2e Bestuursrapportage Aalsmeer 2021 - tbv raad 2 dec.pdf
Tekst van het document
2e Bestuursrapportage 2021
Gemeente Aalsmeer
Inhoudsopgave Algemeen........................................................................................................................................................ 3 Inleiding ...................................................................................................................................................... 4 Leeswijzer .................................................................................................................................................. 6 1. Resultaat 2e Bestuursrapportage ............................................................................................................ 7 2. Toelichtingen op de afwijkingen per programma ................................................................................... 9 2.1 Sociaal domein ................................................................................................................................... 10 2.2 Onderwijs en ontplooiing .................................................................................................................... 19 2.3 Economie en duurzaamheid............................................................................................................... 23 2.4 Openbare ruimte ................................................................................................................................
25 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling ..................................................................................................................... 29 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid ......................................................................................................... 33 2.7 Overhead............................................................................................................................................ 35 2.8 Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................................. 36 3. Financiën .................................................................................................................................................. 39 3.1 Reserves en voorzieningen ................................................................................................................ 40 3.2 Mutaties op programmaniveau ........................................................................................................... 42 4. Bijlagen ..................................................................................................................................................... 43 4.1 Budgetoverhevelingen........................................................................................................................
44 4.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte ................................................................................................ 46 4.3 Uitputting budget maatregelen Corona .............................................................................................. 51 4.4 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst ........................................................................................ 52
2e Bestuursrapportage 2021
2
Gemeente Aalsmeer
Algemeen
2e Bestuursrapportage 2021
3
Gemeente Aalsmeer
Inleiding De 2e Bestuursrapportage 2021 maakt deel uit van de P&C-cyclus van de gemeente Aalsmeer. De Bestuursrapportage bevat per programma de verwachte afwijkingen die voortkomen uit de uitvoering van de Programmabegroting 2021. Dit houdt in dat alle geconstateerde en verwachte (meerjarige) financiële afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2021 en reeds genomen raadsbesluiten worden beschreven (inclusief structurele effecten). De invalshoek is daarbij primair financieel van aard. Onderdeel van de besluitvorming van deze Bestuursrapportage is een begrotingswijziging. Via deze wijziging wordt aan uw Raad voorgesteld om de verwachte financiële afwijkingen te verwerken in de begroting 2021. In onderstaande tabel ziet u het verloop van het saldo van de begroting in 2021, vanaf de primitieve begroting 2021 tot en met het saldo van de begroting na verwerking van de mutaties van deze bestuursrapportage (-/- = nadelig). Verloop begrotingssaldo (bedrag x € 1.000)
2021
2022
2023
2024
1e Bestuursrapportage
-5.540
-732
-402
-138
61
1.291
995
707
-5.479
559
593
569
139
922
105
140
-5.340
1.481
698
709
Raadsbesluiten na 1e Bestuursrapportage Saldo programmabegroting 2021 - voor 2e bestuursrapportage
Ontwikkelingen - 2e Bestuursrapportage
Saldo - na wijziging 2e Bestuursrapportage
Ten opzichte van de door de raad vastgestelde begroting 2021 (inclusief wijzigingen) is de verwachte financiële afwijking eind 2021 € 5,3 miljoen negatief. Dit tekort 2021 wordt met name veroorzaakt door de financiële gevolgen van de 1e Bestuursrapportage 2021, waarvan de belangrijkste zijn:
Transitiebudget voor de nieuwe organisatie Aanleg vrijliggend fietspad Bilderdammerweg-Robend
€ 3,0 miljoen nadelig € 1,0 miljoen nadelig
Verwijderen 5 daklokalen Mikado
€
565.000 nadelig
De financiële gevolgen 2021 van de 2e Bestuursrapportage bestaan voornamelijk uit:
Algemene uitkering Gemeentefonds: meicirculaire 2021 Algemene uitkering Gemeentefonds: septembercirculaire 2021 Maatwerkdienstverlening 18- : Jeugdhulp
€ 944.000 voordelig € 954.000 voordelig € 800.000 nadelig
Instellen egalisatiereserve Sociaal domein
€
700.000 nadelig
Compensatie inkomstenderving gemeenten Vanuit het Rijk kunnen gemeenten aanspraak maken op compensatie inkomstenderving. Uitgangspunt is reële compensatie van de door de gemeente gederfde inkomsten door corona in 2020. De gederfde inkomsten worden berekend door de begrote inkomsten af te zetten tegen de door de gemeente volgens de jaarrekening geïnde inkomsten. Op 31 augustus jl. is het positieve bericht ontvangen dat Aalsmeer in het najaar van 2021 € 810.000 ontvangt als compensatie inkomstenderving. Dit bedrag komt ten gunste van de algemene middelen. Daarnaast kan Aalsmeer aanspraak maken op een aanvulling op dit bedrag als de gemeenteraad de definitieve opbrengsten uit toeristenbelasting 2020 van € 302.000 ‘accordeert’. Vervolgens wordt door het Rijk beoordeeld welk bedrag als compensatie inkomstenderving (naar verwachting maximaal € 378.000)
2e Bestuursrapportage 2021
4
Gemeente Aalsmeer
wordt toegekend. In hoofdstuk 2.8 Algemene dekkingsmiddelen is een nadere toelichting en specificatie opgenomen. Uitkomsten motie RAP Bij de aanbieding van de Programmabegroting 2022 hebben we u uitgebreid geïnformeerd over de voortgang van de uitvoering van de motie RAP. In deze Bestuursrapportage is in relatie tot de motie RAP alleen de vorming van de egalisatiereserve Sociaal domein relevant. Zie verder de toelichting bij programma 1 onder Reservemutaties.
2e Bestuursrapportage 2021
5
Gemeente Aalsmeer
Leeswijzer In hoofdstuk 1 Resultaat 2e Bestuursrapportage wordt een overzicht getoond van de mutaties per programma, inclusief een meerjarig beeld. Tevens wordt weergegeven welk deel van het saldo structureel van aard is. In hoofdstuk 2 Toelichtingen op de afwijkingen per programma wordt u geïnformeerd over de voortgang per programma en per taakveld over de eerste acht maanden van 2021. Op 20 april 2017 is de Financiële verordening Aalsmeer 2017 vastgesteld. Conform deze verordening worden afwijkingen op geraamde baten en lasten van bestuurlijke taakvelden en gevoteerde investeringskredieten groter dan € 40.000 toegelicht. Ook lagere financiële afwijkingen en inhoudelijke afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn, worden toegelicht. De overige afwijkingen kleiner dan € 40.000 zijn in een restpost opgenomen en worden niet nader toegelicht, evenals technische wijzigingen (verschuivingen in baten of lasten binnen een taakveld). Wijzigingen groter dan € 40.000 die geen invloed hebben op het saldo (voor bestemming) van een programma worden apart toegelicht. Het betreft budgettair neutrale wijzigingen die de omvang van de lasten en de baten per programma beïnvloeden of die een verschuiving van baten of lasten tussen bestuurlijke taakvelden binnen een programma veroorzaken.
De tabellen met financiële afwijkingen dienen als volgt gelezen te worden: Een min teken in de kolom lasten betekent een verlaging van de lasten; Een min teken in de kolom baten betekent een verlaging van de baten; Een min teken in de kolom saldo betekent een nadelig resultaat. Hoofdstuk 3 is het verloop van de reserves en voorzieningen opgenomen en de mutaties op programmaniveau. Hoofdstuk 4 (bijlagen) toont een aantal bijlagen: budgetoverhevelingen, meerjarenprojectenplan Buitenruimte, uitputting budget maatregelen Corona en overzichten dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst.
2e Bestuursrapportage 2021
6
Gemeente Aalsmeer
1. Resultaat 2e Bestuursrapportage Resultaat op hoofdlijnen Het resultaat van de 2e Bestuursrapportage 2021 is € 139.000 voordelig (na bestemming). Het resultaat voor bestemming (voor reservemutaties) bedraagt € 4.056.000 voordelig. In onderstaand overzicht is per programma het resultaat van alle wijzigingen in de 2e Bestuursrapportage opgenomen, zowel voor bestemming als de reservemutaties per programma. Tevens is het meerjarig beeld van de programma- en reservemutaties uit deze rapportage zichtbaar gemaakt. Mutaties 2e Bestuursrapportage 2021 Omschrijving
Lasten
Baten
01 Sociaal domein
2.955
02 Onderwijs en ontplooiing 03 Economie en duurzaamheid 04 Openbare ruimte
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2022
2023
2024
2025
1.366
-1.589
-180
-150
-143
-91
1.059
814
-245
-34
-4
-4
-4
-127
-332
-205
-30
-
-
-
-94
87
181
-127
-4
-4
-4
-1.301
-823
478
-269
-20
-20
-20
-171
-2
169
-
-
-90
-
-2.461
-
2.461
-2.645
-35
-35
-35
08 Algemene dekkingsmiddelen
103
2.909
2.806
1.121
307
335
283
Mutatie saldo voor bestemming
-37
4.019
4.056
-2.164
94
39
129
01 Sociaal Domein
05 Ruimtelijke ontwikkeling 06 Bestuur, bevolking en veiligheid 07 Overhead
700
-
-700
-
-
-
-
02 Onderwijs en ontplooiing
-
4
4
-
-
-
-
03 Economie en duurzaamheid
-
-
-
-
-
-
-
04 Openbare ruimte
-593
-952
-359
123
-
-
-
05 Ruimtelijke ontwikkeling
224
-
-224
-21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
06 Bestuur, bevolking en veiligheid 07 Overhead
-
-40
-40
-
-
-
-
08 Algemene dekkingsmiddelen
3.063
465
-2.598
2.984
11
101
11
Reservemutaties
3.394
-523
-3.917
3.086
11
101
11
Mutatie saldo na bestemming
3.357
3.496
139
922
105
140
140
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
De oorzaken van het voordelige resultaat worden nader uitgewerkt in hoofdstuk 2 Toelichtingen op de afwijkingen per programma.
2e Bestuursrapportage 2021
7
Gemeente Aalsmeer
Het saldo van de 2e Bestuursrapportage 2021 bestaat uit structurele en incidentele posten. Het incidenteel nadeel is € 1.967.000. Daarmee is het voordeel met een structureel karakter € 2.106.000. Mutatie structureel saldo van de 2e Bestuursrapportage
2021
2022
2023
2024
2025
Mutatie baten en lasten voor bestemming
4.056
-2.164
94
39
129
Mutatie toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
-3.917
3.086
11
101
11
Mutatie begrotingssaldo na bestemming
139
922
105
140
140
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-1.967
-1.574
-74
-74
-74
Begrotingsmutatie structureel 2e Bestuursrapportage
2.106
2.496
179
214
214
(een -/- teken betekent een nadeel)
2e Bestuursrapportage 2021
8
Gemeente Aalsmeer
2. Toelichtingen op de afwijkingen per programma In dit hoofdstuk 2 worden per programma op taakveldniveau de afwijkingen van groter dan € 40.000 op de huidige begroting toegelicht. Ook lagere financiële afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn, worden toegelicht. De vermelde bedragen betreffen het lopende begrotingsjaar, zowel incidenteel als structureel. Indien het voor het meerjarig beeld relevant is, wordt daarvoor aanvullende toelichting gegeven.
2e Bestuursrapportage 2021
9
Gemeente Aalsmeer
2.1 Sociaal domein Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2021 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2021 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2022
2023
2024
2025
01 Sociaal domein 1.1 Wijkteams
26
-
-26
-
-
-
-
1.1 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
370
20
-350
-
-
-
-
1.1 Maatwerkdienstverlening 18+
460
110
-350
-35
-35
-35
-35
-
-
-
-
-
-
-
29
-
-29
-30
-30
-30
-30
1.2 Inkomensregelingen
1.347
1.204
-143
-42
-10
-10
-10
1.2 Begeleide participatie
-171
-
171
133
132
135
183
1.2 Arbeidsparticipatie
-1
-35
-34
-12
-12
-12
-12
1.3 Maatwerkdienstverlening 18-
983
-
-983
-108
-108
-108
-108
1.3 Geëscaleerde zorg 18-
-37
-
37
-
-
-
-
1.4 Samenkracht en burgerparticipatie
-51
67
118
-86
-87
-83
-79
2.955
1.366
-1.589
-180
-150
-143
-91
700
-
-700
-
-
-
-
3.655
1.366
-2.289
-180
-150
-143
-91
1.1 Geëscaleerde zorg 18+ 1.1 Volksgezondheid
Mutatie saldo voor bestemming
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Wijkteams
€ 26.000 nadelig
Geëscaleerde zorg 18-, gewijzigde werkwijze (AA-claim)
€ 37.000 nadelig
Deze mutatie is neutraal met de mutatie bij Geëscaleerde zorg 18- (zie toelichting bij taakveld Geëscaleerde zorg 18-). De gecertificeerde instellingen voeren preventieve jeugdbescherming en gerechtelijke maatregelen uit en hebben derhalve te maken met de zwaarste problematiek in de (veiligheids-)keten voor de jeugd en gezinnen. In 2020 hebben we een lagere realisatie gezien dan de begroting. Dit is mede het effect van ingezet beleid. Parallel is er wel een jaarlijkse opwaartse druk door indexatie van de Gecertificeerde Instellingen, omdat ze geen kostendekkend tarief hebben. Als uitvloeisel van de nota sociaal domein en het plan van aanpak jeugdhulp is een nieuwe werkwijze gestart: intensieve hulp in een vrijwillig traject. Dit betreft een nieuwe werkwijze waarin de samenwerking tussen de betrokken organisaties in de Veiligheidsketen wordt verbeterd (het Sociaal team en team Jeugd, Veilig Thuis, de Gecertificeerde instellingen, de Raad voor de kinderbescherming en de jeugd- en volwassenhulp). Doel is snellere en effectievere hulp voor gezinnen door minder dubbelingen in de keten, kortere wacht- en doorlooptijden en snellere inzet van op elkaar afgestemde jeugd- en volwassenhulp. Er wordt gewerkt met een 13 weeks traject waarin intensieve hulp in een vrijwillig traject wordt opgestart door de casusregisseur.
Met de werkwijze wordt samengewerkt met de gecertificeerde instellingen, maar wordt de regie niet altijd meer overgedragen (dat is een overdrachtsmoment minder). Mocht dit gezinstraject niet succesvol zijn, dan wordt direct doorgeschakeld naar de Raad voor de Kinderbescherming. Ook wordt de
2e Bestuursrapportage 2021
10
Gemeente Aalsmeer
jeugd- en volwassenhulp direct opgestart en wordt er samengewerkt tussen de partners vanuit een gezamenlijk actieplan. Uiteindelijk is het aannemelijk dat dit leidt tot lagere kosten voor jeugdbescherming en inzet van jeugd- en volwassenhulp. Deze inzet is nu kostenneutraal door een overheveling van budget van geëscaleerde zorg 18- naar de bedrijfsvoering van de gemeente. Parallel is er echter sprake een stijging van het tarief bij de verschillende gecertificeerde instellingen. De betrokken organisaties hebben te maken met (veiligheids-)problematiek in gezinnen die zwaar en hardnekkig is en ook zwaarder wordt. Om de problemen in gezinnen en in de keten goed het hoofd te kunnen bieden is een hoger (kostendekkend) tarief noodzakelijk. Met enkele gecertificeerde instellingen zijn ook al voor 2022 afspraken gemaakt omtrent indexatie om de voorspelbaarheid van de uitgaven te vergroten. Voor 2022 is er door de lagere begroting een risicomelding gedaan. In 2021 wordt gemonitord of de effecten van de nieuwe werkwijze voor eind 2022 ook binnen de nu gestelde begroting blijven. Het aantal gezinnen in de jeugdbescherming is momenteel stabiel. Cliëntondersteuning
€ 30.000 voordelig
Sinds 2017 zien wij de naamsbekendheid van de onafhankelijke cliëntondersteuning van stichting MEE toenemen. Ook de kosten van de ondersteuning nemen toe. Bij de 1e Bestuursrapportage 2021 zagen wij het gebruik van de cliëntondersteuning met 25% stijgen, waardoor er eenmalig extra middelen (€ 40.000) noodzakelijk leken te zijn. In de 2e helft van 2021 is er minder ureninzet noodzakelijk, waardoor de kosten lager uitvallen. Preventieve Jeugdzorg
€ 20.000 voordelig
Het voordelig resultaat van € 20.000 kent een aantal oorzaken. De aanpak conflictscheidingen is conform projectplan uitgevoerd, echter zijn de preventieve groepsinterventies (via aanbieder Levvel) ingekocht via de bestaande structuur van inkopen. De kosten ad € 6.000 zijn daarom ten laste gekomen van maatwerk dienstverlening 18-. Daarnaast is (in overleg met de N201) in 2021 geen subsidie van € 14.000 verleend aan de N201 voor ‘inloop jongerenwerk’. De N201 krijgt 4 keer per jaar ‘frisfeesten’ gesubsidieerd. Het ‘inloop jongerenwerk’ wordt sinds 2021 door Buurtwerk georganiseerd in Place2Bieb en in de daklokalen van de Mikado. Inzet ggz specialisatie in sociaal team (AA-claim)
€ 20.000 nadelig
Het Sociaal team dat zich richt op multiproblematiek van inwoners en huishoudens heeft te maken met een groot, groeiend aandeel aan mensen met geestelijke problemen en/of verward gedrag. Om onze taak als regiehouder goed uit te voeren, is vanaf de start van het sociaal team geborgd dat in het team afdoende GGZ-expertise aanwezig is vanuit de GGZ-sector zelf. Zowel het team als de ketenpartners met wie samengewerkt wordt zien de toevoeging van de GGZ expertise aan het team als een grote meerwaarde. Ook de relatief nieuwe wettelijke taak vanuit de Wet verplichte GGZ (WvGGZ) wordt door de GGZ collega’s opgepakt. De detacherende regionale GGZ-instelling, die de afgelopen jaren zelf serieuze financiële problemen kende, heeft tegen het eind van de meerjarige afspraken, lopend tot 2020, geconcludeerd dat zij al een aantal jaren te weinig kosten in rekening heeft gebracht voor de uitleen van de GGZ medewerkers (dit kwam aan het licht na een accountantscontrole). Ook heeft zij vanaf het begin van de detachering geen indexering op de kosten toegepast. In het jaar 2020 zijn de kosten hierdoor gestegen en vanaf 2021 moet de gemeente rekening houden met een prijsstijging van 40 procent vergeleken met 2019. Deze autonome prijsverhoging leidt tot extra kosten van zo’n € 20.000 per jaar (excl. indexering). Grip op kwaliteit en budget jeugdhulp (AA-claim)
€ 19.000 nadelig
De gemeenteraad heeft eerder ingestemd voor twee jaar met AA-breed 1,33 fte gedragswetenschapper en kwaliteitsadviseur om meer grip te krijgen op jeugdhulp. We zijn hier volop mee bezig, door bijvoorbeeld 2e Bestuursrapportage 2021
11
Gemeente Aalsmeer
jeugdhulpverleners te ondersteunen bij complexe dure aanvragen, zowel PGB (persoonsgebonden budget) als specialistische jeugdhulp B/C waarbij discussie is met aanbieders over financiën. Tevens zijn we bezig met bestandsonderzoek van duurzame C casussen en zaken die lopen bij gecertificeerde instellingen. We willen bekijken voor welk deel van de doelgroep we moeten rekenen op langdurige verplichte financiering en op welk deel we invloed hebben door kostenbesparende maatregelen. Er is voortzetting nodig in verband met diverse ontwikkelingen (meer inzicht en meer grip verkrijgen) vanaf 2e helft 2021. We verwachten dat deze inzet blijvend nodig is om de basis op orde te krijgen en behouden en nieuwe ontwikkelingen te implementeren zoals de nieuwe aanbesteding jeugdhulp. Structurele inzet bedraagt € 37.000 per jaar, dus voor 2e helft 2021 betreft dit € 18.500. In art. 5.1.1 van het Besluit Jeugdwet is de verplichting opgenomen dat hulp verantwoord moet worden toebedeeld. Om hieraan te voldoen en om de kwaliteit van het werk te kunnen waarborgen is de inzet van een gedragswetenschapper noodzakelijk. De gedragswetenschapper begeleidt jeugdhulpverleners in het behandelen van complexe casuïstiek. Zij ondersteunt bij het inschatten van de ernst van signalen, het adequaat en verantwoord inzetten van hulp of het opschalen naar een gecertificeerde instelling.
Ook bewaakt de gedragswetenschapper de veiligheid van de medewerkers in complexe zaken. De gedragswetenschapper staat onder supervisie van een GZ psycholoog. Maatwerkvoorzieningen (WMO)
€ 350.000 nadelig
Hulpmiddelen
€ 350.000 nadelig
De Wmo-hulpmiddelen bestaan uit woonvoorzieningen, rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Net als voorgaande jaren zien wij een sterke stijging van de toegekende woonvoorzieningen. De voornaamste verklaring zit hem in het meer en langer thuis wonen van ouderen en de beperkte doorstroming op de woningmarkt. Hierdoor zijn vaker woonaanpassingen nodig. In 2020 was er ondanks een incidentele verhoging van € 200.000 voor de jaren 2019 en 2020 sprake van een tekort van € 170.000. Met het oog op het aantal aanvragen, de wooncrisis en de prijsindexatie verwachten wij voor de komende jaren een structureel tekort. Hier staan geen specifieke extra inkomsten tegenover. Maatwerkdienstverlening 18+
€ 350.000 nadelig
Hulp bij het huishouden
€ 225.000 nadelig
Na de invoering van het abonnementstarief blijft de vraag naar HBH zorg toenemen. Ook is er meer zorg ingezet de afgelopen maanden ten opzichte van 2020 omdat er meer zorgmijders waren in 2020 wegens corona. Daarnaast is er sprake van een wijziging van de tarieven geweest als gevolg van de AmVB reële kostprijs Hulp bij het Huishouden. Er zijn momenteel 611 klanten die HBH zorg ontvangen. Dat betekent een toename van 11% ten opzichte van 2020. Ook zien wij het gebruik van het Persoonsgebonden Budget toenemen. Tezamen maakt dat een verwachte overschrijding van € 225.000. Kinderopvangtoeslagenaffaire (AA-claim)
€ 170.000 neutraal
In de 1e bestuursrapportage 2021 is aangegeven dat naar aanleiding van de Kinderopvangtoeslagaffaire voor hulp en informatie binnen de gemeente een steunpunt is opgericht. Op dit moment is er meer bekend over de omvang van de affaire en worden de financiële consequenties duidelijker. Ten aanzien van de uitvoeringskosten voor het meldpunt Kinderopvangtoeslagaffaire en de casusregie gaat het in 2021 om een bedrag van € 110.000 (uitvoeringskosten zoals consulenten steunpunt, coördinatie en casusregie). Deze kosten worden opgenomen op de limitatieve lijst. De ondersteuning van onze inwoners bij het meldpunt vereist een toekenning van dit bedrag ten gunste van de bedrijfsvoering Amstelveen. Vanuit het Rijk is gevraagd om gedupeerden ruimhartig tegemoet te komen bij het compenseren van de gevolgen van deze affaire. De inwoners die zich hebben gemeld bij het steunpunt worden breed uitgevraagd op vijf leefgebieden. Dit betreft wonen, werk, inkomen, schulden en gezin. Tot op heden heeft dit zich voornamelijk vertaald in extra uitgaven op het gebied van minimabeleid, Wet maatschappelijke 2e Bestuursrapportage 2021
12
Gemeente Aalsmeer
ondersteuning (Wmo) en Terugvordering en Verhaal (T&V). Op basis van deze inzichten en met de aanname dat deze ontwikkeling zich tot het eind van het jaar zal voortzetten wordt voorgesteld voor deze drie onderdelen de budgetten voor 2021 te verhogen met € 20.000 per onderdeel, dus totaal € 60.000. Voor wat betreft de financiële gevolgen gaan we uit van een kostendekkende vergoeding van het Rijk via de Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek. Begeleiding
€ 90.000 nadelig
Net als voorgaand jaar melden wij een overschrijding van € 90.000. Dit heeft te maken met de toenemende vraag naar begeleiding. De complexiteit van de zorgvraag neemt toe en er is meer vraag naar ondersteuning op psychisch sociaal vlak (meer individuele begeleiding en dagbesteding). Deze stijging van zorgkosten zorgt voor een nadeel van € 90.000. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 € 35.000 nadelig Inzet stelpost taakmutatie macrovolume sociaal domein vanuit meicirculaire 2019 € 35.000 nadelig Inkomensregelingen
€ 143.000 nadelig
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo)
€ 1.192.000 neutraal
De Tozo is een regeling die voorziet in een aanvullende uitkering voor levensonderhoud als het inkomen door de coronacrisis tot onder het sociaal minimum daalt. Daarnaast bestaat de regeling uit een lening voor bedrijfskapitaal om liquiditeitsproblemen als gevolg van de coronacrisis op te vangen. In de zomer heeft de Rijksoverheid aangegeven de Tozo per 1 oktober 2021 te beëindigen en worden ondernemers verwezen naar de Bijstand voor zelfstandigen (Bbz). Deze Bbz wordt vereenvoudigd uitgevoerd tot 1 januari 2022. Daarna wordt de Bbz weer op de reguliere wijze uitgevoerd. Inclusief de derde bevoorschotting waarover het Rijk in de zomer heeft gecommuniceerd is de verwachting dat de gemeente Aalsmeer in 2021 in totaal € 1.842.800 ontvangt van het Rijk. Bij de 1e burap is van dit bedrag al € 650.400 opgenomen. De verantwoording vindt plaats via de SiSa bijlage in de Jaarrekening 2021. De uitvoeringskosten voor de Tozo worden aan het eind van het jaar afgerekend met de gemeente Amstelveen. De voorlopige inschatting van deze kosten, gebaseerd op het aantal beschikkingen dat op dit moment bekend, is dat dit gaat om een bedrag van rond de € 120.000. Bij de jaarrekening 2021 is het definitieve bedrag bekend. Het Rijk heeft tot heden een bedrag verstrekt van € 6.897.400 (waarvan € 6.615.000 in 2020) voor Aalsmeerse ondernemers.
Van het verstrekte bedrag dit jaar heeft een (voorlopige) terugbetaling plaatsgevonden van € 1.560.400 wat betrekking heeft op het jaar 2020. Dit laatste bedrag is ten laste gebracht van de gereserveerde middelen op de balans. Gebundelde uitkering (BUIG)
€ 130.000 nadelig
Op basis van de aanname dat het aantal bijstandsgerechtigden beperkt zal toenemen in het najaar van 2021 is de verwachting dat de kosten rond de € 50.000 hoger uit zullen komen dan het bedrag in de begroting van € 3,8 miljoen. Op basis van de definitieve beschikking van het Rijk blijkt dat het naar beneden bijstellen van het macrobudget, voor de gemeente Aalsmeer een nadeel oplevert van € 80.000. Aan de uitgavenkant zal de stopzetting van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo) consequenties hebben voor de uitgaven in het kader van het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz). Op dit moment zijn de signalen over de arbeidsmarkt positief. Hier speelt natuurlijk ook de vraag hoe de coronapandemie zich verder zal ontwikkelen en welke gevolgen dit heeft voor de economie en de arbeidsmarkt. Op basis van bovenstaande wordt voor 2021 een tekort verwacht van € 130.000.
2e Bestuursrapportage 2021
13
Gemeente Aalsmeer
Uitvoeringskosten 2020 Tozo
€ 50.000 neutraal
Conform de brief van 29 juni 2021 aan Amstelveen wordt € 50.000 ter beschikking gesteld voor toekomstige uitvoeringskosten 2020. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de limitatieve lijst. Dekking vindt plaats uit de vooruit ontvangen middelen Tozo. Verlening TONK
€ 39.000 nadelig
Het College heeft op 20 juli 2021 het wijzigingsbesluit van de Beleidsregels tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten (TONK) vastgesteld. Voor wat betreft de financiële gevolgen is vooralsnog uitgegaan van een kostendekkende vergoeding van het Rijk via het gemeentefonds (€ 96.000), inclusief toekenning van een bedrag van € 22.000 ten gunste van de bedrijfsvoering Amstelveen voor uitvoeringskosten. In de 1e Bestuursrapportage 2021 is op basis van inschatting reeds € 57.000 verwerkt. Het surplus van € 39.000 wordt nu via de 2e Bestuursrapportage verwerkt. Via septembercirculaire zijn hiervoor middelen beschikbaar gesteld. Deze inkomsten staan geraamd op programma Algemene dekkingsmiddelen. Minimabeleid zwemregeling volwassenen (budgetoverheveling)
€ 33.000 voordelig
Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 7.000 nadelig
Bbz-levensvatbaarheidsonderzoeken (op basis van middelen uit de septembercirculaire 2019) € 7.000 nadelig
Begeleidende participatie
€ 171.000 voordelig
AM Match (meicirculaire 2021)
€ 132.000 voordelig
De bedragen die Aalsmeer ontvangt via de Decentralisatie uitkering Werk zijn geactualiseerd. Dit betreft enerzijds een indexering van het WSW-budget met als direct samenhangende post de gemeentelijke bijdrage aan AM Match. De actualisatie van de aantallen (“SE WSW”) betekent voor Aalsmeer een sterkere daling ten opzichte van het landelijk gemiddelde. Hierdoor wordt een lagere vergoeding ontvangen en is de te vergoeden bijdrage aan de WSW eveneens lager. WSW
€ 39.000 voordelig
Met de komst van de Participatiewet is de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) afgesloten voor nieuwe instroom. De komende jaren wordt de Wsw verder afgebouwd door natuurlijk verloop. De financiering vindt plaats op basis van een inschatting van het aantal deelnemers. Voor 2021 rekent de Rijksoverheid met ruim 25,5 standaard eenheden terwijl de werkelijke deelname aan deze regeling voor Aalsmeer iets boven de 24 standaard eenheden ligt. Op basis van deze gegevens is de verwachting dat in 2021 het financiële voordeel van de gemeente Aalsmeer € 38.700 zal bedragen. Dit resultaat kan nog wijzigen door mogelijke aanpassingen die voortvloeien uit de decembercirculaire 2021. Arbeidsparticipatie
€ 34.000 nadelig
Arbeidsparticipatie
€ 35.000 neutraal
Voorheen werden de kosten voor de dienstverlening vanuit AM Match voor de nieuwe doelgroep in de Participatiewet gefinancierd vanuit een bij AM match gepositioneerde reserve. Met het opstellen van de Begroting 2021 zijn we ervan uitgegaan dat het resterende deel van de reserve zou worden terugbetaald aan de gemeente en alle kosten één op één zouden worden gefactureerd. Uiteindelijk is toch eerst het resterende deel van de reserve ingezet en is daarna gestart met het factureren van de gemeente. De inkomsten en de uitgaven worden derhalve beide met € 35.000 verlaagd.
2e Bestuursrapportage 2021
14
Gemeente Aalsmeer
Werkmakelaars (AA-claim)
€ 34.000 nadelig
Gemeenten zijn vanaf 1 januari 2015 verantwoordelijk voor de doelgroep van mensen met een arbeidsbeperking die voor ondersteuning een beroep doen op gemeenten. Het Werkplein AA heeft deze nieuwe taak vanaf dat moment opgepakt. Per 1 september 2016 is door AM Match een businesscase uitgewerkt voor re-integratie en toeleiding naar werk van deze doelgroep (bijstandsgerechtigden met een loonwaarde tot 70% van het minimumloon, nieuwe doelgroep van gemeenten). Vanaf dit moment worden, na de intake op het Werkplein AA, kandidaten van de nieuwe doelgroep aangemeld bij AM Match voor begeleiding. Het beoogde resultaat is met deze werkwijze in de praktijk niet haalbaar gebleken. Met als gevolg dat de eerste jaren nagenoeg 100% werd terug gemeld door AM Match naar de gemeente. Om te voorkomen dat deze mensen alsnog op de bank komen heeft het Werkplein AA de ondersteuning opgepakt. Deze inspanningen zijn inmiddels structureel van aard zijn, om deze mensen blijvend te activeren. Vanaf 2018 is in de Businesscase van AM Match de volgende resultaatverplichting opgenomen: 40% wordt door AM Match geplaatst en 60% wordt terug gemeld aan de gemeente. Dit betekent dat de afgelopen jaren de caseload (normaal gesproken 40 kandidaten voor deze doelgroep) van de werkmakelaars voor de doelgroep met een arbeidsbeperking enorm is opgelopen (op dit moment is de caseload 120 kandidaten).
Het gaat om een doelgroep die een constante ondersteuning nodig heeft. Gevraagd wordt deze functie structureel te maken. Vanuit het actieplan werkgelegenheid (corona maatregelen) is reeds ingestemd met één extra werkmakelaar voor deze doelgroep voor de duur van 3 jaar (dit in aanvulling op de structurele vraag voor 2fte in dit voorstel). Dit betreft de tijdelijke inzet van een extra werkmakelaar doelgroep voor ondersteuning van de mensen die nu als gevolg van corona uitvallen en extra ondersteuning nodig hebben. De doelgroep met verminderde loonwaarde is met name geraakt door corona. Het merendeel van de mensen met een doelgroep indicatie zijn alleenstaand. Vaak hebben zij een zorgnetwerk of wonen nog thuis. Wel is door de coronacrisis de dagbesteding weggevallen of is het aanbod minder intensief. De ondersteuning richt zich met name op het behouden en bevorderen van dagactiviteiten, het behoud van een dag- of arbeidsritme, het stimuleren van contact buitenshuis en het ultieme doel weer aan het werk. Maatwerkdienstverlening 18-
€ 983.000 nadelig
Jeugdhulp
€ 800.000 nadelig
Er is een nadeel ontstaan van 0,8 miljoen op het onderdeel jeugdhulp. In 2020 was er een stabilisatie van de uitnutting ondanks de ingrijpende maatschappelijke ontwikkelingen. De uitnutting van 2020 lag rond de begroting. Door een voordeel op eerdere jaren kwam de jaarrekening 2020 onder de begroting uit. Het huidig nadeel is het gevolg van een toenemende vraag naar hoog specialistische hulp als gevolg van Corona. Onder meer op het gebied jeugd GGZ (angst-, eet- en dwangstoornissen, depressie, suïcidale gedachten en een draagkracht en last die niet in evenwicht zijn in de gezinnen). De vraag is met name in het tweede kwartaal extra toegenomen. In het eerste kwartaal waren ontwikkelingen in de aantallen al wel te zien, maar was de financiële impact nog minder groot. Zowel bij enkele aanbieders in segment C (0,4 miljoen) en bij de apart gecontracteerde aanbieders voor hoog specialistische behandeling van bijvoorbeeld autisme en verblijf (betaalovereenkomsten, 0,4 miljoen). Ook zien we op het lichtere segment B dat er een toename van zorgzwaarte is (lengte/duur); hier is het financieel effect echter kleiner. Gezien de druk in de maatschappij is het mogelijk dat het nadeel in het najaar nog verder groeit. Er is extra nauw contact met diverse (grote) aanbieders om te kijken hoe de instroom verantwoord verminderd kan worden en uitstroom bevorderd kan worden.
Tevens lopen er tientallen acties rondom de informatievoorziening, nieuwe inkoop, samenwerking met aanbieders en verwijzers om zicht en grip op de jeugdhulp te vergroten.
2e Bestuursrapportage 2021
15
Gemeente Aalsmeer
Voogdij 18+
€ 108.000 nadelig
In de meicirculaire 2020 is er € 108.000 extra budget toegekend voor de integratie-uitkering Voogdij. Op basis van historisch zorggebruik (t-2) per gemeente worden gemiddelde dagprijzen (p) vermenigvuldigd met het aantal zorgdagen (q). Daarmee wordt – ondanks de beperking van gegevens die twee jaar terug gaan zo goed mogelijk aangesloten bij de actuele kostenverschillen tussen gemeenten. De nieuwe gegevens (jaar 2019) over voogdij zijn gebruikt voor de verdeling van de bedragen voor 2021. Zoals gebruikelijk zijn deze nieuwe gegevens ook doorgetrokken in latere jaren. Via deze taakmutatie wordt dit budget toegevoegd aan Maatwerk dienstverlening 18-. Meerkosten en continuïteitsbijdrage door coronacrisis 2021
€ 75.000 nadelig
Uit het Corona noodfonds is € 75.000 beschikbaar gesteld voor sociale uitkeringen in verband met meerkosten en continuïteitsbijdragen als gevolg van de coronacrisis. Woonplaatsbeginsel (AA-claim)
€ 19.000 neutraal
De financiële consequenties voor kosten voor specialistische jeugdhulp door de verandering van het woonplaatsbeginsel per 2022 komen ten goede of ten laste van maatwerk dienstverlening 18-. We weten nog niet of de kosten voor jeugdigen waarvoor we niet meer verantwoordelijk zijn hoger of lager zijn dan de kosten voor jeugdigen waarvoor we wel verantwoordelijk worden. Voor de uitvoeringskosten en andere financiële gevolgen van het woonplaatsbeginsel is voor 2022 de rijksbijdrage nihil voor Aalsmeer (een paar duizend euro). Voor de voorbereiding hierop is geen rijksbijdrage toegekend. Voor Aalsmeer is hiervoor 0,2 fte jeugdhulpverlening en administratieve ondersteuning benodigd. Voorgesteld wordt om de kosten voor de voorbereiding ad € 18.500, te dekken uit maatwerk dienstverlening 18- en toe te voegen aan de limitatieve lijst. Geëscaleerde zorg 18-
€ 37.000 voordelig
Geëscaleerde zorg 18-, gewijzigde werkwijze (AA-claim)
€ 37.000 voordelig
Deze mutatie is neutraal met de mutatie bij Wijkteams (zie toelichting bij taakveld Wijkteams). Samenkracht en burgerparticipatie
€ 118.000 voordelig
Wmo-vervoer
€ 125.000 voordelig
Evenals in de voorgaande jaren verwachten wij een voordeel op het collectief vervoer. Dit komt vooral doordat het vervoersniveau vanwege de corona-crisis nog niet is hersteld. Er is wel herstel zichtbaar in zowel het aantal ritten als het aantal aanvragen voor Wmo vervoer. Aangezien wij in 2021 opnieuw gaan aanbesteden kunnen de kosten van het collectief vervoer mogelijk stijgen in 2022. Inburgering
€ 121.000 voordelig
De middelen voor de voorbereiding Veranderopgave Inburgering (VOI) zijn niet allemaal uitgegeven in 2021. Hiervoor zijn drie oorzaken. Ten eerste is de VOI met een half jaar uitgesteld tot 1 januari 2022. Ten tweede is het door krapte op de arbeidsmarkt nog niet gelukt alle vacatures ten aanzien van de inburgering in te vullen. Ten derde is (soms noodgedwongen door voorgaande reden) meer met eigen personeel uitgevoerd. Algemene Wmo- en jeugdvoorzieningen als gevolg van corona € 66.000 nadelig Uit het Corona noodfonds is € 66.000 beschikbaar gesteld voor subsidies en vergoedingen voor algemene Wmo- en jeugdvoorzieningen.
2e Bestuursrapportage 2021
16
Gemeente Aalsmeer
Aanpak beschermd wonen en dak- en thuisloosheid (AA-claim)
€ 51.000 neutraal
Alle regiogemeenten hebben middelen ontvangen in 2020 en 2021 voor de aanpak dak- en thuisloosheid om te besteden aan capaciteit. Deze middelen besteden we in Amstelland samen, waarbij de gemeente Amstelveen de penvoerder is. De middelen worden in 2021 en 2022 ingezet om de opgaven meer helder te krijgen (woonzorganalyse), om extern advies in te winnen over governance en samenwerkingsafspraken en om capaciteit in te zetten voor het realiseren van tijdelijke woonplekken in de Amstelland gemeenten voor economisch dak- en thuislozen. Deze kosten worden opgenomen op de limitatieve lijst. Transitievergoeding maatschappelijke begeleiding
€ 38.000 nadelig
VluchtelingenWerk West en Midden-Nederland (VW WMN) heeft per 1 januari 2020, volgens het transitieplan en in opdracht van de gemeenten Aalsmeer en Amstelveen, de maatschappelijke en juridische begeleiding van statushouders in beide gemeenten overgenomen van Stichting Vluchtelingenwerk Amstelland (SVA) en is verhuisd naar de wijk. SVA betaalde in 2020 na liquidatie € 25.300 subsidie terug aan de gemeenten Aalsmeer. De transitiekosten van de nieuwe organisatie zijn € 151.000 (aandeel Aalsmeer: € 37.700). Deze kosten zijn hoger dan verwacht. Door Corona waren de wijkcentra gesloten en is de verhuizing naar de wijk vertraagd. Motie Babbelbankjes
€ 35.000 nadelig
Voor de uitvoering van de motie babbelbankjes wil de gemeente een tiental babbelbankjes aanschaffen en plaatsen om aandacht te genereren voor het thema eenzaamheid. Hiervoor zijn de ingeschatte kosten ter hoogte van € 35.000 gereserveerd uit het transformatiebudget sociaal domein. De jaarlijkse kosten voor het onderhoud voor 10 bankjes worden gedekt uit de areaaluitbreidingsbudgetten die op het product groen staan. Inloopvoorziening Hornmeer
€ 30.000 voordelig
Voor Hornmeer is rekening gehouden met de kosten voor een nieuwe inloop voorziening in het nieuwe Gezondhuis dat daar gebouwd moet worden. De bouw is nog niet gestart en er zijn op dit moment een hoop onzekerheden over de invulling hiervan. Of en hoe hier in de toekomst een inloop gaat worden vormgegeven (en welke organisatie daar de lead in heeft) is nog niet uitgekristalliseerd. De gereserveerde middelen van € 30.000 voor het jaar 2021 kunnen daardoor terugvloeien naar de algemene middelen. Zodra meer bekend is over de invulling van het Gezondhuis, dan komen we terug op de eventuele structurele gevolgen voor de komende jaren. Actieonderzoek multiprobleemgezinnen
€ 29.000 nadelig
College heeft op 15 december 2020 besloten om € 29.000 vanuit nieuw beleid 2021 (programma Bestuur, bevolking en veiligheid) beschikbaar te stellen voor het Actieonderzoek multiprobleemgezinnen door het Instituut voor Publieke Waarden (IPW). Het actieonderzoek richt zich op het leveren van maatwerk in de levens van gezinnen met meerdere complexe en vaak structurele problemen. Doel van het onderzoek is het enerzijds teweegbrengen van een positieve verandering voor een aantal gezinnen en anderzijds het inzicht krijgen in de problematiek met verbetervoorstellen voor beleid en uitvoering. Burgerparticipatie
€ 20.000 voordelig
Er hebben geen fysieke informatiebijeenkomsten (met daarbij behorende kosten) plaatsgevonden vanwege corona. Participatie heeft veelal digitaal plaatsgevonden. Daarnaast zijn de ontwikkeling van een nieuwe participatievisie en de Omgevingswet vertraagd. Momenteel wordt er gewerkt aan een nieuwe participatievisie, waarbij ook het participatiebeleid rondom de Omgevingswet wordt meegenomen.
2e Bestuursrapportage 2021
17
Gemeente Aalsmeer
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 10.000 nadelig
Jeugd aan Zet (via meicirculaire 2021) € 10.000
Reservemutatie
€ 700.000 nadelig
Egalisatiereserve sociaal domein
€ 700.000 nadelig
In de motie RAP-raad is aangegeven dat tekorten binnen het sociaal domein binnen het sociaal domein opgelost dienen te worden. Omdat binnen het sociaal domein een aantal open einde regelingen gelden met de bijbehorende risico’s en daarnaast het tijd kost om effecten van beleidskeuzes financieel te zien, stellen we voor een egalisatiereserve sociaal domein in te stellen. Deze reserve is bedoeld om incidentele tekorten binnen het sociaal domein in een bepaald jaar te verrekenen met incidentele overschotten in een ander jaar. Het egaliseren van het resultaat van het sociaal domein. Om dit systeem te kunnen doen werken is het essentieel om te starten met een startbedrag in de reserve, zodat ook daadwerkelijke eventuele tekorten opgevangen kunnen worden in deze reserve.
2e Bestuursrapportage 2021
18
Gemeente Aalsmeer
2.2 Onderwijs en ontplooiing Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2021 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2021 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2022
2023
2024
2025
02 Onderwijs en ontplooiing 2.1 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
186
-
-186
-
-
-
-
2.2 Onderwijshuisvesting
22
-
-22
2
2
2
2
2.3 Sportbeleid en activering
38
45
7
-12
-12
-12
-12
2.3 Sportaccommodaties 2.4 Cultuurpresentatie, -productie en participatie
743
753
10
6
6
6
6
36
-
-36
-10
-
-
-
2.4 Musea
25
16
-9
-
-
-
-
2.4 Cultureel erfgoed
9
-
-9
-20
-
-
-
2.4 Media Mutatie saldo voor bestemming
-
-
-
-
-
-
-
1.059
814
-245
-34
-4
-4
-4
-
4
4
-
-
-
-
1.059
818
-241
-34
-4
-4
-4
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
€ 186.000 nadelig
Leerlingenvervoer
€ 170.000 nadelig
De afgelopen jaren is er sprake van een sterke toename in het gebruik van het Leerlingenvervoer (tevens landelijke trend). Dit resulteert in een structurele toename van de kosten. De uitgaven van 2019 waren aanzienlijk hoger dan in 2018. Dit geldt ook voor 2020 en verwachten wij ook voor het jaar 2021. Er zijn momenteel 114 leerlingen met een indicatie voor leerlingenvervoer. In 2018 waren dit er nog 93 en in 2020 ging het om 109 leerlingen. Vanwege het feit dat er meer ritten zijn die niet gecombineerd kunnen worden en ook vanwege een bewuste keuze voor maatwerk wordt er meer gebruik gemaakt van het leerlingenvervoer. Ook stijgen de kosten ieder jaar vanwege het toepassen van indexaties als gevolg van onder andere de stijging van de lonen. Correctie capaciteit leerplicht (AA-claim)
€ 7.000 nadelig
Binnen de huidige formatieve kaders kan de ambtelijke organisatie de leerplichtfunctie niet op voldoende kwaliteitsniveau uitvoeren. De schoen wringt bij de invulling van de administratie. Daarom is het voorstel de eerdere incidentele uitbreiding van de administratie voort te zetten Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 9.000 nadelig
Voorstelling 'Respect in beweging' Wellant College € 9.000 nadelig
Nationaal Plan Onderwijs
PM
Vanuit het rijk zijn er middelen beschikbaar gesteld om de achterstanden in het onderwijs aan te pakken. Behalve de scholen, krijgt ook de gemeente een bedrag. Dit is meer gericht op de zaken waar de gemeente
2e Bestuursrapportage 2021
19
Gemeente Aalsmeer
verantwoordelijk voor is, zoals leerplicht, zorg, cultuur en sport. De beschikking met de verdeling over de schooljaren 2021/2022 en 2022/2023 is nog niet beschikbaar. De hoogte van het bedrag staat op de site van het ministerie OCW en komt voor de twee schooljaren uit op € 465.925. De verantwoording gaat via de SISA bijlage in de jaarrekeningen. Voor de besteding van deze middelen wordt een plan ontwikkeld, dat wordt afgestemd met de kinderopvang en de scholen. In het vierde kwartaal 2021 moet het plan gereed zijn en wordt dit in het college vastgesteld. Onderwijshuisvesting
€ 22.000 nadelig
Speelpleinenplan
€ 24.000 nadelig
De natuurlijke buitenspeelruimte van IKC Triade is in augustus 2019 in gebruik genomen. Het beheer en onderhoud wordt uitgevoerd door de gemeente en is met een contract geregeld tussen de gemeente en het schoolbestuur en/of de kinderopvangorganisatie, waarbij het schoolbestuur en/of de kinderopvangorganisatie een evenredig bedrag betaalt. In navolging op deze pilot hebben zeven scholen de intentie om op vergelijkbaar contract aan te gaan met de gemeente. Om inzicht te krijgen in de wensen en (veiligheids)eisen voor deze zeven schoolpleinen wordt een schoolpleinenplan opgesteld bestaande uit: memo huidige (technische) stand van zaken, notitie schoolpleinen gericht op ambities, doelstellingen en haalbaarheid en een uitvoeringsplan met benodigde beheer- en onderhoudsmaatregelen en beheerconvenanten. Voor het opstellen van het speelpleinenplan samen met de schoolbesturen is eenmalig een bedrag nodig van € 23.700. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 2.000 voordelig
Actualisatie pandenbegroting 2021 € 2.000
Sportbeleid en activering
€ 7.000 voordelig
Herziening verlening specifieke uitkering Sportakkoord 2021
€ 45.000 neutraal
De gemeente heeft ambtshalve een eenmalige uitkering van € 45.100 ontvangen in het kader van Gezonde leefstijlinterventies. Dit budget wordt onder andere ingezet voor (erkende) leefstijlinterventies in te zetten. De gedachte achter deze extra stimulans is dat deze bijdraagt aan het verder versterken van de lokale infrastructuur om een kwalitatief sterk aanbod van preventieve interventies te realiseren. Sportactiviteiten en sportevenementen
€ 30.000 voordelig
Vanwege covid-19 zijn veel sportactiviteiten en sportevenementen niet georganiseerd, waardoor er geen bijdrage vanuit de gemeente nodig was. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 30.000. Subsidie ESA in verband met verhuur kleedruimte atletiek
€ 12.000 nadelig
De ESA BV (exploitatie sport Aalsmeer) is per januari 2021 een kleedruimte bij de atletiekbaan gaan huren van de gemeente. De hiermee gemoeide huurinkomsten voor de gemeente zijn € 12.400 per jaar. Met eenzelfde bedrag gaat de subsidie, welke de ESA BV ontvangt, omhoog. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 10.000 nadelig
Projectleider Sport € 10.000
Sportaccommodaties
€ 10.000 voordelig
SPUK
€ 457.000 neutraal
Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) betreft een specifieke uitkering welke gemeenten kunnen aanvragen voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. De mutaties zijn naar verwachting gelijk aan 100% van het in mei 2021 2e Bestuursrapportage 2021
20
Gemeente Aalsmeer
aangevraagde bedrag van € 457.000. Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 wordt verantwoording afgelegd in de zogenoemde SISA bijlage of de uitgaven in het betreffende kalenderjaar daadwerkelijk zijn uitgegeven. SPUK-IJZ
€ 283.000 neutraal
Specifieke uitkering stimulering sport ijsbanen en zwembaden (SPUK-IJZ) betreft een uitkering welke gemeenten kunnen aanvragen voor het exploitatienadeel dat gemeenten lijden door de corona-crisis. De mutaties zijn naar verwachting gelijk aan 100% van de aanvraag voor het jaar 2020. Zwembaden en ijsbanen zijn een onmisbaar onderdeel van de Nederlandse sportinfrastructuur. Gemeenten en exploitanten van deze accommodaties hebben er het afgelopen jaar alles aan gedaan om deze accommodaties open te houden. Vanwege de coronamaatregelen was dit economisch niet rendabel, maar het was maatschappelijk wel zeer wenselijk. Om de financiële gevolgen te verzachten is er voor 2020 de compensatieregeling SPUK-IJZ vanuit het rijk beschikbaar gesteld. De gemeente Aalsmeer heeft hiervoor in augustus 2021 een uitkering ontvangen van € 283.000 en de compensatie uitgekeerd aan de exploitant. Dit betreft een budget neutrale aanpassing. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 10.000 voordelig
Verhuur kleedruimte atletiek (zie Sportbeleid en activering hierboven) € 12.000 voordelig Actualisatie pandenbegroting 2021 € 3.000 nadelig
Cultuurpresentatie, -productie en –participatie
€ 36.000 nadelig
Projectleider Beeldende Kunst (deels budgetoverheveling)
€ 11.000 nadelig
De gemeente wil een inhaalslag maken met het plaatsen van beeldende kunst in openbare ruimte. Om deze inhaalslag te kunnen maken besloot het College op 20 juli 2021 om een Projectleider Beeldende Kunst in te huren. Een bedrag van € 21.250 wordt hiervoor in mindering gebracht op het budget Nieuw Beleid van het College en toegekend aan de bedrijfsvoering Amstelveen (neutraal met programma 6). De projectleider Beeldende Kunst gaat een plan van aanpak Impuls Beeldende Kunst opstellen en start met de realisatie van enkele kunstprojecten. De werkzaamheden zijn in het najaar 2021 gestart en lopen nog door in 2022. Voorgesteld wordt om een deel van het budget, € 10.000, over te hevelen naar 2022 voor afronding van de werkzaamheden. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 25.000 nadelig
Maatschappelijk overbruggingskrediet FAM € 20.000 nadelig (dekking uit Corona Noodfonds) Aanvulling garantiesubsidie ESA € 5.000 nadelig (dekking uit Corona Noodfonds)
Musea
€ 9.000 nadelig
Incidentele subsidie noodsteun regionale en culturele infrastructuur Provincie
€ 16.000 neutraal
De provincie Noord-Holland heeft in 2020 vanwege de coronacrisis een Provinciaal Noodfonds Sociale Infrastructuur van 10 miljoen in het leven geroepen. Het resterende budget van 4 miljoen wordt dit jaar verdeeld. Op 7 september 2021 hebben de Gedeputeerde Staten positief besloten op onder meer de aanvraag van de gemeente Aalsmeer. Er is € 16.250 beschikbaar gesteld voor de Historische Tuin. De gemeente Aalsmeer heeft een aanvullende corona gerelateerde subsidie toegekend aan de Historische Tuin van € 8.750, waarmee de gemeente voldoet aan de matchingsvereiste van het Provinciaal Noodfonds om 35% bij te leggen. De bijdrage van de provincie wordt toegekend aan de gemeente Aalsmeer en vervolgens één op één overgemaakt aan de Historische Tuin. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 9.000 nadelig
Aanvulling garantiesubsidie Historische Tuin € 9.000 nadelig (dekking uit Corona Noodfonds) 2e Bestuursrapportage 2021
21
Gemeente Aalsmeer
Cultureel Erfgoed
€ 9.000 nadelig
Kerkenvisie Aalsmeer (deels budgetoverheveling) € 5.000 nadelig Vanuit het ministerie van OC&W is een decentralisatie-uitkering ontvangen ter hoogte van € 25.000, ten behoeve van het opstellen van een Kerkenvisie voor Aalsmeer. De planning is om, in samenwerking met een extern bureau, te starten met dit project medio september/oktober 2021. In de planning is een doorlooptijd van het project van ongeveer een jaar opgenomen (vaststelling derde kwartaal 2022). Er wordt daarom € 20.000 van het budget overgeheveld naar het jaar 2022. Kosten restauratie schoorsteen
€ 4.000 voordelig
De restauratie van de monumentale schoorsteen aan de Oosteinderweg, in opdracht van de gemeente, is afgerond. Voor de restauratiekosten is onttrekking uit het Monumentenfonds (€ 22.500) akkoord bevonden door de raad (kadernota 2021). Afgesproken is dat 75% van de kosten worden geboekt op het (incidentele) Monumentenfonds, en 25% van het (structurele) subsidiebudget voor gemeentelijke monumenten. Tijdens de uitvoering is besloten om de oorspronkelijk kop terug te plaatsen. Hierdoor zijn de werkelijke kosten afgerond € 35.000 voor de restauratie en voor het terugbrengen van de oorspronkelijke kop. Hieruit volgt een aanvullende onttrekking van € 3.750 aan het monumentenfonds. Reservemutatie
€ 4.000 voordelig
Onttrekking kosten restauratie schoorsteen uit Monumentenfonds (zie hierboven)
€ 4.000 voordelig
Investeringen Fasering IKC Oosteindedriehoek Voor de nieuwbouw van IKC Oosteindedriehoek is in 2021 € 200.000 voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. Vanwege langer lopende voorbereidingsprocessen loopt € 190.000 door naar 2022. Vervangen grasveld 3 sportpark Calslagen (fasering) Het vervangen van grasveld 3 te sportpark Calslagen kan worden uitgesteld, omdat het veld dit jaar nog voldoende van kwaliteit is bevonden. Het beschikbare budget van € 99.400 loopt door naar 2022. Door bovenstaande fasering zal ook een deel van de Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) van € 17.400 doorschuiven naar 2022. Gemeenten kunnen een SPUK aanvragen voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. Vervanging ondergrond tennisterrein Sportlaan 43a (fasering) Door langer lopende processen is het beschikbare budget van € 65.000 voor de vervanging van de ondergrond van het tennisterrein aan de Sportlaan 43a niet in 2021 benodigd. Het beschikbare budget loopt door naar 2022. Vervangen toplaag 18 banen Midget Gold Club (nadeel € 39.000) Het vervangen van de toplaag van de 18 banen op de Midget Golf Club blijkt € 39.000 duurder uit te vallen. Voorgesteld wordt om het beschikbare budget van € 50.000 op te hogen met € 39.000.
Hierdoor ontstaat € 3.900 extra afschrijving ten laste van de stelpost kapitaallasten economisch nut.
2e Bestuursrapportage 2021
22
Gemeente Aalsmeer
2.3 Economie en duurzaamheid Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2021 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2021 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2022
2023
2024
2025
03 Economie en duurzaamheid 3.1 Economische ontwikkeling 3.1 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen 3.1 Economische promotie Mutatie saldo voor bestemming
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
-
-
-
-
-
-
-
-210
35
245
-
-
-
-
83
-367
-450
-30
-
-
-
-127
-332
-205
-30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-127
-332
-205
-30
-
-
-
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bedrijfsloket en -ontwikkelingen
€ 245.000 voordelig
Grondbank
€ 315.000 voordelig
De prognose voor saldo van het Gronddepot Kudelstaart voor het einde van het jaar is gunstig: ca. € 315.000. Nadat in de achterliggende jaren veel werken stil werden gelegd wegens PFAS en stikstofproblematieken, zijn er in 2021 veel grondstromen op gang gekomen. Zo heeft Rijnland in het achterliggend jaar het baggerwerk weer opgestart. Een deel van deze bagger is op de kanten gezet, maar ook een deel is ontvangen in het depot. Dit leidt tot een toename van de baten baggeren met ca. € 150.000. Hierbij moet wel rekening gehouden worden met extra lasten (max. € 60.000) voor afvoer van de gerijpte bagger volgend jaar. Naast bagger is ook een toename van aanvoer van grond vanuit diverse projecten te melden. Dit leidt tot een toename van de baten met € 370.000, maar ook tot een toename van de lasten met € 195.000. Belangrijk is ook hier te melden dat een deel van de kosten voor afvoer volgend jaar zullen zijn. Daarnaast zijn, door de toename aan bewegingen/inkomsten, ook hogere keurings- en handlingskosten gemaakt van ca. € 10.000 door de gemeente Amstelveen. Dit leidt tot een verhoging van de bijdrage aan de gemeente Amstelveen voor de uitvoering van taken Grondbank. Ondersteuning bedrijven (NOA) € 48.000 nadelig Uit het Corona noodfonds is € 48.000 beschikbaar gesteld voor ondersteuning van bedrijven in verband met de gevolgen van de coronacrisis.
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 22.000 nadelig
Ondersteuning bedrijven (Over Rood) € 12.000 nadelig (dekking uit Corona Noodfonds) Zaailustrum € 10.000 nadelig (dekking uit Corona Noodfonds)
2e Bestuursrapportage 2021
23
Gemeente Aalsmeer
Economische promotie
€ 450.000 nadelig
Verblijfsbelasting/toeristenbelasting
€ 367.000 nadelig
In de begroting 2021 is rekening gehouden met € 566.700 aan inkomsten toeristenbelasting. Door de impact van de coronacrisis en de beperkende overheidsmaatregelen verwachten wij, op basis van de realisatie 2020, voor het jaar 2021 ongeveer eenzelfde bedrag van € 200.000 aan inkomsten toeristenbelasting. Deze aanname leidt tot een bijstelling van de baten met € 366.700. Garantiesubsidie stichting Feestweek Aalsmeer
€ 88.000 nadelig
Uit het Corona noodfonds is € 88.000 garantiesubsidie verleend aan stichting Feestweek Aalsmeer in verband met de gevolgen van de coronacrisis. Village Dressing (budgetoverheveling)
€ 30.000 voordelig
Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 25.000 nadelig
Herstelcampagnes- via Visit Aalsmeer- impuls economie € 25.000 (dekking uit Corona Noodfonds)
2e Bestuursrapportage 2021
24
Gemeente Aalsmeer
2.4 Openbare ruimte Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2021 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2021 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2022
2023
2024
2025
04 Openbare ruimte 4.1 Openbaar groen en openluchtrecreatie
-85
-
85
-
-
-
-
4.2 Verkeer en vervoer
30
60
30
-76
-
-
-
4.2 Riolering
-
-
-
-
-
-
-159
-159
-
-
-
-
-
4.3 Milieubeheer
99
165
66
-51
-4
-4
-4
4.4 Begraafplaatsen
21
21
-
-
-
-
-
Mutatie saldo voor bestemming
-94
87
181
-127
-4
-4
-4
Reservemutatie
-593
-952
-359
123
-
-
-
Mutatie saldo na bestemming
-687
-865
-178
-4
-4
-4
-4
4.3 Afval
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Openbaar groen en openluchtrecreatie
€ 85.000 voordelig
Areaaluitbreiding
€ 60.000 voordelig
De budgetten voor de areaaluitbreidingen van 2021 worden niet geheel benut. Dit heeft twee oorzaken. Het project VVA-terrein is in 2021 slechts voor een klein deel afgerond waardoor de arealen nog niet overgedragen zijn aan beheer. Dit was bij het vaststellen van de budgetten medio 2019 nog niet duidelijk. De werkzaamheden starten in Q4-2021 en worden eind 2022 afgerond. Budgettair gaat het om € 60.000 op het taakveld groen en spelrecreatie. De tweede oorzaak zit in de uitwerking van de jaaropdracht 2021 met Meerlanden (DVO2). Doordat een aantal parameters nog niet helder is, is nog niet exact aan te geven wat er aan areaaluitbreiding benut gaat worden. Bij de jaarrekening worden de budgettaire gevolgen verklaard. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000
€ 25.000 voordelig
Bijstelling MPP Buitenruimte 2021-2024 beheer groen € 36.000 voordelig
Aanpassing weide Boerenvreugd € 11.000 nadelig (dekking uit Corona Noodfonds)
Verkeer en vervoer
€ 30.000 voordelig
Bijstelling MPP Buitenruimte 2021-2024 € 249.000 voordelig De mutaties in het MPP verlopen neutraal in combinatie met de reservemutaties en worden toegelicht in Bijlage 4.2. Gladheidsbestrijding
€ 144.000 nadelig
De Meerlanden heeft in haar 1e kwartaalrapportage DVO1 2021 een raming afgegeven van de te verwachten kosten voor de gladheidsbestrijding in 2021. Vanwege de vorstperiode met extreme sneeuwval
2e Bestuursrapportage 2021
25
Gemeente Aalsmeer
medio februari van dit jaar wordt een overschrijding op de gladheidsbestrijding verwacht van afgerond € 144.000. De Meerlanden heeft veel extra werkzaamheden verricht tijdens de genoemde sneeuwperiode. De meerkosten worden met name veroorzaakt door het verbruik van extra zout, inhuur van aannemers om te schuiven en te strooien, handmatig strooien en extra inzet van eigen mensen van de Meerlanden. Een en ander kon niet meer mee in de 1e Bestuursrapportage 2021, maar is wel reeds aangekondigd in de raadsbrief van 1 juni 2021. Burgemeester Kasteleinweg
€ 75.000 nadelig
Als gevolg van de vertraging van het project worden de extra benodigde uren voor het projectmanagement vanuit de AA-organisatie geraamd op € 20.000. De taak van gladheidsbestrijding op de Burgmeester Kasteleinweg is tijdens de uitvoering van het project aan de Burgemeester Kasteleinweg bij de gemeente Aalsmeer gebleven. In de afgelopen winter is er veel overlast voor het verkeer geweest en is er veel meer aan gladheidsbestrijding uitgevoerd dan voorgaande jaren. Het geraamde budget van € 20.000 is met € 55.000 overschreden. Bushalte voorzieningen Legmeerdijk (N231)