Agendabundel
Tekst van het document
Dit levert een voordeel op de lasten op van € 28.000. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 36.000) worden niet toegelicht. 4.2 Riolering (nihil) Exclusief de storting in (€ 167.000) en aanwending van (€ 127.000) de egalisatievoorziening riolering bedraagt het positieve resultaat ten opzichte van de begroting € 294.000 op het taakveld riolering. Dit heeft betrekking op € 167.000 lagere lasten en € 127.000 hogere inkomsten. De lagere lasten worden veroorzaakt doordat het klimaat adaptief onderzoekprogramma en ‘data op orde’ een langere voorbereidingstijd vereisen vanwege complexiteit van de onderzoeken. Daarnaast is het budget voor storingsonderhoud kolken en riolering niet geheel nodig geweest. Hierdoor is een onderschrijding van € 28.000 ontstaan.
46
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
De hogere inkomsten hebben betrekking op het in rekening gestelde/te stellen rioolmeerverbruik (water). Over 2020 zijn de inkomsten op basis van de werkelijk verbruikte m3 water bij bedrijven € 81.000 hoger dan begroot. Hierom is ook het verwachte meerverbruik 2021 naar boven bijgesteld. Conform regelgeving wordt het positieve resultaat ten opzichte van de begroting ad € 266.000 op dit taakveld toegevoegd aan de egalisatievoorziening riolering. 4.3 Afval (nihil) Exclusief de storting in (€ 156.000) en aanwending van (-€ 64.000) de egalisatievoorziening afval bedraagt het positieve resultaat ten opzichte van de begroting € 220.000 op het taakveld afval. De lasten zijn € 156.000 lager dan begroot, de baten zijn € 64.000 hoger dan begroot. De hogere baten betreffen € 34.000 hogere ontvangsten van het Afvalfonds dan begroot, welke voor € 10.000 wordt veroorzaakt door een afrekening 2019/2020 en voor € 24.000 door meer ingezameld PBD dan begroot. Daarnaast zijn de inkomsten uit afvalstoffenheffing € 30.000 hoger dan begroot, een verschil van 0,8% ten opzichte van het begrote bedrag. De € 156.000 lagere lasten ten opzichte van de bijgestelde begroting in de 2e Bestuursrapportage hebben vooral betrekking op DVO1 Meerlanden. Door een herstel van de papierprijs zijn de verwerkingskosten lager dan door Meerlanden ingeschat.
Daarnaast zijn de hoeveelheden en het gemiddelde verwerkingstarief van de afvalstromen via de milieustraat lager dan begroot. Conform regelgeving wordt het positieve resultaat ten opzichte van de begroting ad € 220.000 op dit taakveld toegevoegd aan de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing. 4.3 Milieubeheer (voordeel € 216.000) Uitvoering energiebeleid (voordeel lasten € 55.000, voordeel baten € 19.000) Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) In februari 2021 heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een specifieke uitkering reductie energiegebruik toegekend van € 218.000 voor de periode april 2021 tot en met juni 2022. Aan de subsidie is een resultaatverplichting verbonden, namelijk aantoonbaar bereik onder de doelgroepen. Verantwoording loopt via de Sisa-systematiek. De subsidie richt zich op energiebesparing aangaande de doelgroepen particulier woningbezit en huurders. Er zijn verschillende projecten uitgevoerd waaronder: groepsaankopen (isolatie, zonnepanelen), buurtacties energiezuinig wonen, cadeaubonnen voor kleine energiemaatregelen t.b.v. huurders en minima, een digitaal VvE loket en verschillende informatie bijeenkomsten voor diverse doelgroepen over energiebesparing.
De uitvoeringskosten waren hoger dan ingeschat en in 2021 zijn meer activiteiten in het kader van de RREW uitgevoerd dan in de 2e bestuursrapportage was te voorzien. Hetgeen resulteert in een overschrijding van € 19.000 op de lasten en tevens meer baten voor hetzelfde bedrag. Voor de uitvoering van duurzaamheidsbeleid is jaarlijks € 53.000 beschikbaar. In 2021 was er een onderbesteding van ongeveer € 34.000. De onderbesteding is het gevolg van de focus op het uitvoeren van de Rijksregeling Reductie Energiegebruik Woningen waar het Rijk een resultaatverplichting aan heeft verbonden en de focus op de beleidsontwikkeling voor met name de Warmtevisie Aalsmeer. Hierdoor was er minder tijd en aandacht om uitvoering te geven aan andere activiteiten. In 2021 was er € 51.000 beschikbaar voor het verstrekken van energieadvies en procesbegeleiding aan VvE's, maatschappelijk vastgoed, kleine particuliere verhuurders en voor bedrijven (advies - zon op dak) via Servicepunt energieadvies Aalsmeer (SEA). In 2021 is er echter voor afgerond € 11.000 aan energieadviezen verstrekt. Doordat het SEA een vraag-gestuurd instrument is, is niet op voorhand aan te geven in welke mate er gebruik van wordt gemaakt. Daarnaast is het SEA met een vertraging van enkele maanden, in de zomer van 2021 van gestart gegaan. Hierdoor was de periode om aanvragen te kunnen Jaarstukken 2021
47
Gemeente Aalsmeer
doen korter. Daarnaast is een deel van de activiteiten van het Servicepunt gericht op VvE’s van € 22.000 betaald via de zogenaamde Rijksregeling Reductie Energiegebruik Woningen. Dit betreft het informeren en adviseren van VvE’s over energiebesparing en opwek. Door de onderschrijding zal ook € 40.000 minder aan de reserve duurzaamheidsfonds worden onttrokken. Milieuvergunningen (voordeel lasten € 107.000) Het voordeel op de lasten van € 107.000 is het gevolg van het efficiënter inrichten van de VTH-taken die betrekking hebben op asbestverwijdering. Ook zijn er minder uren gerealiseerd op de bodemtaken (vraag gestuurd product). Tot slot heeft het schouwen van de in 2021 overgedragen bedrijven (jachthavens), die onder het Basistaakpakket vallen, minder tijd gekost dan voorzien. In 2022 verwachten we meer bedrijven over te dragen aan de Omgevingsdienst. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 32.000 en voordeel baten € 4.000) worden niet toegelicht. 4.4 Begraafplaatsen (nihil) Exclusief de storting in (€ 30.000) en aanwending van (- € 35.000) de egalisatievoorziening begraafplaatsen bedraagt het positieve resultaat € 5.000 ten opzichte van de begroting op het taakveld begraafplaatsen. De lasten zijn € 30.000 lager dan begroot en de baten zijn € 35.000 lager dan begroot. De ontvangen afkoopsommen zijn in 2021 € 40.000 lager dan verwacht.
Dit betreft zowel een lagere bate (de ontvangen afkoopsom) als een lagere last (de afstorting in de voorziening afkoopsommen). Een eenduidige oorzaak voor de daling is niet aan te geven. Er zijn meerdere factoren, zoals minder aflopende graftermijnen uit het verleden en een tariefverlaging vanaf 2021. Het aantal langdurige afkopen van grafrechten is relatief laag, omdat de begraafplaats Aalsmeer grotendeels uit algemene graven met een grafrusttermijn van 10 jaar bestaat. Overeenkomstig regelgeving wordt het positieve resultaat ten opzichte van de begroting van € 5.000 op dit taakveld toegevoegd aan de egalisatievoorziening begraafplaatsen. Reservemutatie (nadeel € 656.000) Onderstaande reservemutaties zijn, voor zover begrotingsafwijkingen op bovenstaande taakvelden.
relevant,
ook
toegelicht
bij
de
belangrijkste
Reservemutatie Buitenruimte wegen en bruggen (nadeel onttrekking € 190.000) De investeringen in de Buitenruimte m.b.t. wegen en bruggen zijn vrijwel conform budget gerealiseerd. De uitgaven aan de beheerprojecten wegen en bruggen zijn € 190.000 lager dan begroot, wat leidt tot een lagere onttrekking aan de reserve buitenruimte. Reservemutatie Buitenruimte verkeer/verlichting (voordeel toevoeging € 230.000, nadeel onttrekking € 241.000) De investeringen in de Buitenruimte m.b.t. verkeer en verlichting zijn € 230.000 lager dan begroot, waardoor zowel de toevoeging (aan de reserve kapitaallasten) als de onttrekking (uit de reserve buitenruimte) € 230.000 lager zijn dan begroot. De uitgaven aan de beheerprojecten verkeer en verlichting zijn vrijwel conform budget gerealiseerd. Vorenstaande leidt tot een € 241.000 lagere onttrekking aan de reserve buitenruimte.
48
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
Reservemutatie Buitenruimte groen & recreatie (voordeel toevoeging € 996.000, nadeel onttrekking € 1.426.000) De investeringen in de Buitenruimte m.b.t. groen en recreatie zijn € 121.000 lager uitgevallen, waardoor zowel de toevoeging (aan de reserve kapitaallasten) als de onttrekking (uit de reserve buitenruimte) € 121.000 lager zijn dan begroot. De uitgaven aan de beheerprojecten groen en recreatie zijn € 430.000 lager dan begroot, wat leidt tot een lagere onttrekking aan de reserve buitenruimte. De uitgaven voor herinrichting VVA-terrein zijn € 1.275.000 lager dan begroot, waardoor zowel de toevoeging aan de reserve kapitaallasten als de onttrekking aan de reserve Herinrichting VVA-terrein € 1.275.000 lager zijn dan begroot. In 2021 is het werk aanbesteed in een bouwteam-constructie, waarbij gemeente en aannemer het werk gezamenlijk voorbereiden. Deze gezamenlijke voorbereiding duurt langer dan gepland, waardoor de uitvoering niet meer in 2021 gestart kon worden. Reservemutatie Klimaatadaptatie (voordeel toevoeging € 280.000, nadeel onttrekking € 40.000) Het budget klimaatadaptatie bewonersagenda van € 40.000 is in 2021 niet besteed, wat leidt tot een lagere onttrekking aan de reserve Klimaatadaptatie.
Reservemutatie bovenwijkse voorzieningen (voordeel toevoeging € 1.568.000, nadeel onttrekking € 1.573.000) Burgemeester Kasteleinweg (voordeel toevoeging € 53.000, nadeel onttrekking € 58.000) In 2021 is het merendeel van de werkzaamheden aan de Burgemeester Kasteleinweg uitgevoerd. De laatste termijn is conform de samenwerkingsovereenkomst betaald aan de provincie. In overleg met de provincie heeft de gemeente een aantal leveringen op zich genomen (verkeersborden en groen) en is een deel van de watercompensatie door de gemeente gemaakt. Daarvoor hebben wij een extra compensatie van de provincie ontvangen. Dit leidt tot een positief saldo in 2021 van € 53.000. Burgemeester Hoffscholteweg (voordeel toevoeging en nadeel onttrekking € 1.531.000) Doordat een van de opstallen op het tracé van de Burgemeester Hoffscholteweg nog niet verwijderd is, kon de Burgemeester Hoffscholteweg nog niet volledig worden aangelegd. Naar verwachting gebeurt dit in 2022 alsnog. Het restantkrediet dient daarom te worden overgeheveld naar 2022.
Reservemutatie dekking kapitaallasten SO projecten (voordeel toevoeging € 142.000, nadeel onttrekking € 60.000) Zie toelichting programma 5, taakveld 8.1 Ruimtelijke Ordening, Facilitaire projecten Reservemutatie duurzaamheidsfonds (nadeel onttrekking € 63.000) In 2021 is er € 40.000 minder budget besteed aan het verstrekken van energieadvies en procesbegeleiding aan VvE’, maatschappelijk vastgoed, kleine particuliere verhuurders en voor bedrijven (advies - zon op dak) via het Servicepunt energieadvies Aalsmeer (SEA). Volgens besluitvorming in de 2e bestuursrapportage 2021 is € 23.000 als restant Plan van Aanpak AM fossiel onafhankelijk afgestort in de reserve duurzaamheidsfonds.
Jaarstukken 2021
49
Gemeente Aalsmeer
Verbonden partijen Bij de realisering van de doelstellingen van programma Openbare ruimte is Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied betrokken. Voor aanvullende informatie over deze partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.
50
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
2.5 Ruimtelijke ontwikkeling Missie 2019 - 2022 Het gaat economisch beter in Nederland en in Aalsmeer. Er wordt gebouwd, er wordt geïnvesteerd, bedrijven willen uitbreiden en nieuwe bedrijven vestigen zich in Aalsmeer. De vraag naar woningen is enorm toegenomen. Hoe zorgen wij ervoor dat wij de schaarse ruimte die wij hebben optimaal inrichten, vooral met het oog op de toekomst. Voor de leefbaarheid en bereikbaarheid van Aalsmeer is het van belang dat wonen, bedrijven en de infrastructuur goed op elkaar zijn afgestemd. Het zijn complexe vraagstukken die niet los te zien zijn van ontwikkelingen in de regio.
2.5.1 Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
2021-1.1 Wijkaanpak Stommeer.
Raad
Status
2022? 1. Optimaal faciliteren en regie voeren
A
op de ruimtelijke ontwikkeling van de gemeente
2. Een samenhangend ruimtelijk beeld
2021-2.1 Mobiliteitsagenda opstellen (zie verder thema
van de gehele gemeente en
5.4)
toekomstbestendige visies
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer actiepunt
Aanvullende toelichting
2021-1.1
In 2021 zijn verschillende onderzoeken uitgevoerd ten behoeve van de wijkaanpak Stommeer, waaronder het onderzoek geluidsadaptief bouwen. De onderzoeken laten zien dat er bij herstructurering en renovatie veel kansen zijn de leefkwaliteit te verbeteren. Vervolgens is opdracht gegeven aan een extern adviesbureau voor de participatie rond de wijkaanpak. Dat zal ertoe leiden dat in het derde kwartaal van 2022 het volgende kan worden opgeleverd: -de uitgangspunten voor de ontwikkellocaties, waaronder het proefstation; -uitgangspunten voor een gezonde leefomgeving op wijkniveau; -de resultaten van de participatie.
Actuele bestuurlijke actiepunten Status
Omschrijving
Type
2021-1. Bestemmingsplan Westeinderhage
Raad
A
2021-2. Startnotitie Ophelialaan (Hoeksteen)
Raad
A
Jaarstukken 2021
51
Gemeente Aalsmeer
2021-3. Startnotitie Oosteindedriehoek
Raad
A
2021-4. Startnotitie Van Cleefkade (studio's Aalsmeer)
Raad
A
2021-5. Bestemmingsplan Uiterweg
Raad
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer
Aanvullende toelichting
2021-1
Het ontwerp bestemmingsplan is in 2021 in procedure gebracht. De vaststelling staat gepland voor de raadsvergadering van oktober 2022.
2021-2
De concept Startnotitie is in procedure. De vaststelling door de gemeenteraad staat gepland in het eerste kwartaal van 2022.
2021-3
De Startnotitie Oosteindedriehoek is in oktober 2021 vastgesteld door de gemeenteraad.
2021-4
Op verzoek van de initiatiefnemer ligt het plan voorlopig stil. Een op nader te bepalen moment zal de planvorming opnieuw ter hand worden genomen en wordt er een nieuwe planning opgesteld voor de te realiseren producten, waaronder een Startnotitie.
2.5.2 Vergunningverlening Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
1. Transparantie en duidelijkheid in
2021-1.1 Implementeren en uitvoeren aangepaste
Uitvoering
vergunningen- en handhavingsbeleid
regelgeving en werkprocessen.
Status
2022?
Status: 'A' = aanvullende toelichting
2.5.3 Wonen en volkshuisvesting Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
Status
2022? 1. Realiseren van voldoende betaalbare 2021-1.1 Realisatie van woningen voor jongeren en woningen voor doelgroepen (lagere en
starters binnen de projecten VVA-terrein en
middeninkomens, starters, jonge
Stommeerhoff. Daarnaast voortzetten van de
gezinnen)
voorbereiding van de projecten Westeinderhage, Oosteindedriehoek, Hoofdweg-zuid en Van Cleeffkade 5 waarbinnen een gevarieerd bouwprogramma moet worden gerealiseerd.
52
Jaarstukken 2021
Uitvoering
A
Gemeente Aalsmeer
2. Realiseren van voldoende geschikte 2021-2.1 Start realisatie woningen voor specifiek voor woningen voor ouderen
Uitvoering
A
senioren binnen de projecten Roerdomplaan en Laurierhof.
3. Faciliteren van meer duurzame en
2021-3.1 Doorlopend onder de aandacht brengen binnen Uitvoering
experimentele woonvormen
de lopende projecten.
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer actiepunt
Aanvullende toelichting
2021-1.1
Bouw van de woningen binnen projecten VVA-terrein en Stommeerhoff is gestart. Oplevering zal in 2022 plaatsvinden
2021-2.1
Woningen in project Laurierhof zijn opgeleverd. Voorbereidingen project Roerdomplaan zijn nog niet afgerond
Actuele bestuurlijke actiepunten Status
Omschrijving
Type
2021-1. Opstellen Huisvestingsverordening Aalsmeer 2021
Raad
2021-2. Deelnemen WiMRA 2021
Uitvoering
2021-3. Opstellen voorstel toekomst Erfpacht Eigen Haard
College
A
2021-4. Opstellen uitvoeringsbeleid Sloop-nieuwbouw
College
A
2021-5. Opstellen toewijzingsbeleid Zorgwoningen
College
A
2021-6. Opstellen monitor Wonen 2020
Uitvoering
A
2021-7. Opstellen uitvoeringsafspraken EIgen Haard 2022
Uitvoering
A
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer
Aanvullende toelichting
2021-3
Doorgeschoven naar 1e helft 2022
2021-4
Wordt meegenomen in uitvoeringsregels 2022
2021-5
Besloten om eerst advies Taskforce Wonen en Zorg Aalsmeer af te wachten
2021-6
Gefragmenteerd zijn verschillende cijfers over wonen beschikbaar gekomen
2021-7
Eind 2020 is besloten meerjarige prestatieafspraken overeen te komen
Jaarstukken 2021
53
Gemeente Aalsmeer
2.5.4 Verkeer en vervoer Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
Status
2021-1.1 Opstellen koersdocument mobiliteitsagenda.
Raad
A
2021-1.2 Opstellen Mobiliteitsagenda Aalsmeer.
Raad
A
2. Samen met de regio tot de beste
2021-2.1 Gezamenlijke Bereikbaarheidsagenda Zuidlob
Raad
A
keuzes komen ten aanzien van
VRA (Uithoorn/Amstelveen/Aalsmeer/VRA/provincie
bereikbaarheid en mobiliteit.
Noord-Holland).
2022? 1. In stand houden en verbeteren van de bereikbaarheid van, naar en in Aalsmeer voor snel en langzaam verkeer met aandacht voor logistiek en leefbaarheid.
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer actiepunt
Aanvullende toelichting
2021-1.1
Vastgesteld in de Raad van januari 2021
2021-1.2
Vastgesteld in Raad 27 januari 2022
2021-2.1
In februari 2022 opgeleverd. Gaat 3e kwartaal 2022 ter kennisname naar de raad.
2.5.5 Maatschappelijk Vastgoed Actuele bestuurlijke actiepunten Status
Omschrijving
Type
2021-1. Afronden renovatie sportcomplex Sportlaan 43
Uitvoering
A
2021-2. Opstellen nieuwe Nota Vastgoed Aalsmeer 2021
Raad
A
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer
Aanvullende toelichting
2021-1
De renovatie van de atletiekbaan is conform de plannen uitgevoerd en in gebruik genomen.
2021-2
De Nota Vastgoed is door onder andere de corona aanpak niet in 2021 opgestart. Dat zal in de loop van 2022 plaatsvinden.
54
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma 5.5 Beheer overige gebouwen en
Rekening
Begroting 2021
2020 Primitief
Rekening 2021
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
2021
12
-494
1.273
743
-530
1.351
1.092
-259
271
5.4 Verkeer en vervoer
16
17
2
19
17
2
16
14
-3
5.4 Verkeer en vervoer
0
-58
58
0
-58
8
0
-8
50
-434
0
13.377
13.377
0
15.680
16.630
950
950
5.1 Ruimtelijke ordening
-1.050
-844
2.387
2.022
-365
2.735
1.562
-1.173
-808
5.1 Grondexploitatie (niet
-951
-34
3.699
4.330
631
3.049
2.812
-236
-867
58
393
2.206
2.276
70
2.165
2.265
100
30
-2.348
-1.021
23.002
22.766
-236
24.989
24.377
-613
-377
662
140
1.300
501
-800
648
501
-147
653
-1.687
-881
24.303
23.267
-1.036
25.637
24.877
-759
276
gronden
5.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
bedrijventerreinen) 5.2 Wonen en bouwen Totaal saldo van baten en lasten Reservemutatie Resultaat
Belangrijkste begrotingsafwijkingen 5.5 Beheer overige gebouwen en gronden (voordeel € 271.000) Beheer gebouwen voordeel baten € 272.000 Er is sprake van een vrijval van € 272.000 uit de meerjaren onderhoudsvoorziening beheer gebouwen (MOP). Deze vrijval blijkt mogelijk na herbeoordeling van de totaal benodigde omvang van de MOP met een termijn van 20 jaar. Voordeel van € 212.000 aan de batenkant in verband met de kwijtschelding van huurkosten. Vastgoed brengt huur bij gebruikers in rekening. In 2021 is besloten om, als gevolg van de Coronapandemie, bij een deel van de gebruikers de huur kwijt te schelden. Financieel technisch is de kwijtschelding als correctie op de lasten gebudgetteerd, terwijl de kwijtschelding in de realisatie als correctie op de inkomsten is verantwoord conform BBV voorschriften. Midgetgolfbaan Aalsmeer (krediet) In december 2019 heeft de minigolfclub Aalsmeer (MGC Aalsmeer) een verzoek ingediend om groot onderhoud uit te voeren aan de toplaag van de banen. Hiervoor heeft de gemeente een budget beschikbaar gesteld van 50 k. In 2021 is een extra budget van 39k toegevoegd aan het budget i.v.m. de staat van onderhoud waarin de banen verkeerde. Vervolgens is gestart met de uitvoering van deze renovatie. Echter door slechte weersomstandigheden is het vervolg van deze renovatie uitgesteld naar 2022.
Het restant van dit budget zal dan ook overgeheveld moeten worden naar 2022.
Jaarstukken 2021
55
Gemeente Aalsmeer
Fort Kudelstaart € 62.000 (krediet) De werkzaamheden worden gefaseerd uitgevoerd en derhalve dient het restant van het budget te worden overgeheveld naar 2022. Onroerende zakenbelasting nadeel lasten € 56.000 Er zijn door de afdeling Belastingen hogere aanslagen opgelegd voor de onroerende zakenbelasting aan de afdeling Vastgoed. Voor een bedrag van € 56.000 lopen er bezwaren waarvan Vastgoed verwacht dat die door de collega afdeling worden gehonoreerd. 5.4 Verkeer en Vervoer (voordeel € 50.000) Openbaar Vervoer (OV) Fijnmazigheid (voordeel € 50.000) Door de uitbraak van de Coronapandemie is OV fijnmazigheid vertraagd. In het derde kwartaal 2021 is de afstemming met vervoermaatschappij Connexxion en de Vervoerregio Amsterdam weer opgestart. Dit resulteerde in een pilot OV op Maat die in december 2021 is gestart. Daarom wordt gevraagd het incidentele budget van € 50.000 over te hevelen naar 2022. 5.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur (voordeel € 950.000) Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, zijn baten en lasten in evenwicht. De belangrijkste uitzondering op dit evenwicht van baten en lasten zijn winstnemingen. Voor 2021 is sprake van een voordeel op dit taakveld van € 950.000.
Daarnaast worden over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten over het algemeen veroorzaakt door afwijking van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Omdat hierdoor het resultaat op het jaarbudget wijzigt, muteert ook het bedrag (€ 2,6 miljoen) dat op de balans wordt opgenomen. Voor de projecten is er in 2021 € 2,3 miljoen meer aan lasten gerealiseerd. Aan baten is € 291.000 minder gerealiseerd. Voorziening Greenpark BV (voordeel baten € 950.000) Aalsmeer is samen met de gemeente Uithoorn ieder voor 50% aandeelhouder van de verbonden partij Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV. Voor een negatieve financiële positie van Greenpark Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV moet een voorziening worden getroffen. Eind 2020 was de financiële positie € 2 miljoen negatief. In 2021 is de financiële positie verbeterd naar € 100.000 negatief. Door deze verbetering moet € 950.000 vrijvallen uit de voorziening. Budgettair neutrale mutaties voor bouwgrondexploitaties (afwijkingen op lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans) De afwijking op de baten en lasten zijn grotendeels te verklaren door ontwikkelingen binnen Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV. De aankoop van grondposities in 2021 is fors hoger (€ 2,3 miljoen) dan geraamd.
In 2021 zijn minder bedrijvenkavels en restgronden verkocht en zijn de inkomsten € 292.000 lager dan geraamd. Eind 2021 is een extern onderzoek verricht naar de verschillen tussen de gemeentelijke administratie van het project Green Park Aalsmeer en de administratie van Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV. Over de gevolgen van het onderzoek moet in 2022 nog besluitvorming plaatsvinden.
56
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
5.1 Ruimtelijke ordening, exclusief nadeel facilitaire projecten € 913.000 (voordeel € 105.000) Woningbouwversneller (voordeel € 41.000) Voor 2021 was een budget van € 356.000 beschikbaar voor de versnelling van prioritaire projecten in Aalsmeer. Medio 2021 heeft het bestuur gekozen voor een programmatische aanpak van de prioritaire projecten om te zorgen dat circa 1.500 woningen planologisch zeker gesteld zijn voor de invoering van de Omgevingswet. Bij de 2e bestuursrapportage is besloten om € 220.000 over te hevelen naar 2022. Op het resterende budget is € 41.000 overgebleven door een strakke organisatie van het programma. Visies en onderzoeken (voordeel € 40.000) Door gebrek aan ambtelijke capaciteit en arbeidsmarktproblematiek is het in 2021 niet gelukt om naast de Stommeervisie nog een gebiedsvisie op te pakken. Ook is er veel capaciteit ingezet voor de Omgevingswet, daar zijn aparte budgetten voor. Daarnaast is veel ambtelijke capaciteit ingezet in de Westeinderscheg, omdat dit programma kansen biedt voor cofinanciering. Hiermee kan vastgesteld beleid en visies voor het recreatiebeleid en de visies Uiterweg, Dorp Aalsmeer, Bovenlanden Oosteinderweg en Tussen de Linten worden uitgevoerd. 5.1 Ruimtelijke ordening facilitaire projecten (nadeel € 913.000) Zie facilitaire projecten met toelichting hieronder. Facilitaire projecten met toelichting bedragen x 1.000
.
8.1 Ruimtelijke ordening
0.3 Beheer gronden Investering buitenruimte
Resultaat 8.1
Resultaat bovenwijks
Voorziening
U
I
B
U
I
B
U
I
B
W
V
W
V
S
O
-190
2.313
-2.571
0
0
0
825
969
-145
0
0
-68
0
-400
30
Dorpshaven Zuid
-9
-110
101
0
0
0
187
92
24
0
0
0
71
0
71
Hoofdweg Zuid
-36
0
3
0
0
0
0
0
0
0
0
40
0
0
-7
0
18
0
0
0
0
14
14
0
0
1
19
0
0
0
De Tuinen
Kerkepad Machineweg
-134
0
-133
0
0
0
144
0
133
0
-2
0
11
-5
9
Nieuw Calslagen
-3
-8
0
0
0
0
8
8
0
0
5
0
0
-8
11
Oosteindedriehoek
-66
0
-66
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Parkmeer
-79
0
-79
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Stationsweg 17
11
0
2
0
0
0
0
0
0
0
9
0
0
0
0
Takkade
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
Uiterweg 116 Marinapark
42
287
0
0
0
0
0
0
0
230
0
15
0
0
0
Uiterweg 30-46
193
0
193
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Van Cleeffkade
199
0
199
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Westeinderhage
96
63
34
0
-3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Zuiderkerk
26
-72
64
0
0
0
72
72
0
0
34
0
0
-174
34
Zwarteweg 23
0
0
-1
0
0
0
2
0
2
-2
0
0
0
0
0
Overige projecten
-59
-59
0
0
0
0
0
0
0
0
-5
-4
0
-19
0
Totaal
-9
2.434
-2.255
0
-3
0
1.252
1.156
13
229
43
4
82
-606
148
* Toelichting: U = uitgaven, I = inkomsten, B = balansmutatie, W = winst, V-verlies, S = storting en O = onttrekking
5.1 Ruimtelijke ordening facilitaire projecten (nadeel € 913.000) Hogere storting voorziening nadeel € 575.000 Lagere vrijval voorziening nadeel € 148.000 Lager negatief resultaat voordeel € 44.000 Lager positief resultaat nadeel € 230.000 Resultaat bovenwijks nadeel € 4.000
Jaarstukken 2021
57
Gemeente Aalsmeer
Bij facilitair grondbeleid wordt de bestemming uit de ruimtelijke maatregel gerealiseerd door particulieren. Hierbij moet de gemeente de kosten, die nodig zijn om de voorgenomen bouwplannen te realiseren, te verhalen op de particuliere ontwikkelaar. Daardoor is het saldo van baten en lasten over het algemeen in evenwicht. Een deel van deze lasten zijn toevoegingen aan reserves van bijdragen van ontwikkelaars voor bovenwijkse voorzieningen of kunstzinnige verfraaiing. Deze toevoegingen aan reserves worden verantwoord op taakveld 0.10 Mutaties reserves programma 5. Uitzondering op het budgettair neutrale saldo zijn kosten die niet kunnen worden verhaald. Deze moeten als verlies worden genomen in het jaar dat dit zich voordoet. Voor verwachte toekomstige tekorten wordt een voorziening getroffen. De overige afwijkingen op baten en lasten zijn budgettair neutraal en betreffen faseringsverschillen binnen de projecten. De Tuinen van Aalsmeer Lagere lasten € 632.000; lagere baten € 3,2 miljoen; neutraal met balans. Afdracht bovenwijks € 68.000 voordelig, storting in voorziening € 369.000 nadelig en geen vrijval voorziening € 30.000 nadelig; invloed op rekeningresultaat De Tuinen van Aalsmeer is een complex project met meerdere deelgebieden en exploitaties. In deze toelichting worden daarom de meest belangrijkste afwijkingen toegelicht.
De verwervingskosten zijn € 298.000 lager dan geraamd. Deze kosten voor de aankoop van openbare ruimte stonden door het exploitatieplan en de bijbehorende exploitatiebijdragen en verrekening in de faciliterende exploitatie. De boekhoudkundige regels schrijven voor dat aankopen thuishoren in de actieve exploitatie. De kosten voor bouw/woonrijp maken zijn € 400.000 lager dan geraamd. Dit komt deels door lagere kosten (€ 200.000) en deels door vertraging waardoor € 200.000 is doorgeschoven naar latere jaren. De plankosten zijn € 50.000 hoger dan geraamd. De belangrijkste oorzaak is stroperige onderhandelingen over grondwaarden en exploitatiebijdragen. Dit heeft ook een nadelig effect op de inkomsten. Een groot deel van de verwachte exploitatiebijdragen zijn doorgeschoven naar 2022 en verder. Van de geraamde € 4,2 miljoen is € 1,0 miljoen ontvangen. De afdracht aan de reserve Bovenwijks van € 68.000 is in 2021 volledig geboekt. Het volledige project de Tuinen van Aalsmeer (actief en facilitair) is op eindwaarde 2025 verslechterd naar circa € 800.000.
De belangrijkste wijzigingen exclusief indexen en rente zijn: de vrijval van een deel van het verwervingsbudget (€ 275.000 positief), aangepaste ramingen voor de civiele werken inclusief bijbehorende plankosten (€ 700.000 negatief), aangepaste ramingen voor plankosten (€ 670.000 negatief), extra opbrengsten uit gronduitgifte en exploitatiebijdragen (€ 300.000 positief). De plankosten zijn vanaf 2022 geraamd per deelproject. Dit werd tot nu toe gedaan voor het geheel, Daarnaast stijgen de uurtarieven door indexering en zijn er vertragingen en moeizame onderhandelingen. Dorpshaven Zuid Lagere lasten € 178.000; neutraal met balans. Lager negatief resultaat en lagere onttrekking aan voorziening € 71.000 Door toekomstige werkzaamheden aan de lijnbaan in Aalsmeer is besloten om de werkzaamheden rondom de brug in Dorpshaven Zuid hiermee te combineren. Hierdoor schuiven de kosten door in de tijd. Daarnaast schuift een gedeelte van de kosten voor de aanleg van de speeltuin door naar 2022. De geraamde plankosten komen te vervallen. Door de uitloop is het project niet in 2021 afgesloten.
58
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
Oosteindedriehoek Hogere lasten € 66.000; neutraal met balans In 2021 zijn afspraken gemaakt met ontwikkelende partijen over het kostenverhaal. Alle producten die de gemeente uitvoert zijn in 2021 verhaald. De voorbereidingskosten voor de buitenruimte waren niet begroot. Parkmeer Hogere lasten € 79.000; neutraal met balans In 2021 zijn de plankosten € 79.000 hoger dan geraamd. De reden voor deze hogere kosten zijn een versnelling en aanpassing van het plan. Het is een aanpassing waar de komende jaar extra bijdragen voor worden ontvangen. Uiterweg 116 Marinapark Lagere lasten € 42.000, lagere baten € 287.000, lagere positieve resultaatneming € 230.000; invloed op rekeningresultaat. De besluitvorming over het Marinapark moet nog plaatsvinden door de raad. Hierdoor zijn er geen lasten en baten gerealiseerd in 2021. De lagere resultaatneming hangt samen met een lagere storting in de reserve Uiterweg voor vereveningsbijdragen. Uiterweg 42-46 Nautisch centrum Lagere lasten € 193.000; neutraal met balans De ontwikkelaar heeft meer tijd nodig om het project voor te bereiden. Hierdoor is er nog geen overeenkomst gesloten en zijn de plannen niet uitgewerkt in 2021. De plankosten zijn doorgeschoven naar 2022.
Van Cleeffkade Lagere lasten € 199.000; neutraal met balans De ontwikkelaar heeft meer tijd nodig om het project voor te bereiden en heeft in afwachting van de Omgevingswet het project on hold gezet. Hierdoor is er nog geen overeenkomst gesloten en zijn de plannen niet uitgewerkt in 2021. De plankosten zijn bijgesteld en doorgeschoven naar 2022. Westeinderhage Lagere lasten € 96.000; lagere baten € 60.000; neutraal met balans Eind 2021 is een anterieure overeenkomst met de initiatiefnemer gesloten. De realisatie van lasten als baten vindt plaats in 2022. Alle budgetten zijn doorgeschoven naar 2022. Zuiderkerk Lagere lasten € 98.000; neutraal met balans. Hogere storting in voorziening € 174.000 nadelig; invloed op het rekeningresultaat. Omdat de ontwikkelaar wat meer tijd nodig had om met de bouw te starten zijn de lasten doorgeschoven naar 2022. De gemeente is in dit project verantwoordelijk voor de benodigde aanpassingen aan de openbare ruimte. de uitvoeringskosten zijn in 2017 geraamd en het kostenverhaal is vastgelegd in een anterieure overeenkomst. De ontwikkelaar is gestart met de bouw en de gemeente heeft de werkvoorbereiding gestart. De bestekraming geeft een fors tekort op het beschikbare budget. Het verschil bedraagt € 190.000. Deze meerkosten worden veroorzaakt door prijsstijgingen, hogere capaciteitsinzet en onvoorziene werkzaamheden.
De anterieure overeenkomst biedt onvoldoende basis om de meerkosten op de ontwikkelaar te verhalen. Voor het toekomstige tekort is € 174.000 bijgestort in de voorziening verliesgevende projecten. Jaarstukken 2021
59
Gemeente Aalsmeer
Overige projecten Hogere lasten en hogere baten € 59.000 Dit gaat om een zestal verrekeningen van kleine projecten 5.1 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) (nadeel € 867.000) Omdat het resultaat van bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, zijn baten en lasten in evenwicht. Uitzonderingen hierop zijn winstnemingen en een vrijval of een toevoeging aan de voorziening grondexploitaties en bouwprojecten (ten behoeve van projecten met een negatief resultaat) of overige gerelateerde voorzieningen. Dotatie verliesvoorziening De Tuinen (nadeel lasten € 397.000) Na actualisatie van de grondexploitatie 2021 naar 2022 is sprake van een verwacht negatief resultaat van € 5,9 miljoen (op netto contante waarde) in 2025. De beginstand 2021 was € 5,4 miljoen. Dit betekent dat € 520.000 moet worden bijgestort, dit is € 397.000 meer dan begroot. Oorzaak is dat het volledige project de Tuinen van Aalsmeer (actief en facilitair) op eindwaarde 2025 met circa € 800.000 is verslechterd. De belangrijkste wijzigingen exclusief indexen en rente zijn: - de vrijval van een deel van het verwervingsbudget (€ 275.000 positief) - aangepaste ramingen voor de civiele werken inclusief bijbehorende plankosten (€ 700.000 negatief) - aangepaste ramingen voor overige plankosten (€ 670.000 negatief) - extra opbrengsten uit gronduitgifte en exploitatiebijdragen (€ 300.000 positief).
De overige plankosten stijgen door indexering van de uurtarieven en vertragingen door moeizame onderhandelingen. Vanaf 2022 zijn de plankosten geraamd per deelproject en zijn hiermee realistischer. Dit werd tot nu toe gedaan voor het gehele project. Voor deze voorziening geldt dat er jaarlijks, gedurende de restant looptijd van dit project, een bedrag wordt gedoteerd aan de verlieslatende voorziening. Bij de afsluiting van het project is de voorziening hiermee toereikend om het verlies in één keer af te boeken. Bouwgrondexploitaties (afwijkingen op lasten en/of baten van projecten, zonder invloed op het resultaat) Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten worden over het algemeen veroorzaakt door afwijking van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Omdat hierdoor het resultaat op het jaarbudget wijzigt, wijzigt ook het bedrag dat op de balans wordt opgenomen. De afwijking op de baten en lasten die betrekking hebben op de boeking naar de balans, bedraagt respectievelijk € 1 miljoen lagere lasten en € 2,5 miljoen lagere baten. De bedragen zijn de tegenhangers van de afwijking op de gerealiseerde baten en lasten op de projecten. De verschillen zijn te verklaren door ontwikkelingen binnen de hierna vermelde grondexploitaties.
De Tuinen van Aalsmeer Lagere lasten € 267.000, lagere baten € 84.000, neutraal met balans De Tuinen van Aalsmeer is een complex project met meerdere deelgebieden en exploitaties. In deze toelichting worden daarom de meest belangrijkste afwijkingen toegelicht. De verwervingskosten voor het actieve deel zijn nagenoeg zoals begroot en € 40.000 lager dan geraamd. Er hebben zich wel twee wijzigingen voorgedaan die tegen elkaar wegvallen. Dit komt deels door een verwerving welke was begroot in het faciliterende deel vanuit de exploitatiebijdrage. Hiertegenover staat een verwervingspost die deels kon vrijvallen.
60
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
Voor de civiele werken zijn € 300.000 minder kosten gemaakt. Belangrijkste oorzaak zijn deels doorgeschoven saneringskosten. De plankosten zijn circa € 120.000 hoger dan geraamd. Dit komt door moeizame onderhandelingen over grondwaardes en bijdragen. Maar ook door versnelling in één van de deelgebieden. De opbrengsten zijn € 84.000 lager dan geraamd. Dit komt doordat de huuropbrengsten niet meer binnen het project gerealiseerd worden. Graaf Willemlaan 1-3 Lagere lasten € 82.000, neutraal met balans In 2021 is nader onderzoek verricht naar de haalbaarheid van het plan van een initiatienemer voor een gezondheidscentrum en woningen. Uit dit onderzoek is naar voren gekomen dat het plan zowel ruimtelijk als financieel niet haalbaar is. De initiatiefnemer is hierover door het college geïnformeerd en het proces is daarmee stopgezet. In 2022 wordt het project afgehecht. Herenweg 61/99 Lagere lasten € 93.000, neutraal met balans Een deel van de geraamde planproducten is al uitgevoerd binnen het grote bestemmingsplan Kudelstaart. Daarom zijn de plankosten € 93.000 lager. Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan Lagere lasten € 64.000, neutraal met balans Bij de aanvraag voor ontheffing van de wet natuurbescherming zijn aanpassingen in het plangebied uitgevoerd. De plankosten voor met name de startnotitie worden nu verwacht in 2022.
Hornmeer Meervalstraat Roerdomplaan (winstneming € 493.000 nadelig) Lagere lasten € 629.000, lagere baten € 2.4 miljoen, neutraal met balans. Lager positief resultaat € 493.000 In 2021 is nog geen overeenstemming met de koper bereikt over de grondlevering. De inkomsten van € 2,4 miljoen schuiven door naar 2022. Door het uitblijven van de overeenstemming zijn minder voorbereidende kosten gemaakt. De plankosten (€ 330.000) en kosten voor sloop/bouw/woonrijp maken (€ 290.000) schuiven ook door. Ook kon nog geen winst genomen worden (€ 493.000) en is de storting in de reserve Bovenwijks van € 77.000 niet gebeurd. VVA terrein Hogere lasten € 89.000, neutraal met balans. Hogere winstneming € 23.000; invloed op rekeningresultaat Op het VVA-terrein zijn de gronden bouwrijp gemaakt en is gestart met de bouw van de woningen. Er zijn meer kosten gemaakt omdat de uitvoering van deze werkzaamheden sneller verloopt dan gepland. Daarnaast is voor € 30.000 extra aan onvoorziene kosten gemaakt vanwege kabels en leidingen voor het bouwrijp maken. Deze extra kosten hebben geen invloed op het resultaat door aan de andere kant lagere plankosten. 5.2 Wonen en bouwen (voordeel € 31.000) Dwangsommen (nadeel lasten € 30.000 en voordeel baten € 15.000) Het beleid is dat verbeurde dwangsommen in principe worden ingevorderd. In 2021 is een dwangsom van € 15.000 opgelegd.
Gemotiveerde verzoeken tot verlaging van de dwangsom of de solvabiliteit van de overtreder zijn bijvoorbeeld redenen waarom invordering niet of slechts gedeeltelijk plaatsvindt. De voorziening dubieuze debiteuren is verhoogd met € 30.000, zodat in de voorziening hetzelfde bedrag is gereserveerd als het saldo openstaande dwangsommen.
Jaarstukken 2021
61
Gemeente Aalsmeer
Proceskostenvergoeding (voordeel baten € 15.000) Het hof heeft uitspraak gedaan in het hoger beroep van een bedrijf inzake de civiele procedure. Het hof heeft alle vorderingen afgewezen en de gemeente op alle punten in het gelijk gesteld. Ook is het bedrijf veroordeeld tot een proceskostenvergoeding van in totaal € 15.332. Huisvesting arbeidsmigranten budgetoverheveling (budgettair neutraal) Eind 2020 heeft Aalsmeer € 450.450 aan subsidie ontvangen voor de verbetering van de huisvesting van arbeidsmigranten. In het eerste kwartaal van 2021 is een programma gemaakt voor de huisvesting van arbeidsmigranten. Voor een deel van de activiteiten kan subsidie worden verkregen. Beoogd was in 2021 € 250.000 te besteden. Bij de 2e bestuursrapportage 2021 is € 210.000 naar 2022 overgeheveld. Op 7 december 2021 heeft het college van B&W de "Beleidsregels subsidie huisvesting arbeidsmigranten" vastgesteld. De ambtelijke inzet mag niet ten laste van de ontvangen subsidie worden gebracht omdat deze al waren gedekt in de gemeentelijke begroting. Het resterende bedrag van € 40.000 wordt ook overgeheveld naar 2022. Omgevingsvergunningen( voordeel lasten € 31.000) De legesinkomsten en de hiermee samenhangende lasten worden begroot op basis van (project)ontwikkelingen en verwachte vergunningaanvragen. Daarbij zit altijd een risico, hetgeen de gemeente niet zelf kan beïnvloeden.
Marktontwikkelingen, het tempo van de aanvrager zelf, economische omstandigheden (COVID-19), etc. hebben invloed op of en wanneer een project daadwerkelijk tot een realisatiefase komt. Bovendien kan de gemeente alleen op basis van een inschatting van het initiatief een raming maken van de leges, terwijl een exact bouwplan nog niet bekend is. Er zijn drie meer aanvragen binnengekomen dan was voorzien en de kosten voor vergunningverlening, ad. € 30.000 van deze aanvragen worden verwerkt in 2021 en de baten niet, overeenkomstig de vastgestelde werkwijze. Bij grote projecten vanaf € 500.000 wordt er op basis van een vastgestelde aanname een reservering gemaakt voor de te verwachten kosten met betrekking tot het noodzakelijke toezicht op die grote projecten, inclusief de constructieve toets. Op basis van nacalculatie worden deze projecten “afgerekend” nadat deze projecten zijn afgerond. In 2021 zijn de lasten lager doordat in het verleden een te hoog bedrag is gereserveerd voor het toezicht voor afgesloten projecten. Dit leidt tot een voordeel van € 61.000. Bij de invoering van de omgevingswet wordt beoordeeld of de huidige systematiek voldoet en wellicht vereenvoudigd kan worden.
Reservemutaties (voordeel € 653.000) Mutatie reserve bovenwijkse voorzieningen (voordeel toevoeging € 41.000) De toevoeging aan de reserve voor bovenwijks hangt samen met de exploitatiebijdragen op de diverse projecten. Als de exploitatiebijdrage ontvangen wordt, wordt de toevoeging gedaan. De exploitatiebijdragen voor bovenwijks zijn € 41.000 lager. Hierdoor is de toevoeging aan de reserve bovenwijks ook € 41.000 lager. Mutatie reserve grondexploitaties (voordeel toevoeging € 393.000) De toevoeging aan de reserve grondexploitaties hangt samen met de tussentijdse winstnemingen op de diverse projecten. Als de tussentijdse winst genomen wordt, wordt de toevoeging gedaan. De winsten zijn € 393.000 lager. Hierdoor is de toevoeging aan de reserve grondexploitaties ook € 393.000 lager.
62
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
Mutatie reserve Uiterweg (voordeel toevoeging € 230.000) De toevoeging aan de reserve Uiterweg hangt samen met de vereveningsbijdragen op de diverse projecten aan de UIterweg. Deze vereveningsbijdragen worden toegevoegd of onttrokken aan de bestemmingsreserve Uiterweg. Hiertoe is besloten is bij het vaststellen van de structuurvisie Uiterweg in 2015. De in de begroting opgenomen storting betreft het Marinapark. De besluitvorming hierover moet nog plaatsvinden door de raad. Daarom is geen storting van € 230.000 gedaan. Overige begrotingsafwijkingen < € 40.000 (nadeel € 11.000)
Verbonden partijen Bij de realisering van de doelstellingen van programma Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties zijn Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied en Green Park Aalsmeer gebiedsontwikkeling B.V. betrokken. Voor aanvullende informatie over deze partijen wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.
Jaarstukken 2021
63
Gemeente Aalsmeer
2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid Missie 2019 - 2022 Besturen is vooruit denken. We realiseren ons dat Aalsmeer ook in de toekomst haar eigen identiteit wil behouden, maar wij willen ook samenwerken met anderen. Dat zijn uitdagingen waar wij samen met de gemeenteraad, inwoners, ondernemers en onze partners in de regio het gesprek over willen aangaan. Samen gaan wij de toekomst van onze mooie gemeente vormgeven. Basis voor onze samenwerking met de gemeenteraad is het raadsprogramma met gezamenlijke uitgangspunten, kernwaarden en belangrijke thema’s. Daarbij willen wij een actieve wisselwerking tussen raad en college over hoe wij willen participeren met verschillende groepen in de samenleving. Wij willen aansluiting houden met de samenleving, inwoners en ondernemers door hen zo vroeg mogelijk te betrekken bij nieuwe ontwikkelingen, ruimte geven voor eigen initiatieven, maar ook duidelijk zijn over verwachtingen. Zo willen wij bouwen aan verbinding en vertrouwen tussen samenleving en gemeentebestuur.
2.6.1 Veiligheid, handhaving en crisisbeheersing Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
2022? 1. Voorkomen en bestrijden van
2021-1.1 Inzetten handhavingsknooppunt Aalsmeer voor Uitvoering
georganiseerde criminaliteit in de
opsporing van (georganiseerde) criminaliteit op
sierteeltsector
voornamelijk bedrijventerreinen.
2. Inzetten op problematiek
2021-2.1 Aanpak illegale en/of overbewoning door
arbeidsmigranten
arbeidsmigranten.
3. Voorkomen jeugdoverlast en
2021-3.1 Aanpak alcoholmisbruik, lachgas e.d.
Uitvoering
2021-3.2 Inzetten op jeugdoverlast op/rond het water
Uitvoering
Uitvoering
jeugdcriminaliteit
(Westeinderplassen).
4. Handhaven openbare orde en
2021-4.1 Handhaving veiligheid varend verkeer/recreatie Uitvoering
veiligheid in en rondom het water
op en rond het water.
2021-4.2 Aanpak overlast/criminaliteit op Westeinder
Uitvoering
eilanden.
5. Inzetten op woonfraude, hennepteelt, 2021-5.1 Uitvoeren acties Integraal Veiligheidsplan. inbraken/HIC-crimes, personen met verward gedrag
Status: 'A' = aanvullende toelichting
64
Jaarstukken 2021
Uitvoering
Status
Gemeente Aalsmeer
Actuele bestuurlijke actiepunten Omschrijving
Type
2021-1. Opstellen jaarrapportage VTH 2020
College
2021-2. Actualiseren Algemene Plaatselijke Verordening Aalsmeer
Raad
2021-3. Consultatie jaarstukken Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland
Raad
Status
A
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer
Aanvullende toelichting
2021-2
Voorbereiding gestart in 4e kwartaal. In januari 2022 in raad behandeld.
2.6.2 Dienstverlening burger Actuele bestuurlijke actiepunten Status
Omschrijving
Type
2021-1. Een chatfunctie introduceren op de gemeente website om toegang te krijgen tot
Uitvoering
A
de service van publieksinformatie. Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer
Aanvullende toelichting
2021-1
de chatfunctie is uitgesteld tot de nieuwe website is opgeleverd.
Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
Status
1. Vergroten van de digitale
2021-1.1 De aanvragen van alle producten worden
Uitvoering
A
dienstverlening voor de burger.
online ondersteund waardoor voortgang online is te
2. De telefonische dienstverlening
2021-2.1 Het klantcontact (volg)systeem verder uitrollen Uitvoering
A
optimaliseren.
binnen de organisatie. Hierdoor ontstaat op basis van de
2022?
volgen.
contacten een integraal klantbeeld.
3. Verbeteren van de digitale
2021-3.1 Doorontwikkelen webcare team binnen het
Jaarstukken 2021
Uitvoering
A
65
Gemeente Aalsmeer
communicatie met burgers en
KCC. Het introduceren van een chat-functionaliteit op de
ondernemers.
website.
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer actiepunt
Aanvullende toelichting
2021-1.1
Via de website Aalsmeer.nl kunnen inwoners bij de digitale producten van de afdeling Publiekszaken in 2021 volgen in de Mijn Aalsmeer omgeving.
2021-2.1
Teams maken gebruik van terugbelnotities van de klant aan hun medewerkers. Zij handelen deze af in het klantcontact systeem (KCS) en vullen daarmee het klantbeeld aan.
2021-3.1
de chatfunctie is uitgesteld tot de nieuwe website is opgeleverd.
2.6.3 Communicatie Uitvoeringsprogramma 2018-2022 Wat willen we bereiken in 2018-
Wat gaan we daarvoor doen in 2021?
Type
Status
1. Verbeteren/vernieuwen van de
2021-1.1 Uitbreiding digitale communicatie en
Uitvoering
A
digitale communicatie
bijbehorende formatie.
Uitvoering
A
2022?
2021-1.2 Uitbreiding webcare en bijbehorende formatie.
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Nummer actiepunt
Aanvullende toelichting
2021-1.1
Het betreft hier echter incidentele middelen
2021-1.2
Het betrof hier echter incidentele middelen.
66
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
Financieel overzicht bedrag x € 1.000
Rekening
Begroting 2021
Rekening 2021
Saldo
Programma
2020 Primitief
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
2021
6.4 Bestuur
-1.514
-2.114
2.330
210
-2.120
2.246
205
-2.041
79
-262
-330
826
337
-489
832
431
-402
88
6.1 Crisisbeheersing en brandweer
-1.343
-1.385
1.405
0
-1.405
1.419
0
-1.419
-14
6.1 Openbare orde en veiligheid
-1.651
-1.665
1.773
31
-1.742
1.673
23
-1.649
93
Totaal saldo van baten en lasten
-4.770
-5.493
6.333
578
-5.755
6.170
659
-5.510
245
Resultaat
-4.770
-5.493
6.333
578
-5.755
6.170
659
-5.510
245
6.2 Burgerzaken
Belangrijkste begrotingsafwijkingen 6.4 Bestuur (voordeel € 79.000) Burgemeester en Wethouders (voordeel lasten € 93.700) Door onder andere de Covid-19 pandemie is van het collegebudget nieuw beleid € 41.700 en van de overige budgetten € 52.000 niet besteed. Door de Covid-19 pandemie zijn er minder reis- en verblijf- en opleidingskosten gemaakt en vallen de vergoedingen lager uit dan begroot. Griffie (voordeel € 30.000) De functie van raadsadviseur is structureel parttime ingevuld (0,8 VTE) en door het iets later invullen van de nieuwe functie raadscommunicatie adviseur leidt dit tot een voordeel van € 30.000 op de salarissen van de Griffie. Voorziening Pensioen voormalig-wethouders (nadeel € 53.000) Bij het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd, maakt een ex wethouder aanspraak op APPAouderdomspensioen. De gemeente Aalsmeer heeft ervoor gekozen om de ontvangen belegging (€ 205.000) te storten de voorziening pensioen voormalig wethouders. De uitvoering van de uitkering ouderdomspensioen is belegd bij een derde partij. In 2021 is € 20.600 uitgekeerd aan pensioen en zijn er € 3.500 uitvoeringskosten in rekening gebracht. Daarnaast heeft eind 2021 A.S.R. -als rechtsopvolger van Loyalis- haar Appa-dienstverlening beëindigd. Onderdeel van de uitvoering door A.S.R.
was het Kapitaalplan Appa, waarin de gemeente een beleggingstegoed opbouwde om te voldoen aan toekomstige pensioenverplichtingen. Sinds 1 januari 2022 kan daaraan geen geld meer worden toegevoegd. De berekende waarde van de toekomstige pensioenverplichting op 31 december 2021 heeft geleid tot een extra storting van € 53.000 Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 12.700 en nadeel baten € 5.000) worden niet nader toegelicht.
Jaarstukken 2021
67
Gemeente Aalsmeer
6.2 Burgerzaken (voordeel € 88.000) Leges en rijksafdrachten burgerzaken (nadeel lasten € 46.000 en voordeel baten € 94.000) De legesinkomsten vallen hoger uit dan begroot door onder andere een inhaalslag c.q. toename op het gebied van aanvragen reisdocumenten. Een toename van het aantal uitgegeven reisdocumenten leidt ook tot hogere rijksafdrachten (nadeel op de lasten). Verkiezingen (voordeel lasten € 32.000) De tweede kamer verkiezingen zijn georganiseerd met inachtneming van alle (extra) veiligheidsmaatregelen, ook op het gebied van Corona, maar dankzij een strakke organisatie en coördinatie is er € 32.000 minder besteed dan begroot. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 8.000 ) worden niet nader toegelicht. 6.1 Openbare orde en veiligheid (voordeel € 93.000) Ondermijning (voordeel € 55.000) Budgetoverheveling Voor ondermijning is een meerjarig budget in het derde kwartaal van 2021 beschikbaar gekomen. Voor 2021 was dit € 150.000, waarvan € 90.000 reeds is overgeheveld naar 2024. Er is gebleken dat de voorbereiding op projecten op dit gebied meer tijd nodig heeft en de personele invulling niet eenvoudig is, waardoor een beperkte inzet heeft plaatsgevonden. Inmiddels is de personele invulling per 1 januari 2022 geregeld. Voorgesteld wordt om ook dit restant van € 55.000 over te hevelen naar 2024.
Handhaving Waterfront (voordeel € 40.000) De minder warme zomer in 2021 heeft nauwelijks tot inhuur van beveiligers of extra inzet van handhaving geleid en is het budget zeer beperkt aangesproken. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 6.000 en nadeel baten € 8.000) worden niet nader toegelicht.
Verbonden partijen Bij de realisering van de doelstellingen van programma Bestuur, bevolking en veiligheid zijn betrokken: Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland, Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied, Vervoerregio Amsterdam en Amstelland- en Meerlandenoverleg. Voor aanvullende informatie per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.
68
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
2.7 Overhead Inleiding Het BBV schrijft voor dat de overhead op een separaat programma wordt begroot en daarmee ook een apart overzicht wordt opgenomen met de baten en lasten van de overhead. De programma’s bevatten daarmee alleen de baten en lasten van het primaire proces, dat wil zeggen: die onderdelen van de bedrijfsvoering die alleen c.q. direct voor de uitvoering van de desbetreffende taken en activiteiten worden ingezet. Ter wille van een uniforme verantwoording in alle gemeenten is een eenduidige afbakening van belang van enerzijds de kosten die verband houden met het primaire proces en anderzijds de kosten die gerekend worden tot de overhead. Daartoe geeft de regelgeving een uitvoerige en gedetailleerde omschrijving van wat er valt onder het taakveld “0.4 Ondersteuning” binnen dit programma. Samengevat gaat het bij overhead om de volgende zaken: a. b. c. d.
leidinggevenden en managementondersteuning in het primair proces, de financiële functie, P&O/HRM, de inkoopfunctie,
e. f. g. h. i.
de communicatiefunctie, juridische zaken, ICT, bestuurszaken en bestuursondersteuning facilitaire zaken en huisvesting (incl. post en archief).
In de uitwerking van toerekening van overhead is conform onze financiële verordening gekozen deze te bepalen als percentage van de directe ambtelijke capaciteitsinzet. Als generieke sleutel komt de ambtelijke capaciteit het meest in aanmerking, aangezien er een significante correlatie is tussen de omvang van de directe ambtelijke capaciteit en de omvang van de (ondersteunende) overhead. Ten slotte sluit deze keuze het meeste aan bij de techniek die het CBS op macroniveau hanteert. Het percentage wordt op begrotingsbasis berekend en gedurende het jaar niet aangepast. De toerekening van de overhead vindt plaats naar de grondexploitaties. Voor het bepalen van kostendekkendheid van lokale heffingen wordt extracomptabel overhead toegerekend. Daartoe worden de netto-overheadkosten (€ 8,6 miljoen) uitgedrukt in een percentage van de totale directe ambtelijke capaciteitsinzet (€ 11,2 miljoen). Dit leidt tot een overheadpercentage van afgerond 76% conform de volgende berekening: Saldo taakveld Overhead (0.4) Totale (netto toegerekende) overheadkosten Opslagpercentage:
€ 11,610 miljoen (a) € 8,566 miljoen (b) 74% (b/a)
Jaarstukken 2021
69
Gemeente Aalsmeer
Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma
Rekening
Begroting 2021
2020 Primitief
Lasten
Rekening 2021
Baten
Saldo
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
2021
7.1 Ondersteuning organisatie
-11.544
-8.796
11.748
0 -11.748
11.879
270
-11.610
139
Totaal saldo van baten en lasten
-11.544
-8.796
11.748
0 -11.748
11.879
270
-11.610
139
222
0
0
202
0
328
328
126
-11.322
-8.796
11.748
202 -11.546
11.879
598
-11.282
265
Reservemutatie Resultaat
202
Belangrijkste begrotingsafwijkingen 7.1 Ondersteuning organisatie (voordeel € 139.000) Vrijval voorziening voormalig personeel (voordeel baten € 253.000) Vanwege het snel(ler) vinden van nieuw emplooi, wordt minder gebruik gemaakt van de voorziening voormalig personeel hetgeen heeft geleid tot een vrijval van de voorziening voormalig personeel met € 253.000. Nieuwe CAO (nadeel lasten € 41.000) In overeenstemming met de indexatie zoals die contractueel is afgesproken met de gemeenten Amstelveen is de CAO stijging van december verwerkt. Dit zorgt voor een extra nadeel van de lasten van € 41.000. Vernieuwde samenwerking AA (nadeel lasten € 90.000) In 2021 zijn na een intensief proces nieuwe samenwerkingsafspraken met de gemeente Amstelveen tot stand gekomen. Met de overdacht van een aantal strategische en ondersteunende taken aan Aalsmeer wordt in 2022 een ambtelijke kernorganisatie Aalsmeer ingericht. Voornoemde heeft geleid tot hogere lasten door het inwinnen van (externe) expertise en ondersteuning op dit gebied. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel baten € 17.000) worden niet toegelicht.
Reservemutaties (voordeel € 126.000) Reservemutatie Gemeentebrede bedrijfsvoering (voordeel baten € 126.000) De bedrijfsvoeringskosten (met betrekking tot projectmanagement, toezicht, administratie) voor het project Waterfront zijn in de begroting opgenomen in het kredietbedrag, en zijn niet apart begroot via Programma 7. De werkelijke bedrijfsvoeringkosten zijn wel geheel via Programma 7 verantwoord. Dit levert een verschil op van € 162.000, wat gecompenseerd wordt door hetzelfde (maar dan nadelige) verschil bij de reservemutaties op Programma 4. Daarnaast zijn een aantal projecten uit het programma buitenruimte doorgeschoven naar 2022 (zie bijlage MPP) waardoor ook de werkelijke bedrijfsvoeringskosten in 2021 lager zijn dan begroot (€ 36.000).
70
Jaarstukken 2021
Gemeente Aalsmeer
2.8 Algemene dekkingsmiddelen Inleiding Onder de algemene dekkingsmiddelen vallen de inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is aan een bepaald programma. Niet vrij besteedbare middelen, zoals bijvoorbeeld specifieke uitkeringen en rioolen afvalstoffenheffing (retributies), worden rechtstreeks verantwoord op de programma’s ter dekking van de betreffende kosten. Algemene dekkingsmiddelen bestaan voor het grootste deel uit de uitkering gemeentefonds en uit de algemene belastingen. Naast deze inkomenscomponenten ontvangt de gemeente uit haar deelnemingen en uitgezette middelen dividend en rente. Hieronder volgt een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Daarna worden de onderdelen kort toegelicht.
Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma
Rekening
Begroting 2021
2020 Primitief
Rekening 2021
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
2021
8.1 Treasury
28.614
132
-8
218
226
21
315
294
69
8.1 OZB Woningen
5.097
5.248
445
5.615
5.170
406
5.652
5.246
76
8.1 OZB Niet woningen
2.310
4.472
128
4.753
4.625
128
4.771
4.643
18
8.1 Belastingen overig
1.725
1.751
43
1.794
1.751
45
1.809
1.764
13
8.1 Algemene uitkering en overige
36.926
36.545
0
38.978
38.978
0
39.514
39.514
536
8.1 Overige baten en lasten
838
-750
299
810
512
45
1.114
1.069
558
8.1 Vennootschapsbelasting (VPB)
-12
0
11
0
-11
11
0
-11
0
Totaal saldo van baten en lasten
75.498
47.399
917
52.168
51.251
655
53.174
52.519
1.268
600
0
3.375
3.959
584
3.375
4.188
813
230
76.099
47.399
4.292
56.127
51.835
4.030
57.363
53.333
1.498
uitkeringen Gemeentefonds
Reservemutatie Resultaat
Belangrijkste begrotingsafwijkingen 8.1 Treasury (voordeel € 69.000) Beleggingen en deelnemingen (voordeel baten € 77.000) De verbonden partij de Meerlanden Holding N.V. heeft om de financiële robuustheid te vergroten in de aandeelhoudersvergadering besloten om de kapitaalstructuur aan te passen. Voor de gemeente Aalsmeer levert dit incidenteel, door de verkoop van aandelen, in 2021 een voordeel op van € 34.000. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 29.000 en voordeel baten € 20.000) worden niet toegelicht.
Jaarstukken 2021
71
Gemeente Aalsmeer
8.1 OZB woningen (voordeel € 76.000) Betreffen diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 39.000 en voordeel baten € 37.000) en worden niet nader toegelicht. 8.1 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds (voordeel € 536.000) Decembercirculaire (voordeel € 533.000) De actuele raming 2021 is gebaseerd op de septembercirculaire 2021. De uitkomsten daarvan zijn meegenomen in de tweede bestuursrapportage 2021. De financiële gevolgen van de decembercirculaire 2021 voor het verslagjaar 2021 konden niet meer in 2021 ter besluitvorming worden voorgelegd en verwerkt in de begroting 2021. Via een raadsbrief is over de financiële gevolgen voor 2021 gecommuniceerd: na de septembercirculaire 2021 zijn aantallen in de maatstaven gewijzigd en voor Aalsmeer betekent dit een aanvullende uitkering van ca. € 180.000. Daarnaast is ter compensatie van gevolgen van corona ca. € 119.000 extra uitgekeerd. Verder is sprake van een incidenteel voordeel over oude jaren van € 25.000. Tot slot is in verband met taakmutaties ca. € 209.000 extra uitgekeerd, wat in 2021 niet meer besteed kon worden en daarom via resultaatbestemming 2021 wordt overgeheveld naar 2022. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel baten € 3.000) worden niet toegelicht.
8.1 Overige baten en lasten (voordeel € 558.000) Compensatie inkomstenderving corona Rijk (Voordeel baten € 304.000) Vanuit het Rijk kunnen gemeenten aanspraak maken op compensatie inkomstenderving als gevolg van corona. De compensatie betreft voor Aalsmeer de volgende groepen: Groep 1: Toeristenbelasting, parkeerbelastingen en kwijtscheldingen Groep 2: Marktgelden, havengelden, leges burgerzaken en leges bouwen en wonen Groep 3: Evenementenleges Voor groep 1 was vaststelling van de compensatie inkomstenderving pas mogelijk als de raad de definitieve opbrengsten toeristenbelasting 2020 ‘accordeert’ middels besluitvorming bij de 2e Bestuursrapportage 2021. Op basis hiervan heeft het Rijk beoordeeld welk bedrag als compensatie inkomstenderving voor groep 1 wordt toegekend. Op 18 december 2021 is dit bedrag vastgesteld op € 304.000 en als baten verwerkt. Dit bedrag wordt bij de meicirculaire 2022 ontvangen. Voor de groepen 2 en 3 was de vaststelling reeds in augustus 2021 € 810.000. Dit bedrag was als begrotingswijziging verwerkt in de 2e Bestuursrapportage 2021 en in december 2021 ontvangen. Overige lasten (voordeel lasten € 254.000) Verschil wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de totale kostenverhogende BTW van de dienstverleningsbijdrage centraal wordt geraamd op taakveld overige baten en lasten. De realisatie wordt op de verschillende programma's geboekt.