Agendabundel

-20

Automatiseren vergunningen snelvaren en ontheffingen blauwe zones

-20

De processen voor het verlenen van ontheffingen voor de blauwe zone in Aalsmeer en de vergunningen voor snelvaren in Aalsmeer zijn momenteel een handmatig proces. De kosten voor het automatiseren bedragen eenmalig in totaal € 25.000. Vanaf 2026 is er structureel een voordeel, dat wordt meegenomen in de Kaderbrief 2027. 8.1 Ruimte en leefomgeving

-180

Integrale aanpak Hornmeer

80

In de 2e bestuursrapportage 2024 is het budget integrale aanpak Hornmeer doorgeschoven naar 2025. Dit budget valt vrij omdat eerst gestart is met het in kaart brengen van de organisatiegraad van de Hornmeer, voordat met de integrale aanpak kan worden gestart. Nadeelcompensatie (voorheen Planschade) projecten Oosteinderweg en

-13

Polderzoom De kosten voor advies en tegemoetkoming planschade voor de projecten Oosteinderweg en Polderzoom zijn € 53.000. Voor de Oosteinderweg is een vergoeding ontvangen van € 40.000. De begroting wordt aangepast aan de realisatie. Omgevingsvergunningen

-110

De verwachte legesinkomsten zijn € 353.000 lager dan begroot, de benodigde capaciteit voor grote projecten is € 176.000. Per saldo € 178.000 tekort op taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving en taakveld 8.3 Wonen en bouwen. Voor de grote vergunningen wordt in 2025 een tekort van € 286.000 verwacht ten opzichte van de begroting. Dit tekort is het gevolg van een lager aantal aanvragen. In de begroting is uitgegaan van 26 projecten, terwijl op basis van de huidige inzichten 20 projecten realistisch zijn. Hoewel het aantal aanvragen lager ligt, is de gemiddelde opbrengst per aanvraag circa

2e bestuursrapportage 2025

47

Gemeente Aalsmeer

€ 10.000 hoger dan begroot. Dit biedt enige compensatie, maar is onvoldoende om het lagere volume volledig op te vangen. Het lagere aantal aanvragen wordt mede veroorzaakt door een afwijkend verloop in de fasering van facilitaire projecten. Daarnaast blijkt in de praktijk dat het tempo van uitvoering anders ligt dan eerder ingeschat, wat direct invloed heeft op het moment van legesinning. Voor de overige leges wordt in 2025 een tekort van € 67.000 verwacht. Dit tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door een te hoge inschatting van het aantal aanvragen voor BOPA/TAM-vergunningen, wat resulteert in een negatieve afwijking van € 110.000. Daartegenover staat dat de gemiddelde opbrengst van kleinere vergunningen ongeveer € 500 hoger ligt dan begroot, wat het totale tekort enigszins dempt. De terugloop in het aantal aanvragen voor BOPA/TAM en middelgrote projecten sluit aan bij landelijke trends. In veel regio’s worden aanvragen niet ingediend vanwege een tekort aan personeel bij bouwkundige bureaus, aannemers, tekenaars en met name kwaliteitsborgers. Dit heeft directe gevolgen voor projecten zoals grondgebonden woningen die onder categorie 1 vallen en waarvoor een kwaliteitsborger vereist is. Door deze capaciteitsproblemen blijven aanvragen uit, wat een nadelig effect heeft op de legesinkomsten.

Door minder aanvragen/verleningen wordt de benodigde capaciteit neerwaarts bijgesteld met € 176.000. Meicirculaire 2025

-137

De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. 8.3 Wonen en bouwen

-68

Omgevingsvergunningen

-68

De verwachte legesinkomsten zijn € 353.000 lager dan begroot, de benodigde capaciteit voor grote projecten is € 176.000. Per saldo € 178.000 tekort op taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving en taakveld 8.3 Wonen en bouwen. Voor de grote vergunningen wordt in 2025 een tekort van € 286.000 verwacht ten opzichte van de begroting. Dit tekort is het gevolg van een lager aantal aanvragen. In de begroting is uitgegaan van 26 projecten, terwijl op basis van de huidige inzichten 20 projecten realistisch zijn. Hoewel het aantal aanvragen lager ligt, is de gemiddelde opbrengst per aanvraag circa

€

10.000 hoger dan begroot. Dit biedt enige compensatie, maar is onvoldoende om het lagere volume volledig op te vangen. Het lagere aantal aanvragen wordt mede veroorzaakt door een afwijkend verloop in de fasering van facilitaire projecten. Daarnaast blijkt in de praktijk dat het tempo van uitvoering anders ligt dan eerder ingeschat, wat direct invloed heeft op het moment van legesinning. Voor de overige leges wordt in 2025 een tekort van € 67.000 verwacht. Dit tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door een te hoge inschatting van het aantal aanvragen voor BOPA/TAM-vergunningen, wat resulteert in een negatieve afwijking van € 110.000. Daartegenover staat dat de gemiddelde opbrengst van kleinere vergunningen ongeveer € 500 hoger ligt dan begroot, wat het totale tekort enigszins dempt. De terugloop in het aantal aanvragen voor BOPA/TAM en middelgrote projecten sluit aan bij landelijke trends. In veel regio’s worden aanvragen niet ingediend vanwege een tekort aan personeel bij bouwkundige bureaus, aannemers, tekenaars en met name kwaliteitsborgers. Dit heeft directe gevolgen voor projecten zoals grondgebonden woningen die onder categorie 1

2e bestuursrapportage 2025

48

Gemeente Aalsmeer

vallen en waarvoor een kwaliteitsborger vereist is. Door deze capaciteitsproblemen blijven aanvragen uit, wat een nadelig effect heeft op de legesinkomsten. Door minder aanvragen/verleningen wordt de benodigde capaciteit neerwaarts bijgesteld met € 176.000. Begrotingsrechtmatigheid

213

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

-37

Actualisatie pandenbegroting

18

Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huuropbrengsten als de onderhoudskosten worden aangepast op basis van de laatste ramingen. Buurthuis Het Middelpunt (CUP eenzaamheid)

-55

Om de noodzakelijke renovatie van het buurthuis Het Middelpunt veilig en bruikbaar te maken is € 55.000 nodig, welke gedekt wordt uit het beschikbare budget eenzaamheid (CUP). De jaarlijkse beheer- en onderhoudskosten worden geschat op € 2.500 tot € 5.500 en zijn opgenomen in de gemeentelijke pandenbegroting. Het buurthuis Middelpunt wordt toegevoegd aan de vastgoedportefeuille en wordt door toepassing van dagelijks onderhoud in stand gehouden. Op 26 augustus bent u hierover met een raadsbrief geïnformeerd. Roerdomplaan Start Bouw Impuls (SBI)-subsidie als gemeentelijke

0

subsidie naar Eigen Haard en Jasmijn B.V. Het project Roerdomplaan bestaat uit 48 appartementen, waarvan 30 sociale huurwoningen en 18 middeldure huurwoningen. Het project wordt gerealiseerd door Jasmijn B.V. Van de 30 sociale huurwoningen worden 28 eigendom van Woningstichting Eigen Haard (EH). Door gestegen bouwkosten en rentepercentages heeft het project vertraging opgelopen. De gemeente Aalsmeer heeft in dit kader een Start Bouw Impuls (SBI)-subsidie ontvangen van het Rijk. Deze SBI-gelden worden in de vorm van een gemeentelijke subsidie doorgezet aan EH en Jasmijn B.V. 8.1 Ruimte en leefomgeving

250

Datacenter Aalsmeer

0

Voor het opstellen van een anterieure overeenkomst met kostenverhaal en het juridische begeleiden van de onderhandelingen/contractbesprekingen Datacenter Aalsmeer is externe expertise noodzakelijk. Het datacenter kan niet worden gerealiseerd op grond van de vigerende planologische functie. Een wijziging van het Omgevingsplan danwel een omgevingsvergunning voor een buitenplanse omgevingsplanactiviteit is vereist. De kosten en opbrengsten hiervan worden met deze wijziging in de begroting opgenomen.

2e bestuursrapportage 2025

49

Gemeente Aalsmeer

Vormen bestemmingseserve Schuifpuzzel Kudelstaart

250

Op 27 maart jl. heeft de gemeenteraad de gebiedsvisie Kudelstaart vastgesteld. Voor een verdere programmatische dan wel projectmatige uitwerking van de geformuleerde ambities is in de Kadernota 2026 een bestemmingsreserve gevormd. Voor de vertaling van de gebiedsvisie en het starten met onderzoek naar de ruimtelijke mogelijkheden in Kudelstaart is het totale budget gefaseerd opgenomen; € 50.000 in 2025, € 125.000 in 2026 en € 125.000 in 2027. Deze begrotingswijziging betreft de storting van € 250.000 in de reserve Schuifpuzzel Kudelstaart en de onttrekkingen in 2025, 2026 en 2027 aan deze bestemmingsreserve conform het genomen besluit uit de Kadernota. Grondexploitaties (MPG)

-417

8.1 Ruimte en leefomgeving

-234

De Tuinen van Aalsmeer - Polderzoomfase 2 (fac)

-101

Voor een particuliere ontwikkeling is in 2023 een omgevingsvergunning verleend zonder het vorderen van een kostenbijdrage. Dit is achteraf gecorrigeerd via een vaststellingsovereenkomst. De overeengekomen bijdrage is echter lager (€ 99.400) dan oorspronkelijk geraamd. Dit leidt tot een verslechtering van het projectresultaat en een aanvullende storting in de verliesvoorziening (€ 100.500). Westeinderhage (fac)

-119

De aanvraag voor de omgevingsvergunning van fase 2 is uitgesteld tot 2026. Hiermee schuift de gerelateerde exploitatiebijdrage (€ 116.100) door naar 2026 alsook de kostenbijdrage voor bovenwijkse voorzieningen die gekoppeld is aan de aanvraag van de vergunning. Het projectresultaat verslechterd met € 3.100 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 3.100. Aalsmeerderweg 55-57 (fac)

-3

In juli 2025 is een overeenkomst tot kostenverhaal Aalsmeerderweg 55-57 door partijen getekend. Dit resulteert in extra plankosten in 2025 (€ 23.300) en extra exploitatiebijdrage (€ 77.800) die inmiddels is ontvangen. Het projectresultaat verslechterd met € 3.400 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 3.400. Hornweg 240-244 (fac)

-11

De begrote kosten en opbrengsten 2025 voor de Hornweg 240-244 (fac) worden doorgeschoven naar 2026. Het initiatief wordt naar aanleiding van de actualisatie provinciale Omgevingsverordening mogelijk opnieuw in procedure gebracht. Het projectresultaat verslechterd met € 2.000 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 2.000. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen wordt € 9.000 toegevoegd. Legmeerdijk 326 (fac)

0

Legmeerdijk 326 is een nieuwe facilitaire grondexploitatie. In 2025 is met de initiatiefnemer een Project Start Uitvoering-brief overeengekomen. De exploitatiebijdrage (€ 72.900) is inmiddels ontvangen.

2e bestuursrapportage 2025

50

Gemeente Aalsmeer

Ophelialaan 90A (fac)

0

Ophelialaan 90A is een nieuwe facilitaire grondexploitatie. In 2025 is met de initiatiefnemer een Project Start Uitvoering-brief overeengekomen. De exploitatiebijdrage (€ 60.400) is inmiddels ontvangen. Oosteinderweg 315 (fac)

0

Oosteinderweg 315 is een nieuw facilitair project. In maart 2025 is een overeenkomst tot kosten-verhaal door partijen ondertekend. De exploitatiebijdrage (€ 37.200) is inmiddels ontvangen. 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

-183

De Hoeksteen - Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan (bie)

-191

De voorwaarden voor de tender zijn dit jaar nader uitgewerkt. Hieruit volgt dat een deel van de uitvoeringskosten door de gemeente wordt gemaakt, en een ander deel door de ontwikkelaar. Door de complexiteit van de opgave worden de bouwrijp werkzaamheden doorgeschoven naar 2026 (€ 462.700). Uit de tender volgt ook dat levering van de grond pas plaatsvindt nadat het bouwplan is uitgewerkt en goedgekeurd. De opbrengsten (€ 2,1 miljoen) zijn daarom ook doorgeschoven. De geraamde resultaatneming (€ 191.200) schuift hiermee ook door. Het college heeft eerder een besluit genomen over de planontwikkeling en gronduitgifte De Hoeksteen/ Ophelialaan. Daarbij is de grondprijs aangepast. Medio december sluit de tender. Het aanpassen van de grondprijs heeft geresulteerd in een aanpassing van het projectresultaat. Dat wordt lager. Deze aanpassing is (nog) niet in de 2 e bestuursrapportage 2025 verwerkt. Als er een bod wordt ontvangen vindt verwerking op basis van de werkelijke grondprijs plaats. Dit vindt dan plaats in de jaarstukken 2025. De Tuinen van Aalsmeer - Zwarteweg (bie)

0

Vanwege het stilleggen van de ontwikkeling aan de Zwarteweg wordt het geraamde budget (€ 35.000) voor de inzet van externe deskundigheid/plankosten met één jaar doorgeschoven. Bilderdammerweg 6-30 (bie)

8

De sloopwerkzaamheden zijn afgerond en voordeliger (€ 104.300) uitgevallen dan geraamd. De bouwrijp maak werkzaamheden (€ 80.000) schuiven door naar 2026. De wijzigingen hebben een klein voordelig effect op het projectresultaat (€ 8.000). Mutaties reserve

65

Onderuitputting kapitaallasten 2025

-1

Vormen bestemmingseserve Schuifpuzzel Kudelstaart

-250

Westeinderhage (fac)

116

Hornweg 240-244 (fac)

9

De Hoeksteen - Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan (bie)

2e bestuursrapportage 2025

191

51

Gemeente Aalsmeer

2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid

2.6.1 Beleidsrealisatie Nr. Wat gaan we daarvoor doen in 2025?

1 2

1

2

3

4 5

Raad/college besluit of uitvoering

Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid 6.1. Veiligheid, handhaving en crisisbeheersing Integraal Veiligheidsplan (IVP) 2025Raad 2026

Planning Groen, oranje of rood

1e kwartaal

Bluswatervoorzieningen 6.2 Dienstverlening burger Koppelingen tussen onze databases leggen zodat klantvragen in ons Uitvoering klantcontactsysteem kunnen worden afgehandeld. Businesscase voor de introductie Uitvoering kanaal Chat/Whatsapp opstellen. Generieke handhavingsprocessen onderbrengen in één systeem zodat Uitvoering zaken voor de bevoegde ambtenaren zichtbaar zijn. E-diensten implementeren voor Uitvoering Uittreksels en Verhuizen. Strategie doorontwikkeling digitale Uitvoering dienstverlening 6.3 Communicatie Doorontwikkeling digitale dienstontwikkeling 6.4 Regionale samenwerking De regionale bestuurlijke voorbereiding op MRA in de Regiegroep AM.

Uitvoering

Toelichting

Groen

Raad 22 mei

Oranje

zie toelichting onder Investeringen

Groen

Groen

Groen

Groen Uit PB24

Groen

4e kwartaal

Groen

Uitvoering

2e bestuursrapportage 2025

Groen

52

Gemeente Aalsmeer

2.6.2 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Mutaties meerjarenraming

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

1.540

0 -1.540

0

0

0

0.1 Bestuur

1.345

0 -1.345

0

0

0

0.2 Burgerzaken

176

0

-176

0

0

0

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-25

0

25

0

0

0

1.2 Openbare orde en veiligheid

43

0

-43

0

0

0

1.540

0 -1.540

0

0

0

1.540

0 -1.540

0

0

0

Saldo voor bestemming Mutatie reserves Saldo na bestemming

2.6.3 Toelichting mutaties Financiële afwijking

-1.540

0.1 Bestuur

-1.345

Dotatie Voorziening pensioen ex wethouders

-1.295

De Eerste Kamer heeft de regering verzocht bij de behandeling Wet toekomst pensioenen (Wtp) om de pensioenen van politici op dezelfde manier te regelen als voor de rest van Nederland. Deze pensioenen zijn nu apart wettelijk geregeld in de Algemene pensioen- en uitkeringswet politieke ambtsdragers (APPA). Het kabinet heeft voorgesteld om deze pensioenen per 1 januari 2028 via een wettelijke verplichting over de dragen aan het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP). De Wtp stelt fondsfinanciering verplicht. Om de overstap naar fondsfinanciering te maken is het noodzakelijk om eerder opgebouwde pensioenaanspraken af te financieren door middel van een éénmalige kapitaalstorting aan het ABP. Op basis van een eerste berekening is de omvang van de over te dragen middelen € 3,2 miljoen. Hiervan is ca. € 1,9 miljoen beschikbaar in de voorziening en bij een verzekeraar. Dat betekent dat € 1,295 miljoen dient te worden bijgestort. Na overdracht komen de in de exploitatie opgenomen pensioenpremies en de jaarlijkse toevoeging aan de voorziening te vervallen. De definitieve overdrachtswaarde naar het ABP kan pas in 2027 bepaald worden. Inhuur Griffie vanwege ziektevervanging

-50

De griffier en de plaatsvervangend griffier zijn in 2024 wegens ziekte uitgevallen. Om de continuïteit op de griffie in 2025 te waarborgen is een interim griffier aangetrokken en zijn de opdrachten van de interim plaatsvervangend griffier en de interim raadscommunicatieadviseur verlengd. De werkgeverscommissie van de griffie heeft hiermee ingestemd en in december 2024 € 210.000 extra budget beschikbaar gesteld. Verlenging van de opdrachten is noodzakelijk waardoor tot en met eind 2025 aanvullend € 107.000 aan inhuur nodig is. Hiervan wordt € 57.000 gedekt door het loonkostenbudget van de griffie.

2e bestuursrapportage 2025

53

Gemeente Aalsmeer

0.2 Burgerzaken

-176

Verkiezingen Tweede Kamer

-176

Na de val van het kabinet Schoof op 3 juni 2025 is bepaald dat op 29 oktober 2025 de vervroegde Tweede Kamerverkiezing plaatsvindt. In de begroting 2025 is geen rekening gehouden met deze verkiezing. De materiele kosten voor deze verkiezing bedragen € 115.000. Door deze vervroegde Tweede Kamerverkiezing loopt de organisatie van de gemeenteraadsverkiezing in 2026 vertraging op. Om dit op te lossen, is extra inhuur nodig in 2025 en 2026. Voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezing is ook extra inhuur nodig. Voor 2025 is een budget van € 61.000 opgenomen op de limitatieve lijst. Gemeenten zijn voor de kosten van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing (gedeeltelijk) gecompenseerd. 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

25

Onderuitputting kapitaallasten 2025

25

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. 1.2 Openbare orde en veiligheid

-43

Uitbreiding formatie KOA

-43

Binnen het team Openbare orde en veiligheid van de kernorganisatie Aalsmeer (KOA) is behoefte aan uitbreiding van formatie. Daarbij zetten we capaciteit in op waterveiligheid en evenementen. Het effect van deze uitbreiding is per saldo € 51.283 en komt ten laste van het begrotingsresultaat. Bij het opstellen van de jaarstukken 2025 wordt beoordeeld in hoeverre (gedeeltelijke) dekking van deze kosten uit het beschikbare budget kan worden gedekt.

2e bestuursrapportage 2025

54

Gemeente Aalsmeer

2.7 Overhead

2.7.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Mutaties meerjarenraming

Saldo

2026

2027

2028

Financiële afwijking

-109

0

109

0

0

0

0.4 Ondersteuning organisatie

-109

0

109

0

0

0

Begrotingsrechtmatigheid

16

0

-16

-16

-16

-16

0.4 Ondersteuning organisatie

16

0

-16

-16

-16

-16

Budgetoverheveling

-360

0

360

-360

0

0

0.4 Ondersteuning organisatie

-360

0

360

-360

0

0

Administratieve wijziging

7

0

-7

0

0

0

0.4 Ondersteuning organisatie

7

0

-7

0

0

0

-445

0

445

-376

-16

-16

-445

0

445

-376

-16

-16

Saldo voor bestemming Mutatie reserves Saldo na bestemming

2.7.2 Toelichting mutaties Financiële afwijking

109

0.4 Ondersteuning organisatie

109

Spuk Opvang Ontheemden Oekraïne

130

Het werkbudget Oekraïne wordt herschikt op basis van de laatste prognoses. Door een (kleine) vermeerdering van de opvangcapaciteit wordt de rijksbijdrage navenant hoger. Hiernaast zijn de kosten voor diensten en ondersteuning per saldo voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) in 2025 lager dan geprognosticeerd. Voor de opvang van de Oekraïners ontvangt de gemeente per saldo € 267.000 meer dan de kosten. Het (positief) verschil wordt net als voorgaande jaren aan het begrotingsresultaat toegevoegd.

2e bestuursrapportage 2025

55

Gemeente Aalsmeer

Uitvoeringskosten SPUK GALA 2025

-13

De gemeente ontvangt in 2023 tot en met 2026 een Specifieke Uitkering (SPUK) om gezond en actief leven te bevorderen, voortkomend uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hiervan zetten wij in 2025 € 69.100 in voor uitvoeringskosten: € 13.300 voor de Kernorganisatie voor coördinatie en uitvoering van het sportakkoord en € 55.800 aan personele inzet binnen de AAorganisatie. Hiervan wordt € 46.000 opgenomen op de limitatieve lijst en de overige € 9.800 geldt als dekking voor de dienstverleningsbijdrage en levert daarmee een voordeel op, omdat dit taken betreffen die door reguliere formatie in de AA-organisatie worden uitgevoerd en daarvoor betaalt Aalsmeer al aan Amstelveen (zie de toelichting bij taakvelden 6.91/ 6.92/ 7.1 en 0.4). De uitvoeringskosten bij de AA-organisatie zijn voor coördinatie, versterken van sociale basis, aanpak overgewicht en obesitas én voor uitvoering van preventieve programma’s zoals kansrijke start en mentale gezondheid. Uitbreiding formatie KOA

-8

Binnen het team Openbare orde en veiligheid van de kernorganisatie Aalsmeer (KOA) is behoefte aan uitbreiding van formatie. Daarbij zetten we capaciteit in op waterveiligheid en evenementen. Het effect van deze uitbreiding is per saldo € 51.283 en komt ten laste van het begrotingsresultaat. Bij het opstellen van de jaarstukken 2025 wordt beoordeeld in hoeverre (gedeeltelijke) dekking van deze kosten uit het beschikbare budget kan worden gedekt. Begrotingsrechtmatigheid

-16

0.4 Ondersteuning organisatie

-16

Actualisatie pandenbegroting

-16

Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huuropbrengsten als de onderhoudskosten worden aangepast op basis van de laatste ramingen. Publiekscampagne Sociaal Domein

0

In de nota Sociaal Domein is in paragraaf 4.10 besloten tot een publiekscampagne voor het sociaal domein. De uitvoeringskosten (inhuur en directe campagnekosten) worden gedekt binnen het transformatiebudget sociaal domein en SPUK inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (NPO). Inhuur adviseur Duurzaamheid -Duurzaamheidsagenda 2025

0

Voor de versterking van het duurzaamheidsbeleid binnen onze organisatie wordt voorgesteld om een externe adviseur duurzaamheid in te huren. De adviseur is gedurende 36 uur per week werkzaam in de periode van 12 mei 2025 tot en met 31 december 2025. Dekking van deze kosten vindt plaats uit de CDOKE middelen. Aanstelling directeur bedrijfsvoering

0

Het college heeft besloten, vooruitlopend op de benoeming van de nieuwe gemeentesecretaris vanaf 1 januari 2026, om per 1 oktober 2025 een directeur bedrijfsvoering aan te stellen. De kosten van deze medewerker van de kernorganisatie worden gedekt uit het beschikbare transitiebudget. 0

2e bestuursrapportage 2025

56

Gemeente Aalsmeer

0.4 Ondersteuning organisatie Wijkregisseur

0

Dit betreft een correctie op de mutatie wijkregisseur uit de 1e bestuursrapportage 2024. Een deel van de middelen uit het CUP dienen overgeheveld te worden naar het jaar 2026 voor de dekking van deze formatie in 2026. Dekking in 2025 vindt plaats binnen het Transformatiebudget Sociaal Domein en de SPUK GALA. Jongerenraad

0

Het door de raad beschikbaar gestelde beschikbare budget voor de jongerenraad is herschikt binnen de begroting naar de juiste taakvelden. Budgetoverheveling

360

0.4 Ondersteuning organisatie

360

Overheveling restant transitiebudget naar 2026

360

In de 2e bestuursrapportage 2023 is voorgesteld om het resterende transititiebudget over te hevelen naar 2024 en 2025 om daarmee kosten te kunnen dekken die nog te maken hebben met de vorming van de kernorganisatie. Een aantal van de zaken die daar genoemd zijn (zoals aanpassingen gemeentehuis) zijn inmiddels afgerond. Ultimo 2025 resteert van dit budget € 357.800. Het voorstel is om dit budget door te schuiven en daaruit o.a. de additionele kosten van de directie te dekken.

2e bestuursrapportage 2025

57

Gemeente Aalsmeer

2.8 Algemene dekkingsmiddelen

2.8.1 Overzicht mutaties

In onderstaande tabel zijn per soort mutatie, zoals nader toegelicht in de leeswijzer, de in deze bestuursrapportage opgenomen mutaties per taakveld opgenomen. Bedrag x € 1.000

Mutaties 2025 Lasten Baten

Financiële afwijking

-765

0.5 Treasury

Mutaties meerjarenraming

Saldo

6.803 7.568

2026

2027

2028

0

0

0

130

0

-130

0

0

0

0.61 OZB Woningen

0

-38

-38

0

0

0

0.62 OZB Niet woningen

0

218

218

0

0

0

0.7 Algemene uitkering en overige

0

6.313

6.313

0

0

0

0.8 Overige baten en lasten

-895

310

1.205

0

0

0

Begrotingsrechtmatigheid

-155

0

155

0

0

0

0.8 Overige baten en lasten

-155

0

155

0

0

0

Budgetoverheveling

-30

0

30

-30

0

0

0.64 Belastingen overig

-30

0

30

-30

0

0

Saldo voor bestemming

-950

6.803 7.753

-30

0

0

Mutatie reserves

1.813

0 -1.813

770

0

0

863

6.803 5.940

740

0

0

uitkeringen Gemeentefonds

Saldo na bestemming

2.8.2 Toelichting mutaties Financiële afwijking

7.568

0.5 Treasury

-13

Onderuitputting kapitaallasten 2025

-13

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025.

2e bestuursrapportage 2025

58

Gemeente Aalsmeer

0.5 Treasury

-117

Rentelasten naheffingsaanslag BTW2023/2024

-117

In de jaarstukken 2024 is een transitorische post voor de verschuiving van BTW tussen het BTW compensatiefonds en ondernemers BTW opgenomen. Daarbij is geen rekening gehouden met het feit dat over deze naheffingsaanslag rente wordt opgelegd. De rentekosten zijn door de belastingdienst in rekening gebracht en bedragen € 117.000 (nadelig). 0.61 OZB Woningen

-38

Meicirculaire 2025

-38

De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. 0.62 OZB Niet woningen

73

Meicirculaire 2025

73

De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. 0.62 OZB Niet woningen

145

OZB niet-woning gebruikers

145

Bij de bepaling van de tarieven OZB niet-woningen gebruikers is rekening gehouden met leegstand. In werkelijkheid is de leegstand minder groot dan waarmee bij de bepaling van het tarief en het ramen van de opbrengsten rekening werd gehouden. Dit zorgt voor hogere inkomsten OZB gebruikers niet-woningen (€ 145.000). 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

6.313

Septembercirculaire 2025

5.032

Op 16 september is de septembercirculaire 2025 gepubliceerd. De septembercirculaire geeft een actualisatie van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds ten opzichte van de meicirculaire 2025 en is gebaseerd op de Miljoenennota van het Rijk. Zoals toegelicht in het raadsvoorstel septembercirculaire zijn de financiële effecten 2025 onderdeel van deze bestuursrapportage. Meicirculaire 2025

1.281

De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen.

2e bestuursrapportage 2025

59

Gemeente Aalsmeer

0.8 Overige baten en lasten

1.205

Septembercirculaire 2025

0

Op 16 september is de septembercirculaire 2025 gepubliceerd. De septembercirculaire geeft een actualisatie van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds ten opzichte van de meicirculaire 2025 en is gebaseerd op de Miljoenennota van het Rijk. Zoals toegelicht in het raadsvoorstel septembercirculaire zijn de financiële effecten 2025 onderdeel van deze bestuursrapportage. Spuk Opvang Ontheemden Oekraïne

310

Het werkbudget Oekraïne wordt herschikt op basis van de laatste prognoses. Door een (kleine) vermeerdering van de opvangcapaciteit wordt de rijksbijdrage navenant hoger. Hiernaast zijn de kosten voor diensten en ondersteuning per saldo voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) in 2025 lager dan geprognosticeerd. Voor de opvang van de Oekraïners ontvangt de gemeente per saldo € 267.000 meer dan de kosten. Het (positief) verschil wordt net als voorgaande jaren aan het begrotingsresultaat toegevoegd. Vrijval stelpost loon-prijs

114

In de programmabegroting is een stelpost loon-prijs opgenomen met als doel de programmabudgetten in de begroting te “compenseren” voor het effect van loon- en prijsinflatie. Voeding van deze stelpost vindt plaats uit de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Na alle voorstellen resteert een niet besteed gedeelte van deze stelpost van € 114.000. Op deze stelpost wordt verder geen beroep meer gedaan en deze valt vrij. Vrijval stelpost nieuw beleid

22

Na de voorstellen in de 1e bestuursrapportage 2025 resteert van de stelpost nieuw beleid € 21.000. Op het restant wordt geen beroep meer gedaan en dit valt vrij. Vrijval stelpost behoedzaamheid

393

In de programmabegroting van Aalsmeer is een stelpost behoedzaamheid opgenomen. Deze stelpost is voor het opvangen van nu nog niet in de programmabegroting opgenomen risico’s. Op deze stelpost wordt naar verwachting in 2025 verder geen beroep meer gedaan en deze valt vrij (€ 393.000 voordelig). Bijstelling budgetten 2025 DVO 2 De Meerlanden i.v.m.

243

areaaluitbreiding Begin 2025 is inzet gepleegd om de arealen voor Aalsmeer in het beheersysteem op orde te brengen en te controleren op basis van de BGT. Er hebben vele mutaties in het beheersysteem plaatsgevonden en inmiddels is het beheersysteem op een acceptabel niveau. De jaaropdrachten die aan De Meerlanden zijn verstrekt waren tot nu toe grotendeels gebaseerd op het areaal uit het jaar 2021 voorzien van de jaarlijkse inflatiecorrectie en losse opdrachten op basis van de grote projecten die zijn overgedragen vanuit de projecten naar beheer. In eerdere P&C documenten is een winstwaarschuwing hiervoor afgegeven. De areaalwijzigingen bij o.a. groen zijn fors met als grootste afwijkingen: bermen + 92%, gazon +10%, bosplantsoen + 40%, heesters + 34%. De totale impact van de areaalwijziging ten opzichte van de bestaande begroting is € 243.000 (waarvan € 43.400 op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, € 195.800 op taakveld 5.7 Openbare ruimte en € 4.100 op taakveld 7.4 Milieubeleid).

2e bestuursrapportage 2025

60

Gemeente Aalsmeer

In de 1e bestuursrapportage 2025 is de begroting 2025 voor het effect van de jaarlijkse inflatiecorrectie en de losse opdrachten aangepast. Aanpassing BUIG 2025 ev raadsvoorstel septembercirculaire 2024

133

In het raadsvoorstel over de septembercirculaire 2024 is een doorkijk gegeven op de ontwikkeling van de lasten en baten BUIG naar aanleiding van de brief over het definitief budget 2024 en het voorlopig budget 2025. Deze bijstelling was abusievelijk nog niet in de programmabegroting 2025 verwerkt. Het totaaleffect op het begrotingsresultaat 2025 is € 161.000 voordelig waarvan € 28.000 (voordelig) op taakveld 6.3 Werk en inkomen en € 133.000 vrijvalt uit de stelpost op taakveld 0.8 Algemene lasten en baten. Onderuitputting kapitaallasten 2025

22

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025. Meicirculaire 2025

-31

De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn toegelicht in een raadsbrief d.d. 18 juni 2025 (raadsagenda 3 juli) en voor 2026 en verder meegenomen in van de begroting 2026. In deze 2e bestuursrapportage zijn de effecten voor 2025 meegenomen. Begrotingsrechtmatigheid

155

0.8 Overige baten en lasten

155

Bijstelling WMO hulpmiddelen

155

Vlak voor het gereedkomen van de 1e bestuursrapportage is bekend geworden dat de bijstelling in de 1e bestuursrapportage 2025 voor de WMo hulpmiddelen aanvullend met € 155.000 (structureel) dient te worden bijgesteld. Dekking van deze hogere kosten, die het gevolg zijn van loon-prijsindexatie, vindt plaats uit de daarvoor gevormde stelpost. In dit P&C document wordt de budgetneutrale bijstelling verwerkt.

2e bestuursrapportage 2025

61

Gemeente Aalsmeer

Budgetoverheveling

30

0.64 Belastingen overig

30

Onderzoek volledigheid verblijfsbelasting / toeristenbelasting

30

In 2024 is voor een onderzoek naar de volledigheid en juistheid van de aangifte (water-) verblijfbelasting/toeristenbelasting een budget ter beschikking gesteld van € 50.000. De aanbesteding van dit onderzoek heeft een langere doorlooptijd gekend dan eerder was voorzien. Dit heeft met name te maken met de afstemming met de overige deelnemende gemeenten in de belastingsamenwerking Gemeentebelastingen Amstelland. Medio augustus 2025 zijn de eerste inventarisaties gestart. In de loop van 2025 vindt een dergelijke inventarisatie plaats voor de waterverblijfbelasting/watertoeristenbelasting. De verwachting is dat de kosten in 2025 circa € 20.000 bedragen. De resterende € 30.000 wordt in 2026 gebruikt voor de controle en afstemming met ondernemers of de bedrijfsadministratie voldoende is ingericht met het oog op een juiste aangifte. Overige investeringen

0

0.8 Overige baten en lasten

0

Materieel begraafplaats

0

De kosten voor de aanschaf van de shovel en grafdelfmachine zijn € 68.000 lager dan begroot. Dit heeft een klein neerwaarts effect op de toekomstige kapitaallasten. Mutaties reserve

-1.813

Onderzoek volledigheid verblijfsbelasting / toeristenbelasting

-30

1 meting Participatie (CUP)

-20

Budgetten Klimaat en Duurzaamheid naar 2026

-139

Boomkwekerskerkhof

-35

Pilot Bibliotheek Kudelstaart (CUP)

-30

Herijken beleid huur sportvelden (CUP)

-20

Mantelzorgbeleid (CUP)

-20

Incidentele intensivering accountmanagement

-30

Wijkregisseur (CUP)

-56

Westeinderscheg

-30

Overheveling restant transitiebudget naar 2026

-360

Septembercirculaire 2025

-1.043

2e bestuursrapportage 2025

62

Gemeente Aalsmeer

3 Kredieten In dit hoofdstuk geven wij een overzicht van de kredieten in uitvoering. Eerst informeren wij u de voortgang van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028. In de 2e bestuursrapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting van dit projectenplan. Daarna geven wij een overzicht van de financiële mutaties inclusief toelichting, bij de grondexploitaties en kredieten uit het investeringsplan 2025.

3.1 Overzicht kredieten, Meerjarenprognose grondexploitaties en Meerjarenprojectenplan Buitenruimte In onderstaande tabel zijn de mutaties op investeringen, de Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG), Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP) en overige investeringen opgenomen. Een toelichting op de mutaties MPP is opgenomen in paragraaf 3.2. Een toelichting op de overige mutaties (MPG, sport en overige investeringen) staat in paragraaf 3.3. Mutaties kredieten 2025 Grondexploitaties (MPG)

2026

2027

2028

-1.248

-191

0

0

Meerjaren projectenplan Buitenruimte (MPP)

957

-1.257

0

0

Overige investeringen

266

-45

0

-285

Totaal

-25

-1.493

0

-285

3.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Bedragen x € 1.000 Taak- Onderdeel MPP veld

2025 Raadsbesluit

2025

2025 Mutaties

2026 Mutaties

2027 Mutaties

3-7-2025

2e Burap

2e Burap

2e Burap

2e Burap

A

B

C=B-A

2.1

Wegen

11.190

10.198

-992

692

0

5.7

Groen en spelen Water

1.312

1.312

0

0

0

382

267

-115

415

0

Riolering Overhead

2.121

2.121

0

0

0

106

106

0

0

0

15.110

14.003

-1.107

1.107

0

5.7 7.2 0.4

Totalen

Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028 is op 3 juli 2025 vastgesteld. Bij de 2e bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting. De bestedingsprognose voor 2025 wordt nu bijgesteld van € 15,1 miljoen naar ongeveer € 14,0 miljoen. Bij het opstellen van kostenramingen en planningen kunnen niet alle risico's op voorhand ingecalculeerd worden. Risico's doen zich immers lang niet altijd voor. Diverse omstandigheden kunnen leiden tot bijstelling van de planning. We verwachten dat de werkelijke besteding aan het eind van het jaar lager wordt dan € 14,0 miljoen. Voor diverse projecten is nu echter nog onzeker wat wel en niet uitgegeven in 2025 en welk deel in 2026. Bovendien worden op diverse projecten

2e bestuursrapportage 2025

63

Gemeente Aalsmeer

kleine onderschrijdingen verwacht die nu niet tot bijstelling nopen. Dat alles wordt bij de jaarrekening toegelicht. Belangrijke onzekerheidsfactoren in de planning zijn de situatie op de arbeids- en leveranciersmarkt, de beschikbaarheid van aannemers en materieel, de medewerking en planning van nutsbedrijven, het soepel doorlopen van procedures (grondaankoop, vergunningen, verkeersbesluiten), de resultaten van technische onderzoeken en het aantreffen van vervuilde grond. De begroting dient daarom nu voor een aantal projecten te worden bijgesteld. In 2025 gaat het totale programma van € 15,1 naar € 14,0 miljoen. In 2026 wordt de begroting vooralsnog opgehoogd van € 20,1 miljoen naar € 21,2 miljoen. Het grote bedrag van 2026 behoeft enige toelichting. Aan de ene kant staan er weer veel grote projecten op stapel in 2026, waaronder de afronding van de Burgemeester Hoffscholteweg, de verbetering van diverse fietsroutes, de Oosteinderweg, de Hornweg en nog diverse andere infrastructurele projecten. Aan de andere kant bevat het programma van 2026 nog projecten die naar verwachting niet of niet geheel uitgevoerd kunnen worden. Bijstelling van het programma van 2026 en verder gebeurt echter integraal in het voorjaar, tegelijkertijd met de Kaderbrief. De bijstellingen worden hieronder per taakveld toegelicht.

Alle bijstellingen van budgetten passen in de meerjarenbegroting van de buitenruimte en binnen de Reserve Buitenruimte (onderhoud/exploitatie) en de investeringsruimte voor de buitenruimte voor investeringsprojecten. Alle vrijvallende investeringsbudgetten dienen beschikbaar te blijven als investeringsruimte binnen het programma buitenruimte. Deze ruimte wordt opnieuw ingevuld bij de Kaderbrief 2027. De niet benutte budgetten voor kapitaallasten worden conform het raadsbesluit van juli 2022 verrekend met de Reserve Buitenruimte. Het gaat voor 2025 om een bedrag van € 330.200. Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Onder dit taakveld vallen de deelprogramma's wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties (VRI's), bruggen en openbare verlichting. Op het totale taakveld wordt de begroting in 2025 naar beneden bijgesteld met € 992.000 (van € 11,2 miljoen naar € 10,2 miljoen). In 2026 wordt de begroting omhoog bijgesteld met € 692.000. De bijstellingen op het taakveld worden onder de tabel verklaard. 2.1 Projecten Verkeer en vervoer

Bijstelling 2e bestuursrapportage 2025 2025 2026 Totaal

bedrag * € 1.000

1 Onderhoud kunstwerken 2 Vervangen bruggen Dr. J. Wasscherstraat 3 Herinrichting en brug Dorpsstraat-Lijnbaan Totalen

1.

-150 -450

-150 450

-300 0

-392

392

0

-992

692

-300

Vanuit het jaarlijkse onderhoudsbudget voor civieltechnische kunstwerken wordt in 2025 en 2026 een bedrag van € 150.000 afgesplitst om een deel van de beschoeiingen langs de Hoofdweg te vervangen door steviger grondkeringen. Dit wordt apart geprogrammeerd als investeringsproject en dit valt onder taakveld groen-water-spelen. Daar komt het budget van € 300.000 dus weer terug.

2e bestuursrapportage 2025

64

Gemeente Aalsmeer

2.

Het vervangen van twee bruggen in de Dr. J. Wasscherstraat is grotendeels voorbereid. Naar verwachting start de uitvoering dit najaar. De vergunningen zijn aangevraagd. Doordat bepaalde kabels en leidingen precies bij de landhoofden van de bruggen liggen, was extra onderzoek en overleg noodzakelijk. Daarom kan de aanbesteding ook pas later starten. Er is nu wel zicht op realisatie op korte termijn.

3.

De afronding van het bestek heeft meer tijd gekost. Aanbesteding vindt plaats in het laatste kwartaal van 2025 en de uitvoering start in het eerste kwartaal van 2026. In 2025 vinden voorbereidende werk-zaamheden plaats aan kabels en leidingen. Een bedrag van € 392.000 schuift daarom door naar 2026.

Taakveld Groen-water-spelen (5.7) Op het onderdeel groen-water-spelen wordt de begroting 2025 met € 115.000 verlaagd (van € 1,7 miljoen naar € 1,6 miljoen) en in 2026 met € 415.000 verhoogd. De bijstellingen op het taakveld worden onder de tabel verklaard. 5.7 Projecten Openbaar groen en openluchtrecreatie bedrag * € 1.000

4 Vervangen beschoeiingen Kleine Poelakker 5 Vervangen beschoeiingen Hoofdweg fase 1 Totalen

4.

Bijstelling 2e bestuursrapportage 2025 2025 2026 Totaal

-125 10

125 290

0 0

-115

415

0

De vervanging van de beschoeiingen op de Kleine Poelakker in de Westeinderplas is aanbesteed en wordt rond de jaarwisseling uitgevoerd, buiten het vaarseizoen. Vanwege lange levertijden zal een deel in de laatste maanden van 2025 plaatsvinden en een deel in de eerste maanden van 2026. Een deel van het budget schuift dus door naar 2026.

5.

Zie punt 1. In plaats van onderhoud aan beschoeiingen (valt onder programma 2.1) wordt een deel van de beschoeiingen langs de Hoofdweg vervangen (valt onder programma 5.7). Daarom verhuist € 300.000 van taakveld 2.1 naar 5.7. Ook schuift het budget van 2025 grotendeels naar 2026 omdat de vervanging nog voorbereid moet worden.

Taakveld Riolering (7.2) Op het onderdeel riolering zijn geen afwijkingen te melden. Overige bijstellingen buitenruimteprogramma 2026 en verder Overige bijstellingen voor 2026 en verder volgen bij de Kaderbrief 2027. Dat is immers het moment voor het bijstellen van het meerjarenprojectenplan. Bovendien is er dan een actueler zicht op voortgang en planning van de projecten.

3.3 Toelichting mutaties Aanvullende werkzaamheden uit krediet aanpassing kantoren 1e verdieping Ten behoeve van de aanpassing van de kantoren op de 1e verdieping is door de gemeenteraad eerder een krediet beschikbaar gesteld. De werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. Het beschikbaar gestelde krediet is niet volledig besteed (ruimte € 73.000). Geconstateerd is dat ook in het souterrain aanpassingen noodzakelijk zijn om het werkklimaat daar te verbeteren. In lijn van de beoogde verbetering van het werkklimaat benutten we deze beperkte budgettaire ruimte om een aantal aanpalende knelpunten meteen ook op te lossen.

2e bestuursrapportage 2025

65

Gemeente Aalsmeer

Grondexploitaties (MPG)

-1.248

Bilderdammerweg 6-30 (bie)

184

De sloopwerkzaamheden zijn afgerond en voordeliger (€ 104.300) uitgevallen dan geraamd. De bouwrijp maak werkzaamheden (€ 80.000) schuiven door naar 2026. De wijzigingen hebben een klein voordelig effect op het projectresultaat (€ 8.000). De Hoeksteen - Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan (bie)

-1.468

De voorwaarden voor de tender zijn dit jaar nader uitgewerkt. Hieruit volgt dat een deel van de uitvoeringskosten door de gemeente wordt gemaakt, en een ander deel door de ontwikkelaar. Door de complexiteit van de opgave worden de bouwrijp werkzaamheden doorgeschoven naar 2026 (€ 462.700). Uit de tender volgt ook dat levering van de grond pas plaatsvindt nadat het bouwplan is uitgewerkt en goedgekeurd. De opbrengsten (€ 2,1 miljoen) zijn daarom ook doorgeschoven. De geraamde resultaatneming (€ 191.200) schuift hiermee ook door. Het college heeft eerder een besluit genomen over de planontwikkeling en gronduitgifte De Hoeksteen/ Ophelialaan. Daarbij is de grondprijs aangepast. Medio december sluit de tender. Het aanpassen van de grondprijs heeft geresulteerd in een aanpassing van het projectresultaat. Dat wordt lager. Deze aanpassing is (nog) niet in de 2e bestuursrapportage 2025 verwerkt. Als er een bod wordt ontvangen vindt verwerking op basis van de werkelijke grondprijs plaats. Dit vindt dan plaats in de jaarstukken 2025. De Tuinen van Aalsmeer - Zwarteweg (bie)

35

Vanwege het stilleggen van de ontwikkeling aan de Zwarteweg wordt het geraamde budget (€ 35.000) voor de inzet van externe deskundigheid/plankosten met één jaar doorgeschoven. Hornweg 240-244 (fac)

0

De begrote kosten en opbrengsten 2025 voor de Hornweg 240-244 (fac) worden doorgeschoven naar 2026. Het initiatief wordt naar aanleiding van de actualisatie provinciale Omgevingsverordening mogelijk opnieuw in procedure gebracht. Het projectresultaat verslechterd met € 2.000 door kostenstijgingen in 2026. De verliesvoorziening facilitaire projecten wordt opgehoogd met € 2.000. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen wordt € 9.000 toegevoegd.

Meerjaren projectenplan Buitenruimte (MPP)

957

Actualisatie MPP 2025-2028

957

Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2025-2028 is op 3 juli 2025 vastgesteld. Bij de 2e bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting. Zie ook paragraaf 4.2. De bestedingsprognose voor 2025 wordt nu bijgesteld van € 15,1 miljoen naar ongeveer € 14,0 miljoen. Hiervan heeft € 0,150 miljoen effect op de exploitatiebudgetten, waarvan het niet bestede gedeelte conform de afspraken wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Buitenruimte, en € 0,957 miljoen op de beschikbaar gestelde kredieten. Bij het opstellen van kostenramingen en planningen kunnen niet alle risico's op voorhand ingecalculeerd worden. Risico's doen zich immers lang niet altijd voor. Diverse omstandigheden kunnen leiden tot bijstelling van de planning. We verwachten dat de werkelijke besteding aan het eind van het jaar lager wordt dan € 14,0 miljoen. Voor diverse projecten is nu echter nog onzeker wat wel en niet uitgegeven in 2025 en welk deel in 2026. Bovendien worden op diverse projecten kleine onderschrijdingen verwacht die nu niet tot bijstelling nopen. Dat alles wordt bij de jaarrekening toegelicht.

2e bestuursrapportage 2025

66

Gemeente Aalsmeer

Overige investeringen

266

Aanpassen gebouwenbeheersysteem Raadhuis

0

Vanaf 1 januari 2026 dienen gebouwen met een CV- en koelinstallatie boven 290 kW te voldoen aan nieuwe Europese eisen voor Gebouw Automatisering- en Controle (GACS). Dit vereist aanpassing van het huidige beheerssysteem in het Raadhuis. Voor de implementatie is een eenmalig krediet van € 45.000 nodig, te dekken uit het financieringssaldo, aangezien CDOKEmiddelen hiervoor niet beschikbaar zijn. De verwachting is dat dit bedrag moet worden overgeheveld naar 2026. Bijstelling raming SPUK Sport 2025

-39

In de begroting 2025 is een ontvangst vanuit de SPUK Sportregeling geraamd op basis van geplande investeringskredieten. Gezien de actuele voortgang wordt voor het lopende jaar geen ontvangst verwacht. Voorgesteld wordt de betreffende ontvangst te laten vervallen. Bijstorten kapitaal De Meerlanden NV

-49

In de overeenkomst met De Meerlanden Holding NV is afgesproken dat jaarlijks een herziening plaatsvindt van het aandelenkapitaal waarbij per gemeente het aantal aandelen gelijk wordt geschakeld met het aantal aansluitingen. Voor 2025 betekent dit dat Aalsmeer 206 aandelen moet bijkopen voor een totaal bedrag van € 48.441,71. Dit kapitaal komt bovenop het bestaande aandelenkaptaal van € 997.000. Bluswatervoorzieningen

285

De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland heeft een analyse gemaakt van de bluswaterdekking in Aalsmeer. Naar aanleiding hiervan wordt het aantal brandkranen in opdracht van de gemeente uitgebreid door waterbedrijf PWN (beheerder van het drinkwaternet). De werkzaamheden worden voorbereid in overleg met de beheerders van de waterleidingnetten in Aalsmeer en vindt in drie fases plaats. Fase 1 is inmiddels afgerond. Fase 2 is gestart. Na fase 2 volgt nog fase 3. Dit zijn de locaties waar niet op een reguliere wijze een brandkraan kan worden gerealiseerd en waar naar een complexere oplossing moet worden gezocht. Om ook deze laatste fase uit te kunnen voeren wordt voorgesteld het eerder beschikbaar gestelde krediet over te hevelen. Materieel begraafplaats

68

De kosten voor de aanschaf van de shovel en grafdelfmachine zijn € 68.000 lager dan begroot. Dit heeft een klein neerwaarts effect op de toekomstige kapitaallasten.

2e bestuursrapportage 2025

67

Gemeente Aalsmeer

3.4 Projectverantwoording nieuwbouw zwembad Doel De realisatie van een toekomstbestendig, energiezuinig en multifunctioneel zwembad voor recreatie, sport en zwemonderwijs. Het zwembad vervangt het verouderde complex en draagt bij aan de gemeentelijke ambities op het gebied van gezondheid, duurzaamheid en sportstimulering. Voortgang Fase: Gunningfase. De selectiefase van de Design & Build aanbesteding is tot en met juni doorlopen. Vervolgens is in de zomer van 2025 de gunningsfase gestart. Na de schouw van de locatie waar het nieuwe zwembad komt, hebben twee dialoogronden plaatsgevonden met drie partijen. Vlak voor de 2e dialoogronde heeft één partij zich afgemeld met als opgegeven reden dat het niet in hun huidige planning past, waardoor ze geen goede aanbieding kunnen verzorgen. Op basis van de 2e dialoogronde hebben wij besloten om deze inschrijvingstermijn op te schuiven naar medio januari 2026 (was medio november 2025). Mijlpalen: Er vond een 1e dialoogronde met de kandidaten plaats op 16 september. Op 14 oktober volgde een 2e dialoogronde. Na het voornemen tot gunning volgt een bezwaarperiode die wordt opgevolgd door de contractfase. Begin 2026 start de ontwerpfase voor het Definitief Ontwerp en daarna en de bouwfase. Afwijkingen: Om ruimte te bieden aan een kwalitatief en financieel goede inschrijving, verschuift de planning met 2 maanden, als volgt: 1.

Eind januari 2026 de inschrijving en in februari 2026 de gunningsbeslissing 2. In 1e kwartaal 2026 de overeenkomsten afronden en ondertekenen 3. Uitwerking tot Definitief ontwerp/Technisch ontwerp in de periode van april 2026 en met oktober 2026 4. Realisatie van november 2026 tot en met augustus 2028 Financiën

2e bestuursrapportage 2025

68

Gemeente Aalsmeer

Risico’s Binnen het project worden de volgende risico’s onderkend: 1. Marktomstandigheden kunnen leiden tot langere levertijden of prijsstijgingen 2. Stijging van de rentepercentages op langlopende leningen. 3. Het door de raad beschikbaar gestelde krediet is exclusief BTW. Er zijn gesprekken gaande over het BTW regime waarbij de BTW volledig aftrekbaar is. Mocht er geen overeenkomst komen met de belastingdienst dan moet er een beroep worden gedaan op de SPUK Sport of als deze regeling komt te vervallen komt de BTW voor rekening van de gemeente. De projectrisico’s worden op “aanvaardbaar- laag” ingeschat: 1. Voor het basis programma van eisen (PVE) is al budget beschikbaar gesteld. De raad heeft al besloten. 2. De aanbesteding vindt plaats, uit de selectiefase zijn drie partijen voortgekomen die alle aangeven te willen inschrijven 3. Vooralsnog verloopt alles binnen de gestelde planning, we voorzien geen risico’s op uitstel, anders dan geopolitieke / macro-economische autonome ontwikkelingen 4. Er is in dit project geen sprake van een negatieve invloed vanuit bijvoorbeeld netcongestie, omdat al in een warmtenet is voorzien en dat in de nieuwbouw ook benut wordt 5. Omdat we op bestaand zwembadperceel ontwikkelen, worden ook geen hogere risico’s ingeschat met betrekking tot de te doorlopen vergunningen procedure.

Actieve beheersing via: Bespreking van de voortgang van het project in de stuurgroep; en Risicobuffer in de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement van de gemeentelijke begroting. Kansen In het raadsvoorstel nieuwbouw zwembad de Waterlelie is geen rekening gehouden met het verkrijgen van mogelijke subsidies. In de afgelopen periode heeft een subsidiescan plaatsgevonden. Daaruit zijn de volgende mogelijkheden gekomen die verder zijn onderzocht: 1. Omgevingsfonds Schiphol (OFS). Spoor 2, het compensatiespoor ‘Gebiedsgerichte projecten’. De aanvraag wordt in 4e kwartaal 2025 ingediend. 2. Voor de verduurzaming van het buitenbad is de DUMAVA-subsidie interessant, met name voor te renoveren onderdelen. Omdat we in 2026 pas een definitief ontwerp hebben, kan dan de DUMAVA-aanvraag pas plaatsvinden. 3. SDE++ is een landelijke subsidie die de energieproductie uit hernieuwbare energiebronnen en CO2-reductie stimuleert. Dit is een exploitatiesubsidie en geen investeringssubsidie (mogelijk relevant na realisatie). 4. We onderzoeken of ESA of de verenigingen mogelijk een beroep kunnen doen op fondsen. Dit is geen zekerheid. In de raadsbrief van 28 oktober bent u over de laatste stand van zaken omtrent de aanvraag bij OFS en de overige subsidiemogelijkheden geïnformeerd. Planning Oplevering, ingebruikname en officiële opening is gepland voor: 3e kwartaal 2028.

2e bestuursrapportage 2025

69

Gemeente Aalsmeer

Overige informatie • Communicatie met omgeving en gebruikersgroepen loopt via maandelijkse updates en

•

participatie overleggen. Elke vorm van communicatie wordt ook gemeld op de projectwebsite van het zwembad. Er is veel publieke belangstelling voor het nieuwe zwembad; brede betrokkenheid van de ESA, verenigingen en inwoners.

2e bestuursrapportage 2025

70

Gemeente Aalsmeer

4 Overige zaken In deze paragraaf gaan we in op een aantal onderwerpen die elders in deze bestuursrapportage nog geen plek hebben gekregen, maar waarover wij u wil graag willen informeren. Doelmatigheid en doeltreffendheidsonderzoeken In 2025 zijn de volgende onderwerpen het doel van het doelmatigheids- en doeltreffendheidsonderzoek: • Evaluatie mantelzorg • Benchmarkonderzoek naar de kosten van de uitvoeringsorganisatie AA Over de uitkomsten van de evaluatie mantelzorg bent u 24 juni 2025 geïnformeerd. Het benchmarkonderzoek is nog niet afgerond. Zodra de uitkomsten daarvan bekend zijn wordt u geïnformeerd. Uitvoeringsprogramma ICT 2027 -2030 In de 2e tijdvakrapportage van de gemeente Amstelveen is gemeld dat uit het Uitvoeringsplan ICT 2025 wordt € 1,5 miljoen gefaseerd. Hiervan gaat € 0,5 miljoen in 2025 naar de egalisatiereserve samenwerking Amstelveen/Aalsmeer en het restant komt in 2027 ten gunste van de reserve "Uitvoeringsprogramma ICT". Dit budget is een reservering voor het nog in te richten ICT Uitvoeringsplan 2027-2030. In het raadsvoorstel programmabegroting 2026 gemeente Aalsmeer is over dit uitvoeringsplan al een vooraankondiging opgenomen. Op een later moment komen wij hierop terug.

Energielasten Sinds januari 2025 wordt een groot deel van de elektra-aansluitingen geregeld via een marktplaatsconstructie waarbij we direct energie afnemen van producenten van duurzame energie. Zo ook de aansluitingen Openbare Verlichting. Tot op heden betalen we een voorschot vier maanden vooruit. Bij de maandafrekening wordt het daadwerkelijke verbruik afgerekend. Dit geeft echter een verkeerd beeld in het uitgavenpatroon. Er zijn gesprekken gaande met de aanbieder van de marktplaatsconstructie om het voorschot terug te brengen naar één tot twee maanden. Ombuigingen In maart 2023 is opdracht gegeven aan de AA-organisatie om te komen met ombuigingsvoorstellen, waarna met het vaststellen van de programmabegroting 2024 gevraagd is om deze verder uit te werken. Bij de behandeling van de Kadernota 2025 zijn de (aanvullende) ombuigingsvoorstellen (ter dekking vanaf 2025) meerjarig vastgesteld. Met deze 2e bestuursrapportage lichten wij afwijkingen aan op de vastgelegde ombuigingen. Besparen op subsidiebeleid: bezuiniging 2027 uitgesteld Van deze stelpost is concreet € 100.000 structureel ingevuld door een bezuiniging bij de Stichting gro up Buurtwerk vanaf 2026 en verder. Voor 2027 is bij de kadernota 2026 € 100.000 aan bezuiniging teruggedraaid voor 2027 met het oog op de nieuwe verordening.

Voor 2028 en verder worden tegen die tijd de opties voor aanvullende bezuinigingen voorgedragen.

2e bestuursrapportage 2025

71

Gemeente Aalsmeer

Uitbreiden digitaal nachtregister: 2025 niet gehaald Met het invoeren van het digitaal nachtregister Aalsmeer voor particuliere toeristische verhuur was in eerste instantie uitgegaan van een hogere opbrengst toeristenbelasting van € 100.000. Dit was gebaseerd op 35.000 overnachtingen en invoering van de aangepaste huisvestingsverordening in 2025. De noodzakelijke aanpassing van de Huisvestingsverordening wordt pas eind dit jaar gerealiseerd, waardoor oplegging van de belasting in 2025 nog niet mogelijk is. Daarnaast heeft nader onderzoek uitgewezen dat begrote aantal extra overnachtingen twijfelachtig is. Indien zowel het digitale nachtregister voor particuliere toeristische verhuur als doorlopende handhaving wordt gerealiseerd is het echter niet onmogelijk dat de extra inkomsten op termijn wel realiseerbaar zijn. Areaal winkelcentra beeldkwaliteit verlagen van A naar B: financieel effect valt tegen Op basis van de nieuwste areaal gegevens is een nauwkeurige berekening van het ombuigingsvoorstel kwaliteitsverlaging van winkelcentra gemaakt. Hieruit is gebleken dat het financiële effect veel lager is dan het voorstel uit de Kadernota 2025. Gezien de nadelige effecten op de beeldkwaliteit in de buitenruimte wordt de uitvoering van het ombuigingsvoorstel daarom ingetrokken.

De eerder vastgestelde beeldkwaliteitscriteria blijven daarmee intact (A in plaats van B voor winkelcentra, parken en recreatiegebieden). Een andere invulling van deze ombuigingsmaatregel betrekken wij bij de op te stellen uitvoeringsscenario's.

2e bestuursrapportage 2025

72

Gemeente Aalsmeer

5 Bijlagen De bestuursrapportage bevat twee bijlagen: • Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst • College Uitvoeringsprogramma 2025

5.1 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst Dienstverleningsbijdrage van de Gemeente Aalsmeer aan de Gemeente Amstelveen (bedragen in euro) Dienstverleningsbijdrage Programmabegroting 2025

20.462.100

Mutaties dienstverleningsbijdrage 1e bestuursrapportage 2025 Onderhoud en beheer elektrische shovel begraafplaats

5.300

Vroegsignalering schuldhulpverlening

52.900

Klachtenfunctionaris zorgaanbieders W&I

19.000

Juridisch analist SoSa

21.100

Juridisch adviseur sociaal domein SRV

32.000

Medewerker interne controle W&I

26.400

Bijstelling dienstverleninsgbijdrage 2025

-243.600

Dienstverleningsbijdrage na 1e bestuursrapportage 2025 Mutaties dienstverleningsbijdrage 2e bestuursrapportage 2025 n.v.t. Dienstverleningsbijdrage 2e bestuursrapportage 2025

20.403.200

0 20.403.200

Limitatieve lijst 2025 Omschrijving

2025

Bestuurlijke en directiebesluiten Uitvoering Woo

32.000

Taakmutatie invoering WKB 2022 t/m 2026

17.000

ICT bijdrage aan Amstelveen incidenteel

430.000

Limitatieve Lijst conform opdrachtbrief 21-02-2023

479.000

Mutaties 1e bestuursrapportage 2023 Registratie tijdelijk verblijfadres, 0,9 VTE schaal 8 tm 2026 Mutaties kadernota 2024

86.600

Kwaliteitsadvies (sturing op jeugdhulp)

57.200

Registratie, dossiervorming en inzicht in de jhv (frontoffice/ aanmeldteam)

117.400

Continueren inzet jeugdhulpverlening op peil

52.800

Bestendiging inzet grip op jeugdhulp (gedragswetenschapper)

38.100

Project inzet jeugdhulpverlening

35.100

Functioneel applicatiebeheer jeugd

28.600

Primaire proces jeugdhulpverlener

51.400

2e bestuursrapportage 2025

73

Gemeente Aalsmeer

Omschrijving

2025

Vroegsignalering Mutaties 2e bestuursrapportage 2023

35.100

Versterken capaciteit loket afdeling SV (POK)

56.000

GGZ/W&I (POK)

38.000

Aanvulling opleidingsbudget voor extra leerlijn menselijke maat (POK) Mutaties 1e bestuursrapportage 2024

25.000

Pilot Wijkregisseur Mutaties kadernota 2025

18.000

Indicatie adviseurs WMO

125.600

Regio coördinator Begeleid Thuis en Beschermd Verblijf

15.000

Kwaliteitsadviseur Burgerzaken (0,25 vte, schaal 10)

15.200

Adviseur Burgerzaken (0,5 vte, schaal 10)

15.200

Toename SiSa-regelingen / SPUK's Mutaties Programmabegroting 2025

15.500

Indexering adviseur kunstwerken Mutaties 1e bestuursrapportage 2025

48.900

Beleidsadviseur advisering maatschappelijke ondersteuning

2.000

Consulent verstrekking leefgeld

12.000

Migratiemedewerkers registratie ontheemden in BRP

16.000

Accountmanager Servicepunt Energieadvies Aalsmeer

83.000 224.000

Adviseur energietransitie Aalsmeer Medewerker communicatie proces en participatie energie Projectleiding W&I 'Van school naar duurzaam werk'

97.000 18.000

Programmatische aanpak funderingsmonitoring