Kadernota 2024-2027 .pdf

19

De ontwikkeling van het macrobudget BUIG ziet er per regeling als volgt uit6: Overzicht macrobudget participatiewetuitkeringen (x € 1.000) Algemene bijstand

€

5.320.715 €

5.489.951 €

5.587.595 €

5.721.052 €

5.855.357

Loonkostensubsidie

€

377.191 €

457.345 €

518.116 €

550.880 €

583.552

IOAW

€

241.276 €

226.370 €

199.377 €

187.072 €

177.853

IOAZ

€

29.585 €

30.826 €

31.387 €

31.387 €

31.387

BBZ

€

46.136 €

46.136 €

46.136 €

46.136 €

46.136

Macrobudget totaal

€

6.014.903 €

6.250.628 €

6.382.611 €

6.536.527 €

6.694.285

Raming 2023

Verwachte procentuele ontwikkeling uitgaven macrobudget per jaar Algemene bijstand

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

Mutatie 2024 t.o.v. Mutatie 2025 t.o.v. Mutatie 2026 t.o.v. Mutatie 2027 t.o.v. raming 2023 raming 2024 raming 2025 raming 2026 3,18%

1,78%

2,39%

Loonkostensubsidie

21,25%

13,29%

6,32%

2,35% 5,93%

IOAW

-6,18%

-11,92%

-6,17%

-4,93%

IOAZ

4,19%

1,82%

0,00%

0,00%

BBZ

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

Macrobudget participatiewetuitkeringen totaal

3,92%

2,11%

2,41%

2,41%

Het macrobudget 2024 wordt voorlopig vastgesteld in september 2023 voorafgaand aan het uitvoeringsjaar. Het macrobudget 2024 wordt gedurende het jaar nog bijgesteld naar aanleiding van gewijzigde inzichten in conjunctuur, realisaties, Rijksbeleid en loon- en prijsbijstelling (lpo). Hierover worden gemeenten geïnformeerd bij het nader voorlopig budget in het voorjaar van 2024 en bij de definitieve toekenning van de budgetten in september 2024. Het definitieve macrobudget wordt bepaald door uit te gaan van de gerealiseerde prijs en het gerealiseerde volume in het voorgaande jaar, van een inschatting van de effecten van de conjunctuur en Rijksbeleid in het begrotingsjaar zelf en van een indexering van de gemiddelde prijs. Voor de conjunctuurraming worden de actuele en onafhankelijke rekenregel en de autonome correctie van het Centraal Plan Bureau (CPB) gevolgd. Het meerjarenbeeld met betrekking tot de ontwikkeling van lasten in de begroting van Laborijn zal in de begroting 2024 – 2027 opgesteld worden aan de hand van bovenstaande gegevens, de werkelijke ontwikkeling t/m ultimo 2022. Het voorlopig BUIG-budget 2023 is in september 2022 bekend geworden (zie hiervoor de tabel onder deze alinea). Om een inschatting te maken van het BUIG-budget voor de jaren 2024 tot en met 2026 is het aandeel per gemeente in het macrobudget constant verondersteld.

Doordat het macrobudget vanaf 2022 toeneemt, zal naar verwachting het BUIG-budget per gemeente vanaf 2022 ook toenemen. In onderstaande tabel is de verwachte ontwikkeling van het BUIG-budget weergegeven. Ontwikkeling BUIG-budget (x € 1.000) Aalten

€

4.390 €

4.562 €

4.658 €

4.771 €

4.886

Doetinchem

€

18.987 €

19.731 €

20.148 €

20.634 €

21.132

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

Voor de ontwikkeling van de kosten hanteren we dezelfde trend. Er is echter een aantal elementen dat het moeilijk maakt om in te schatten hoe de kosten zich ontwikkelen: • •

6

steeds vaker gaan mensen met loonkostensubsidie aan het werk. Dit bespaart wel op de bijstandskosten maar betreft niet meer de hele uitkering de samenstelling van huishoudens kan wijzigen waardoor de hoogte van de uitkeringen zal wijzigen

Bron: Rijksbegroting 2023 Sociale Zaken en Werkgelegenheid

20

4.2 Re-integratie-budget Vanaf 2023 zijn de middelen bestemd voor het ontwikkelen van inwoners (reintegratiemiddelen) niet meer 1 op 1 herleidbaar vanuit de rijks circulaires. Hierin volgen we vanaf het begrotingsjaar 2024 2 lijnen: de hoofdlijn is dat Laborijn een plan maakt voor de reintegratie/ontwikkeldienstverlening met daarbij de benodigde middelen. Daarnaast maken we ook de historische lijn inzichtelijk door het laatst bekende bedrag te indexeren. Eind 2022 is door Cedris en Divosa een opdracht verstrekt een Berenschot om een rekentool7 te ontwikkelen waarmee de beschikbare budgetten voor re-integratie berekend kunnen worden. De rekentool is heel recent (december 2022) beschikbaar gekomen. Uit een eerste analyse blijkt dat de gemeente Aalten en Doetinchem substantieel meer re-integratiemiddelen ontvangen dan voorheen. We juichen deze ontwikkeling, in het licht van de inhoudelijke opgave zeer toe. De stijging houdt verband met de aanpassing van de maatstaven voor het toekennen van de middelen. Het is nu nog te prematuur om de uitkomsten van deze tool op te nemen in de kadernota, echter bij het opmaken van de begroting verwachten we hier meer zicht op te hebben en is deze tool voor de toekomstige begrotingsjaren zeker bruikbaar.

Bij het opmaken van de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025- 2027 betrekt Laborijn de in de afgelopen jaren opgebouwde bestemmingsreserve re-integratie bij. De bestemmingsreserve re-integratie wordt de komende jaren afgebouwd.

Hoofdlijn voorlopig inschatting inzet re-integratiemiddelen: Prognose benodigd budget

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Ontw ikkeling inw oners

265.000

265.000

265.000

265.000

265.000

Nieuw e inw oners

325.000

325.000

325.000

325.000

325.000

Integrale samenw erking

202.312

204.509

206.741

209.009

212.177

Arbeidstoeleiding

702.000

705.000

655.000

662.000

662.000

Hulpmiddelen en vergoedingen

410.000

410.000

410.000

410.000

410.000

Interne klantondersteuning

1.783.933

1.841.283

1.901.686

1.956.378

1.999.418

Totaal

3.688.245

3.750.792

3.763.427

3.827.387

3.873.595

2e lijn indexatie van de laatst bekende budgetten volgens de rijks circulaire: Inschatting Rijksbudget totaal per gem eente*

Begroting 2023

Aalten

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027**

366.959

379.280

395.402

412.001

421.065

Doetinchem

2.558.724

2.625.603

2.719.041

2.817.657

2.879.646

Totaal

2.925.684

3.004.882

3.114.443

3.229.658

3.300.711

* Dit betreffen de laatst bekende budgetten zoals opgenomen in de begroting 2023-2026 ** Geindexeerd (utigangspunt septembercirculaire 2022)

Inschatting afbouw bestemmingreserve Verw achte afbouw bestem m ingreserve

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begrote inzet re-integratiemiddelen

3.688.245

3.750.792

3.763.427

3.827.387

3.873.595

Laatst bekende budgetten

2.925.684

3.004.882

3.114.443

3.229.658

3.300.711

762.561

745.909

648.984

597.729

572.884

1.099.439

353.530

-

-

-

-

-

295.454

597.729

572.884

Tekort (te onttrekken uit bestemmingsreserve) Inschatting eindstand bestemmingreserve re-integratie Niet meer te dekken uit bestemmingsreserve

De bestemmingsreserve re-integratie zal naar verwachting in 2-3 jaar volledig ingezet zijn. Dit betreft een inschatting. Bij het opmaken van de begroting worden de bedragen en inzichten geactualiseerd.

7 https://cedris.nl/nieuws/handreiking-en-rekentool-bij-gemeentefonds-participatiemiddelen/

21

4.3 Rijksbijdrage SW De Rijksbijdrage SW per standaard eenheid (se) stijgt vanaf 2020. Daarbij moet wel de kanttekening worden geplaatst dat de blijfkansen moeilijker zijn in te schatten over een periode van 5 jaar. Hierdoor kan de Rijksbijdrage SW per se in die jaren nog zowel positief als negatief muteren. Omschrijving Se Wsw landelijk

2021

Voorlopig 2022

61.919

Blijfkans t.o.v. 2021

Voorlopig 2023

58.803

100,00%

Voorlopig 2024

55.692

94,97%

52.534

89,94%

84,84%

Voorlopig 2025

Voorlopig 2026

49.059 79,23%

Voorlopig 2027

45.639

42.303

73,71%

68,32%

Macrobudget Wsw

€

1.780.879.000 €

1.787.781.000 €

1.712.184.000 €

1.646.919.000 €

1.580.063.000 €

Rijksbijdrage per se

€

28.761 €

30.403 €

30.744 €

31.350 €

32.208 €

33.173 €

34.229

5,03%

5,02%

5,10%

5,61%

5,52%

5,39%

Verwachte ontwikkeling afname se's (op basis van blijfkans jaar daardoor)

1.514.000.000 € 1.447.967.000

In onderstaande tabel is de totale Rijksbijdrage per gemeente weergegeven: Rijksbijdrage Sw (x € 1.000) Aalten

€

6.059 €

5.896 €

5.661 €

5.343 €

5.145

Doetinchem

€

7.852 €

7.435 €

7.158 €

7.000 €

6.819

Montferland

€

3.983 €

3.848 €

3.695 €

3.559 €

3.343

Totaal

€

17.894 €

17.178 €

16.515 €

15.903 €

15.307

Voorlopig 2023

Voorlopig 2024

Voorlopig 2025

Voorlopig 2026

Voorlopig 2027

Het absolute bedrag neemt af doordat het aantal Wsw-medewerkers afneemt. Dit komt met name door pensionering, arbeidsongeschiktheid en overlijden. Het Rijk schat de blijfkansen van de Wsw-medewerkers per gemeente in. Voor de deelnemende gemeenten ziet dat er als volgt uit: Gemeente

Geschatte blijfkans t.o.v. definitieve stand 2021

Aantal se's ultimo 2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Aalten

219

94,50%

89,80%

85,70%

80,10%

73,40%

68,50%

Doetinchem

281

95,00%

90,90%

84,40%

79,10%

75,10%

70,90%

Montferland

148

92,40%

87,30%

82,70%

77,30%

72,30%

65,80%

2022 207

2023 197

2024 188

2025 176

2026 161

2027 150

267

255

237

222

211

199

137 611

130 582

123 548

115 513

107 479

98 447

Gemiddelde blijfkans jaar

94,24%

95,19%

94,14%

93,58%

93,49%

93,28%

Gemiddelde afname per jaar

5,76%

4,81%

5,86%

6,42%

6,51%

6,72%

Gemeente

Geschatte volumes t.o.v. definitieve stand 2021

Aantal se's 2021

Aalten

219

Doetinchem

281 148 649

Montferland Totaal

Op basis van de uitgangspunten in de begroting 2023 en de verwachte wijziging van die begroting als gevolg van de ontwikkelingen tot nu toe, zal in de begroting 2024 - 2027 het totale SW-resultaat worden doorgerekend.

4.4 Overige technische uitgangspunten Prijsontwikkeling kosten algemene overhead De prijsontwikkeling is gebaseerd op de prijsontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product zoals opgenomen in de septembercirculaire van 2022 (zie onderstaande tabel). Prijsontwikkeling % aanpassing

Voorlopig 2023

Voorlopig 2024

Voorlopig 2025

Voorlopig 2026

Voorlopig 2027

4,9%

2,5%

2,5%

2,2%

2,2%

22

Loonontwikkeling ambtelijke medewerkers Bij het opstellen van de begroting gaan we uit van de bekende cao-afspraken en ramingen van de ontwikkelingen in de sociale lasten. Indien er nog geen ontwikkelingen bekend zijn gaan we uit van de meeste recente raming uit de circulaires van het Rijk. De cao-gemeenten is afgesloten tot en met 2022. De ontwikkelingen voor 2023 en verder zijn nu niet bekend.

23