Raadsvoorstel Uitkomsten decembercirculaire 2025 Gemeentefonds + bijlage 1

voorstel

Raadsvoorstel Datum

2 januari 2026

Onderwerp Versienummer

Uitkomsten decembercirculaire 2025 Gemeentefonds

Portefeuillehouder

Paul Guldemond

Samenvatting Jaarlijks verschijnen er drie circulaires. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september de vertaling van de Miljoenennota en december rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De decembercirculaire 2025 bevat informatie over Versterking regie volkshuisvesting, Kinderopvang pleegouders, ‘Weeffout’ Jeugdzorg en veel mutaties voor de decentralisatie-uitkeringen. Financiële gevolgen Betreft doel Begroting wijzigen Budgetnummer

711 Solide financieel beleid Ja 56287001

Bijlagen Bijlagen Bijlage 1 – Begrotingswijziging voor het jaar 2026 Bijlage 2 – Decembercirculaire 2025 Gemeentefonds

Openbaarheid Openbaar Geheim

De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1 Kennis te nemen van de uitkomsten van de decembercirculaire 2025 van het Gemeentefonds. 2 In te stemmen met de verwerking van de uitkomsten in de jaarrekening 2025, en het voordelig resultaat van € 62.000 te verrekenen met de algemene concernreserve. 3 In te stemmen met de verwerking van de uitkomsten in de begroting 2026 en verder, middels bijgevoegde begrotingswijziging en het voordelig resultaat van € 245.000 te verrekenen met de algemene concernreserve.

1/9

voorstel

2 januari 2026 Datum Inleiding In dit voorstel zijn de gevolgen van de decembercirculaire 2025 van het gemeentefonds voor Zwolle nader uitgewerkt en vragen wij u in te stemmen met de voorgestelde verwerking in de jaarrekening 2025 en begroting 2026 en verder. De decembercirculaire is gebaseerd op de najaarsnota van het kabinet en bevat informatie over Versterking regie volkshuisvesting, Kinderopvang pleegouders, ‘Weeffout’ Jeugdzorg en veel mutaties voor de decentralisatie-uitkeringen zoals Impulsbudget arbeidsmarktregio’s, Veilig vergaderen, meerkosten Oekraïne Sociaal Domein, Startbanen statushouders en compensatie medewerkers sociaal ontwikkelbedrijven. Om geen verwarring te veroorzaken is in deze beslisnota overal gebruik gemaakt van de doelindeling in de begroting 2026. Kader Financiële verordening Beoogd effect De budgettaire gevolgen van de decembercirculaire voor Zwolle in beeld brengen en in te stemmen met de voorgestelde verwerking in de jaarrekening 2025 en de begroting 2026 en verder. Argumenten 1.1 Algemeen: budgettaire uitkomsten De mutaties in het gemeentefonds hebben deels betrekking op algemene (niet aan een bepaalde taak gekoppelde) aanpassingen en worden verrekend met de algemene middelen.

Het overige deel van de mutaties betreft verrekeningen om rijksbeleid uit te voeren, waarvoor grotendeels geldt dat de middelen ingezet worden voor de uitvoering van het rijksbeleid, tenzij het compensatie betreft voor reeds gemaakte kosten door de gemeente. Is het laatste van toepassing dan vindt verrekening plaats met de algemene middelen. Accresramingen Het volume accres wordt gebaseerd op een 8-jaars historisch gemiddelde (t-9 t/m t-2) van de ontwikkeling van het bbp. In de decembercirculaire zijn hier geen aanpassingen op gedaan. Samengevat leidt de decembercirculaire in 2025 tot een voordelig resultaat van € 62.000, het voordeel voegen we toe aan de algemene concernreserve evenals het voordeel van € 245.000 voor 2026. Tabel 1 Uitkomsten decembercirculaire 2025 (bedragen cumulatief x € 1 ) Saldo resultaat algemene uitkering (tabel 2)

2025

2026

-187.000

245.000

2027

2028

2029

0

0

0

Saldo resultaat integratie-/decentralisatie-uitkeringen (tabel 3)

249.000

Totaal te verrekenen met de algemene middelen

62.000

245.000

Onder de rubriek financiën is een nadere detaillering van de diverse mutaties opgenomen. 2. Voorstellen tot verwerking in de jaarrekening 2025 en begroting 2026 en verder. 2.1 kinderopvang pleegouders Bij Voorjaarsnota 2025 is door de Rijksoverheid extra geld beschikbaar gesteld als bijdrage voor de kosten die pleegouders maken voor kinderopvang en buitenschoolse opvang van hun pleegkinderen. 2/9

voorstel

2 januari 2026 Datum Pleegouders betalen nu een eigen bijdrage in de kosten van kinderopvang en buitenschoolse opvang; dit zijn kosten die overblijven na het ontvangen van de eventuele kinderopvangtoeslag. In 2025 wordt eenmalig € 10,7 miljoen toegevoegd aan het gemeentefonds. Gemeenten en pleegzorgaanbieders gaan afspraken met elkaar maken hoe pleegouders aanspraak kunnen maken op deze bijdrage. Voor de jaren 2026 en 2027 staat € 10,7 miljoen gereserveerd op de begroting van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). De Nederlandse Vereniging voor Pleeggezinnen, Jeugdzorg Nederland en de VNG werken met VWS aan een wijze waarop deze middelen aan pleegouders worden uitgekeerd. Voor Zwolle gaat het om een bedrag van € 86.000 in 2025, dit bedrag zal worden meegenomen naar 2026, doel 1.1.3, en ingezet worden in 2026 als er landelijk afspraken zijn gemaakt. 2.2 Hervormingsagenda jeugd Voor de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd is voor 2025 € 9 miljoen overgeheveld naar de begroting van het ministerie van VWS. De beschikbare middelen ad € 9 miljoen voor 2025 zijn niet volledig besteed en een bedrag van € 2,2 miljoen wordt teruggeboekt naar het gemeentefonds. Voor Zwolle gaat het om een bedrag van € 17.000 in 2025 dat wordt toegevoegd aan de algemene middelen.

2.3 Weeffout jeugdzorg Bij de decentralisatie van de jeugdzorg is € 90 miljoen van het provinciefonds werd overgeheveld naar het gemeentefonds. Bij de berekening van de bedragen is geen rekening gehouden met het feit dat de steden Amsterdam, Rotterdam en Den Haag zelf al verantwoordelijk waren voor de jeugdzorg. Hierdoor is destijds € 10 miljoen structureel teveel overgeheveld van het provinciefonds naar het gemeentefonds. Voor 2025 wordt dit nu gecorrigeerd. In de meicirculaire 2026 volgt de correctie voor 2026 en verder. Voor Zwolle een nadeel van € 87.000 die voor 2025 verrekend zal worden met de algemene middelen. Voor 2026 zal nog gekeken worden of dit verrekend kan worden met het betreffende doel. 2.4 Wet versterking regie Volkshuisvesting In een artikel 2 onderzoek is vastgesteld dat de werkzaamheden van het wetsvoorstel Versterking regie volkshuisvesting financiële gevolgen hebben voor gemeenten in de vorm van incidentele en structurele uitvoeringslasten. Voor de compensatie van de geïdentificeerde incidentele uitvoeringslasten wordt € 48,8 miljoen aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor Zwolle een bedrag van € 273.000 in 2025 dat wordt meegenomen naar 2026 op doel 3.1.2 zodat invoering in 2026 plaats kan vinden.

2.5 Landelijke Vreemdelingen Voorziening Het kabinet heeft besloten de Rijksbijdrage aan de Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV), waarvan een gedeelte ten laste kwam van de algemene uitkering van het gemeentefonds, stop te zetten vanaf 2025. Gemeenten hebben de mogelijkheid om onderdak voor niet rechtmatig in Nederland verblijvende vreemdelingen zelfstandig te financieren. De VNG heeft de fondsbeheerders verzocht om in het jaar 2025 nog eenmaal € 9,4 miljoen te onttrekken aan het gemeentefonds en aan de desbetreffende gemeenten te verstrekken met een decentralisatie-uitkering (zie ook 2.13). Voor Zwolle een nadeel van € 74.000 dat we verrekenen met het voordeel op onderdeel 2.13 van € 26.000. Het resterende nadeel van € 48.000 komt in 2025 ten laste van de algemene middelen.

3/9

voorstel

2 januari 2026 Datum 2.6 Basisregistratie Personen (BRP) In verband met extra kosten, die gemeenten in 2025 maken voor aanpassingen in de decentrale systemen van de BRP wordt in totaal € 1,3 miljoen toegevoegd aan het gemeentefonds. In het najaar van 2023 is het besluit experimenten bijhouding BRP in werking getreden met het oogmerk de ingeschrevene in de BRP op het woonadres te informeren over inschrijvingen op het betreffende adres. De gemeenten ontvangen jaarlijks gedurende de looptijd van het experiment (20232026) een vergoeding voor de verplichte medewerking aan de evaluatie van € 2.400 per gemeente. In 2025 wordt een bijdrage van € 850.000 aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor de Basisregistratie Personen (BRP) wordt vanwege extra gebruik door gemeenten in 2025 een aanvullende bijdrage doorbelast van € 5,1 miljoen. Per saldo een nadeel voor Zwolle van € 26.000 in 2025 dat verrekend zal worden met de algemene middelen. 2.7 Handelsregister KvK De Kamer van Koophandel (KvK) beheert in opdracht van het ministerie van Economische Zaken (EZ) het Handelsregister. Dit register is de basisregistratie waarin alle bedrijven en rechtspersonen ingeschreven staan. Daarnaast staan alle andere organisaties die deelnemen aan het economisch verkeer in dit register.

Sinds 1 januari 2014 is sprake van inputfinanciering voor het overheidsgebruik van het Handelsregister waarbij gemeenten bijdragen in de kosten. Voor 2025 wordt een aanvullende bijdrage in de kosten van € 2,3 miljoen doorbelast in verband met sterk gestegen kosten en wegvallende inkomsten. Voor Zwolle een nadeel van € 17.000 in 2025 dat verrekend zal worden met de algemene middelen. 2.8 Work in Nederland Met het project Work in NL wordt goede informatievoorziening, hulp en dienstverlening aan EUarbeidsmigranten gerealiseerd. Om arbeidsmigranten goed te kunnen bereiken is het noodzakelijk dat zelforganisaties (organisaties ontstaan vanuit de doelgroep) en sleutelpersonen nauw betrokken worden (zie ook paragraaf 3.2.12a van de septembercirculaire 2025). Om deze aanpak te ondersteunen is aanvullend een bedrag van € 603.000 beschikbaar. Het bedrag wordt verdeeld over de deelnemende arbeidsmarktregio’s en verstrekt aan de centrumgemeente van de arbeidsmarktregio. Voor Zwolle een bedrag van € 35.000 in 2025 dat wordt doorgezet naar het regionale samenwerkingsverband versterking arbeidsmarktregio’s, doel 2.1.1. 2.9 Impulsbudget arbeidsmarktregio’s De arbeidsmarktregio’s ontvangen in de periode 2025-2028 een tijdelijk impulsbudget.

Deze middelen maken het mogelijk om gezamenlijke dienstverlening (bijvoorbeeld op het gebied van werk, scholingsinstrumenten of -trajecten) te ontwikkelen met de partners in de arbeidsmarktregio. Hiermee kunnen de kaders ontwikkeld worden voor de regionale arbeidsmarktinfrastructuur en mogelijke knelpunten in de regionale samenwerking worden opgelost. Aanvullend op de eerder beschikbaar gestelde middelen wordt er nu aanvullend een totaalbedrag van € 5,5 miljoen beschikbaar gesteld voor eenmalige kosten die te maken hebben met de transitie of implementatie van het Werkcentrum. Hierbij kan gedacht worden aan benodigde extra inzet voor de integratie van het WerkgeversServicepunt in het Werkcentrum, het ontwikkelen van een aanpak voor de implementatie van Verbeteren Uitwisselen Matchingsgegevens (VUM) of de aanschaf van ondersteunende software voor matching en talentontwikkeling. Het totaalbedrag wordt evenredig over de centrumgemeenten van de 35 arbeidsmarktregio’s verdeeld. 4/9

voorstel

2 januari 2026 Datum Voor Zwolle een bedrag van € 157.000 in 2025 dat wordt doorgezet naar het regionale samenwerkingsverband versterking arbeidsmarktregio’s, doel 2.1.1. 2.10 Vrouwenopvang In de Rijksbegroting 2026 is vanaf 2026 structureel € 12 miljoen toegevoegd aan de decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang ten behoeve van extra opvangplekken (zie paragraaf 3.2.20 van de septembercirculaire 2025). Deze middelen zijn toen nog niet verdeeld. De middelen worden volgens de huidige verdeelsystematiek verdeeld. Een overzicht van de bedragen van deze uitkering kunt u vinden in de gemeentefondsrubriek op internet Voor Zwolle een bedrag van € 302.000 vanaf 2026, deze wordt vanaf 2026 structureel doorgezet naar doel 1.3.1 onderdeel maatschappelijke opvang. 2.11 Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid Voor 2026 is in totaal ruim € 666 miljoen beschikbaar gesteld aan gemeenten om uitvoering te kunnen geven aan hun taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid. Van dit budget was € 30,5 miljoen toen nog niet verdeeld. Op voorstel van de VNG, in samenwerking met de RVO, worden deze gelden toegekend voor plannen die gemeenten hebben op gebied van het aardgasvrij maken van wijken, het aanleggen van windparken of zonneweiden of een zero-emissie (ZE)-zone.

Voor Zwolle een bedrag van € 102.000 in 2026, dat bedrag wordt toegevoegd aan de stelpost die bij de septembercirculaire 2025 al is gevuld met € 2.017.000 voor 2026. Invulling van deze gelden in 2026 zal in de loop van 2026 aan de raad worden voorgelegd. 2.12 Veilig vergaderen De afgelopen periode is gebleken dat vergaderingen van gemeenteraden, Provinciale Staten en algemeen besturen van waterschappen gepaard kunnen gaan met maatschappelijke onrust, ongeregeldheden en zelfs bedreigende situaties. Om gemeenten en provincies te ondersteunen met het treffen van maatregelen om beter voorbereid te zijn op mogelijke verstoringen van vergaderingen van het volksvertegenwoordigend orgaan, wordt aan vijfentwintig gemeenten en drie provincies vanuit het programma Weerbaar bestuur een eenmalige financiële bijdrage verstrekt. De betrokken gemeenten en provincies zijn ingegaan op een algemene uitnodiging van het ministerie van BZK om hier gezamenlijk mee aan de slag te gaan. Het gaat voor de gemeenten om een totaalbedrag van € 2,4 miljoen. De helft van dit bedrag wordt evenredig over de deelnemende gemeenten verdeeld. De andere helft op basis van inwonersaantal, waarbij gemeenten met een kleiner inwoneraantal een hogere bijdrage ontvangen. Voor Zwolle een bedrag van € 86.000 in 2025, deze wordt meegenomen naar 2026 doel 6.1.1.

2.13 Tijdelijke voorziening bed, bad en brood (landelijke Vreemdelingen Voorziening) Het pilot-programma voor de LVV had oorspronkelijk een looptijd van 2019 tot en met 2021. In overleg met gemeenten en de VNG is besloten de pilot te verlengen tot en met 31 december 2024. Het kabinet heeft besloten de Rijksbijdrage aan de LVV, waarvan een gedeelte ten laste kwam van de algemene uitkering van het gemeentefonds, stop te zetten vanaf 2025. In deze brief9 is tevens opgemerkt dat gemeenten de mogelijkheid hebben om onderdak voor niet rechtmatig in Nederland verblijvende vreemdelingen zelfstandig te financieren. Naar aanleiding van deze brief heeft de VNG, met instemming van haar leden, de fondsbeheerders verzocht om voor het jaar 2025 nog eenmaal het bedrag van € 9,4 miljoen hiervoor uit de algemene uitkering van het gemeentefonds te nemen en middels een decentralisatie-uitkering aan de desbetreffende gemeenten te verstrekken. Zoals 5/9

voorstel

2 januari 2026 Datum aangekondigd in paragraaf 4.6 van de septembercirculaire 2025 wordt dit verzoek in deze circulaire verwerkt, Voor Zwolle een bedrag van € 26.000 in 2025 dat wordt verrekend met het nadeel onder 2.5. 2.14 Meerkosten Oekraïne Sociaal domein De verantwoordelijkheid voor de zorg en ondersteuning vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), de Jeugdwet en de Wet publieke gezondheid voor de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek ligt voor Oekraïense ontheemden bij gemeenten. Op basis van onderzoek naar daadwerkelijke opgevangen Oekraïense ontheemden per gemeente en onderzoek naar de gemiddelde gemeentelijke zorgkosten per ontheemde is in de decembercirculaire 2025 € 33 miljoen toegevoegd. Voor Zwolle een bedrag van 209.000 in 2025 die vrij kan vallen naar de algemene middelen omdat er op dit onderdeel geen tekorten zijn. 2.15 Startbanen statushouders Het ministerie van SZW spant zich in om de arbeidsparticipatie van statushouders te verbeteren. Gemeenten vervullen een belangrijke rol in de begeleiding (inclusief inburgering) naar werk van werkzoekende statushouders.

De betrokken twaalf gemeenten (centrumgemeenten van twaalf arbeidsmarktregio’s) ontwikkelen hun eigen proeven (aanpakken) om statushouders die zich gaan vestigen in een gemeente, intensief te begeleiden (inclusief inburgering) en een betaalde baan (Startbaan) aan te bieden. In totaal is hiervoor € 3,8 miljoen beschikbaar Voor Zwolle een bedrag van € 269.000 dat wordt doorgezet naar het regionale samenwerkingsverband versterking arbeidsmarktregio’s, doel 2.1.1. 2.16 Compensatie medewerkers sociaal ontwikkelbedrijven Medewerkers van sociaal ontwikkelbedrijven ondervinden nadelige gevolgen van de fiscale maatregelen uit het Belastingplan 2025. In de decembercirculaire 2025 is € 40 miljoen voor 2025 toegevoegd om medewerkers van sociaal ontwikkelbedrijven compensatie te bieden voor deze nadelige gevolgen. Tiem heeft deze middelen, in december aan haar medewerkers uitgekeerd en brengt deze lasten in rekening bij gemeente Zwolle waar ze ten laste komen van deze compensatie van € 341.000 die wij ontvangen in 2025 en verantwoorden op doel 2.1.2 participatie. 2.17 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp Het beoogde doel van deze decentralisatie-uitkering is om gemeenten de mogelijkheid te bieden om de lokale hulp voor huishoudens met een hoge energierekening en laag inkomen te intensiveren.

Met de middelen uit de bestaande SPUK Energiearmoede hebben veel gemeenten al een lokale aanpak op energiearmoede opgezet. Uit de halfjaarlijkse monitor van de Nederlandse Organisatie voor toegepastnatuurwetenschappelijk onderzoek (TNO) over de uitvoering van de energietransitie blijkt dat gemeenten de doelgroep niet altijd goed kunnen vinden of bereiken. Om gemeenten hierbij te helpen, hebben het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW), de Stichting Tijdelijk Noodfonds Energie (TNE) en de VNG samengewerkt aan een portaal dat op een zorgvuldige en veilige wijze contactgegevens van aanvragers bij het TNE, die hiervoor toestemming hebben gegeven, beschikbaar stelt aan gemeenten. Gemeenten kunnen de extra middelen aanwenden voor hun bestaande lokale aanpak van energiearmoede. In combinatie met de ontvangen data maakt dit het mogelijk huishoudens gericht te benaderen, passende ondersteuning te bieden en daarbij gebruik te maken van het bestaande lokale hulpaanbod. Gemeenten ontvangen in 2025 een bijdrage van € 9,8 miljoen. De middelen 6/9

voorstel

2 januari 2026 Datum worden verdeeld op basis van het percentage energiearmoede per gemeente (zoals ook aangehouden bij de SPUK Energiearmoede). De verwachting is dat in het voorjaar van 2026 aanvullende middelen voor 2026 beschikbaar worden gesteld Deze gelden voor Zwolle van € 68.000 worden meegenomen naar 2026 op doel 4.1.1 2.18 Implementatie plateau 2 Gegevens over inburgeraars die vallen onder de Wet inburgering 2021 worden op dit moment veelal handmatig (via portalen en bestanden) uitgewisseld. Dit is niet alleen foutgevoelig, maar ook zeer arbeidsintensief. Om die reden worden op dit moment voorbereidingen getroffen om de geautomatiseerde uitwisseling van gegevens binnen de inburgeringsketen (“plateau 2”) mogelijk te maken. De implementatie hiervan zal stapsgewijs vanaf 2026 gaan plaatsvinden. De bijdrage die gemeenten ontvangen, kan worden gebruikt voor eventuele investeringen die voor deze overstap nodig zijn. Het gaat om een totaalbedrag van € 4,6 miljoen en deze middelen worden evenredig over alle gemeenten verdeeld. Voor Zwolle een bedrag van € 13.000 dat op doel 6.4.3 meegenomen zal worden naar 2026

Alternatieve mogelijkheden Voorstellen zijn conform verwerking voorgaande circulaires. Maatschappelijk draagvlak & participatie Uitvoering loopt voor de meeste onderdelen al waardoor nu niet apart ingezet hoeft te worden op draagvlak en participatie. Communicatie De uitwerking wordt meegenomen in de begroting waardoor communicatie nu niet van toepassing is. Duurzaamheid Dit wordt indien van toepassing meegenomen bij de verschillende programma's. Financiën Voor- en nadelige mutaties kleiner dan € 10.000 worden niet toegelicht. Het vrijvallen van een gedeelte van de verdeelreserve in 2026 (€ 20 miljoen op een totaal van € 40 miljoen) een positief effect. Dit zijn middelen die worden gereserveerd om fluctuaties, onder andere als gevolg van volumemutaties, op te vangen totdat de definitieve uitkering van enig uitkeringsjaar is vastgesteld. Tabel 2 Mutaties in de algemene uitkering (bedragen x € 1 ).

2025

2026

2027

2028

2029

Algemene mutaties 1.

Accresmutaties

2.

Verdeelsystematiek/ afronding

245.000 245.000

Specifieke- en taakmutaties: 1.

Kinderopvang pleegouder

86.000

Mee naar 2026, doel 1.1.3

-86.000 7/9

voorstel

2 januari 2026

Datum

2.

Hervormingsagenda jeugd

17.000

3.

Weeffout jeugdzorg

-87.000

4.

Wet versterking regie volkshuisvesting

273.000

Mee naar 2026, doel 3.1.2

-273.000

5.

Landelijke Vreemdelingen Voorziening

-74.000

6.

BRP

-26.000

7.

Handelsregister KvK

-17.000 -187.000

Totaal resultaat op de algemene middelen

-187.000

245.000

0

0

0

Integratie- en decentralisatie-uitkeringen Het grootste gedeelte van deze uitkeringen zal meegenomen worden naar 2026 of heeft betrekking op 2026 en later. Het gaat in deze gevallen om gelden die we als regio gemeente ontvangen of ontvangen voor werkzaamheden die nog plaats moeten vinden. Tabel 3 Mutaties in de integratie- en decentralisatieuitkeringen x € 1 ). 1. Wet betaalbare huur

2025

2. Landelijke beëindigingsregeling veehouderbedrijven

7.000

3 Work in Nederland

35.000

Mee naar 2026 doel 2.1.1 4. Impulsbudget arbeidsmarktregio’s Mee naar 2026 doel 2.1.1

209.000

10.Startbanen Statushouders

269.000

Mee naar 2026 doel 2.1.1

-269.000

Mee naar 2026 doel 2.1.2 Totaal resultaat op algemene middelen

302.000

-302.000

-302.000

-302.000

-302.000

0

0

0

-86.000

9. Meerkosten Oekraïne Sociaal Domein

Mee naar 2026 doel 4.1.1

302.000

-102.000

26.000

13.Implementatie plateau 2

302.000

86.000

8. Tijdelijke voorziening bed, bad en brood

Dekking hoger lasten Tiem

302.000 102.000

Stelpost

12.Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp

2029

-157.000

Maaschappelijke opvang doel 1.3.1

11.Compensatie medewerkers TIEM

2028

-35.000

6. CDOKE

Mee naar 2026 doel 6.1.1

2027

157.000

5. Vrouwenopvang

7. Veilig vergaderen

2026

7.000

341.000 -341.000 68.000 -68.000 13.000 -13.000 249.000

0

Risico’s Door het volumeaccres te koppelen aan het 8-jaarsgemiddelde van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product wordt de stabiliteit in het gemeentefonds verbeterd. Wel is er nog onduidelijkheid over de wijze van compensatie van stijgende zorgkosten. Vanaf 2024 is de loon- en prijsontwikkelingen

8/9

voorstel

2 januari 2026 Datum gekoppeld aan de prijsindex Bruto Binnenlands Product, hierdoor wordt het risico dat de loonkosten onvoldoende worden gecompenseerd vergroot. Vervolg De verwerking van de decembercirculaire verloopt via het reguliere beleidscyclusproces. Het jaar 2025 wordt verwerkt bij de jaarrekening 2025, 2026 en verder in de begroting 2026 en latere jaren (voor Vrouwenopvang structureel vanaf 2026). Openbaarheid Deze beslisnota en alle bijlagen zijn openbaar.

Burgemeester en wethouders van Zwolle,

burgemeester, Peter Snijders

secretaris, Dick Emmer Bijlage:

Begrotingswijziging 2026 en verder behorend bij de decembercirculaire 2025.

Doel

Omschrijving

7.1.1

We hebben een solide financieel beleid

Uitgaven

Inkomsten

1.

Algemene uitkering Gemeentefonds 2026

245.000

2.

Vrouwenopvang 2026 en verder (structureel)

302.000

3.

CDOKE 2026

102.000

4.

Stelpost, CDOKE 2026

1.3.1

102.000

Tijdelijk verblijf in een instelling 1.

7.1.1

Vrouwenopvang 2026 en verder (structureel)

302.000

We hebben een solide financieel beleid 1.

Voordelig resultaat verrekenen met Algemene concernreserve

245.000

2026

Totaal

649.000

649.000

9/9