Raadsvoorstel Berap 2024-1

voorstel

Raadsvoorstel Datum

26 mei 2024

Onderwerp Versienummer

Berap 2024-1 1.0

Portefeuillehouder

Paul Guldemond

Samenvatting De beleidsrapportage (verder te noemen Berap) is een onderdeel van de beleidscyclus. De Berap is een afwijkingenrapportage. De Berap 2024-1 heeft als peildatum 1 april 2024. Per saldo resulteert de Berap in een nadelig resultaat van € 800.000 in 2024. Een aantal bijstellingen heeft doorwerking naar latere jaren. Financiële gevolgen Betreft doel Begroting wijzigen Budgetnummer

9.1.4. Onze bedrijfsvoering ondersteunt de realisatie van de gestelde doelen Ja Diverse posten

Bijlagen 1. Berap 2024-1 via zwolle.pcportal.nl en https://zwolle2024.1ebeleidsrapportage.nl/

Openbaarheid Openbaar

De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. In te stemmen met de Berap 2024-1, inclusief de voortgangsrapportage projecten. 2. Akkoord te gaan met de aangegeven budgetwijzigingen per programma en het nadelig resultaat van € 805.000 dat voortvloeit uit de verwachte afwijkingen in de begrotingsprogramma’s ten laste te brengen van de algemene concernreserve. 3. De structurele en meerjarig incidentele doorwerking van Berap posten, te weten € 554.000 in 2025 en vanaf 2026 € 654.000, verwerken in de begroting 2025 en verder. 4. In te stemmen met de 1e periodieke begrotingswijziging 2024.

1/4

voorstel

Datum

14 mei 2024

Inleiding De beleidsrapportage (verder te noemen Berap) is een onderdeel van de beleidscyclus. De Berap 2024-1 heeft als peildatum 1 april 2024. Zoals alle onderdelen van de beleidscyclus wordt ook de Berap u digitaal aangeboden. Vanaf 31 mei 2024 kunt u de Berap benaderen via de website zwolle.pcportal.nl en https://zwolle2024.1ebeleidsrapportage.nl/ Kader Niet van toepassing. Beoogd effect De Berap is bedoeld om bij te sturen op de uitvoering van de Begroting 2024. De Berap is een afwijkingenrapportage: het gaat hierbij alleen om de beleidsmatige en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024. De structurele of meerjarig incidentele doorwerking van de opgenomen financiële afwijkingen maakt ook deel uit van de Berap besluitvorming. Argumenten 1.1 De Berap toont de afwijkingen ten opzichte van de Begroting 2024 In de Berap worden voor de acht begrotingsprogramma’s per doel de afwijkingen aangegeven. Omdat de Berap een afwijkingenrapportage is, kunnen op de website alleen de doelen waarop afwijkingen gemeld, worden geopend. Het volgende is in de Berap in beeld gebracht: a) Wat zijn de beleidsmatige en/of financiële afwijkingen in de uitvoering van geplande activiteiten en op kredieten/ projecten en welke oorzaken liggen daaraan ten grondslag. b) Worden de afgesproken doelen gerealiseerd, of is er bijstelling van doel c.q.

de criteria nodig: welke beleidsinterventie wordt voorgesteld. Projecten en kredieten zijn integraal onderdeel van de programma’s en doelen. Afwijkingen hierop worden in de Berap gemeld. Indien het geen omvangrijke afwijkingen betreft kan de raad mutaties via de Berap autoriseren, waardoor geen aparte besluitvorming via een beslisnota hoeft plaats te vinden. Indien er sprake is van een omvangrijke beleidswijziging of budgetwijziging wordt de afwijking in de Berap aangekondigd met vermelding dat hiervoor een beslisnota wordt aangeboden. 1.2 De Voortgangsrapportage Projecten maakt onderdeel uit van de Berap Gelijktijdig met de Berap wordt de voortgangsrapportage projecten voor de complexere projecten aangeboden. De voortgangsrapportage projecten is op de website van de Berap via de knop “bijlagen” te benaderen als achtergrondinformatie. In de voortgangsrapportage projecten wordt de voortgang van de complexe projecten gemeld. Doen zich afwijkingen voor op beleid of financiën, dan worden deze afwijkingen in de Berap bij het betreffende doel gemeld. 1.4 Beleidsmatige samenvatting Berap 2024-1 Voor wat betreft de uitvoering van de vastgestelde Begroting 2024 worden er bij de doelen geen beleidsmatige interventies voorgesteld.

1.5 Financiële samenvatting Berap 2024-1 De grootste meevallers in deze Berap zijn: Door meer openstaande aanvragen omgevingsvergunning eind 2023 die doorlopen naar 2024 ontstaat er per saldo een voordeel in 2024. Bij de OZB ontstaat er een voordeel door hogere waardeontwikkeling dan waar mee gerekend is, dit corrigeren we in 2025. Daarnaast is het aantal 2/4

voorstel

Datum

14 mei 2024

woningen en niet-woningen meer toegenomen dan begroot en is de doorwerking van bezwaar naar 2024 lager. Er ontstaat een rentevoordeel op uitgezette overtollige liquide middelen en een rentevoordeel op renteleningen. De kapitaallasten zijn lager doordat we zien dat diverse investeringen verschuiven in tijd. De belangrijkste tegenvallers zijn: We willen de jeugdzorg verder verbeteren door de pilot werkwijze samenspel in de wijk uit te breiden nu uit evaluatie blijkt dat de uitkomsten positief zijn. De herijking visie op arbeidsparticipatie waarover u in maart bent geïnformeerd vraagt extra middelen. De meeste instellingen die onderdeel zijn van onze Culturele Basisinfrastructuur hebben grote financiële tekorten. Dat komt door extreme kostenstijgingen. We willen een deel van de tekorten dekken zodat de instellingen de deuren in 2024 kan openhouden. Voor team Wonen is meer capaciteit nodig om de ambities op het gebied van kwaliteit, woningproductie en stedelijke regie te realiseren. De CAO 2024 is hoger dan waarmee rekening is gehouden waardoor er een nadeel ontstaat.

Naast bovenstaande mee- en tegenvallers zijn er diverse budgetneutrale mutaties Enkele grote posten hierbij zijn opvang vluchtelingen en asielzoekers waar de dekking komt uit rijksgelden, beschermd wonen met dekking uit de bijbehorende reserve, diverse ontwikkelingen in de stad waar de dekking komt uit kostenverhaal en formalisering begroting Regio Zwolle dekking uit bijdragen gemeenten Er is sprake van budgetaanpassingen met een budgettair neutraal verloop waartoe het college reeds eerder heeft besloten. Deze aanpassingen zijn opgenomen in de periodieke begrotingswijziging (zie argument 3.1). Per saldo resulteert de Berap in een nadelig resultaat van € 805.000 in 2024. Een aantal bijstellingen heeft doorwerking naar latere jaren. 2.1 Instemmen met de verwachte afwijkingen per programma Op de website wordt als onderdeel van ‘financiën’ een financiële samenvatting gepresenteerd. In dit overzicht zijn alle afzonderlijke mutaties opgenomen. De inhoudelijke toelichting op deze voorstellen vindt u bij het betreffende doel (als onderdeel van ‘programma’s’). 2.2 De structurele en meerjarig incidentele doorwerking van Berap posten verwerken in de begroting Bij diverse in de Berap opgenomen posten is er sprake van structurele of meerjarig incidentele doorwerking.

De besluitvorming over de structurele of meerjarig incidentele doorwerking vindt ook bij deze Berap plaats, waarna deze verwerkt wordt in de begroting 2025 en verder. Het totaal van de structurele en meerjarig incidentele doorwerking bedraagt in 2025 € 554.000 en vanaf 2026 € 654.00. Inzicht in welke posten het betreft, treft u aan in de financiële samenvatting die als onderdeel van “Financiën” op de website is opgenomen. 3.1 1e periodieke begrotingswijziging 2024 In de periodieke begrotingswijziging hebben wij de mutaties op de programmabudgetten opgenomen die budgettair neutraal zijn; dat wil zeggen dat er geen beslag op de algemene middelen plaatsvindt. Het betreft hier mutaties waartoe het college op basis van artikel 4 lid 3 van de Verordening 212 bevoegd is te besluiten, te weten: herschikkingen tussen begrotingsprogramma’s cq. binnen een begrotingsprogramma die budgettair neutraal verlopen en die geen nieuw beleid betreffen, en 3/4

voorstel

Datum

14 mei 2024

herschikkingen tussen begrotingsprogramma’s cq. binnen een begrotingsprogramma die budgettair neutraal verlopen en wel nieuw beleid betreffen maar waarvan het bedrag lager is dan € 100.000. Tevens betreft het de mutaties waartoe het college op basis van artikel 4 lid 4 van de Verordening 212 bevoegd is te besluiten, te weten: onttrekkingen aan de reserves nog uit te voeren werken in verband met overlopende projecten uit het vorige begrotingsjaar. Conform artikel 4 van de Verordening 212 dienen de mutaties te worden geautoriseerd door de raad. Alternatieve mogelijkheden Niet van toepassing. Maatschappelijk draagvlak & participatie Niet van toepassing. Communicatie De Berap 2024-1 maakt onderdeel uit van het Voorjaarsmoment 2024. Over het Voorjaarsmoment vindt communicatie via verschillende kanalen plaats. Financiën Wij stellen u voor om het nadelig resultaat à € 805.000 dat voortvloeit uit de verwachte afwijkingen in de begrotingsprogramma’s ten laste te brengen van de algemene concernreserve. Risico’s Niet van toepassing, Vervolg Niet van toepassing. Openbaarheid Dit voorstel is openbaar.

Burgemeester en wethouders van Zwolle,

burgemeester, Peter Snijders

secretaris, Dick Emmer

4/4