Raadsvoorstel Collectie Overijssel: jaarstukken 2025 en zienswijzen op de begroting 2027

voorstel

Raadsvoorstel Datum

26 mei 2026

Onderwerp Versienummer

Collectie Overijssel: jaarstukken 2025 en zienswijzen op de begroting 2027 1

Portefeuillehouder

Anja Roelfs

Samenvatting In de periode van 27 maart t/m 19 juni 2025 liggen de jaarstukken 2025, de kadernota 2027, de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 van Collectie Overijssel ter inzage. Middels dit voorstel wordt de raad over de stukken geïnformeerd en geattendeerd op de mogelijkheid om een zienswijze in te kunnen dienen. Financiële gevolgen Betreft doel Begroting wijzigen Budgetnummer

531 Culturele basisinfrastructuur Nee

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief – vraag om zienswijze 2. Voorlopige jaarstukken 2025 3. Kadernota 2027 4. Begroting 2027 en Meerjarenraming 2028-2030

Openbaarheid Openbaar Geheim

De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2025, de kadernota 2027, de begroting 2027 en de Meerjarenraming 2028-2030. 2. geen zienswijzen in te dienen op de ontwerpbegroting 2027.

1/4

voorstel

Datum

26 mei 2026

Inleiding Gemeente Zwolle neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Collectie Overijssel 2025 (GR). In haar vergadering op 16 maart 2026 heeft het college kennis genomen van de agenda van 26 maart 2026 van het Dagelijks Bestuur van Collectie Overijssel en ingestemd met het ambtelijk advies op de besluitvorming. Op 26 maart 2026 heeft het Dagelijks Bestuur de voorlopige jaarstukken goedgekeurd. Op basis van de wet gr (art. 34 en 35) heeft de raad de gelegenheid tot het stellen van vragen en opmerkingen en het geven van haar zienswijze op de ontwerpbegroting 2027.

Kader Gemeenschappelijke regeling Collectie Overijssel 2025 Beoogd effect De raad ziet af van het indienen van zienswijzen op de voorlopige jaarstukken 2025, de kadernota 2027, de begroting 2027 en de meerjarenbegroting 2028-2030. Argumenten 1.1 De voorlopige jaarstukken 2025 tonen een gezonde financiële positie. Het exploitatieresultaat is -641k, na mutaties is het resultaat 0. Het exploitatieresultaat is hoger uitgevallen dan geraamd, dit vanwege de uitloop van projecten naar 2026 (zoals de implementatie van een nieuw registratiesysteem). De stand van de algemene reserve blijft 165k. Deze is relatief laag, maar verantwoord omdat de GR-partners uitsluitend overheden zijn. De solvabiliteit is hoog. Volgens afspraak put Collectie Overijssel eerst uit haar bestemmingsreserves. Het resultaat van 2024 (283k) is in de bestemmingsreserve ‘Collectiecentrum’ gezet. Hieruit worden de projectkosten voor de bouw van het nieuwe collectiecentrum gedekt. In 2025 is hier -57k onttrokken, de stand van de bestemmingsreserves is daarmee 226k. Wat opvalt is een forse stijging van personeelskosten. Dit is te verklaren vanuit de organisatieverandering die Collectie Overijssel nu ondergaat. In de jaarrekening wordt benoemd dat de kosten voor het collectiebeheer van de gemeentelijke museale collectie en de collectie VORG hoger zijn uitgevallen dan het beschikbaar gestelde budget.

Hier zal een reparatie moeten plaatsvinden. De gemeente is hier op dit moment over in gesprek met Collectie Overijssel. Voor dit onderwerp volgt een separaat raadsvoorstel. 2.1 De begroting 2027 is sluitend. De kadernota 2027 geeft de aannames en uitgangspunten weer voor de begroting. In de begroting 2027 staan geen ontwikkelingen die aanleiding geven tot een zienswijze van de raad. De begroting 2027 laat een exploitatieresultaat van -569k zien. Na onttrekking uit de bestemmingsreserves komt de begroting uit op 0. De stand van de algemene reserve blijft 165k. De bestemmingsreserves worden ingezet voor de daartoe bestemde doelen. De balans blijft sterk.

2/4

voorstel

Datum

26 mei 2026

De GR-bijdragen van de deelnemers zijn gewijzigd ten opzichte van de huidige begroting. Vanaf 2027 worden de GR-bijdragen volgens het nieuwe kostprijsmodel berekend. Collectie Overijssel werkt momenteel aan de realisatie van een nieuw collectiecentrum. De structurele financiële gevolgen van de nieuwbouw maken nog geen onderdeel uit van bijgaande begroting 2027 en de meerjarenraming. Dit geldt ook voor de financiële effecten van nieuwe toetreders die per 1 januari 2027 tot de gemeenschappelijke regeling toetreden. In Q3 2026 levert Collectie Overijssel een herziene begroting 2027 op. De herziene begroting zal worden voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur. 2.2 De meerjarenbegroting is sluitend. Voor de periode 2028-2030 is sprake van een structureel sluitende begroting. Collectie Overijssel gaat de komende jaren meer kosten maken in verband met de bouw van een nieuw collectiecentrum en de daarmee gepaard gaande organisatieverandering. Financieel beleid is om de bestemmingsreserves hier de komende jaren voor te benutten.

Alternatieve mogelijkheden Wanneer een zienswijze wordt ingediend zal Collectie Overijssel haar jaarstukken en begroting moeten herzien. Collectie Overijssel kan het jaar 2025 dan nog niet definitief afsluiten en kan geen vervolg geven aan de uitvoering van het meerjarenbeleidsplan. Maatschappelijk draagvlak & participatie Gemeente Zwolle heeft haar archiefbeheer uitbesteed aan Collectie Overijssel, een specialist op dit gebied. Het vaststellen van de jaarrekening en de ontwerpbegroting hebben betrekking op de bedrijfsvoering van de instelling, maatschappelijk draagvlak en participatie zijn hier niet aan de orde. Communicatie Collectie Overijssel stemt de communicatie over de jaarstukken af met de GR-deelnemers. Financiën Dit voorstel kent geen financiële consequenties. Risico’s 2.1 Er moet nog besluitvorming plaatsvinden op de investeringsraming voor het nieuwe collectiecentrum en de eenmalige verhuiskosten, hierop volgt een herziene begroting 2027 en meerjarenraming. In juli en september 2026 nemen het dagelijks en algemeen bestuur van Collectie Overijssel een besluit op de investeringsraming en de verhuiskosten. Dit zal van invloed zijn op de herziene begroting 2027 en de meerjarenraming. Collectie Overijssel heeft de opdracht meegekregen om de realisatie van het nieuwe collectiecentrum, conform businesscase, kostenneutraal uit te voeren.

Dat betekent dat de GR-bijdrage niet omhoog gaat. Iedere GR-deelnemer betaalt eenmalige verhuiskosten. De verhuiskosten worden op dit moment door Collectie Overijssel berekend. Gemeente Zwolle zal hiervoor allereerst dekking zoeken binnen bestaande middelen. Voor dit dekkingsvraagstuk volgt een separaat raadsvoorstel.

3/4

voorstel

Datum

26 mei 2026

Vervolg Voor zover er zienswijzen worden ontvangen van de GR-deelnemers zullen deze worden bijgevoegd bij de stukken. Openbaarheid Dit raadsvoorstel is openbaar.

Burgemeester en wethouders van Zwolle,

burgemeester, Peter Snijders

secretaris, Dick Emmer

4/4