Document · PDF

Kadernota Aalsmeer 2026 defintief

3.Raad (besluitvormend) 3 juli 2025, gemeente aalsmeerBij agendapunt: Vaststellen Kadernota 202630.008 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

Bij de besluitvorming over de nieuwbouw van het zwembad is (nog) geen rekening gehouden met hogere tarieven. Ad. Ombuigingsvoorstellen oud-voor-nieuw In het voorjaar van 2024 is door de AA-organisatie een set met mogelijke ombuigingsmaatregelen voorbereid. Van de opdracht van in totaal € 2,5 miljoen is in totaal € 1,725 miljoen vanaf 2028 aan voorstellen in de programmabegroting 2025 opgenomen. Daarmee is de opdracht uit het voorjaar van 2024 nog niet geheel ingevuld. Onderdeel van de

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

€ 1,725 miljoen was € 0,3 miljoen verlaging van de dienstverleningsbijdrage. De overige ombuigingen kwamen uit programmabudgetten. Ook in deze Kadernota zijn nieuwe claims opgenomen. In 2025 vindt een benchmark plaats op de AA-organisatie. De uitkomst daarvan wordt voor het zomerreces verwacht. Het doel van de benchmark is om inzicht te krijgen in hoe de omvang van de bedrijfsvoering zich verhoudt tot het takenpakket wat er ligt. Daarnaast dient het als een nulmeting die bij het aangaan van de samenwerking nooit is gedaan. Als uit de benchmark kansen naar voren komen om doelmatiger/efficiënter te werken stellen wij voor een opdracht te formuleren om toe te groeien naar de benchmark. Ter indicatie 5% van de dienstverleningsbijdrage (€ 20,5 miljoen) betekent is € 1,0 miljoen. Op het moment dat de uitkomst van de benchmark bekend is doen wij een voorstel hierover. In de programmabegroting 2026 komen wij hierop terug. Ad. Investeringsplafond instellen De gemeente heeft een wettelijke taak voor het onderhouden of vervangen van kapitaalgoederen, maar heeft hierin afwegingsruimte om investeringen te temporiseren. Er kan worden gekozen om een plafond in te stellen voor het maximum aan investeringen. Dat heeft als gevolg dat er minder externe financiering hoeft te worden aangetrokken.

Iedere uitstel of afstel van investeringen met € 10 miljoen betekent, uitgaande van een lening van 20 jaar, een besparing aan rentelasten van gemiddeld € 185.000 per jaar. De totale financieringsbehoefte gebaseerd op MIP en MPP is de komende vijf jaar geraamd op € 79,0 miljoen. Het totale investeringsvolume in het MIP tot en met 2029 bedraagt € 52 miljoen en in het MPP € 53 miljoen. In de periode 2025 tot en met 2034 is het bedrag aan vrijvallende kapitaallasten € 100.000 per jaar. Omdat in het verleden investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut niet zijn geactiveerd is er hier nauwelijks sprake van vrijkomende investeringsruimte. De gemeente heeft 100% beleidsvrijheid als het gaat om investeringen om sportaccommodaties (zoals sportvelden en zwembad) en recreatieve voorzieningen zoals speeltuintjes. Ook een verdere herfasering van het MPP waarbij ook de rentelasten uit de beschikbare reserve gedekt dienen te worden is een alternatief om rentelasten te besparen. Het laatste alternatief betekent dat er binnen de geplande projecten keuzes dienen te worden gemaakt, om ruimte te creëren ter dekking van de rentelasten. Uitgaande van de huidige liquiditeitsprognose bedragen de rentelasten in 2029 € 2,4 miljoen (werkelijke rentelasten 2024 € 0,17 miljoen).

Op basis van de huidige liquiditeitsprognose is de verwachting dat we in 2026 door het liquiditeitsoverschot heen zijn en externe financiering moeten gaan aantrekken. In de komende maanden blijven wij de liquiditeitsprognose volgen. Mocht er aanleiding zijn om een investeringsplafond in te stellen om daarmee de rentelasten te dempen dan komen wij daarop in één van de eerstvolgende P&C documenten terug. Ad. Inzet van stelposten In 2023 en 2024 heeft de gemeente extra middelen ontvangen in het gemeentefonds. In afwachting van de uitwerking van de ambities en de integrale afweging over de inzet van middelen zijn deze middelen toegevoegd aan de stelpost behoedzaamheid en areaal. Een gedeelte van deze stelposten is in deze Kadernota vrijgevallen. Om toekomstige schokken te kunnen opvangen is een gedeelte van deze wij wel een reservebuffer op de stelpost laten staan voor onvoorziene omstandigheden. Daarnaast is vanaf 2027 een stelpost van € 1,5 miljoen in het meerjarenperspectief voor nieuw beleid opgenomen. Hoewel niet gewenst zou

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

deze stelpost als dekkingsmiddel kunnen worden ingezet indien het Rijk na 2027 aan de korting op het gemeentefonds blijft vasthouden. Ad. Stelpost BTW compensatiefonds De provinciaal toezichthouder staat gemeenten toe om een meerjarige stelpost op te nemen als inschatting op de jaarlijkse over- of onderschrijding van het plafond BTW compensatiefonds. Dit op basis van de laatst bekende afrekening. Ter indicatie: over 2023 was de afrekening € 443 miljoen in 2024. In geval Aalsmeer hiervoor zou opteren betekent dat ca. € 0,5 miljoen per jaar aan aanvullende inkomsten. Kanttekening hierbij is wel dat indien de afrekening tegenvalt dit een nadeel betekent voor de Aalsmeerse begroting. Uit de recent verschenen Voorjaarsnota van het Rijk blijkt dat de definitieve afrekening € 115 miljoen lager is dan het voorschot dat naar aanleiding van de septembercirculaire. Het Aalsmeerse aandeel hiervan (ca. € 167.000) wordt in 2025 aan het gemeentefonds onttrokken. Indien hiervoor wordt geopteerd dient een risico worden opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen van de programmabegroting en de jaarstukken. Ad.

Inzet van incidentele middelen ter dekking van structurele lasten In het Bestuurlijk Overleg Financiële Verhoudingen (BOFv) van november 2023 is afgesproken dat gemeenten onder voorwaarden (solvabiliteit groter of gelijk aan 20%/ weerstandsvermogen voldoende) hun reserves mogen inzetten ter dekking van structurele lasten. In het raadsvoorstel nieuwbouw zwembad d.d. 12 december 2024 is, naast de bestemmingsreserve voor afschrijvingslasten, in totaal € 0,845 miljoen vanuit de algemene reserve ingezet ter dekking van structurele lasten. Na dit voorstel, rekening houdend met de meerjarenbalans en de door de raad vastgestelde ondergrens van de beschikbare weerstandscapaciteit (ratio 1,5), is er geen vrije ruimte in de algemene reserve meer. Ad. Geen indexatie van budgetten waaraan geen contractuele verplichtingen ten grondslag liggen. In de uitgangspunten zijn diverse voorstellen voor indexatie opgenomen waaronder een bijstelling van de budgetten voor prijsindexatie. Het niet-indexeren van deze budgetten waarbij prijsstijgingen moeten worden opgevangen binnen de bestaande budgetten betekent een besparing van ca. € 180.000 per jaar. Budgetten die onderhevig zijn aan stijgingen als gevolg van Cao’s, contracten of andere afspraken (zoals bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen) zijn hier geen onderdeel van. Ad.

Geen indexatie van de subsidiebudgetten In de uitgangspunten zijn diverse voorstellen voor indexatie opgenomen waaronder een bijstelling van de subsidiebudgetten. Het niet-indexeren van deze budgetten waarbij prijsstijgingen moeten worden opgevangen binnen de bestaande budgetten betekent een besparing van ca. € 120.000 in 2026. Dat kan als gevolg hebben dat de gesubsidieerde instellingen bepaalde activiteiten niet meer voor Aalsmeer kunnen verrichten. Ad. Gemeenschappelijke regelingen In de Kadernota 2025 hebben wij aangegeven ook met onze medebestuurders bij andere gemeenten in gesprek te gaan in hoeverre een taakstelling op de bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen haalbaar is. Met uitzondering van de Omgevingsdienst is daar door geen enkele gemeenschappelijke regeling gehoor aan gegeven. Dat bleek mede het gevolg te zijn van het gebrek aan gevoel van urgentie bij andere deelnemers. Onze

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

verwachting is dat gelet op de uitkomst van de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk de urgentie van een dergelijke maatregel niet zal bestaan. In geval dat wel het geval is zullen wij deze gemeenten steunen, omdat tijden van financiële krapte een natuurlijk moment zijn om de taken en daarvoor noodzakelijke middelen tegen elkaar af te wegen. Samengevat zien het overzicht met de in deze Kadernota voorgelegde dekkingsvoorstellen er als volgt uit: Dekkingsvoorstellen

2026

2027

2028

2029

Voorjaarsnota Rijk

1.290

Incidentele bijstelling jeugd Voorjaarsnota Rijk

1.700

1.600

Andere tariefstelling verblijfsbelasting

250

Oud voor nieuw – uitkomst benchmark AA

3.240

3.140

1.540

Totaal dekkingsvoorstellen

In hoofdstuk 5 programma’s van deze Kadernota vindt u de in deze paragraaf voorgestelde dekkingsmogelijkheden terug.

4.3 Overige ontwikkelingen In deze paragraaf wordt ingegaan op een aantal ontwikkelingen waar we op dit moment wel mee bezig zijn, maar voor deze Kadernota (nog) geen financiële consequenties hebben. Risicomelding afloop SPUK GALA en IZA regeling Sinds enige jaren ontvangt de gemeente Aalsmeer een Specifieke Uitkering (SPUK) om ambities op het vlak van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) te realiseren. Ook ontvangt de gemeente Amstelveen als mandaatgemeente voor de regio Amstelland middelen om de afspraken voortkomend uit het Integraal Zorg Akkoord (IZA) uit te voeren. Beide regelingen zijn incidenteel en lopen tot 2027. De bedoeling van het Rijk en VNG is om een aanvullend zorg en welzijnsakkoord (AZWA) te sluiten waarin de SPUK GALA en SPUK IZA structureel gemaakt worden. Onzeker is nog in welke vorm dit precies gaat zijn en om hoeveel middelen het gaat. Gemeenschappelijke Regeling GGD Amsterdam-Amstelland Filomena en Blijfgroep In de GR GGD Amsterdam-Amstelland hebben medio april de volgende onderwerpen ter besluitvorming voorgelegen: • Filomena Amsterdam-Amstelland: uitwerking van het Kennis en Expertiseplatform (KEP) in lijn met het toekomstscenario kind- en gezinsbescherming.

Het betreft een regionaal kennis- en hulpcentrum inzake huiselijk geweld en kindermishandeling, waar behalve expertise geleverd kan worden aan (zorg)professionals ook slachtoffers van de meest •

ernstige vormen van huiselijk geweld en kindermishandeling geholpen kunnen worden. Ophoging van opvangtarieven én het uitbreiden van de opvangplekken van slachtoffers van huiselijk geweld bij de Blijf Groep. Dit met als doel de opvang dekkend te financieren en te voldoen aan de GREVIO-norm / norm van Istanbul.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Onzeker was of er vanuit het Rijk middelen komen voor deze ontwikkelingen, ondanks dat dit hier gaat om landelijk beleid. In het bestuurlijk overleg is akkoord gegaan met deze intensivering onder voorwaarde dat dekking wordt gevonden binnen de zogenaamde POK gelden. E.e.a. wordt nader uitgewerkt. Meerjarenonderhoudsplanningen sportaccommodaties In het traject om te komen tot een nieuwe dienstverleningsovereenkomst hebben we ook de actualiteit van de meerjarenonderhoudsplannen van de binnen- en buitensportaccommodaties, alsmede die van De Oude Veiling en de diverse kleedkamers bij de verenigingen (in eigendom van de gemeente) onder de loep genomen. Daarbij zijn we tot de conclusie gekomen dat om toekomstige verrassingen inzake noodzakelijke budgetten te voorkomen en een betrouwbaar beeld te hebben over de budgetten die we over gaan dragen aan de ESA actualisatie van de meerjarenonderhoudsplannen noodzakelijk is. Dat traject hebben wij opgestart, maar het lukt niet om dit proces voor de Kadernota 2026 af te ronden. In de programmabegroting 2026 komen wij hierop terug. Contractmanagement ESA Samen met de ESA werken we, in vervolg op de uitkomst van eerdere onderzoeken, de zaken die geregeld moeten worden om over te gaan op contractmanagement.

Hierbij worden de taken op het gebied van beheer en onderhoud van onze sportaccommodaties volledig uitgevoerd door de ESA, en maken we afspraken met de ESA over de verantwoordelijkheden en de daarbij behorende budgetten. Hiermee komt het beheer van alle sportaccommodaties in één hand te liggen. Onderdeel van de nieuwe DVO is ook het beheer en onderhoud van de diverse accommodaties die door de ESA worden beheerd. Op dit moment voorzien wij dat voor het structureel beheer en onderhoud van de accommodaties, onvoldoende middelen in de begroting zijn opgenomen. In de programmabegroting 2026 komen wij hierop terug. Onderwerpen die in overleg met de ESA worden uitgewerkt zijn het beheer en onderhoud van zowel de binnen- als de buitensportaccommodaties alsmede De Oude Veiling. Behalve het juridische aspect betrekken we hierbij ook de optimaliteit van de fiscale structuur. We verwachten per 1 januari 2026 de huidige subsidierelatie om te zetten in een dienstverleningsovereenkomst (DVO), die bijdraagt aan een transparante en duurzame samenwerking. Door inzet van de DVO komt de gemeente ook tegemoet aan het advies van de rekenkamer om meer duidelijk te bieden in de geldstromen tussen de gemeenten en de ESA.

Kinderboerderij Aanscherping van de uitvoering van de wet- en regelgeving op het gebied van dierenwelzijn en begeleiding van cliënten met een beperking maakt dat de exploitatie van de kinderboerderij onder druk staat. Dit zou kunnen betekenen dat een gemeentelijke bijdrage voor de instandhouding van de kinderboerderij van belang is. Programma arbeidsmigranten Aalsmeer heeft in het kader van het programma Arbeidsmigranten (Procesnotitie Programma Arbeidsmigranten) 2024-2027 in het college uitvoeringsprogramma voor de jaren 2023 tot en met 2025 € 25.000 opgenomen voor het versterken van het ‘Pools spreekuur’. Uit onderzoek uitgevoerd binnen het programma arbeidsmigranten blijkt dat het aantal arbeidsmigranten dat in de gemeente Aalsmeer woont zeer waarschijnlijk behoorlijk hoger ligt dan eerder werd vermoed. Veel van deze arbeidsmigranten zijn niet goed op de hoogte van

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

de Nederlandse samenleving, wat leidt tot onwenselijke situaties, persoonlijke problemen en overlast. Daarnaast zijn veel arbeidsmigranten onvoldoende bekend met en in beeld bij de gemeente. Hierdoor is het lastig te bepalen waar zij wonen en werken, aan welke informatie zij behoefte hebben en welke hulpvragen zij hebben. Dit bemoeilijkt het maken, borgen en bijsturen van effectief gemeentelijk beleid ten aanzien van arbeidsmigratie. Het oorspronkelijke Pools spreekuur werd gerund door vrijwilligers. Deze constructie is echter onhoudbaar gebleken. Enerzijds omdat de benodigde continuïteit met vrijwilligers niet geborgd kan worden. Anderzijds omdat de vrijwilligers te onafhankelijk van de gemeente opereerden, te veel tijd en aandacht besteden aan individuele hulpvragen en in sommige situaties arbeidsmigranten zelfs lieten betalen voor verleende administratieve diensten. Een ander nadeel van het Poolse spreekuur was dat alleen arbeidsmigranten van Poolse nationaliteit bereikt werden, terwijl de populatie arbeidsmigranten uit meer nationaliteiten bestaat dan alleen Pools. Het is noodzakelijk om het voormalig Pools spreekuur te verbreden tot een netwerk van sleutelfiguren met verschillende nationaliteiten.

Op deze wijze (1) zijn meer arbeidsmigranten te bereiken (dit verbetert hun informatiepositie), (2) is overlast te verminderen, (3) is meer inzicht te krijgen in de (zorg)behoeften en de woon- en werksituaties van arbeidsmigranten en (4) kunnen we door dit alles als gemeente gerichter passend beleid maken. Door de inzet van professionele sleutelfiguren die een marktconforme beloning krijgen, bereiken we daarnaast meer arbeidsmigranten met verschillende nationaliteiten, wat de inzet van sleutelfiguren duurzaam borgt. Op dit moment brengen wij de kosten alsmede dekkingsmogelijkheden van het programma in beeld. In de programmabegroting 2026 komen wij hierop terug. Ombuigingsvoorstel openbare ruimte In de Kadernota 2025 zijn ombuigingsvoorstellen opgenomen op het beheer van de openbare ruimte en de beeldkwaliteit criteria onderhoud winkelcentra. Deze taakstelling was erop gebaseerd dat de AA organisatie de wijken in dezelfde markt zou aanbesteden als De Meerlanden en daardoor een geschatte besparing op het besparen van de overhead van De Meerlanden en hun kosten voor huisvesting mogelijk zou zijn. De inschatting was dat hiermee € 300.000 vanaf 2026 bespaard zou kunnen worden rekening houdend met het effect van autonome ontwikkeling (inflatie en areaaluitbreiding) waardoor ook de beheerkosten stijgen.

Inmiddels is de aanbesteding van de AA-organisatie afgerond met een tegenvallende uitkomst waardoor de besparing op de overhead van De Meerlanden vooralsnog niet gerealiseerd kan worden. Naar alternatieve maatregelen wordt gekeken. Het effect van de taakstelling is voor 2026 in deze Kadernota teruggedraaid. Ombuigingsvoorstel wordt verder uitgewerkt als de nieuwe arealen in beeld zijn gebracht waarmee het totaal benodigde budget voor onderhoud openbare ruimte in beeld is gebracht. Erfpachtovereenkomst Eigen Haard In de aanbiedingsbrief van de programmabegroting 2025 hebben wij u geïnformeerd over het gesprek dat wij met Eigen Haard aan het voeren zijn over de continuering van de erfpachtovereenkomst. De laatste stand van zaken is dat we door taxateurs een waardebepaling van de grond hebben laten uitvoeren op basis van de residuele grondwaarde. Daarnaast hebben we een vergelijk gemaakt met grondwaardes die komen uit de landelijke benchmark van Aedes, de branchevereniging van woningbouw corporaties. Op basis van deze informatie zal het college een besluitnemen over de erfpacht met betrekking tot de woningen van Eigen haard en met eigen haard verder in onderhandeling treden over wel of niet

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

afkopen, het moment van afkopen en indien gekozen zal worden voor afkoop tegen welke afkoopsom dat dan zal zijn. Erfpachtbedrijf GPAG B.V. Bij de laatste economische recessie bleek het lastig om de gronden binnen Green Park aan te kunnen verkopen. Daarom is in die periode ook de mogelijkheid geboden aan bedrijven om gronden te pachten of via huurkoop te betalen. Deze contracten zijn opgenomen in het erfpachtbedrijf van GPAG BV. Omdat we tot 2024 binnen GPAG tegen lage tarieven konden lenen hebben deze contracten jaarlijks tot een behoorlijk voordeel geleid. Echter sinds de rente is gaan stijgen zijn de kosten van financiering toegenomen en daarmee is het resultaat van het erfpachtbedrijf verslechterd. Deze erfpachtovereenkomsten lopen door tot na de datum van beëindiging van de gezamenlijke grondexploitatie met de gemeente Uithoorn eind 2026. Er wordt gezocht naar mogelijkheden om deze erfpachtovereenkomsten voor de einddatum te verkopen. Regiodeal De Greenportregio’s Aalsmeer, Duin- en Bollenstreek en Boskoop hebben met succes een aanvraag ingediend voor een zogenaamde Regiodeal. De drie regio’s hebben gezamenlijk een bedrag van € 10 miljoen toegezegd gekregen. De komende maanden wordt een programma opgesteld en een verdeelsystematiek ontwikkeld.

De basiseis om in aanmerking te komen voor een bijdrage uit de Regiodeal is het kunnen leveren van cofinanciering door deelnemende partijen. De hoofdlijnen worden opgenomen in een convenant tussen Rijk en regio. De ondertekening van het convenant is voorzien in oktober/november 2025. Voor gemeente Aalsmeer zijn er op dit moment mogelijkheden om deel te nemen aan de volgende thema’s: • arbeidsmigranten • arbeidsuitbuiting: is onderdeel van programma weerbare sierteelt. Het tegengaan van arbeidsuitbuiting is actueel en recent toegevoegd aan het programma weerbare sierteelt (is samenwerking tussen diverse overheden, bedrijven, belangenverenigingen en andere instellingen). Door intensieve samenwerking kan arbeidsuitbuiting worden verminderd. De gemeente wordt geacht handhavingscapaciteit (x uur per jaar) te leveren voor de diverse gecombineerde acties. Met de mogelijkheden van de Regiodeal kan die capaciteit worden vergroot.

•

transitie omgeving / oud glas-nieuw glas: In onze regio/gemeente zijn percelen die niet meer worden gebruikt door de sierteelt. Het transformeren naar andere bestemmingen verloopt moeizaam. Met de inzet van de Regiodeal kan een integrale aanpak worden ontwikkeld dat wellicht meer bestemmingsmogelijkheden kan bieden. Ook hierin is het inbrengen van cofinanciering belangrijk om de Regiodeal te kunnen benutten. Provincie Noord-Holland heeft een deel van deze opgave (van Meer naar Beter) opgenomen in het

•

programma Westeinderscheg. De hoogte van de benodigde cofinanciering is nog onbekend. bijdrage uitvoeringskosten De Greenportregio’s Duin- en Bollen en Boskoop zijn onderdeel van de gemeenschappelijke regeling Holland Rijnland. De Greenportregio Aalsmeer is geen onderdeel hiervan. De Holland-Rijnland gemeenten beschikken over een regionaal investeringsfonds (incl overheadskosten). Hieruit kan de cofinanciering worden ingezet om Regiodealgelden te kunnen inzetten. De gemeenten Aalsmeer, Uithoorn, Amstelveen en Haarlemmermeer hebben hieraan niet bijgedragen. Het ligt voor de hand dat deze gemeenten een bijdrage leveren ter compensatie van de gemaakte (en te maken) kosten

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

door Holland Rijnland. Het is van belang om hiermee rekening te houden. De hoogte is nog onbekend. Wijziging pensioenstelsel bestuurders Op 1 juli 2023 is met de aanvaarding van de Wet toekomst pensioenen (Wtp) het nieuwe pensioenstelsel ingegaan. Dit heeft tot gevolg dat alle pensioenregelingen in Nederland die onder de Pensioenwet vallen uiterlijk 1 januari 2028 moeten worden aangepast. Tijdens de behandeling van de Wtp in de Eerste Kamer is er een motie aangenomen waarin de regering werd verzocht binnen afzienbare tijd ook de pensioenen voor politici volgens de Wtp vorm te gaan geven. Voor gemeenten gaat dit over het pensioen van alle wethouders. Het huidige pensioen financiert de gemeente zelf via de begroting, maar dat gaat dus veranderen. Om de uitkeringen op te kunnen nemen in de nieuwe premieregeling voor overheidswerknemers binnen de wettelijke kaders van de Wtp moeten alle reeds opgebouwde pensioenaanspraken van politieke ambtsdragers worden overgeheveld in de nieuwe pensioenregeling. Vervolgens moeten de benodigde financiële middelen en de administratie van de gemeente worden overgedragen aan een pensioenfonds.

Alhoewel gemeente op grond van een wettelijke verplichting een voorziening voor pensioenen van politieke ambtsdragers in haar administratie heeft opgenomen is het nog niet zeker dat de gemeente in staat is de benodigde eenmalige waardeoverdracht te financieren. Momenteel worden deze financiële consequenties in samenwerking met het ministerie van BZK inzichtelijk gemaakt.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5. Programma In dit hoofdstuk zijn per programma de mutaties op budgetten opgenomen. Per programma gaat het om bijstellingen groter dan € 40.000 ten opzichte van de huidige begroting. Ook kleinere financiële afwijkingen, voor zover bestuurlijk relevant, zijn onderdeel van onderstaande tabel. Er wordt onderscheid gemaakt tussen mutaties die het gevolg zijn van autonome ontwikkelingen, bestaand beleid en nieuw beleid.

5.1 Sociaal domein

5.1.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten Autonome ontwikkeling

1.195

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

56 -1.139 -1.139 -1.139 -1.139

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

162

-109

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

-73

6.3 Inkomensregelingen

-53

6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)

-9

6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)

370

-370

6.712 Begeleiding (Wmo)

442

-4

-446

6.713 Dagbesteding (Wmo)

-85

6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal

-36

6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk

-2

6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal

-9

6.792 PGB Jeugd

-1

6.821 Jeugdbescherming

-142

142

6.822 Jeugdreclassering

-1

7.1 Volksgezondheid

-87

146

-146

-133

-99

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-47

-35

6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

-21

6.3 Inkomensregelingen

-41

6.91 Coördinatie en beleid Wmo

-18

6.92 Coördinatie en beleid Jeugd

-18

Bestaand beleid

553

-553

-653

-553

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-16

-100

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

Integraal

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

445

-445

6.3 Inkomensregelingen

-47

6.811 Beschermd Wonen (Wmo)

-16

6.92 Coördinatie en beleid Jeugd

-62

Totaal

1.894

56 -1.838 -1.925 -1.791 -1.791

5.1.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 6.1

-1.139

Wmo Vervoer

-109

De begroting vanaf 2026 wordt met € 160.000 bijgesteld. Deze bijstelling is noodzakelijk, omdat meer inwoners vaker en langer reizen dan voorgaande jaren. We zien dat inwoners het vertrouwen terug hebben gekregen in het Wmo vervoer en dat men er weer vaker op uit gaat. Dekking van deze kosten vindt (gedeeltelijk) plaats uit de stelpost loon- en prijs en de stelpost areaal. De begroting wordt structureel gewijzigd vanwege een technische aanpassing voor raming van de eigen bijdrage. Vanaf 2026 verwachten we € 53.000 aan opbrengsten. 6.1

Verlenging pilot Wijkregisseur

In 2024 is er voor twee jaar budget opgenomen voor de wijkregisseur. Deze pilot wordt met één jaar verlengd. De kosten worden binnen de huidige begroting gedekt. 6.22

GR GGD Amsterdam Amstelland -73 De taken van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) GGD Amsterdam-Amstelland worden voor ongeveer 2/3 gefinancierd door Rijksmiddelen, welke niet worden geïndexeerd. De in de GR deelnemende gemeenten dragen de resterende 1/3 van de begroting. Gemeenten worden voor het ontbreken van indexatie op de rRijksmiddelen gecompenseerd in het gemeentefonds. De indexatie van de lasten komt voor 2026 neer op 5%, wat een verhoging van de bijdrage door de gemeente Aalsmeer betekent van € 72.970 (incl. effect indexatie Rijksmiddelen). De totale Aalsmeerse bijdrage in 2026 en verder bedraagt dan € 355.852. De toename van de lasten als gevolg van deze indexatie wordt gedekt uit de stelpost loon- en prijs.

6.3

Vroegsignalering schuldhulpverlening -53 In de 2e bestuursrapportage 2024 is gemeld dat we de structurele verwerking van de formatie vroegsignalering in de 1e bestuursrapportage 2025/ Kadernota 2026 verwerken. Voor de uitbreiding hiervan is daar de volgende toelichting gegeven: Sinds 2021 is vroegsignalering van schulden wettelijk verplicht. Vaste lasten leveranciers doen nu ruim 1.000 meldingen van inwoners betalingsachterstanden per jaar bij de gemeente. De gemeente moet deze inwoners een gesprek aanbieden, zodat er sneller hulp ingezet kan worden. Het opvolgen van zo’n groot aantal

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

meldingen is niet meer haalbaar binnen de reguliere formatie. Het Rijk heeft structurele financiering van € 31.000 beschikbaar gesteld (zie programma 8). Dit wordt door de gemeente structureel aangevuld met € 20.000, zodat we effectief persoonlijk contact met de inwoner kunnen leggen om ergere problemen voorkomen. Bij vroegsignalering gaat het vaak al om hoge bedragen die inwoners niet hebben betaald. Niets doen kan leiden tot hoge schulden bij steeds meer schuldeisers, waardoor het moeilijker wordt om hun medewerking te krijgen aan een schuldenregeling. 6.60

Wmo Hulpmiddelen

-9

Onder Wmo hulpmiddelen vallen rolstoelen, woonvoorzieningen, vervoersvoorzieningen, leges voor gehandicaptenparkeerkaarten en kosten voor medische advisering van deze voorzieningen. Het nieuwe contract per 1 maart 2025 zorgt voor een structureel effect. Deze kosten worden gedekt uit de stelpost loon- en prijs. 6.711 Wmo Hulp bij Huishouding

-370

In 2026 en verder verwachten we een groei in het aantal inwoners dat gebruik maakt van hulp bij het huishouden. Ondanks een taakstelling van € 137.000 en het verwachte resultaat van het nieuwe indicatieprotocol hulp bij het huishouden verwachten we vanaf in 2026 € 370.000 extra nodig te hebben. Dekking van de kosten is deels uit de stelpost loon- en prijs en deels uit de stelpost areaal. Het Rijk heeft besloten de inkomensafhankelijke eigen bijdrage vooralsnog uit te stellen naar 1 januari 2027. 6.712 Wmo begeleiding

-446

Vanaf 2026 is € 441.000 extra nodig ten opzichte van de huidige begroting. Dit heeft te maken met het feit dat het aantal inwoners dat gebruik maakt van begeleiding naar verwachting blijft stijgen. De verwachtte eigen bijdrage van het CAK schatten we vanaf 2026 € 4.100 lager in. Dekking van de kosten is deels uit de stelpost loonen prijs en deels uit de stelpost areaal. 6.713 Wmo Dagbesteding

-85

De kosten van dagbesteding nemen toe vanwege onder andere de gestegen lonen in deze sector. Vanaf 2026 is hiervoor € 85.000 extra nodig. 6.751 Jeugdhulp -52 Voor de Wmo en de Jeugdwet bestaat er geen apart landelijk indexeringspercentage. Het Rijk gebruikt het OVA-percentage om de tarieven in de Zvw en de Wlz te indexeren. Aangezien zorgaanbieders vaak zorg in meerdere zorgdomeinen leveren, is het voor hen van belang dat de tarieven in de verschillende zorgdomeinen zoveel mogelijk op dezelfde manier worden geïndexeerd. Bovendien sluit het percentage waarmee het accres in het gemeentefonds de afgelopen jaren toenam aan bij het OVA-percentage. Het bij de begroting 2025 toegepaste OVA percentage van 4,36% is bijgesteld naar een percentage van 4,91%. Het bedrag van € 52.000 wordt gedekt uit de stelpost loon- en prijs.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

6.821 Jeugdbescherming

145

De jeugdbescherming voert regie in gezinnen waar sprake is van onveiligheid. In 2024 ging het om circa 30 gezinnen in jeugdbescherming. Als gevolg van een landelijk verplichte tariefsverhoging van 30% is het budget vanaf 2024 opgehoogd. De ophoging van € 185.000 is structureel toegekend per jaar. Deze ophoging was een ultieme poging om de caseload en daarmee de werkdruk te verlagen voor een sector die al jaren onder grote druk staat. De daling van de caseload is/wordt gerealiseerd. Wel blijven er zorgen over o.a. de wachtlijsten bij de jeugdbescherming en gezinnen waarin geen vaste gezinsmanager zit. Mede door het eerder signaleren en oppakken van onveiligheid in de lokale teams van de gemeente zijn er parallel minder gezinnen geweest met een traject bij de jeugdbescherming. De werkwijze IHV in het Sociaal Team heeft hier een belangrijke rol in gespeeld (Intensieve Hulp in Vrijwillig traject). Deze daling was groter dan verwacht. De tariefsverhoging en de daling in het aantal gezinnen heffen elkaar naar verwachting vanaf 2025 op. Hierdoor kan € 145.000 van het opgehoogde bedrag vrijvallen. De stelpost nog te ontvangen compensatie vanuit het Rijk op programma 8 komt hiermee ook te vervallen. 7.1

Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg

-87

In het voorjaar van elk jaar levert de GR OGZ Amstelland een jaarverslag van het voorgaande jaar waarin de werkelijke kosten zijn opgenomen. Het verschil met de in de begroting opgenomen bedragen wordt verrekend met de deelnemende gemeenten. De actualisatie van de begroting 2025 laat een stijging zien, die voor het grootste deel veroorzaakt wordt doordat de indexatie hogere is dan bij de aanvankelijke begroting was ingeschat (5% i.p.v. 3%) en door een herberekening van de inzet voor jeugdgezondheidszorg op basis van de meest actuele kind aantallen. Voor Aalsmeer was de oorspronkelijke begroting 2025 € 1.499.074 en de geactualiseerde begroting € 1.556.992; een toename van € 57.918. De begroting 2026 gaat uit van een indexering van 5%. Daarnaast zijn er een aantal posten waarop de kosten lager uitvallen t.o.v. 2026. Dat betreft o.i. de inzet van JGZ op basis van verwachte kind aantallen. Voor Aalsmeer komt de begroting van 2026 op € 1.586.252; een toename van € 87.178 Dekking van deze hogere kosten vindt plaats uit de stelpost loon- en prijs. Intensivering bestaand-/ nieuw beleid 6.1

Initiatiefvoorstel jongerenraad

-146 -47

In de raadsvergadering van 22 mei staat het initiatiefvoorstel 'Voorstel opzet en installatie jongerenraad in 2025' geagendeerd. De kosten voor de opzet en installatie van de jongerenraad bedraagt in 2026 € 47.000. Voorgesteld is om dit bedrag ten laste te brengen van het positieve begrotingsresultaat en voor het jaar 2027 (€ 34.500) dekking te zoeken in de Kadernota 2026.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

6.23

Afwikkeling oude AA-claims 2e Bestuursrapportage 2022

-99

In eerdere P&C documenten is de raad op de hoogte gehouden over de nog lopende discussie over een aantal oude AA-claims uit de 2e bestuursrapportage 2022. Begin januari 2025 is, na een grondige analyse, geconcludeerd dat de formatieplekken die bij deze claims zijn aangevraagd ook werkzaamheden voor Aalsmeer verrichten en dat we op grond daarvan deze kosten aan de AA-organisatie moeten vergoeden. Deze bijstelling heeft betrekking op meerdere programma’s en is in totaal € 164.000, voor 2026 en € 126.500 vanaf 2027. Bestaand beleid 6.1

-553

Regio coördinator Begeleid Thuis en Beschermd Verblijf

Aalsmeer voert met de Amstellandgemeenten uit het Regioplan Amstelland Beschermd wonen en dak- en thuisloosheid (2021-2025) ‘Een nieuwe start in Amstelland’. Hiermee bevorderen we dat inwoners met psychiatrische en sociaalmaatschappelijke problemen in hun thuissituatie sneller passende ondersteuning krijgen. Via de Wonen-Welzijn-Zorgvisie bevorderen we een passend en gevarieerd woonaanbod voor “kwetsbare doelgroepen”, waaronder de OGGZ doelgroep. Er wordt nauw samengewerkt met centrumgemeente Amsterdam, zij doen o.a. de inkoop van ondersteuning voor deze doelgroep. De coördinerende taken zijn een gezamenlijke verantwoordelijkheid van alle Amstelland gemeenten. Daarvoor heeft de Amstelland regio een gezamenlijke tijdelijke regiocoördinator aangesteld. We verlengen dit eenmalig in 2026. De kosten bedragen het aandeel van Aalsmeer in de personeelskosten (€ 15.700). Deze kosten worden gedekt uit een incidenteel budget 2026 Wmo algemene voorzieningen. 6.1

Ombuigingsvoorstel subsidies

In vervolg op het onderzoek van de rekenkamer naar de doelmatigheid en de doeltreffendheid van de subsidies, actualiseren wij nog dit jaar de algemene subsidieverordening en de beleidsregels subsidies sport en kunst en cultuur. Wij streven naar het verstrekken van subsidies waarbij ook gekeken wordt naar het maatschappelijk effect en eventuele in efficiency tussen verstrekte subsidies wordt gemitigeerd. Om dit goed voor te bereiden, stellen wij voor om verdere verhoging en invulling van de ombuigingsvoorstellen op subsidies met één jaar uit te stellen. Het financieel effect is € 100.000 nadelig in 2027. 6.22

Continueren van kwaliteitsadviseurs jeugd Voorgaande jaren is er incidenteel inzet aangevraagd voor kwaliteitsadvies. In voorgaande jaren is er incidenteel inzet aangevraagd voor kwaliteitsadvies. Zij

-63

hebben gezorgd voor een kwaliteits- en professionaliseringsslag, door aanpassing van werkprocessen, formulieren, ontwikkelen van tools om urgentie mee te bepalen en inzicht te krijgen in caseloads van jeugdhulpverleners. Inzetten op kostenbesparende wordt een groter deel van de werkzaamheden in het kader van grip op jeugdhulp. Om te kunnen voldoen aan de wettelijke en wenselijke ontwikkelingen van datagedreven werken, ontwikkeling en uitvoering gericht op kwaliteit en besparing en het onderhoud van basisbeleidsinstrumenten zoals werkprocessen, werkwijzen en Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

instructies is het van belang om voldoende capaciteit in te zetten. Kwaliteitsadviseurs besparen kosten door sturing op casussen en knelpunten. Zij voeren gesprekken met verwijzers en aanbieders en dragen bij aan het vergoeden van alleen noodzakelijke hulp. Kwaliteitsadviseurs verdienen hun eigen inzet (gedeeltelijk) terug door lagere kosten bij specialistische jeugdhulp. Er wordt structureel € 63.100 opgenomen op de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen. 6.22

Continueren van diverse functies jeugdhulp

-137

Substantiële capaciteit aan frontoffice en aanmeldteam, opgehoogd in de corona periode, is vooralsnog incidenteel gedekt. De aantallen jeugdhulpaanvragen en de zorgzwaarte van jeugdigen in zorg is de afgelopen jaren toegenomen en nog niet dalend. Bij de keuze welke inzet prioriteit te geven, kijken we naar de inzet die wettelijk gezien nodig is en die de meeste invloed heeft op doelmatigheid (zorgkwaliteit en kosten). Vandaar dat we de gemeentelijke toegang op peil houden, dekking voor 4,5 vte frontoffice en aanmeldteam in stand houden en de in de voorliggende periode verhoogde inzet in schoolmaatschappelijk werk beëindigen. Er wordt structureel € 140.600 opgenomen op de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen. 6.22

Continueren diverse functies formatie jeugdhulp -306 In de afgelopen jaren is een totaal van 1,67 vte jeugdhulpverleners incidenteel toegekend voor verschillende doeleinden. Deze zijn minimaal nodig om de aanvragen jeugdhulp te kunnen oppakken binnen de daarvoor geldende wettelijke termijnen en daarnaast nog extra taken uit te kunnen voeren, waaronder de vereiste adviesfunctie op scholen. In ondersteunende en aansturende functies is de afgelopen jaren incidenteel tot en met 2025 ingezet op gedragswetenschappers, functioneel beheer, een beleidsmedewerker en een teamleider. Zij verzorgen inhoudelijke en technische ondersteuning bij de invulling van de taken van de jeugdhulpverleners, het aanmeldteam, de back- en frontoffice. Daarnaast voorziet de teamleider in de leidinggevende aansturing en hulp bij escalatie. Gezien de druk op de verdeellijst is het noodzakelijk om deze incidentele inzet structureel te maken per 2026. Bij niet toekennen van de claims gaan we naar verwachting de wettelijke termijnen voor afhandelen jeugdhulpaanvragen fors overschrijden. De kern van de wettelijke werkzaamheden zoals het doen van zorgvuldig onderzoek komt onder spanning te staan door de onverantwoord hoog oplopende wachttijden. Tevens kunnen we dan niet voldoen aan diverse kwalitatieve verplichtingen, evenals sturing op zicht, grip en kostenbesparing op jeugdhulp.

Voor deze structurele inzet vanaf 2026 wordt € 344.300 opgenomen op de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen.

6.3

Minimaregelingen Sport en Cultuur Jeugd Het contract met de huidige uitvoerende partij voor de minimaregelingen, het

-47

Gemeente Aalsmeer

minimaregelingen die door de AA-organisatie worden uitgevoerd. Door deze samenvoeging ontstaat een efficiëntere en meer samenhangende uitvoering met een betere beleidsafstemming binnen het minimabeleid, waardoor inwoners eenvoudiger toegang krijgen tot ondersteuning. Efficiëntie wordt verhoogd, doordat de uitvoering plaatsvindt binnen één organisatorische structuur, wat leidt tot minder versnippering en administratieve lasten. Doelmatigheid wordt versterkt, doordat de toetsing en monitoring binnen de AA-organisatie geborgd worden en middelen gericht worden ingezet voor de beoogde doelgroep. Om deze integratie mogelijk te maken, wordt voorgesteld het budget over te hevelen van de KOA naar de AA-organisatie. Dit zorgt voor een logische financiële inbedding en draagt bij aan een duurzame borging van deze ondersteuning voor minima. In de huidige programmabegroting is € 21.000 aan budget beschikbaar bij sport dat het budget minimaregelingen wordt toegevoegd. Dekking van de aanvullende kosten in 2022 tot en met 2024 vindt plaats uit een éénmalige bijdrage die in 2022 is gedaan.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5.2 Onderwijs en ontplooiing

5.2.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

Autonome ontwikkeling

-47

-32

-55

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

-62

5.2 Sportaccommodaties

-15

-109

-94

-118

Bestaand beleid

-65

-8

-941

4.2 Onderwijshuisvesting

-25

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

-4

5.1 Sportbeleid en activering

-13

5.2 Sportaccommodaties

-58

-933

5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -

-8

-18

-54

-39

-996

683

-18

-54

-39

-314

participatie Subtotaal Krediet nieuwbouw zwembad Aalsmeer scenario 2 (kapitaallasten) Subtotaal reserves Totaal

5.2.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 4.3

Onderwijsachterstandenbeleid Vanaf het jaar 2024 zijn de rijksbudgetten voor de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid (hierna OAB) toegenomen door een nieuwe

verdeelsystematiek. Er is daardoor meer ruimte ontstaan in de OAB-begroting van Aalsmeer. Hierdoor kan incidenteel voor 2026 de inzet van de beleidsmedewerker Onderwijs worden toegerekend aan deze specifieke uitkering (€ 30.000). De teruggave is eenmalig vanwege een aantal risico’s vanaf 2026 en verder. Zo heeft het Rijk voor 2026 een korting van 10% op de Rijksmiddelen OAB aangekondigd. Ook komen er wijzigingen in de kinderopvangtoeslag van de Belastingdienst en de hoogte van de ouderbijdrage wat leidt tot een extra stijging van de subsidietarieven voor Voorschoolse Educatie en Peuterarrangementen. Tot slot breekt er vanaf 2027 een nieuwe beleidsperiode aan waarin er een nieuwe verdeelsystematiek komt. Hierdoor kunnen de Rijksbudgetten mogelijk weer wijzigen. Voorgesteld wordt om het voordeel in 2026 af te boeken van het ombuigingsvoorstel

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

onderwijsachterstandenbeleid die structureel in de programmabegroting 2025 is opgenomen (in totaal groot € 100.000). 4.3

Leerlingenvervoer

Door de overleggen met de samenwerkingsverbanden van scholen en de nieuwe Verordening bekostiging Leerlingenvervoer nemen de kosten van leerlingenvervoer af. We geven sinds schooljaar 2023/2024 meer tijdelijke indicaties af om ouders de ruimte te geven om te oefenen met bijvoorbeeld een OV-coach. Mocht het dan nog niet lukken met gegronde redenen kan de indicatie eventueel verlengd worden. Zo niet dan wordt de indicatie beëindigd. Dit resulteert in lagere kosten. De begroting 2026 wordt daarom structureel bijgesteld met € 62.000. 5.2

Inspectiekosten Zwembad De Waterlelie

-15

Nadat vorig jaar ernstige betonrot aan de fundatie van het zwembad is ontdekt, zijn er noodmaatregelen getroffen om calamiteiten te voorkomen. Om de veiligheidssituatie te waarborgen, is het noodzakelijk om jaarlijks onderzoek uit te voeren en mogelijke vervolgacties te ondernemen voor het behoud van de fundatie, totdat het nieuwe zwembad is gerealiseerd. De jaarlijkse kosten voor deze onderzoeken en onderhoudswerkzaamheden tot de oplevering van het nieuwe zwembad, worden geraamd op € 15.000. 5.2

Kunstgrasvelden RKDES

In overeenstemming met het Meerjaren Investeringsplan (MIP) dienen de kunstgrasvelden van zowel het hoofdveld als veld 2 te worden vervangen. Gezien de prijsstijgingen is het noodzakelijk de beschikbare budgetten te actualiseren. Het oorspronkelijke investeringsbedrag van € 491.000 wordt opgehoogd met € 235.000 naar € 726.000 per veld. Zie ook hoofdstuk 8.3 van deze Kadernota. Deze bijstelling resulteert in hogere afschrijvingskosten. Deze hogere lasten worden gedekt uit de stelpost loon- en prijs. 5.2

Kunstgrasvelden FC. Aalsmeer

In overeenstemming met het Meerjaren Investeringsplan (MIP) dienen de kunstgrasvelden van zowel, veld 2 als veld 3 te worden vervangen. Gezien de prijsstijgingen is het noodzakelijk de eerder opgenomen kredieten te actualiseren. Het oorspronkelijke investeringsbedrag van € 491.000 wordt opgehoogd met € 235.000 naar € 726.000 per veld. Oorspronkelijk was de vervanging van veld 2 gepland voor 2025. Echter, door deze vervanging uit te stellen naar 2026 kan een inkoopvoordeel worden gerealiseerd. Zie ook hoofdstuk 8.3 van deze Kadernota. Deze bijstelling resulteert in hogere afschrijvingskosten. Deze hogere lasten worden gedekt uit de stelpost loon- en prijs.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

5.2

Verhogen krediet handbalveld naast RKDES

Als gevolg van nieuwe inzichten en toekomstbestendigheid is de wens om het huidige asfaltveld om te laten bouwen tot een kunststof veld. De investering bedraagt € 100.000. Naar aanleiding van een onderzoek is gebleken dat de huidige ondergrond hiervoor aangepast moet worden. De hogere kapitaallasten vanaf 2027 worden opgenomen als taakstelling. Het college stelt voor om deze hogere lasten binnen de begroting sport op te lossen. Bestaand beleid

-65

4.2

-25

Huisvestingskosten Internationale Schakelklas (ISK) Op 1 augustus 2022 zijn de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Ouder-Amstel en

Uithoorn en de verschillende onderwijsinstellingen met elkaar het convenant “Internationale Schakelklas (ISK) 2022-2027 aangegaan. In het convenant is o.a. de afspraak opgenomen dat de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal leerlingen bijdragen aan de huisvestingskosten voor de ISK. De verwachtte kosten voor de ISK bedraagt € 25.000 per jaar. 5.2

Lobbyist voor bijdrage nieuwbouw zwembad

-10

In december 2024 is tegelijk met het beschikbaar stellen van een krediet voor de nieuwbouw van zwembad De Waterlelie een motie aangenomen, waarin wordt verzocht prioriteit te geven aan financiering vanuit de nieuw op te richten stichting Leefomgeving Schiphol. Om externe financiering te verkrijgen zet de gemeente een lobbyist in. Deze werkt twee jaar aan het realiseren van een bijdrage. De lobbyist onderhoudt contacten met de stichting, positioneert het zwembad als regionaal essentieel en bereidt een aanvraag voor. Eventuele succesvergoeding kan via een no-cure-no-pay-regeling plaatsvinden. De kosten voor 2026 zijn € 10.000. 5.2

Midgetgolfclub Aalsmeer (MGC)

-8

In de tussen de gemeente en de midgetgolfclub gesloten overeenkomst is vastgelegd dat de midgetgolfclub verantwoordelijk is voor het reguliere onderhoud van de bomen. De gemeente draagt de verantwoordelijkheid voor groot onderhoud, vervangingen en renovaties. De midgetgolfclub heeft kenbaar gemaakt dat het reguliere onderhoud van de bomen voor hen fysiek en financieel onhaalbaar is geworden en heeft verzocht om ondersteuning van de gemeente in deze taak. Om onveilige situaties te verhelpen en te voorkomen, zal de gemeente incidenteel in 2026 het nodige onderhoud uitvoeren. Vooruitlopend op de exacte afbakening van de onderhoudstaken en verantwoordelijkheden is een inschatting gemaakt van het benodigde budget om het park veilig en toegankelijk te houden.

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

5.2

Procesplan nieuwbouw zwembad

-40

Op 12 december heeft de gemeenteraad een besluit genomen over de nieuwbouw van zwembad De Waterlelie. Het ontwikkelings- en realisatieproces van een zwembad vraagt om een bepaalde expertise die niet in huis is. Rekening houdend met het inkoop- en aanbestedingsbeleid is bij diverse partijen een offerte gevraagd. De ondersteuning betreft de definitiefase en de ontwikkelingsfase lopend van februari 2025 tot en met juni 2026. Het betreft inhuur van ambtelijke capaciteit die geen onderdeel is van de dienstverleningsbijdrage en ook niet van het krediet. Zonder procesbegeleiding loopt de gemeente het risico dat vanwege het gebrek aan beschikbare kennis en ervaring met de bouw van een dergelijk complex object, het proces ontspoort met alle risico's van dien. De kosten hiervan zijn € 40.000 in 2026. 5.2

Krediet nieuwbouw zwembad Aalsmeer scenario 2

(kapitaallasten) In december 2024 is door de raad een besluit genomen over de nieuwbouw zwembad de Waterlelie. Via deze begrotingswijziging worden de financiële effecten voor 2029 opgenomen. De totale kapitaallasten van 1,8 miljoen worden deels gedekt door een onttrekking aan de reserve afschrijvingslasten zwembad ( € 683.000) en onttrekking aan de algemene reserve ( € 210.000). Voor de exploitatie resteert een last van € 918.000. 6.22

Continueren van diverse functies jeugdhulp

-4

Minimaregelingen Sport en Cultuur Jeugd Het contract met de huidige uitvoerende partij voor de minimaregelingen, het

Jeugdfonds Sport en Cultuur (JFSC), loopt eind 2025 af. Dit moment biedt een kans om de uitvoering van deze regelingen te optimaliseren en beter aan te laten sluiten op het bredere minimabeleid binnen onze gemeente. Het college heeft de intentie om vanaf 2026 de uitvoering van deze regeling te integreren binnen de bestaande minimaregelingen die door de AA-organisatie worden uitgevoerd. Door deze samenvoeging ontstaat een efficiëntere en meer samenhangende uitvoering met een betere beleidsafstemming binnen het minimabeleid, waardoor inwoners eenvoudiger toegang krijgen tot ondersteuning. Efficiëntie wordt verhoogd, doordat de uitvoering plaatsvindt binnen één organisatorische structuur, wat leidt tot minder versnippering en administratieve lasten. Doelmatigheid wordt versterkt, doordat de toetsing en monitoring binnen de AA-organisatie geborgd worden en middelen gericht worden ingezet voor de beoogde doelgroep. Om deze integratie mogelijk te maken, wordt

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

voorgesteld het budget over te hevelen van de KOA naar de AA-organisatie. Dit zorgt voor een logische financiële inbedding en draagt bij aan een duurzame borging van deze ondersteuning voor minima. In de huidige programmabegroting is € 21.000 aan budget beschikbaar bij sport dat het budget minimaregelingen wordt toegevoegd. Dekking van de aanvullende kosten in 2022 tot en met 2024 vindt plaats uit een éénmalige bijdrage die in 2022 is gedaan.

5.3 Economie en duurzaamheid

5.3.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

Autonome ontwikkeling

-5

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen

-5

Bestaand beleid

400

3.4 Economische promotie

400

Dekkingsvoorstellen

250

3.4 Economische promotie

250

Totaal

250

245

645

5.3.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 3.3

-5

Indexatie en bijstelling bijdrage DVO 1 Meerlanden Markt -5 De kosten van het uitvoeren van de weekmarkt door De Meerlanden neemt in 2025 met € 5.400 toe. Dit betreft zowel de bijstelling van de bijdrage uit 2024 (deze heeft in 2024 niet plaatsgevonden) als de indexatie van de budgetten naar het niveau 2025. In de tariefberekeningen 2026 wordt beoordeeld in hoeverre het effect van deze stijging van de kosten kan worden meegenomen. De inkomsten uit de marktgelden zijn al een aantal jaren constant, maar lager dan de opgenomen raming.

Bestaand beleid 3.4 Verhoging verblijfsbelasting De vergunning voor de bouw van het Hilton Garden Inn hotel met 156 kamers en

0 0

128 suites op de Green Square Business Campus op Green Park Aalsmeer is in januari 2025 verleend. De geplande in gebruikname van het hotel is in 2028 en dit

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

leidt tot een structurele verhoging van de verblijfsbelasting oplevering vanaf 2028 met € 400.000. Dekkingsvoorstellen

250

3.4

250

Andere tariefstelling verblijfsbelasting

Op basis van de hoogte van de verblijfsbelastingen van gemeenten in de directe omgeving en het feit dat in de gemeente Aalsmeer diverse overnachtingslocaties zich profileren als nabij Amsterdam of gericht zijn op bezoekers van de hoofdstad kan overwogen worden voor bepaalde verblijven naar een soortgelijk tarief in de regio toe te groeien. Wij stellen u voor om het basis tarief 2026 te verhogen naar gemiddeld € 7,50 op basis van de beschreven concepten in het hoofdstuk uitgangspunten. De meeropbrengsten zijn vooralsnog op € 250.000 geraamd.

5.4 Openbare ruimte

5.4.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze Kadernota opgenomen bijstellingen per taakveld opgenomen. Mutaties 2026 Lasten Baten

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

Autonome ontwikkeling

709

-677

-382

2.1 Verkeer en vervoer

168

-168

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie

514

-514

-214

7.2 Riolering

-45

-49

-3

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

-5

7.5 Begraafplaatsen

Intensivering bestaand-/ nieuw beleid

-22

-5

2.1 Verkeer en vervoer

-15

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie

-9

7.2 Riolering

-9

7.4 Milieubeheer

7.5 Begraafplaatsen

-108

-116

-8

2.1 Verkeer en vervoer

-32

7.4 Milieubeheer

-81

-121

-40

7.5 Begraafplaatsen

Overige investeringen

-4

Bestaand beleid

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Mutaties 2026 Lasten Baten 2.1 Verkeer en vervoer

Meerjaren mutaties

Saldo

2027

2028

2029

-4

685

-26

-711

-398

-344

-331

Natuurlijk begraven

-12

-26

-40

Ombuigingsvoorstel openbaar groen en

300

Servicepunt Energieadvies Aalsmeer 2026-2027

Subtotaal reserves

340

-26

-40

685

314

-371

-370

Subtotaal

openlucht recreatie terugdraaien in 2026

Totaal

5.4.2 Toelichting mutaties

Autonome ontwikkeling 2.1

-677

Indexatie en bijstelling DVO 1 Meerlanden gladheidbestrijding

-62

De kosten van de gladheidsbestrijding zijn in 2025 toegenomen met € 61.700. Dit betreft zowel de bijstelling van de bijdrage uit 2024 (deze heeft in 2024 niet plaatsgevonden) als de indexatie van de budgetten naar het niveau 2025. De tarieven in het tarievenblad 2024 zijn daarbij herberekend op basis van de definitieve index 2023 en de voorlopige index 2024. Deze herberekende tarieven zijn geïndexeerd met de verwachte index voor 2025, deze bedraagt 3,55% o.b.v. cMEV augustusraming 2024. Het effect hiervan bedraagt € 61.700. Deze hogere kosten worden gedekt uit de stelpost loon-prijs. 2.1

Bijstelling begroting DVO 2 en accountmanagement De Meerlanden

-320

Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 is geconstateerd dat de budgetten voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte, o.a. door areaaluitbreiding en indexatie, niet passend zijn. Ten behoeve van Kadernota 2026 zijn de budgetten geactualiseerd. De totale bijstelling € 320.000 vanaf 2026. Hiervan heeft € 168.000 betrekking op verkeer en vervoer en schoonhouden buitenruimte (taakveld 2.1) en € 214.000 betrekking op openbaar groen en openluchtrecreatie (taakveld 5.7). Deze totale kostenstijging bestaat uit een aantal componenten: 1. toegenomen kosten van de dienstverleningsovereenkomst met De Meerlanden als gevolg van indexatie en areaaluitbreiding (€ 211.300). Dekking van deze kosten komt voor € 75.400 uit de stelpost loon-prijs (indexatie) en € 135.800 uit de stelpost areaal. Per saldo is het effect op exploitatie nihil. 2. een vast bestek aan losse projecten, areaaluitbreiding water en het onderhoud van de Hornmeer die niet in de programmabegroting zijn opgenomen € 261.400. Hiervan wordt € 155.900 gedekt uit bestaande budgetten respectievelijk de eerder opgenomen stelposten voor Hornmeer en areaal. Per saldo is het effect op exploitatie € 106.400. 3. toezicht De Meerlanden/ accountmanagement De Meerlanden

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

Bij de vorming van de kernorganisatie (zie raadsbesluit 9 december 2021) is 4 vte door de raad beschikbaar gesteld voor het accountmanagement van De Meerlanden (€ 458.300, waarvan € 159.300 gedekt uit de rioolheffing). In afwachting van de besluitvorming over de invulling van deze functies worden deze formatieplekken vooralsnog ingevuld met externe inhuur. De totaal geraamde kosten voor het accountmanagement (doorbelast vanuit programma 7) en toezicht zijn geraamd op € 121.300 vanaf 2026. Voor taakveld 5.7 bedragen de kosten hiervan € 153.700 vanaf 2026. Vanuit de budgetten die bij de vorming van de kernorganisatie beschikbaar zijn gesteld is dekking. Per saldo zijn de kosten op taakveld 2.1 : € 39.800 lager. Op taakveld 5.7 zijn de kosten € 11.900 lager. 5. overige afwijkingen/ bijstellingen: € 3.700 nadelig. Na de dekkingsvoorstellen is het per saldo effect op de exploitatie € 32.100 nadelig vanaf 2026. Indien er geen bijstelling plaatsvindt van de budgetten treedt er opnieuw een overschrijding van de kosten op, aangezien de werkzaamheden en de indexatie plaatsvinden op basis van contracten die hiervoor zijn afgesloten. In eerdere P&C documenten is voor de overschrijding van de kosten openbare ruimte als gevolg van areaaluitbreiding al een winstwaarschuwing afgegeven. 5.7

Ombuigingsvoorstel openbaar groen en openlucht recreatie terugdraaien in 2026

-300

In het voorjaar van 2024 heeft het college besloten om de raad voor te stellen € 150.000 in 2025 en € 300.000 om te buigen op openbaar groen en openluchtrecreatie. Deze taakstelling was erop gebaseerd dat de AA organisatie de wijken in dezelfde markt zou aanbesteden als De Meerlanden en daardoor een geschatte besparing op het besparen van de overhead van De Meerlanden en hun kosten voor huisvesting mogelijk zou zijn. De inschatting was dat hiermee € 300.000 vanaf 2026 bespaard zou kunnen worden rekening houdend met het effect van autonome ontwikkeling (inflatie en areaaluitbreiding) waardoor ook de beheerkosten stijgen. Inmiddels is de aanbesteding van de AA-organisatie afgerond met een tegenvallende uitkomst waardoor de besparing op de overhead van De Meerlanden vooralsnog niet gerealiseerd kan worden. Naar alternatieve maatregelen wordt gekeken. De ingeboekte ombuiging wordt voor 2026 teruggedraaid. Dekking vindt plaats uit de bestemmingsreserve Buitenruimte. 7.2

Deelnemersbijdrage Gemeentebelastingen Amstelland 0 De begroting voor de gemeenschappelijke regeling Gemeentebelastingen Amstelland (GBA) is geactualiseerd, rekening houdend met de toename van inwoners en indexering van budgetten. De kosten worden verdeeld op basis van inwoneraantal. De bijdrage stijgt met € 33.800 naar € 885.100, gebaseerd op € 26,65 per inwoner (33.209 inwoners per 1 januari 2025). De bijdrage wordt verdeeld over verschillende taakvelden waarvoor belasting wordt geheven. Van deze bijdrage wordt € 7.400 gedekt uit de tarieven rioolheffing en afvalstoffenheffing (programma 4 Openbare Ruimte) en € 26.600 is gerelateerd aan

Kadernota 2026 Aalsmeer

Gemeente Aalsmeer

onroerendezaakbelasting (OZB) en andere belastingen (programma 8 Algemene dekkingsmiddelen). 7.4

Meerjarenbegroting Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied

De deelnemersbijdrage wordt meerjarig aangepast vanaf 2026 conform de meerjarenbegroting 2026-2029. Voor 2026 wordt een deelnemersbijdrage geraamd van € 870.000, voor 2027 € 866.000, voor 2028 € 863.000 en voor 2029 € 863.000. Dit betekent een verlaging van het budget voor 2026 met € 104.500, voor 2027 met € 59.500 en voor 2028 als ook voor 2029 met € 62.500. Deze bijstelling wordt eerst verrekend met de structurele stelpost van € 100.000. In 2026 wordt de resterende € 4.500 toegevoegd aan het begrotingssaldo. Intensivering bestaand-/ nieuw beleid 2.1

-22

Werkauto's toezichthouders

-6

Toezichthouders van infra projecten gebruiken hun eigen voertuig om dagelijks langs hun projecten te gaan om toezicht te houden. Deze situatie is niet wenselijk op basis van goed werkgeverschap waarbij wordt voorgesteld om voor de toezichthouders een voertuig te organiseren 6.23

Afwikkeling oude AA-claims 2e Bestuursrapportage 2022

-28

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=aalsmeer&id=4b346dd0-a33a-48b1-88a0-9d6dc3254ae3