebouw en is, evenals voorgaande jaren, de basis voor de vaststelling van de benodigde voorziening per 31 december 2020. De verschillende posten zijn gebaseerd op ontvangen offertes of op basis van een zo goed mogelijke inschatting ("best guess"). Er w orden nog steeds meerdere huisvestingsalternatieven onderzocht. Het onderhoudsplan is opgesteld op basis een inschatting van de noodzakelijke (achterstallige) onderhoudskosten. Voorziening mobiliteit Saldo op 1 januari

318

- Bij: toevoeging

901

318

- Af: onttrekking

-157

1.062 In 2019 en 2020 is met een aantal medew erkers een regeling getroffen om hun loopbaan elders voort te zetten. Uit de

318

regelingen blijkt dat de w erkelijke kosten afhankelijk zijn van de mate w aarin de voormalig medew erkers (extern) aan het w erk blijven. Daarnaast komen door de uittreding van Oude IJsselstreek een aantal functies boven de reguliere formatie. De totale kosten zijn eind 2020 ingeschat op € 1.062.000, daarom is er € 901.000 toegevoegd aan deze voorziening. Jaarlijks zal deze inschatting w orden bijgesteld.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar

31-12-2020

31-12-2019

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Saldo op 1 januari

600

768

- Af: aflossingen

-100

-168

Saldo op 31 december

500

600

31-12-2020

31-12-2019

De totale rentelasten in 2020 over deze lening(en) w as € 19.859 (2019: € 25.724).

Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden - Crediteuren - Nog te betalen belastingen en sociale lasten - Nog te betalen openbare lichamen - Schulden cliënten (terugbetalingsverplichting Rijk) - Schulden cliënten (terugbetalingsverplichting gemeenten) - Nog te betalen kosten - Betalingen onderw eg - Afw ikkeling sectorplan

696

943

2.260 7.682

2.207 1.870

572

960

1.643

1.856

178 388

378 188

13.419

8.402

31-12-2020

31-12-2019

- Nog te betalen rente

- Overige nog te betalen kosten

Overlopende passiva - Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotten met een specifieke bestedingsdoel van overige Nederlandse overheidslichamen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Jaarbedrag

Nutsbedrijven

181.000

Leasecontract auto's

60.000

Verzekeringen

56.000

Huurverplichtingen

199.000

Schoonmaakbedrijf

223.000

Vervoersbedrijf

275.000

Automatisering Totaal

177.000 1.171.000

Laborijn is ultimo 2020 voor een bedrag van circa € 220.000 aan verplichtingen aangegaan inzake het inhuren van inkomensconsulenten.

5.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten 5.5.1 Programma Inkomen & Maatschappelijke participatie Programma Inkomen & Maatschappelijke Participatie

Begroting 2020

Rekening 2020

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

29.065

29.936

29.604

-333

616

14.096

12.255

-1.841

2.456

101

Baten Bijdrage gemeenten bijstand Bijdrage gemeenten overige regelingen Bijdrage gemeenten overhead Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Tozo Ontvangsten/aflossingen Totaal

1.192

1.293

577

473

943

470

32.713

48.153

46.550

-1.603

29.641

30.409

30.197

211

616

14.096

12.627

1.469

Lasten Bijstand Overige regelingen Overhead

2.456

2.913

2.867

Totaal

32.713

47.418

45.692

1.726

Gerealiseerde totaal saldo

736

859

123

Toevoegingen aan reserves

-318

-373

-55

Onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerde resultaat

418

485

Bij het Programma Inkomen & Maatschappelijke participatie zijn de gerealiseerde lasten circa € 1,7 miljoen lager dan begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat er minder verstrekt is in het kader van de Tozo. Tijdens het opmaken van de begroting was het lastig in te schatten hoeveel inwoners een beroep zouden doen op deze nieuwe regeling. Ook blijkt dat de kosten per toekenning een stuk lager zijn dan begroot doordat de aanvragers meer eigen inkomsten hadden dan begroot. Als gevolg van deze lagere lasten, is ook de bijdrage van de gemeenten verlaagd. Daarnaast zijn de ontvangsten en aflossingen hoger dan begroot. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 123.000 positief af ten opzichte van de begroting.

5.5.2 Programma Ontwikkelen naar Werk

Programma Ontwikkelen naar Werk

Begroting 2020 Voor wijziging

Rekening 2020

Na wijziging

Afwijking v/n

Baten Omzet

404

455

470

Bijdrage gemeenten re-integratie

2.941

3.114

3.194

Bijdrage gemeenten Wsw

5.011

6.535

6.888

353 -

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Tozo

Bijdrage gemeenten overhead

786

Overige baten

161

122

118

-4

9.303

11.034

11.478

445

Wsw

5.816

6.311

7.248

-937

Re-integratie

2.996

2.933

2.916

786

1.056

922

134

Totaal

9.598

10.300

11.085

-786

Gerealiseerde totaal saldo

-295

734

393

-341

Toevoegingen aan reserves

-210

-308

-97

Onttrekkingen aan reserves

-295

524

-439

Totaal Lasten

Overhead

Gerealiseerde resultaat

De gerealiseerde lasten van het Programma Ontwikkelen naar Werk zijn € 786.000 hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere lasten Wsw. De kosten Wsw zijn verdeeld over dit programma en het programma Werkgeversdienstverlening en Detachering. Door een grote verschuiving van Wsw-werknemers van extern naar intern gedetacheerd, heeft dit programma ten opzichte van de begroting een hogere last terwijl het programma Werkgeversdienstverlening en Detachering juist een lagere last heeft ten opzichte van de begroting. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 341.000 negatief af ten opzichte van de begroting.

5.5.3 Programma Werkgeversdienstverlening & Detachering Programma Wekgeversdienstverlening & Detachering

Begroting 2020

Rekening 2020

Afwijking v/n

Voor wijziging

Na wijziging

Omzet

6.787

4.932

5.250

Bijdrage gemeenten loonkostensubsidie

2.871

2.093

2.110

677

789

112

19.284

20.608

20.190

-418

-1

2.203

Baten

Bijdrage gemeenten re-integratie Bijdrage gemeenten Wsw Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Tozo Bijdrage gemeenten overhead Overige baten Totaal

318

427

348

335

-13

32.250

30.878

30.894

Lasten Loonkostensubsidie

2.871

2.093

2.110

-17

23.771

21.361

20.416

945

Re-integratie

677

801

789

Algemene overhead

2.203

2.055

1.909

145

Totaal

29.523

26.309

25.225

1.084

Gerealiseerde totaal saldo

2.728

4.568

5.669

1.100

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

123

-123

2.728

4.692

5.669

977

Gerealiseerde resultaat

De gerealiseerde lasten van het Programma Werkgeversdienstverlening en Detachering zijn € 1.084.000 lager dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de lagere lasten Wsw op dit programma. Zie de verklaring bij het programma Ontwikkelen naar Werk. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 1.100.000 positief af ten opzichte van de begroting.

5.5.4 Programma Algemene Overhead Programma Algemene Overhead

Begroting 2020 Voor wijziging

Na wijziging

Rekening 2020

Afwijking v/n

Baten Diverse baten overhead

1.018

5.246

5.245

Bijdrage gemeenten plan van aanpak PW

518

641

-1 -

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Tozo

202

184

-18

Bijdrage gemeenten overhead

3.629

Totaal

5.165

9.718

9.699

-19

Diverse lasten overhead

7.464

9.852

10.602

-750

Plan van aanpak PW

518

545

546

-1

Lasten

Plan van aanpak organisatieontwikkeling

728

814

787

Totaal

8.710

11.210

11.935

-725

Gerealiseerde totaal saldo

-3.545

-1.492

-2.237

-744

Toevoegingen aan reserves

-4.145

-4.180

-35

Onttrekkingen aan reserves

1.113

2.455

2.529

Gerealiseerde resultaat

-2.432

-3.183

-3.888

-705

De lasten op het programma Algemene Overhead zijn € 725.000 hoger dan begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de toevoeging aan de voorzieningen die in de begroting nog niet waren opgenomen. Het gerealiseerd saldo van baten en lasten wijkt € 744.000 negatief af ten opzichte van de begroting.

5.5.5 Begrotingsrechtmatigheid Lasten begroot 47.418

Lasten werkelijk 45.692

Ontwikkelen naar werk

10.300

11.085

786

Werkgeversdienstverlening en detachering

26.309

25.225

-1.084

Algemene overhead

11.210

11.935

725

Programma Inkomen en maatschappelijke participatie

Verschil -1.726

De redenen van de afwijkingen per programma zijn hiervoor reeds toegelicht. Het programma ontwikkelen naar werk vertoont een kostenoverschrijding. Dit heeft te maken met een verschuiving van loonkosten van het programma werkgeversdienstverlening & detachering naar het programma ontwikkelen naar werk door de terugstroom van Wswmedewerkers van een detachering naar intern werk in verband met de coronacrisis. Deze kostenoverschrijding is passend binnen het beleid. Het programma algemene overhead vertoont een kostenoverschrijding welke het gevolg is van het treffen van een voorziening als gevolg van de uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek. Deze kostenoverschrijding is passend binnen het beleid.

5.5.6 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (x € 1.000) Taakveld

Saldo 2020

Lasten

Baten

0.4 Overhead

12.244

14.409

-2.165

0.5 Treasury

-5

0.8 Overige baten en lasten

4.320

3.205

1.115

0.10 Mutaties reserve

2.529

4.861

-2.332

6.3 Inkomensregelingen

44.911

44.934

-23

6.4 Begeleide participatie

33.118

27.664

5.454

6.5 Arbeidsparticipatie

4.013

3.705

308

101.150

98.799

2.352

5.6 WNT-verantwoording Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Laborijn van toepassing zijnde algemene regelgeving van bezoldigingsmaxima. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor Laborijn is € 201.000. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder Van

T/m

de heer F.H.T. Langeveld

Naam lid AB

Functie

01-01-20

31-12-20

mevrouw G.J.M. Mijnen

lid AB

25-09-20

31-12-20

de heer J. Wikkerink

lid AB/DB

01-01-20

31-12-20

de heer L.G. Kuster

lid AB

01-01-20

31-12-20

de heer M. Som

lid AB/DB

01-01-20

31-12-20

de heer B. Hiddinga

lid AB/DB

01-01-20

31-12-20

de heer W. Sinderdinck

lid AB

01-01-20

10-07-20

de heer J. Huizinga

voorzitter AB/DB

01-01-20

31-12-20

de heer T.M.M. Kok

lid AB

01-01-20

31-12-20

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking

5.7 De bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (Sisa)

SZW

G2B

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12 februari 2021 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ gemeente(code) selecteren en in bijstand (exclusief Rijk) Rijk) de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW) I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening verantwoordt hier per gemeente oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk over het deel van de regeling dat arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen in (jaar T) door het openbaar werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060197 Gemeente Aalten € 3.528.996 € 77.294 € 284.304 € 1.952 € 50.609 2 060222 Gemeente Doetinchem € 16.395.925 € 291.450 € 994.148 € 2.192 € 81.164 3 061509 Gemeente Oude € 7.840.676 € 202.282 € 726.607 € 9.335 € 89.732 IJsselstreek Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2020

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G3B

Deel openbaar lichaam

I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060197 Gemeente Aalten €0 € 10.183 € 900 €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 0 € 121.949 € 3.378 €0 3 061509 Gemeente Oude IJsselstreek €0 € 73.202 € 5.188 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) Baten (jaar T) gemeente(code) conform de Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. keuzes gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 1 060197 Gemeente Aalten € 306.177 €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 1.197.358 €0 3 061509 Gemeente Oude IJsselstreek € 606.637 €0 Besluit bijstandverlening Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief zelfstandigen 2004 (exclusief gemeente(code) selecteren en in kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (exclusief 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) levensonderhoud de kolommen ernaast de Rijk) Rijk) beginnende verantwoordingsinformatie voor zelfstandigen)_deel openbaar die gemeente invullen lichaam 2020 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 1 060197 Gemeente Aalten €0 €0 2 060222 Gemeente Doetinchem € 17.500 €0 3 061509 Gemeente Oude €0 €0 IJsselstreek Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) uitvoerings- en gemeente(code) conform de onderzoekskosten artikel 56, keuzes gemaakt bij G3B/01 eerste en tweede lid, Bbz 2004 (exclusief Bob) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicator: G3B/07 1 060197 Gemeente Aalten € 1.734 2 060222 Gemeente Doetinchem € 5.959 3 061509 Gemeente Oude € 3.281 IJsselstreek

Aard controle R Indicator: G3B/03

Aard controle R Indicator: G3B/04 € 20.481 € 52.378 € 56.766

Aard controle R Indicator: G3B/05 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G3B/06 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G3B/08

SZW

G4B

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _ deel openbaar lichaam 2020 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? Vul gemeente(code) selecteren en in in Tozo 1, 2 of 3 de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 Indicator: G4B/06 1 060197 Gemeente Aalten Tozo1 € 1.509.117 € 74.971 € 49.864 €0 2 060197 Gemeente Aalten Tozo2 € 149.323 € 15.000 € 4.672 €0 3 060197 Gemeente Aalten Tozo3 € 152.517 € 10.000 €0 €0 4 060222 Gemeente Doetinchem Tozo1 € 4.475.510 € 433.949 € 73.774 € 8.511 5 060222 Gemeente Doetinchem Tozo2 € 593.056 € 127.942 € 3.670 €0 6 060222 Gemeente Doetinchem Tozo3 € 442.689 € 80.228 € 1.059 €0 7 061509 Gemeente Oude Tozo1 € 2.597.326 € 293.348 € 59.875 € 1.951 IJsselstreek 8 061509 Gemeente Oude Tozo2 € 316.019 € 103.719 € 2.980 €0 IJsselstreek 9 061509 Gemeente Oude Tozo3 € 261.881 € 20.157 €0 €0 IJsselstreek Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten Totaal bedrag vorderingen gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2 of 3) conform kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 keuzes gemaakt bij G4B/01 de keuzes gemaakt bij G4B/02 (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/07 1 060197 Gemeente Aalten Tozo1 2 060197 Gemeente Aalten Tozo2 3 060197 Gemeente Aalten Tozo3 4 060222 Gemeente Doetinchem Tozo1 5 060222 Gemeente Doetinchem Tozo2 6 060222 Gemeente Doetinchem Tozo3 7 061509 Gemeente Oude Tozo1 IJsselstreek 8 061509 Gemeente Oude Tozo2 IJsselstreek 9 061509 Gemeente Oude Tozo3 IJsselstreek

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08

Aard controle R Indicator: G4B/09

Aard controle R Indicator: G4B/10

Aard controle R Indicator: G4B/11

€0 €0 €0 € 198 €0 €0 € 110

372 71 73 1.113 242 217 641

10 9 1 70 28 14 41

€0

138

€0

138

Aard controle R Indicator: G4B/12 € 89.559

€ 231.656

€ 146.582

5.8 Gebeurtenissen na balansdatum De gemeente Oude IJsselstreek is uit de gemeenschappelijke regeling Laborijn getreden per 1 januari 2021. Deze uittreding is al in de jaarstukken 2020 verwerkt: Uittredingsbesluit Gem eente Oude IJsselstreek

Baten

Direct personeel (6,9 fte -/- 1 fte -/- 2,78 fte)

655.200

Direct personeel tijdelijk

99.000

Direct personeel flexibele schil

900.000

Overhead Projectkosten (331K -/- 67K)

Lasten

Saldo

2.312.410 264.000

Algemene reserve

1.148.000

Bestemmingsreserve Wsw subsidie

90.000

Bestemmingsreserve Re-integratie

42.000 4.230.610

1.280.000

Bestemmingsreserve Wsw vak.dagen/gelden

461.888

Tozo uitvoeringsgelden

156.066 4.230.610

1.897.954

2.950.610

2.332.656

Laborijn heeft, conform de gemaakte afspraken, een vordering op de gemeente Oude IJsselstreek inzake de uittreding. De gemeente Oude IJsselstreek heeft laten weten dat zij een andere zienswijze heeft over de berekening van de te betalen uittredingssom. Een eventueel effect per balansdatum is gezien de huidige stand van zaken onbekend.

6. Overige gegevens 6.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

6.2 Jaarverslag Ondernemingsraad en Onderdelencommissie 2020 Jaarverslag OR/OC 2020 was opnieuw een bewogen jaar voor de OR en de OC. In de eerste plaats vanwege een meningsverschil met de bestuurder over de pilot Werkacademie en de daarmee samenhangende functiewijzigingen - een onderwerp dat in 2019 al speelde - waardoor de OR zich genoodzaakt zag de gang naar de Ondernemingskamer te maken. Gelukkig is het niet tot een zitting gekomen en zijn de OR en de bestuurder er samen uitgekomen. Uittreding gemeente Oude IJsselstreek De uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek uit de GR Laborijn was een belangrijk onderwerp in het verslagjaar. Het is positief dat de uitvoering van de Wsw bij Laborijn is gebleven. Hierdoor zijn de gevolgen voor de Wsw-medewerkers minder ingrijpend: ze komen in dienst bij de gemeente maar behouden hun werkplek en jobcoach. De OR en OC hebben in het verslagjaar de focus vooral gelegd op zoveel mogelijk baanbehoud en dit is in belangrijke mate gelukt. Reorganisatie naar Laborijn 3.0 Een ander belangrijk onderwerp betreft de reorganisatie naar Laborijn 3.0, de beweging naar een meer holocratische organisatie met resultaatverantwoordelijke teams en minder managementlagen. Daar waar sprake is van het vervallen van functies, wordt zoveel mogelijk maatwerk geleverd om boventalligheid te voorkomen. Overige onderwerpen           

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=4d914578-2300-4ebe-9d55-d891ca53167d