Document · PDF

Kadernota Aalsmeer 2026 defintief

3.Raad (besluitvormend) 3 juli 2025, gemeente aalsmeerBij agendapunt: Vaststellen Kadernota 202630.008 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

CBT Toezichthouder kabels en leidingen en P&A 11 Omgevingsmanager De energietransitie is in volle gang. Om aan de grotere energievraag te voldoen zijn in Aalsmeer ca 100 en in Amstelveen ca 160 extra transformatorstations nodig. Wijk voor wijk moeten door Liander extra huisjes worden geplaatst om het elektriciteitsnet toekomstvast kunnen maken." Het netwerk in de wijken moet hiervoor worden verzwaard. Daarvoor moeten ontzettend veel oude kabels vervangen worden en het werkproces is ingewikkeld waardoor de straat tot wel drie keer opengaat. Er wordt in 2025 gestart in Aalsmeer en volgend jaar zal ook Amstelveen aan de beurt komen. De werkzaamheden kunnen tot wel 10 jaar duren. Communicatie over de plaatsing van de huisjes en goed toezicht op het graven van de kabels is noodzakelijk om de kwaliteit van de leefomgeving te bewaken en de inwoners hier tijdig over te informeren. Gezien de complexiteit van de werkzaamheden, communicatie met de omwonenden, het toezicht op de werkzaamheden en de ervaring in andere gemeenten wordt verwacht dat er 1,3 vte is benodigd gezamenlijk voor beide gemeenten. Daarbij komen nog de groeiende incidentele aanvragen voor datacenters, glasvezel etc. Dekking vanuit de CDOKE regeling.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

7.5

Natuurlijk begraven

Landelijk is de trend dat er steeds minder wordt begraven. Het is zaak om op de toekomst voorbereid te zijn. Als de begraafplaats niet aan kan sluiten bij de huidige en toekomstige behoeften van klanten dan zullen de kosten voor het terreinonderhoud dusdanig oplopen dat exploitatie een groot vraagstuk wordt. Het aanbieden van een natuurlijke manier van begraven blijkt zeer aantrekkelijk. Het voorziet in een behoefte en zorgt voor een nieuwe inkomstenbron. Daarbij komt dat ten zuidoosten van de begraafplaats 1,5 hectare grasland ligt dat in bezit is van de gemeente en de bestemming begraafplaats heeft. Het voorstel is om een Natuurlijk Begraafpark te realiseren en akkoord te gaan met een investering van € 280.000 voor de aanleg van een natuurlijke begraafplaats en een investering van € 11.000 voor een loopkoets. Zowel de structurele als de incidentele kosten te dekken uit de hogere inkomsten. Bestaand beleid

-8

2.1

Onderuitputting budget verkeer en vervoer Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 is geconstateerd dat een budget voor verkeer en vervoer door het gebruik van structurele budgetten de afgelopen jaren

niet is benut. Het structurele budget van € 32.100 wordt afgeraamd ten gunste van het begrotingsresultaat. 7.4

Servicepunt Energieadvies Aalsmeer 2026-2027

-40

De gemeente wil het verduurzamen van de bestaande gebouwen en energie-opwek projecten stimuleren en versnellen. Het Servicepunt Energieadvies ondersteunt de doelgroepen vve’s, bewonersinitiatieven, maatschappelijke organisaties en kleine particuliere verhuurders (tot ongeveer 15 woningen) bij verduurzamingsprojecten. Het Servicepunt biedt begeleiding en of advies bij verduurzamingsplannen door dit in te kopen in afstemming met aanvragers. Ook organiseert het Servicepunt acties en informatiebijeenkomsten om doelgroepen te informeren, stimuleren en activeren. Om de komende jaren in deze dienstverlening te kunnen blijven voorzien is er in 2026 en in 2027 jaarlijks maximaal € 40.000 nodig. Deze kosten kunnen worden gedekt uit de Reserve Duurzaamheidsfonds. 7.4

Adviseur energietransitie beleidsontwikkeling en coördinatie 0 Voor de programmabegroting 2025 is voorgesteld extra capaciteit gedekt met CDOKE gelden, in te zetten voor de energietransitie voor gemeente Aalsmeer. Dit betrof een adviseur energietransitie beleidsontwikkeling en coördinatie (€ 60.000). Dit bedrag kan vervallen, omdat organisatorisch op een andere wijze is voorzien in het leveren van de benodigde dienstverlening.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

7.4

Adviseur energietransitie ruimtelijke ontwikkelingen

Voor de programmabegroting 2025 is voorgesteld extra capaciteit gedekt met CDOKE gelden, in te zetten voor de energietransitie voor gemeente Aalsmeer. Dit betrof een adviseur energietransitie ruimtelijke ontwikkelingen (€ 61.000). Dit bedrag kan vervallen, omdat organisatorisch op een andere wijze is voorzien in het leveren van de benodigde dienstverlening. 7.5

Begraafplaats - Beheer en onderhoud elektrische shovel

De kosten voor beheer en onderhoud van de elektrische shovel op begraafplaats Aalsmeer worden vanaf 2025 structureel betaald vanuit de bedrijfsmiddelen Amstelveen. Hiervoor wordt een bedrag van € 5.300 toegevoegd aan de Dienstverleningsbijdrage. Bij de aanschaf van de shovel is abusievelijk geen rekening gehouden met deze kosten. Dekking vindt plaats via de leges. Overige investeringen

-4

Kapitaallasten afronding Jac. Stammespark

-4

Voor de afronding van het Jac. Stammespark is € 100.000 extra nodig. De bijbehorende kapitaallasten bedragen € 4.000 per jaar vanaf 2026. De werkzaamheden van de herinrichting van de Machineweg, met name de herinrichting van de kruising met de Middenweg zijn flink uitgelopen. Daardoor is realisatie van het Jac Stammespark ter hoogte van de terreinen naast het Zwanenwater vertraagd en zijn de kosten van de aanleg van het park toegenomen. In dit gebied worden nog twee vissteigers gerealiseerd, wordt een “herkenbare entree” van het gebied geplaatst samen met nog wat bewegingstoestellen zoals deze door het gehele Jac Stammespark voorkomen.

Voorzieningen

7.3

Bijstelling DVO1 De Meerlanden en begroting afvalverwerking Omrin

Het benodigde budget DVO 1 van De Meerlanden voor afval wordt bijgesteld conform het tarievenblad 2025. Daarnaast wordt budget voor de afvalverwerking Omrin (budgetneutraal) technisch gecorrigeerd. Het restant ad € 669.800 wordt toegevoegd aan de voorziening. Mutaties reserve

340

Servicepunt Energieadvies Aalsmeer 2026-2027

Ombuigingsvoorstel openbaar groen en openlucht recreatie terugdraaien in 2026

300

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5.5 Ruimtelijke ontwikkeling

5.5.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

Autonome ontwikkeling

-31

8.3 Wonen en bouwen

-31

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

8.3 Wonen en bouwen

Bestaand beleid

-15

8.3 Wonen en bouwen

-15

130

-46

-31

Totaal

5.5.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 8.3

-31

Huurdersondersteuning en wettelijk meldpunt -31 Na 2025 loopt de pilot voor huurdersondersteuning af. Deze huurdersondersteuning is ondergebracht bij een externe organisatie. In de Woonvisie 2024-2030 is opgenomen dat de huurdersondersteuning wordt voortgezet. Het meldpunt voor de Wet goed verhuurderschap en Wet betaalbare huur is ook ondergebracht bij de externe dienstverlener. Vanaf 2026 tot en met 2030 is in totaal € 54.000 nodig. Dekking is gevonden voor € 23.000 binnen de meerjarenbegroting van Wonen en € 5.000 binnen de stelpost loon- en prijsontwikkeling. Daarmee wordt voor 2026 tot en met 2030 per saldo een aanvullend budget van € 26.000 gevraagd vanuit het begrotingsresultaat. Het eerdere idee om de dekking deels te halen uit de door het Rijk in de septembercirculaire 2024 beschikbaar gestelde structurele en incidentele middelen voor de Wet betaalbare huur, is niet mogelijk. Deze middelen zijn in een eerder stadium na de septembercirculaire 2024 ten gunste gekomen van het begrotingsresultaat.

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

0.3

Actualisatie Meerjarenonderhoudsplan gebouwen Om het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) actueel te houden, wordt het gebouwenbestand eens per drie jaar geïnspecteerd. In de praktijk betekent dit dat jaarlijks een derde van het gebouwenbestand wordt geïnspecteerd. De financiering van de kosten wordt gedekt door de huurinkomsten. Deze inkomsten worden

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

geïntegreerd in het proces waarbij de huren worden onderworpen aan een nieuwe systematiek om de kostprijsdekkende huur te berekenen. Bij een verlaging van de huur kunnen de kosten direct worden meegenomen. Indien de kostprijsdekkende huur wordt verhoogd, wordt dit op natuurlijke momenten, zoals bij een huurherziening conform de huurovereenkomst, geïmplementeerd. De verwachting is dat alle kosten binnen een periode van tien jaar met de huurinkomsten zullen worden vereffend. 8.3

SO Specifieke advisering Omgevingsvergunningen

In beide gemeenten willen we een veilige en gezonde fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit bereiken en in stand houden. De inwerkingtreding van de Omgevingswet heeft geleid tot extra werkzaamheden en bijkomende taken en meer duidelijkheid in specificatie van taken. Om deze specifieke capaciteitsvraag op te vangen en het niveau van dienstverlening aan de inwoners en bedrijven op peil te houden is een inhuur aanvulling van de beschikbare formatieruimte voor vergunningverlening noodzakelijk. Hiervoor zijn 2 vte Omgevingsvergunningen nodig, de kosten bedragen € 280.000. Bestaand beleid 0.3

-15

Verlagen investering noodstroomvoorziening Raadhuis

In de Kadernota 2025 werd een initiële inschatting gemaakt van de kosten voor de aanleg van de noodstroomvoorziening voor het gemeentehuis, evenals de bijbehorende jaarlijkse onderhoudskosten. Tijdens de verdere planvorming is gebleken dat de benodigde voorziening kon worden aangepast, waardoor de kostenraming is bijgesteld. Deze aanpassing resulteert in een verlaging van zowel de aanlegkosten als de jaarlijkse onderhoudskosten in programma 7 (€ 35.000). 8.3

Pilot Doorstroming

-15

De doorstroming van ouderen naar een levensloopbestendige woning is een belangrijk speerpunt van ons woonbeleid. Dit wordt gestimuleerd door ouderen een afspraak met een financieel planner aan te bieden. Zo'n expert kan hen een inzicht bieden in hun financiële situatie als ze besluiten om naar een andere woning te verhuizen of als hun zorgkosten stijgen. In 2026 wordt een pilot uitgevoerd (incidenteel € 15.000). Dekking vindt plaats uit de stelpost nieuw beleid.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5.6 Bestuur, bevolking en veiligheid

5.6.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

Autonome ontwikkeling

422

142

-280

-272

-286

-292

0.2 Burgerzaken

258

142

-116

-107

-121

-127

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

164

-164

-165

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

-95

-16

0.1 Bestuur

-75

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-20

Bestaand beleid

-13

0.1 Bestuur

-13

517

142

-375

-301

-315

-321

Totaal

5.6.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 0.2

-280

Bijstelling budget verkiezingen

-50

Vanwege continue wijzigingen, gestegen kosten en toename van werkzaamheden is het huidige budget niet langer toereikend. Om de verkiezingen vlekkeloos te kunnen laten verlopen, is het noodzakelijk dat het budget structureel wordt verhoogd met € 50.000 zodat genoemde taken goed uitgevoerd kunnen blijven worden. 0.2

Functiescheiding balie Burgerzaken Om medewerkers beter te beschermen tegen mogelijke dwang of chantage van

-77

buitenaf is in de Paspoortwet de nieuwe werkwijze voor functiescheiding en kluishygiëne reisdocumenten opgenomen. Het gaat hierbij om een strikte scheiding tussen verstrekken, beheren, uitreiken van de documenten en toezicht hierop. Verschillende medewerkers voeren verschillende handelingen uit en mogen niet geautoriseerd worden voor het gehele proces. Gemeenten zijn verplicht deze werkwijze te volgen en te implementeren in hun werkproces. De periode juli 2024 tot juli 2025 is gebruikt om te inventariseren hoe deze functiescheiding zo efficiënt mogelijk geïmplementeerd kan worden. De gemeenteraad is in december 2024 over de nieuwe procedure geïnformeerd.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

0.2

Reisdocumenten en rijbewijzenpiek 11 In 2024 tot en met 2028 is sprake van een zogenaamde "reisdocumentenpiek” en "rijbewijzenpiek”. Reden hiervoor is dat de maximale geldigheidsduur van een reisdocument en rijbewijzen is verhoogd van 5 naar 10 jaar. Er worden meer documenten verstrekt, hetgeen leidt tot hogere legesinkomsten, maar ook tot hogere rijksafdrachten en formatieve inzet.

1.1

Overeenkomst Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie

-50

De taken voor Bevolkingszorg zijn in 2024 overgedragen van gemeente Amsterdam naar de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland. Het budget Bevolkingszorg dat gereserveerd was voor de gemeente Amsterdam is in 2024 gedeeltelijk ingezet ter dekking van de kosten Bevolkingszorg bij de Veiligheidsregio AmsterdamAmstelland. De meerjarenbegroting 2024 is hierop aangepast. Het structurele restant ad € 45.500 is vrijgevallen. Nu blijkt dat niet alle taken overgedragen zijn aan de Veiligheidsregio AmsterdamAmstelland voor 2024 en verder en dat er dus ook nog een jaarlijkse bijdrage aan gemeente Amsterdam noodzakelijk is. Per saldo leidt dit tot een kostenverhogende totale bijdrage, omdat enkele taken bij de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland eerder niet waren toegerekend aan het benodigde budget. De bijdrage voor het thema Crisisbeheersing en Brandweer wordt structureel verhoogd met € 50.000. 1.1

Indexatie Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland

-114

De loon- en prijsontwikkeling (indexering) van de meerjarenbegroting van de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland leiden tot een structurele verhoging van de bijdrage. Hierbij is vooruitlopend op het besluit van het bestuur, al gerekend met de voorgestelde methodiek zoals beschreven in het voorstel "Nota indexatiesystematiek 2026 VrAA". Dekking komt uit de stelpost loon- en prijs. Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

-95

0.1

-75

Gemeenteraadsverkiezingen 2026 Voor de gemeenteraadsverkiezingen van 2026 is, voor dezelfde activiteiten als in 2022, een bedrag van € 100.000 nodig. Het presidium heeft aangegeven ook een duidingsdebat te willen organiseren waarvan de kosten worden ingeschat op € 15.000. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met € 40.000 voor gemeenteraadsverkiezingen. Voorgesteld wordt om vanaf 2026 het budget 1x per vier jaar voor de gemeenteraadsverkiezingen te verhogen met € 75.000.

1.1

Crisisbeheersing werkbudget en afschrijvingslasten van aanschaf apparatuur

-20

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

betekent dit dat we als overheid informatieknooppunten moeten inrichten, maar ook een locatie waar mensen die vanwege medische redenen voor hun leven afhankelijk zijn van stroomvoorziening terecht kunnen. Op basis van een inschatting hebben we in beeld gebracht wat de kosten zijn voor het inrichten van dergelijke informatieknooppunten en een opvangpunt voor mensen met een medische conditie. Het inschatten van de kosten voor een grootschalige crisisorganisatie bij langdurige stroomuitval hangt sterk af van de omvang, locatie en specifieke behoeften. Een structureel budget van € 10.000 is hiervoor opgenomen om daarmee een budget voorhanden te hebben indien een dergelijke situatie zich voordoet. In de 1e bestuursrapportage 2025 hebben wij daarnaast een investering opgenomen van € 50.000 (afschrijvingstermijn 5 jaar) om een aantal zaken (infrastructuur, apparatuur en communicatiemiddelen) te kunnen aanschaffen. De afschrijvingskosten bedragen € 10.000 per jaar. Bestaand beleid

0.1

Opleidingsbudget College In het College Uitvoeringsprogramma 2023-2026 is een budget voor scholing

opgenomen voor het college van gemiddeld € 25.000 per jaar. Structureel is er geen opleidingsbudget voor het college beschikbaar. Dit is onwenselijk. Voorstel is om vanaf 2027 een jaarlijkse opleidingsbudget gemiddeld € 27.500 beschikbaar te stellen (5% van de loonsom van € 550.000). Binnen het collegebudget is dekking beschikbaar voor € 15.000 van deze kosten.

5.7 Overhead

5.7.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

Autonome ontwikkeling

-27

-36

0.4 Ondersteuning organisatie

-27

-36

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

151

-151

-17

0.4 Ondersteuning organisatie

151

-151

-17

Bestaand beleid

-4

0.4 Ondersteuning organisatie

-4

128

-128

-57

Totaal

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5.7.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 0.4

Opleidingskosten kernorganisatie Aalsmeer

In het CUP 2023-2026 is aanvullend op het regulier beschikbare opleidingsbudget van € 37.400 een jaarlijks bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld. Deze middelen komen vanaf 2027 te vervallen. Per medewerker is vanaf dat moment een budget beschikbaar van € 1.500 per jaar. Daarvoor kan bij de huidige prijzen geen opleiding of training gevolgd worden. Het voorstel is om het budget te verhogen naar gemiddeld € 4.000 per medewerker per jaar (3,5% van de loonsom). De bijstelling is dan € 62.600 per jaar, ingaande 2027. 2.1

Bijstelling begroting DVO 2 en accountmanagement De 27 Meerlanden Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 is geconstateerd dat de budgetten voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte, o.a. door areaaluitbreiding en indexatie, niet passend zijn. Ten behoeve van Kadernota 2026 zijn de budgetten geactualiseerd. De totale bijstelling € 320.000 vanaf 2026. Hiervan heeft € 168.000 betrekking op verkeer en vervoer en schoonhouden buitenruimte (taakveld 2.1) en € 214.000 betrekking op openbaar groen en openluchtrecreatie (taakveld 5.7). Deze totale kostenstijging bestaat uit een aantal componenten: 1. toegenomen kosten van de dienstverleningsovereenkomst met De Meerlanden als gevolg van indexatie en areaaluitbreiding (€ 211.300). Dekking van deze kosten komt voor € 75.400 uit de stelpost loon-prijs (indexatie) en € 135.800 uit de stelpost areaal. Per saldo is het effect op exploitatie nihil. 2. een vast bestek aan losse projecten, areaaluitbreiding water en het onderhoud van de Hornmeer die niet in de programmabegroting zijn opgenomen € 261.400. Hiervan wordt € 155.900 gedekt uit bestaande budgetten respectievelijk de eerder opgenomen stelposten voor Hornmeer en areaal. Per saldo is het effect op exploitatie € 106.400. 3.

toezicht De Meerlanden/ accountmanagement De Meerlanden Bij de vorming van de kernorganisatie (zie raadsbesluit 9 december 2021) is 4 vte door de raad beschikbaar gesteld voor het accountmanagement van De Meerlanden (€ 458.300, waarvan € 159.300 gedekt uit de rioolheffing). In afwachting van de besluitvorming over de invulling van deze functies worden deze formatieplekken vooralsnog ingevuld met externe inhuur. De totaal geraamde kosten voor het accountmanagement (doorbelast vanuit programma 7) en toezicht zijn geraamd op € 121.300 vanaf 2026. Voor taakveld 5.7 bedragen de kosten hiervan € 153.700 vanaf 2026. Vanuit de budgetten die bij de vorming van de kernorganisatie beschikbaar zijn gesteld is dekking. Per saldo zijn de kosten op taakveld 2.1 : € 39.800 lager. Op taakveld 5.7 zijn de kosten € 11.900 lager. 5. overige afwijkingen/ bijstellingen: € 3.700 nadelig. Na de dekkingsvoorstellen is het per saldo effect op de exploitatie € 32.100 nadelig vanaf 2026. Indien er geen bijstelling plaatsvindt van de budgetten treedt er opnieuw een overschrijding van de kosten op, aangezien de werkzaamheden en de indexatie

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

plaatsvinden op basis van contracten die hiervoor zijn afgesloten. In eerdere P&C documenten is voor de overschrijding van de kosten openbare ruimte als gevolg van areaaluitbreiding al een winstwaarschuwing afgegeven. 6.1

Verlenging pilot Wijkregisseur

In 2024 is er voor twee jaar budget opgenomen voor de wijkregisseur. Deze pilot wordt met één jaar verlengd. De kosten worden binnen de huidige begroting gedekt. Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

-151

0.4

-102

Digitale dienstverlening en toegankelijkheid

Een goede digitale dienstverlening verlaagt de drempel voor inwoners om zaken te regelen. Het is wenselijk dat we onze inwoners een centraal platform bieden waarin ze al hun zaken op 1 plek kunnen regelen met de gemeente. Om op de wensen van inwoners in te spelen, is aanvullend onderzoek nodig. Naast het dagelijks beheer van alle digitale kanalen en de lopende projecten willen we een meerjarenprogramma en bijbehorende roadmap digitale dienstverlening opstellen, waarmee we zichtbaar maken op welke wijze we gaan voldoen aan wet- en regelgeving en aan de wensen van onze inwoners, ondernemers en vakafdelingen voldoen. 6.23

Afwikkeling oude AA-claims 2e Bestuursrapportage 2022

-38

In eerdere P&C documenten is de raad op de hoogte gehouden over de nog lopende discussie over een aantal oude AA-claims uit de 2e bestuursrapportage 2022. Begin januari 2025 is, na een grondige analyse, geconcludeerd dat de formatieplekken die bij deze claims zijn aangevraagd ook werkzaamheden voor Aalsmeer verrichten en dat we op grond daarvan deze kosten aan de AA-organisatie moeten vergoeden. Deze bijstelling heeft betrekking op meerdere programma’s en is in totaal € 164.000, voor 2026 en € 126.500 vanaf 2027. 7.4

CBT Toezichthouder kabels en leidingen en P&A Omgevingsmanager

-11

De energietransitie is in volle gang. Om aan de grotere energievraag te voldoen zijn in Aalsmeer ca 100 en in Amstelveen ca 160 extra transformatorstations nodig. Wijk voor wijk moeten door Liander extra huisjes worden geplaatst om het elektriciteitsnet toekomstvast kunnen maken." Het netwerk in de wijken moet hiervoor worden verzwaard. Daarvoor moeten ontzettend veel oude kabels vervangen worden en het werkproces is ingewikkeld waardoor de straat tot wel drie keer opengaat. Er wordt in 2025 gestart in Aalsmeer en volgend jaar zal ook Amstelveen aan de beurt komen. De werkzaamheden kunnen tot wel 10 jaar duren. Communicatie over de plaatsing van de huisjes en goed toezicht op het graven van de kabels is noodzakelijk om de kwaliteit van de leefomgeving te bewaken en de inwoners hier tijdig over te informeren. Gezien de complexiteit van de werkzaamheden, communicatie met de omwonenden, het toezicht op de werkzaamheden en de ervaring in andere gemeenten wordt verwacht dat er 1,3 vte is benodigd gezamenlijk voor beide gemeenten. Daarbij

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

komen nog de groeiende incidentele aanvragen voor datacenters, glasvezel etc. Dekking vanuit de CDOKE regeling. 7.5

Natuurlijk begraven

-4

0.3

Verlagen investering noodstroomvoorziening Raadhuis In de Kadernota 2025 werd een initiële inschatting gemaakt van de kosten voor de aanleg van de noodstroomvoorziening voor het gemeentehuis, evenals de bijbehorende jaarlijkse onderhoudskosten. Tijdens de verdere planvorming is

gebleken dat de benodigde voorziening kon worden aangepast, waardoor de kostenraming is bijgesteld. Deze aanpassing resulteert in een verlaging van zowel de aanlegkosten als de jaarlijkse onderhoudskosten in programma 7 (€ 35.000). 6.22

Continueren diverse functies formatie jeugdhulp -39 In de afgelopen jaren is een totaal van 1,67 vte jeugdhulpverleners incidenteel toegekend voor verschillende doeleinden. Deze zijn minimaal nodig om de aanvragen jeugdhulp te kunnen oppakken binnen de daarvoor geldende wettelijke termijnen en daarnaast nog extra taken uit te kunnen voeren, waaronder de vereiste adviesfunctie op scholen. In ondersteunende en aansturende functies is de afgelopen jaren incidenteel tot en met 2025 ingezet op gedragswetenschappers, functioneel beheer, een beleidsmedewerker en een teamleider. Zij verzorgen inhoudelijke en technische ondersteuning bij de invulling van de taken van de jeugdhulpverleners, het aanmeldteam, de back- en frontoffice. Daarnaast voorziet de teamleider in de leidinggevende aansturing en hulp bij escalatie. Gezien de druk op de verdeellijst is het noodzakelijk om deze incidentele inzet structureel te maken per 2026. Bij niet toekennen van de claims gaan we naar verwachting de wettelijke termijnen voor afhandelen jeugdhulpaanvragen fors overschrijden. De kern van de wettelijke werkzaamheden zoals het doen van zorgvuldig onderzoek komt onder spanning te staan door de onverantwoord hoog oplopende wachttijden. Tevens kunnen we dan niet voldoen aan diverse kwalitatieve verplichtingen, evenals sturing op zicht, grip en kostenbesparing op jeugdhulp.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Voor deze structurele inzet vanaf 2026 wordt € 344.300 opgenomen op de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen.

5.8 Algemene dekkingsmiddelen

5.8.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026

Meerjaren mutaties

Lasten Baten

Saldo

2027

2028

2029

-1.284

1.364

1.849 2.228

1.433

0.5 Treasury

-15

385

664

-109

0.61 OZB Woningen

-19

0.62 OZB Niet woningen

-7

0.64 Belastingen overig

-1

-1.296

1.296

1.490

1.590

1.569

-15

240

255

240

255

0.5 Treasury

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen

240

-15

Dekkingsvoorstellen

-2.990

2.990

2.890 1.290

1.290

0.8 Overige baten en lasten

-2.990

2.990

2.890

1.290

Subtotaal

-4.289

320

4.609

4.979 3.758

2.979

-840

-4.289

320

4.609

4.979 3.758

2.139

Autonome ontwikkeling

0.8 Overige baten en lasten Bestaand beleid

Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten

Krediet nieuwbouw zwembad Aalsmeer scenario 2 (kapitaallasten) Subtotaal reserves Totaal

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5.8.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 0.5

1.364

Dividendbelasting en geactualiseerde meerjaren raming Stedin

Bij het bijstellen van de dividendinkomsten in de 2e Bestuursrapportage 2024 is er ten onrechte geen rekening mee gehouden dat de ingehouden dividendbelasting bij de belastingdienst kan worden teruggevraagd. Conform de toezegging in de jaarstukken 2024 wordt dat hierbij gecorrigeerd (structureel € 55.000 voordelig). Op basis van de geactualiseerde meerjarenraming van Stedin worden de dividendinkomsten bijgesteld naar het verwachte genormaliseerde niveau. Als gevolg daarvan worden de dividendinkomsten voor 2026 en 2027 met € 25.000 verhoogd en vanaf 2028 met € 50.000. 0.5

Rentelasten externe financiering

Op basis van onder andere het geactualiseerde Meerjarenprogramma Buitenruimte, Meerjarenprgnose grondexploitaties en het Meerjarig Investeringsprogramma dat in deze Kadernota is opgenomen is de liquiditeitsprognose geactualiseerd. Deze laat een grotere behoefte (€ 10 miljoen) aan langlopende externe financiering zien dan in de programmabegroting 2025 is opgenomen. Dat is met name het gevolg van de aflossing van de langlopende lening van € 10 miljoen in één keer in 2029. De rentelasten van deze nog aan te trekken externe financiering zijn in deze kadernota verwerkt. Daarbij is uitgegaan van het (gefaseerd) aantrekken van externe, lineaire financiering ter grootte van € 79 miljoen met een rentepercentage van 3,5%. De rentelasten nemen als gevolg van de actualisatie met € 15.000 (2026) respectievelijk € 305.000 (2027) en € 559.000 (2028) af en met € 214.000 toe vanaf 2029. Zie ook hoofdstuk 9 Financiering van deze Kadernota voor een nadere toelichting. 0.8

Vrijval taakmutatie Wmo septembercirculaire 2024

100

In het raadsvoorstel over de septembercirculaire 2024 (zie pagina 3 van dat document) is toegelicht dat de aanvullende vergoeding voor de kostenstijgingen van de Wmo zijn ‘geparkeerd’ en richting de Kadernota worden meegenomen in samenhang met de actualisering van de Wmo-budgetten. Dat is gebeurd. Zie programma 1. De aanvullend beschikbare budgetten van € 100.000 in 2026 oplopend tot € 300.000 vanaf 2028 komen ten gunste van het begrotingssaldo. 0.8

Indexering dienstverleningsbijdrage 2026-2029 Op basis van nieuwe macro economische verkenning februari 2025 bedraagt de

indexatie voor de dienstverleningsbijdrage Amstelveen. Voor 2026 en verder is de voorlopige indexatie berekend op 3,68% (hogere bijdrage van € 536.800 inclusief kostenverhogende btw). In de samenwerkingsovereenkomst is afgesproken hoe de indexering wordt vastgesteld. Dekking van deze hogere kosten vanaf 2026 vindt plaats uit de stelpost loon- en prijs. 0.8

Beheerlasten Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP)

In het raadsbesluit van 7 juli 2022 over het MPP is toegelicht dat de afschrijvingskosten van de wegen op termijn zullen opbouwen naar € 1,2 miljoen om daarmee investeringsruimte wegen te creëren. Dit gebeurt door een jaarlijkse

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

toevoeging van € 45.000 aan afschrijvingskosten aan de laatste jaarschijf (i.c. 2029) totdat het cumulatieve niveau van € 1,2 miljoen is bereikt in 2040. 1.1

Indexatie Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland

114

Indexatie en bijstelling DVO 1 Meerlanden gladheidbestrijding

De kosten van de gladheidsbestrijding zijn in 2025 toegenomen met € 61.700. Dit betreft zowel de bijstelling van de bijdrage uit 2024 (deze heeft in 2024 niet plaatsgevonden) als de indexatie van de budgetten naar het niveau 2025. De tarieven in het tarievenblad 2024 zijn daarbij herberekend op basis van de definitieve index 2023 en de voorlopige index 2024. Deze herberekende tarieven zijn geïndexeerd met de verwachte index voor 2025, deze bedraagt 3,55% o.b.v. cMEV augustusraming 2024. Het effect hiervan bedraagt € 61.700. Deze hogere kosten worden gedekt uit de stelpost loon-prijs. 2.1

Bijstelling begroting DVO 2 en accountmanagement De Meerlanden

261

Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 is geconstateerd dat de budgetten voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte, o.a. door areaaluitbreiding en indexatie, niet passend zijn. Ten behoeve van Kadernota 2026 zijn de budgetten geactualiseerd. De totale bijstelling € 320.000 vanaf 2026. Hiervan heeft € 168.000 betrekking op verkeer en vervoer en schoonhouden buitenruimte (taakveld 2.1) en € 214.000 betrekking op openbaar groen en openluchtrecreatie (taakveld 5.7). Deze totale kostenstijging bestaat uit een aantal componenten: 1. toegenomen kosten van de dienstverleningsovereenkomst met De Meerlanden als gevolg van indexatie en areaaluitbreiding (€ 211.300). Dekking van deze kosten komt voor € 75.400 uit de stelpost loon-prijs (indexatie) en € 135.800 uit de stelpost areaal. Per saldo is het effect op exploitatie nihil. 2. een vast bestek aan losse projecten, areaaluitbreiding water en het onderhoud van de Hornmeer die niet in de programmabegroting zijn opgenomen € 261.400. Hiervan wordt € 155.900 gedekt uit bestaande budgetten respectievelijk de eerder opgenomen stelposten voor Hornmeer en areaal. Per saldo is het effect op exploitatie € 106.400. 3.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

vanaf 2026. Vanuit de budgetten die bij de vorming van de kernorganisatie beschikbaar zijn gesteld is dekking. Per saldo zijn de kosten op taakveld 2.1 : € 39.800 lager. Op taakveld 5.7 zijn de kosten € 11.900 lager. 5. overige afwijkingen/ bijstellingen: € 3.700 nadelig. Na de dekkingsvoorstellen is het per saldo effect op de exploitatie € 32.100 nadelig vanaf 2026. Indien er geen bijstelling plaatsvindt van de budgetten treedt er opnieuw een overschrijding van de kosten op, aangezien de werkzaamheden en de indexatie plaatsvinden op basis van contracten die hiervoor zijn afgesloten. In eerdere P&C documenten is voor de overschrijding van de kosten openbare ruimte als gevolg van areaaluitbreiding al een winstwaarschuwing afgegeven. 3.3

Indexatie en bijstelling bijdrage DVO 1 Meerlanden Markt

De kosten van het uitvoeren van de weekmarkt door De Meerlanden neemt in 2025 met € 5.400 toe. Dit betreft zowel de bijstelling van de bijdrage uit 2024 (deze heeft in 2024 niet plaatsgevonden) als de indexatie van de budgetten naar het niveau 2025. In de tariefberekeningen 2026 wordt beoordeeld in hoeverre het effect van deze stijging van de kosten kan worden meegenomen. De inkomsten uit de marktgelden zijn al een aantal jaren constant, maar lager dan de opgenomen raming. 5.2

Kunstgrasvelden RKDES

In overeenstemming met het Meerjaren Investeringsplan (MIP) dienen de kunstgrasvelden van zowel het hoofdveld als veld 2 te worden vervangen. Gezien de prijsstijgingen is het noodzakelijk de beschikbare budgetten te actualiseren. Het oorspronkelijke investeringsbedrag van € 491.000 wordt opgehoogd met € 235.000 naar € 726.000 per veld. Zie ook hoofdstuk 8.3 van deze Kadernota. Deze bijstelling resulteert in hogere afschrijvingskosten. Deze hogere lasten worden gedekt uit de stelpost loon- en prijs. 5.2

Kunstgrasvelden FC. Aalsmeer

In overeenstemming met het Meerjaren Investeringsplan (MIP) dienen de kunstgrasvelden van zowel, veld 2 als veld 3 te worden vervangen. Gezien de prijsstijgingen is het noodzakelijk de eerder opgenomen kredieten te actualiseren. Het oorspronkelijke investeringsbedrag van € 491.000 wordt opgehoogd met € 235.000 naar € 726.000 per veld. Oorspronkelijk was de vervanging van veld 2 gepland voor 2025. Echter, door deze vervanging uit te stellen naar 2026 kan een inkoopvoordeel worden gerealiseerd. Zie ook hoofdstuk 8.3 van deze Kadernota. Deze bijstelling resulteert in hogere afschrijvingskosten. Deze hogere lasten worden gedekt uit de stelpost loon- en prijs.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

6.1

Wmo Vervoer

106

De begroting vanaf 2026 wordt met € 160.000 bijgesteld. Deze bijstelling is noodzakelijk, omdat meer inwoners vaker en langer reizen dan voorgaande jaren. We zien dat inwoners het vertrouwen terug hebben gekregen in het Wmo vervoer en dat men er weer vaker op uit gaat. Dekking van deze kosten vindt (gedeeltelijk) plaats uit de stelpost loon- en prijs en de stelpost areaal. De begroting wordt structureel gewijzigd vanwege een technische aanpassing voor raming van de eigen bijdrage. Vanaf 2026 verwachten we € 53.000 aan opbrengsten. 6.22

GR GGD Amsterdam Amstelland

De taken van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) GGD Amsterdam-Amstelland worden voor ongeveer 2/3 gefinancierd door Rijksmiddelen, welke niet worden geïndexeerd. De in de GR deelnemende gemeenten dragen de resterende 1/3 van de begroting. Gemeenten worden voor het ontbreken van indexatie op de rRijksmiddelen gecompenseerd in het gemeentefonds. De indexatie van de lasten komt voor 2026 neer op 5%, wat een verhoging van de bijdrage door de gemeente Aalsmeer betekent van € 72.970 (incl. effect indexatie Rijksmiddelen). De totale Aalsmeerse bijdrage in 2026 en verder bedraagt dan € 355.852. De toename van de lasten als gevolg van deze indexatie wordt gedekt uit de stelpost loon- en prijs. 6.3

Vroegsignalering schuldhulpverlening

In de 2e bestuursrapportage 2024 is gemeld dat we de structurele verwerking van de formatie vroegsignalering in de 1e bestuursrapportage 2025/ Kadernota 2026 verwerken. Voor de uitbreiding hiervan is daar de volgende toelichting gegeven: Sinds 2021 is vroegsignalering van schulden wettelijk verplicht. Vaste lasten leveranciers doen nu ruim 1.000 meldingen van inwoners betalingsachterstanden per jaar bij de gemeente. De gemeente moet deze inwoners een gesprek aanbieden, zodat er sneller hulp ingezet kan worden. Het opvolgen van zo’n groot aantal meldingen is niet meer haalbaar binnen de reguliere formatie. Het Rijk heeft structurele financiering van € 31.000 beschikbaar gesteld (zie programma 8). Dit wordt door de gemeente structureel aangevuld met € 20.000, zodat we effectief persoonlijk contact met de inwoner kunnen leggen om ergere problemen voorkomen. Bij vroegsignalering gaat het vaak al om hoge bedragen die inwoners niet hebben betaald. Niets doen kan leiden tot hoge schulden bij steeds meer schuldeisers, waardoor het moeilijker wordt om hun medewerking te krijgen aan een schuldenregeling. 6.60

Wmo Hulpmiddelen

Onder Wmo hulpmiddelen vallen rolstoelen, woonvoorzieningen, vervoersvoorzieningen, leges voor gehandicaptenparkeerkaarten en kosten voor medische advisering van deze voorzieningen. Het nieuwe contract per 1 maart 2025 zorgt voor een structureel effect. Deze kosten worden gedekt uit de stelpost loon- en prijs.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

6.711 Wmo Hulp bij Huishouding

157

In 2026 en verder verwachten we een groei in het aantal inwoners dat gebruik maakt van hulp bij het huishouden. Ondanks een taakstelling van € 137.000 en het verwachte resultaat van het nieuwe indicatieprotocol hulp bij het huishouden verwachten we vanaf in 2026 € 370.000 extra nodig te hebben. Dekking van de kosten is deels uit de stelpost loon- en prijs en deels uit de stelpost areaal. Het Rijk heeft besloten de inkomensafhankelijke eigen bijdrage vooralsnog uit te stellen naar 1 januari 2027. 6.712 Wmo begeleiding

352

Vanaf 2026 is € 441.000 extra nodig ten opzichte van de huidige begroting. Dit heeft te maken met het feit dat het aantal inwoners dat gebruik maakt van begeleiding naar verwachting blijft stijgen. De verwachtte eigen bijdrage van het CAK schatten we vanaf 2026 € 4.100 lager in. Dekking van de kosten is deels uit de stelpost loonen prijs en deels uit de stelpost areaal. 6.751 Jeugdhulp

Voor de Wmo en de Jeugdwet bestaat er geen apart landelijk indexeringspercentage. Het Rijk gebruikt het OVA-percentage om de tarieven in de Zvw en de Wlz te indexeren. Aangezien zorgaanbieders vaak zorg in meerdere zorgdomeinen leveren, is het voor hen van belang dat de tarieven in de verschillende zorgdomeinen zoveel mogelijk op dezelfde manier worden geïndexeerd. Bovendien sluit het percentage waarmee het accres in het gemeentefonds de afgelopen jaren toenam aan bij het OVA-percentage. Het bij de begroting 2025 toegepaste OVA percentage van 4,36% is bijgesteld naar een percentage van 4,91%. Het bedrag van € 52.000 wordt gedekt uit de stelpost loon- en prijs. 6.821 Jeugdbescherming

-145

De jeugdbescherming voert regie in gezinnen waar sprake is van onveiligheid. In 2024 ging het om circa 30 gezinnen in jeugdbescherming. Als gevolg van een landelijk verplichte tariefsverhoging van 30% is het budget vanaf 2024 opgehoogd. De ophoging van € 185.000 is structureel toegekend per jaar. Deze ophoging was een ultieme poging om de caseload en daarmee de werkdruk te verlagen voor een sector die al jaren onder grote druk staat. De daling van de caseload is/wordt gerealiseerd. Wel blijven er zorgen over o.a. de wachtlijsten bij de jeugdbescherming en gezinnen waarin geen vaste gezinsmanager zit. Mede door het eerder signaleren en oppakken van onveiligheid in de lokale teams van de gemeente zijn er parallel minder gezinnen geweest met een traject bij de jeugdbescherming. De werkwijze IHV in het Sociaal Team heeft hier een belangrijke rol in gespeeld (Intensieve Hulp in Vrijwillig traject). Deze daling was groter dan verwacht. De tariefsverhoging en de daling in het aantal gezinnen heffen elkaar naar verwachting vanaf 2025 op. Hierdoor kan € 145.000 van het opgehoogde bedrag vrijvallen. De stelpost nog te ontvangen compensatie vanuit het Rijk op programma 8 komt hiermee ook te vervallen.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

7.1

Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg

In het voorjaar van elk jaar levert de GR OGZ Amstelland een jaarverslag van het voorgaande jaar waarin de werkelijke kosten zijn opgenomen. Het verschil met de in de begroting opgenomen bedragen wordt verrekend met de deelnemende gemeenten. De actualisatie van de begroting 2025 laat een stijging zien, die voor het grootste deel veroorzaakt wordt doordat de indexatie hogere is dan bij de aanvankelijke begroting was ingeschat (5% i.p.v. 3%) en door een herberekening van de inzet voor jeugdgezondheidszorg op basis van de meest actuele kind aantallen. Voor Aalsmeer was de oorspronkelijke begroting 2025 € 1.499.074 en de geactualiseerde begroting € 1.556.992; een toename van € 57.918. De begroting 2026 gaat uit van een indexering van 5%. Daarnaast zijn er een aantal posten waarop de kosten lager uitvallen t.o.v. 2026. Dat betreft o.i. de inzet van JGZ op basis van verwachte kind aantallen. Voor Aalsmeer komt de begroting van 2026 op € 1.586.252; een toename van € 87.178 Dekking van deze hogere kosten vindt plaats uit de stelpost loon- en prijs. 7.2

Deelnemersbijdrage Gemeentebelastingen Amstelland

De begroting voor de gemeenschappelijke regeling Gemeentebelastingen Amstelland (GBA) is geactualiseerd, rekening houdend met de toename van inwoners en indexering van budgetten. De kosten worden verdeeld op basis van inwoneraantal. De bijdrage stijgt met € 33.800 naar € 885.100, gebaseerd op € 26,65 per inwoner (33.209 inwoners per 1 januari 2025). De bijdrage wordt verdeeld over verschillende taakvelden waarvoor belasting wordt geheven. Van deze bijdrage wordt € 7.400 gedekt uit de tarieven rioolheffing en afvalstoffenheffing (programma 4 Openbare Ruimte) en € 26.600 is gerelateerd aan onroerendezaakbelasting (OZB) en andere belastingen (programma 8 Algemene dekkingsmiddelen). 8.3

Huurdersondersteuning en wettelijk meldpunt 5 Na 2025 loopt de pilot voor huurdersondersteuning af. Deze huurdersondersteuning is ondergebracht bij een externe organisatie. In de Woonvisie 2024-2030 is opgenomen dat de huurdersondersteuning wordt voortgezet. Het meldpunt voor de Wet goed verhuurderschap en Wet betaalbare huur is ook ondergebracht bij de externe dienstverlener. Vanaf 2026 tot en met 2030 is in totaal € 54.000 nodig. Dekking is gevonden voor € 23.000 binnen de meerjarenbegroting van Wonen en € 5.000 binnen de stelpost loon- en prijsontwikkeling. Daarmee wordt voor 2026 tot en met 2030 per saldo een aanvullend budget van € 26.000 gevraagd vanuit het begrotingsresultaat. Het eerdere idee om de dekking deels te halen uit de door het Rijk in de septembercirculaire 2024 beschikbaar gestelde structurele en incidentele middelen voor de Wet betaalbare huur, is niet mogelijk. Deze middelen zijn in een eerder stadium na de septembercirculaire 2024 ten gunste gekomen van het begrotingsresultaat.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

0.1

1.1

Crisisbeheersing werkbudget en afschrijvingslasten van aanschaf apparatuur

De energietransitie is in een (te) hoge versnelling terechtgekomen. Dit komt onder andere door geopolitieke ontwikkelingen. Daarnaast waarschuwen netwerkbedrijven voor het feit dat de energietransitie maatschappelijk te veel geld gaat kosten en niet meer verantwoord is. Als overheid dienen we maatregelen te nemen om in geval van calamiteiten onze inwoners zo goed mogelijk te kunnen bedienen. In de basis betekent dit dat we als overheid informatieknooppunten moeten inrichten, maar ook een locatie waar mensen die vanwege medische redenen voor hun leven afhankelijk zijn van stroomvoorziening terecht kunnen. Op basis van een inschatting hebben we in beeld gebracht wat de kosten zijn voor het inrichten van dergelijke informatieknooppunten en een opvangpunt voor mensen met een medische conditie. Het inschatten van de kosten voor een grootschalige crisisorganisatie bij langdurige stroomuitval hangt sterk af van de omvang, locatie en specifieke behoeften. Een structureel budget van € 10.000 is hiervoor opgenomen om daarmee een budget voorhanden te hebben indien een dergelijke situatie zich voordoet. In de 1e bestuursrapportage 2025 hebben wij daarnaast een investering opgenomen van € 50.000 (afschrijvingstermijn 5 jaar) om een aantal zaken (infrastructuur, apparatuur en communicatiemiddelen) te kunnen aanschaffen. De afschrijvingskosten bedragen € 10.000 per jaar. 5.2

Verhogen krediet handbalveld naast RKDES

Als gevolg van nieuwe inzichten en toekomstbestendigheid is de wens om het huidige asfaltveld om te laten bouwen tot een kunststof veld. De investering bedraagt € 100.000. Naar aanleiding van een onderzoek is gebleken dat de huidige ondergrond hiervoor aangepast moet worden. De hogere kapitaallasten vanaf 2027 worden opgenomen als taakstelling. Het college stelt voor om deze hogere lasten binnen de begroting sport op te lossen.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

7.5

Natuurlijk begraven

255

Verlagen investering noodstroomvoorziening Raadhuis

Decembercirculaire 2024

Jaarlijks verschijnt in december een circulaire gemeentefonds. Deze betreft primair de afwikkeling van het jaar 2024. Deze circulaire bevat bij uitzondering een meerjarige aanpassing van het accres. Het voordelig effect is toegevoegd aan de stelpost areaal. 0.8

Vrijval accres decembercirculaire 2024

240

In de decembercirculaire 2024 is € 240.000 aanvullend accres ontvangen. Bij de besluitvorming van de decembercirculaire is besloten dit bedrag te betrekken bij de voorbereiding van de 1e bestuursrapportage 2025 en Kadernota 2026 waar het als potentieel dekkingsmiddel kan worden ingezet. 5.2

Krediet nieuwbouw zwembad Aalsmeer scenario 2 (kapitaallasten)

In december 2024 is door de raad een besluit genomen over de nieuwbouw zwembad de Waterlelie. Via deze begrotingswijziging worden de financiële effecten voor 2029 opgenomen. De totale kapitaallasten van 1,8 miljoen worden deels gedekt door een onttrekking aan de reserve afschrijvingslasten zwembad ( € 683.000) en onttrekking aan de algemene reserve ( € 210.000). Voor de exploitatie resteert een last van € 918.000.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

8.3

Pilot Doorstroming

Kapitaallasten afronding Jac. Stammespark

Dekkingsvoorstellen

2.990

0.8

2.990

Voorjaarsnota Rijk

Recent is de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk verschenen. Per saldo komt er tot en met 2027 cumulatief € 3 miljard beschikbaar voor gemeenten. Hoewel dit nog geen volledige compensatie is van de uitname uit het gemeentefonds vanaf 2026 (€ 2,3 miljard) is hiermee het financiële knelpunt tot en met 2027 voor Aalsmeer opgelost. Per saldo komt € 1,29 miljoen structureel beschikbaar en voor 2026 en 2027 daarnaast € 1,6 respectievelijk € 1,7 miljoen.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

6. Reserves In artikel 4 lid 1d van de Financiële verordening 2023 gemeente Aalsmeer is bepaald dat het meerjarig verloop van de reserves en eventuele voorstellen voor heroverweging onderdeel zijn van de Kadernota. In bijlage 10.2 is het verloop van de algemene reserve en de bestemmingsreserves opgenomen. Vooruitlopend op het besluit van de raad over de bestemming van het rekeningresultaat 2024 zijn de volgende voorstellen in deze tabel verwerkt: • •

De toevoeging van het overschot in de jaarrekening 2024 aan de algemene reserve; De onttrekking van/toevoeging aan de algemene reserve van de begrotingstekorten/-

•

overschotten uit de 1e Bestuursrapportage 2025 en Kadernota 2026; De voorgestelde mutaties in bestemmingsreserves uit deze kadernota naast al eerder genomen raadsbesluiten.

Het kader voor mutaties in reserves is als volgt: Het instellen en opheffen van reserves als ook het herbestemmen van reserves is een eigen keuze en bevoegdheid van de gemeenteraad. Onttrekkingen en toevoegingen aan reserves moeten door de raad worden goedgekeurd en worden dus altijd via een raadsvoorstel en raadsbesluit aan de raad voorgelegd. Een uitzondering hierop is als bij de instelling van de reserve wordt de raad vaststelt dat voor de betreffende reserve het college wordt gemandateerd voor onttrekkingen. Beoordeling van nut/ noodzaak van de bestemmingsreserves vindt ieder jaar plaats bij de jaarstukken/ kadernota. Van iedere reserve is in beeld gebracht of er 1. Een bestedingsplan ligt of een ander door de raad gefiatteerd besluit voor onttrekking aan de reserve; 2. Of heroverweging van de reserve aan de orde is vanwege het ontbreken van een bestedingsplan. In bijlage 10.2 is het verloopoverzicht van de reserves over de jaren 2025-2029 opgenomen. Van de in totaal twaalf bestemmingsreserves (excl. bestemmingsreserves voor kapitaallasten) die Aalsmeer op de balans heeft staan, komt er geen in deze kadernota voor heroverweging in aanmerking.

In de 1e Bestuursrapportage 2025 is een voorstel opgenomen om drie nieuwe bestemmingsreserves te vormen: bestemmingsreserve Project handhaving eilanden Westeinderplassen, bestemmingsreserve Programmatische aanpak funderingsherstel en bestemmingsreserve Schuifpuzzel Kudelstaart. Conform de nota Reserves en voorzieningen 2023 gemeente Aalsmeer worden de volgende zaken vastgelegd: 1. Nut & noodzaak (doel) van de reserve; 2. Omschrijving van de dekking van de storting in de reserve bij het instellen van de reserve; 3. Is er sprake van een éénmalige storting of meermalige storting in de reserve; 4. De geraamde uitnamen; 5. De looptijd van de reserve.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Bestemmingsreserve Project handhaving eilanden Westeinderplassen Ad. 1 Ter dekking van de lasten van Project handhaving eilanden Westeinderplassen. Doel van dit project is om in pilotvorm door middel van een gefaseerde aanpak op 15 (nog nader te selecteren) eilanden vervuiling, illegale bouwwerken en strijdig gebruik te inventariseren en aan te pakken en bewustwording te creëren over de geldende regels. Ad. 2 en 3 Een éénmalige storting ter grootte van € 0,207 miljoen in 2025 Ad. 4. Zoals voorgesteld in de 1e bestuursrapportage 2025 (geraamd € 0,083 miljoen) en de Kadernota 2026 (geraamd € 0,124 miljoen) voor de werkelijke kosten in dat jaar ten behoeve van het project handhaving eilanden Westeinderplassen. Ad. 5 De verwachte looptijd is twee jaar (2025 en 2026). Bestemmingsreserve Programmatische aanpak funderingsherstel Ad. 1. Ter dekking van de werkelijke lasten die samenhangen met het project programmatische aanpak funderingsherstel om daarmee inzicht te krijgen in de funderingsproblematiek. In dit programma worden jaarlijks 10 bouweenheden (hotspots) geselecteerd waarbij wordt uitgegaan van gemiddeld 5 woningen per bouweenheid. Naast monitoring is ook voorzien in actieve communicatie met eigenaren om deze actief mee te nemen in de problematiek.

Wanneer eigenaren niet tijdig voorzien in de noodzakelijke maatregelen om de constructieve veiligheid te borgen moet worden overgegaan tot bestuursrechtelijke handhaving. Ad. 2 en 3 Een éénmalige storting ter grootte van € 0,464 miljoen in 2025 Ad. 4. Zoals voorgesteld in de 1e bestuursrapportage 2025 (geraamd € 0,135 miljoen) en de Kadernota 2026 (geraamd 2026 € 0,156 miljoen en 2027 € 0,173 miljoen) voor de werkelijke kosten in dat jaar ten behoeve van de programmatische aanpak funderingsherstel. Ad. 5. De verwachte looptijd is drie jaar (2025, 2026 en 2027). Bestemmingsreserve Schuifpuzzel Kudelstaart Ad. 1 Voor een verdere programmatische dan wel projectmatige uitwerking van de geformuleerde ambities die in de gebiedsvisie Kudelstaart (raad 27 maart 2025) zijn opgenomen. Ad. 2 en 3 Een éénmalige storting ter grootte van € 0,300 miljoen in 2025 Ad. 4 € 0,05 miljoen in 2025 en € 0,125 miljoen in 2026 en 2027 Ad. 5 De verwachte looptijd is drie jaar (2025, 2026 en 2027). Het saldo per 31 december 2024 in de bestemmingsreserve Sociaal Domein bedraagt na deze onttrekking € 0,3 miljoen waarvan voorzien is dat hiervan in 2025 en 2026 € 0,150 miljoen wordt onttrokken (besluitvorming Kadernota 2024, vertraagde uitvoering taakstelling Wmo). Daarna is de bestemmingsreserve leeg.

Dat betekent dat vanaf 2025, zonder nieuwe stortingen, verder geen uitvoering meer kan worden gegeven aan de motie RAP-raad van 25 juni 2020 (reserve Sociaal Domein is een egalisatiereserve waarin tekorten en overschotten binnen het Sociaal Domein worden geëgaliseerd), maar dat tekorten via de Algemene reserve worden geëgaliseerd. In december 2024 is door de raad een besluit genomen over de nieuwbouw zwembad de Waterlelie. De jaarlijkse kapitaallasten worden deels gedekt door een onttrekking aan de reserve afschrijvingslasten zwembad en gedurende de eerste negen jaar door een vrijval onttrekking aan de algemene reserve. Om administratief aansluiting te houden tussen de realisatie van het object, de boekwaarde van de componenten en de omvang van de

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

bestemmingsreserve zijn in lijn met het raadsvoorstel de volgende bestemmingsreserves gevormd: reserve dekking kapitaallasten sportaccommodaties en reserve afschrijvingslasten zwembad. In deze bestemmingsreserves wordt conform het raadsbesluit € 13,094 miljoen gestort en conform bijlage 4 van het raadsbesluit onttrokken.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

7. Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de jaarstukken 2024, die tegelijk met deze Kadernota aan de gemeenteraad is aangeboden, blijkt uit de paragraaf weerstandsvermogen dat het benodigd weerstandsvermogen ten minste € 30,462 miljoen dient te bedragen om boven de door de raad vastgestelde streefwaarde van 1,5 te blijven. Deze ratio is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing 2023 gemeente Aalsmeer die op 8 juni jl. door de gemeenteraad is vastgesteld. Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene reserve, de post onvoorzien en de onbenutte belastingcapaciteit. De bestemmingsreserves mogen alleen onderdeel zijn van het weerstandsvermogen voor zover er geen verplichtingen aan ten grondslag liggen. De bestemmingsreserve toekomstige winsten grondexploitaties mag om die reden worden meegenomen, omdat ook de risico’s volgend uit de grondexploitaties die aan de basis liggen van de toevoeging en onttrekking van deze reserve onderdeel zijn van de benodigde weerstandscapaciteit. Rekening houdend met de in deze kadernota opgenomen cijfers en het huidige risicoprofiel zakt de ratio in 2026 niet onder de door de raad gestelde streefwaarde van 1,5.

De ontwikkeling van het weerstandsvermogen in het meerjarenperspectief blijft een punt van aandacht als gevolg van de ontwikkeling van het begrotingsresultaat vanaf 2028 die in belangrijke mate afhankelijk is van de ontwikkeling van de algemene uitkering en de nog te maken afspraken over de toekomstige financiering van gemeenten. De VNG heeft aangegeven de financiële verwachtingen van het kabinet vanaf 2028 te ambitieus te vinden, mede door het ontbreken van indexatie van de jeugdzorgkosten. Daarom brengt de commissie Van Ark begin 2027 een tweede advies uit over het financieel kader vanaf 2028. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is toegelicht dat als gevolg van het besluit van de gemeenteraad op 12 december 2024 om een deel van de algemene reserve (€ 13.094.366) in te zetten ter aftopping van de lasten die het gevolg zijn van de nieuwbouw van het zwembad het beschikbaar weerstandsvermogen is verlaagd. In datzelfde voorstel is toegelicht dat in lijn met de afspraken uit het Bestuurlijk Overleg Financiële Verhoudingen (BOFv) van november 2023 in totaal € 845.934 gedurende 8 jaar incidenteel aan de algemene reserve wordt onttrokken. Deze onttrekking telt dan mee als structurele inkomst en heeft daarmee geen impact op het kengetal structurele exploitatieruimte.

Deze onttrekkingen mogen alleen indien wordt voldaan aan een aantal voorwaarden: de solvabiliteit (eigen vermogen/ balanstotaal) dient groter of gelijk aan 20% te zijn en weerstandsvermogen voldoende. Op het moment van het opstellen van deze Kadernota wordt aan deze eisen voldaan. Gelet op de financiële onzekerheid vanaf 2028 en de geplande eerste onttrekking in 2029 dient de ontwikkeling van zowel solvabiliteit als weerstandsvermogen nauwlettend te worden gevolgd. Nieuw risico De energietransitie is in een (te) hoge versnelling terechtgekomen. Dit komt onder andere door geopolitieke ontwikkelingen. Daarnaast waarschuwen netwerkbedrijven voor het feit dat de energietransitie maatschappelijk te veel geld gaat kosten en niet meer verantwoord is. Als we kijken naar de verschillende capaciteitskaarten dan zien we dat een groot deel van

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=aalsmeer&id=4b346dd0-a33a-48b1-88a0-9d6dc3254ae3