Primaire Begroting 2026

€

2026 206 €

2025-1 222 €

2025-1 -16

€

Begroting 2026 - €

Begroting 2025-1 -0 €

Verschil t.o.v. 2025-1 0

Resultaat AM match Het verwachte resultaat van AM match omvat per saldo het resultaat op de Wsw, verminderd met de gemeentelijke bijdrage in de exploitatie zoals hiervoor is aangegeven.

Begroting

28

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2026 Begrotingswijziging 2026

Rekening verwachte uitkomst 2024

Primaire begroting 2025-1

Op de pagina’s 26 tot en met 30 wordt een specificatie gegeven van de kosten en opbrengsten die in de programma begroting (pagina 2) zijn opgenomen. De regels die zijn gemerkt met *** worden op pagina 2 weergegeven.

Opbrengsten

Code BBV 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

86/87 87100 87300 87200 87900 69000 86/87

40 3.4.3 40004 3.4.3

Netto omzet Opbrengsten Wsw dienstverlening Opbrengsten beschut Opbrengsten deta Participatiewet Omzet overigen Mutatie onderhanden werk Totaal bedrijfsopbrengsten

€ € € € € €

3.785.000 469.000 543.000 283.000 5.080.000

€ € € € € €

3.675.000 455.000 527.000 282.000 4.939.000

€ € € € € €

3.101.840 221.161 357.520 202.016 25.000 3.907.538

Kosten grond- en hulpstoffen *** Verb. grond- en hulpst. en uitbest. werk Totaal grond- en hulpst. en uitbest. werk

€ €

513.000 513.000

€ €

513.000 513.000

€ €

276.482 276.482

€

4.567.000

€

4.426.000

€

3.631.055

€ € € €

16.000 65.000 81.000

€ € € €

16.000 87.000 103.000

€ € € €

55.433 55.433

€

4.648.000

€

4.529.000

€

3.686.488

*** *** *** *** ***

Netto toegevoegde waarde

4.2 3.4 3.4

9620

Overige bedrijfsopbrengsten Gemeentelijke bijdrage in exploitatiekosten Diverse baten Bijdrage AM Werk BV (incl. overhead) *** Totaal overige bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten

29

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2026 Begrotingswijziging 2026

Rekening verwachte uitkomst 2024

Primaire begroting 2025-1

Kosten 1.1 1.1 1.1

**

Lonen en soc. lasten Wsw personeel Lonen Wsw personeel Bruto lonen incl. vakantiegeld Belastingkorting lage inkomens voordeel Totaal lonen Wsw personeel

€ € €

6.595.000 6.595.000

€ € €

6.617.000 6.617.000

€ € €

6.499.189 155.6556.343.534

**

Sociale lasten bedrijfsvereniging Pensioenpremie Totaal sociale lasten Wsw personeel

€ € €

1.177.000 718.000 1.895.000

€ € €

1.177.000 718.000 1.895.000

€ € €

1.093.452 543.117 1.636.570

**

Overige loonkosten Wsw begeleid werken Verstrekte loonsubsidie Wsw begeleid werken Totaal overige loonkosten Wsw

€ €

915.000 915.000

€ €

915.000 915.000

€ €

798.409 798.409

*** Tot. lonen en soc.lasten Wsw pers.

€

9.405.000

€

9.427.000

€

8.778.512

**

Overige personeelskosten Wsw Vervoerskosten Wsw Vervoerskosten abonnementen Wsw Eigen bijdrage vervoerskosten Subtotaal vervoerskosten Wsw

€ € €

365.000 € 5.000- € 360.000 €

367.000 € 5.000- € 362.000 €

333.306 5.439327.867

€ €

112.000 40.000

€ €

112.000 40.000

€ €

110.826 15.934

**

Overige kosten Wsw Arbo zorg Studie/Cursus/Mensontwikkeling Kosten persoons ontwikkeling (software en certificering) Werkkleding Wsw Overige kosten jubilea Personeelskosten overig Boetes Overige kosten Wsw

€ € € € € €

10.000 10.000 28.000 15.000 1.000 216.000

€ € € € € €

10.000 10.000 28.000 15.000 1.000 216.000

€ € € € € €

1.120 7.805 21.049 21.429 50178.112

*** Totaal overige personeeelskosten Wsw

€

576.000

€

578.000

€

505.979

22 22900 22950 22941 22920

Loonkosten P-doelgroep Loonkosten P-doelgroep detacheringen Loonkosten P-doelgroep beschut Begeleidingskosten extern P doelgroep Loonkosten subsidie P-doelgroep *** Totaal loonkosten P-doelgroep

€ € € € €

1.157.000 2.110.000 85.000 2.056.0001.296.000

€ € € € €

1.153.000 2.102.000 85.000 2.047.9001.292.100

€ € € € €

977.606 86.379 1.063.985

23 23000 23050 23300 23600 23910

Overige personeelskosten P-doelgroep Reiskosten woon-werkverkeer Eigen bijdrage reiskosten Studiekosten Werkkleding Boetes/bekeuringen *** Totaal overige personeelskosten P-doelgroep

€ € € € € €

2.000 4.000 4.000 10.000

€ € € € € €

2.000 4.000 4.000 10.000

€ €

-

€ € €

1.224 4.476 5.700

Loonkosten etc. niet-gesubsidieerd personeel Bruto salarissen ambtenaren € Soc.lasten bedrijfsver. / pseudo premie ambt. € Pensioenpremies ambtenaren € Werkgeversbijdrage ZVW ambtenaren € Loonsubsidies, premiekortingen en overige kosten € Doorber. loon niet-gesubsidieerden AM Werk BV € Doorber. kosten boven formatieve bezetting € Doorberekende kosten Wsw (intern) €

3.578.000 426.000 515.000 218.000 105.000 50.000 149.000

€ € € € € € € €

3.578.013 425.155 514.661 218.172 50.000 149.000

€ € € € € € € €

2.955.301 275.252 465.718 169.768 87.400247.844 -

*** Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd personeel €

5.041.000

€

4.935.000

€

4.026.484

20 20000 20190

1.1 1.1 1.1

2010 2030

1.1 1.1

2090

1.1

21 3.4.3 21000 3.4.3 21050 3.4.3

3.4.3 21100 3.4.3 21300 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

3.0 3.0 3.0 3.0 3.0

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 3.0 3.0 3.0

21400 21600 21800 21900 21910

26 2600 2610 26300 26100 26190 26910 28004 26950

30

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2026 Begrotingswijziging 2026

1.1 1.1 1.1 1.1 1.1

27 27100 27300 27450 27600 27700

1.1

3.4 3.4 3.4 3.4

Overige pers. kosten niet-gesubsidieerd personeel Vergoeding reis en verblijfkosten € Studiekosten € Aanstellingskosten € Kosten werkkleding € Overige kosten, jubilea, gratificaties, etc. € Totaal overige pers. kosten niet-gesubs. *** personeel €

**

Overige bedrijfskosten Huur Huur gebouwen Servicekosten huisvesting Huur overige bedrijfsmiddelen Subtotaal huur

**

Onderhoudskosten Onderhoud terreinen Onderhoud gebouwen Onderhoud installaties Onderhoud / kleine aanschaf machines Onderhoud / kleine aanschaf ICT hard en software Onderhoud / kleine aanschaf inventaris Onderhoud vervoermiddelen Onderhouddsfonds Schoonmaakkosten Milieubelasting Rioolbelasting En Reinigingsrechten Subtotaal onderhoudskosten

**

Energieverbruik Electriciteit Gas Water Benzine / oliën Subtotaal energieverbruik

**

Belasting en verzekering Onroerende zaak belasting Waterschaps- en polderlasten Motorrijtuigenbelasting Brand- en bedrijfsschadeverzekering W.A. Verzekering / Wegam/ bestuurders aanspr. Motorrijtuigenverzekering Transport- , electronica- en overige verzekeringen Subtotaal belasting en verzekering

*

Algemene kosten Indirecte productiekosten Hulpstoffen Gereedschappen Verpakkingsmateriaal Subtotaal indirecte productiekosten

41 4170 4190 4180

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

42 4200 4205 4210 4220

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

4220 4230 4235 4235 4260

3.4.3 4260

3.1 3.1 3.4 3.1 3.1

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

43 4300 4310 4320 4350

44 4400 4420 4435 4450 4460 4470

3.4.3 4471 3.4.3 45/47 450 3.4.3 4500 3.4.3 4502 3.4.3 4503 3.4.3

Rekening verwachte uitkomst 2024

Primaire begroting 2025-1

36.000 95.000 20.000 1.000 44.000

€ € € € €

34.000 65.000 20.000 1.000 42.000

€ € € € €

34.238 68.861 27.087 71 47.758

196.000

€

162.000

€

178.016

€ € € €

442.000 28.000 3.000 473.000

€ € € €

440.800 27.000 3.000 470.800

€ € € €

422.461 25.498 2.549 450.507

€ € € €

40.000 10.000 26.000

€ € € €

40.000 9.000 26.000

€ € € €

127.550 2.350 22.787

€ € € € €

235.000 3.000 30.000 108.000

€ € € € €

235.000 3.000 30.000 116.000

€ € € € €

274.473 1.845 25.754 22.752

€ €

29.000 481.000

€ €

16.000 475.000

€ €

28.315 505.827

€ € € € €

42.000 23.000 5.000 21.000 91.000

€ € € € €

43.000 24.000 5.000 21.000 93.000

€ € € € €

33.011 19.968 1.144 15.262 69.385

€ € € € € €

10.000 2.000 17.000 8.000 30.000 23.000

€ € € € € €

10.000 2.000 17.000 7.000 24.000 21.000

€ € € € € €

8.372 709 13.794 6.069 29.333 20.095

€ €

5.000 95.000

€ €

5.000 86.000

€ €

3.775 82.146

€ € € €

14.000 8.000 22.000

€ € € €

11.000 8.000 19.000

€ € € €

14.514 8.811 23.325

31

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2026 Begrotingswijziging 2026 451 3.4.3 4510 3.4.3 4515 3.4.3

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3

2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3

2.1 2.1 2.1 3.4.3 2.1

*

Magazijn- en expeditiekosten Vracht op inkopen Vracht op verkopen Subtotaal magazijn- en expeditiekosten

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

*

Verkoopkosten Reclamekosten Advertentiekosten Incasso kosten / oninbare vorderingen Overige Verkoopkosten Subtotaal verkoopkosten

€ € € € €

50.000 2.000 2.000 54.000

€ € € € €

55.000 2.000 2.000 59.000

€ € € € €

46.215 72 46.287

*

Overige algemene kosten Telefoon en internet verbindingen Portokosten Kosten geluids- en omroepinstallatie Kantoorbenodigdheden Kosten personeelskrant Abonnementen en contributies Vergoeding van reiskosten Vergader- en representatiekosten Kosten Federatie Kosten bedrijfshulpverlening Kosten kantine Ondernemingsraad Accountantskosten Diverse algemene kosten onvoorzien Subtotaal overige algemene kosten

€ € € € € € € € € € € € € € €

19.000 10.000 19.000 17.000 39.000 85.000 23.000 10.000 21.000 15.000 50.000 308.000

€ € € € € € € € € € € € € € €

19.000 10.000 19.000 20.000 39.000 83.000 23.000 10.000 21.000 20.000 50.000 314.000

€ € € € € € € € € € € € € € €

14.078 8.769 16.437 766 13.911 37.593 84.891 26.279 2.382 20.736 5.232 36.789 3.022 270.884

**

Totaal algemene kosten

€

384.000

€

392.000

€

340.496

*** Totaal overige bedrijfskosten

€

1.524.000

€

1.516.800

€

1.448.362

Afschrijvingen Afschr. Grond- weg- en waterbouwkundige werken Afschrijving bedrijfsgebouwen Afschrijving machines, apparaten en installaties Afschrijving vervoermiddelen Afschrijving overige mat. activa *** Totaal afschrijvingskosten

€ € € € € €

53.000 59.000 97.000 29.000 238.000

€ € € € € €

54.000 30.000 70.000 16.000 170.000

€ € € € € €

53.650 41.228 82.838 18.687 196.403

Rente lasten/rente baten Rente vaste geldleningen Rente rekening-courant te betalen Rente rekening-courant te ontvangen Bank- en girokosten *** Totaal rente lasten / rente baten

€ € € € €

115.0002.000 113.000-

€ € € € €

70.0002.000 68.000-

€ € € € €

129.4462.098 127.348-

€ € € €

85.000 28.000 113.000

€ € € €

76.000 28.000 104.000

€ € € €

61.618 20361.415

455 45500 45550 45600 45900

46/47 4600 4610 4615 4630 4642 4650 4680 4700 4720 4725 4740 4750 4780 4790

48 4800 48050 48200 48300 48350

49 49010 49100 49200 49600

Rekening verwachte uitkomst 2024

Primaire begroting 2025-1

95

Diverse lasten Diverse lasten

3.4.3 9520 3.4.3 9650 3.4.3 9650 **

Diverse lasten o.a. bestaande uit: Advieskosten Overige Diverse Lasten Kosten ivm reorganisatie Subtotaal diverse lasten

32

bijlage 2

Specificatie van de programma begroting 2026 Begrotingswijziging 2026

Rekening verwachte uitkomst 2024

Primaire begroting 2025-1

Onvoorziene uitgaven 3.4.3 96

*** Onvoorziene uitgaven

Totaal bedrijfs- en financieringslasten

4.1.1 96

4.1.1 96 4.1.1 96

2.3

6.0

96

€

50.000

€

50.000

€

€

8.931.000

€

8.749.900

€

7.358.997

9.610.000

€

9.616.000

€

9.920.000

3.848.000

€

3.785.599

€

3.356.471

206.000 13.664.000

€ €

222.301 13.623.900

€ 851.406€ 12.425.065

Rijks- en gemeentelijke bijdragen Rijksbijdrage Wsw € Gemeentelijke bijdrage in de uitvoering van de PWet met een loonwaarde tot 70% / ontrekking aan sociaal herinvesteringsfonds € Gemeentelijke bijdrage in exploitatie van AM match / terugbetaling € *** € Onttrekking aan bestemmingsreserve huisvesting € € *** Onttrekking aan bestemmingsreserve €

***

€

24.000- € € 24.000- €

-

€

-

24.000- € € 24.000- €

33.99533.995-

100- €

8.236

33

Bijlage 3 Bijlage 3

Overzicht van de baten en lasten per taakveld

Taakveld 0.4 Overhead 0.10 Mutaties in reserves 6.4 Begeleide participatie Wsw, beschut 6.5 Arbeidsparticipatie P-wet jobcoaching en training 0.11 resultaat van de rekening van baten en lasten Saldo

Primaire begroting 2026 Lasten Baten 3.848.000 3.848.000 0 0

Saldo 0 0

Begroting 2025 BW Lasten Baten 3.338.000 3.338.000 0 0

Saldo 0 0

Lasten 2.526.000

Rekening 2024 Baten 2.466.000 -34.000

Saldo -60.000 -34.000

11.925.258

11.719.258

-206.000

12.274.258

12.051.957

-222.301

12.217.000

13.162.000

945.000

2.562.742

2.562.742

0

2.562.742

2.562.742

0

1.606.000

1.606.000

0

0 18.336.000

206.000 18.336.000

206.000 0

0 18.175.000

222.301 18.175.000

222.301 0

851.000 17.200.000

17.200.000

-851.000 0