MPV 2024 in één overzicht

dinzicht

Zwolle

Meerjaren Prognose Vastgoed (MPV) 2024 in één overzicht Resultaten (bedragen x € miljoen) Tussentijdse winstname

Resultaat grondexploitaties

Winstnames:

Resultaat per 1.1.2023

63,95

2,55

Mutatie resultaat grondexploitaties

-13,98

Oude Mars

1,40

Resultaat per 1.1.2024

49,97

Hessenpoort

12,75

Breezicht Noord

1,32

Overige exploitaties

0,81

Stadshagen I en II

Winstnamecorrecties: Stadshagen

0,04

Saldo tussentijdse winstname

18,78

Geïnventariseerde risico’s

Toelichting resultaat grondexploitaties De mutatie van het resultaat van de grondexploitaties komt door het openen van een grondexploitatie (Nieuwe Veemarkt), afsluiten van grondexploitatie (Kamperpoort), inhoudelijke wijzigingen van lopende grondexploitaties (o.a. tussentijdse winstname).

Reserves en voorzieningen (bedragen x € miljoen) Stand reserve vastgoed per 1.1.2023

0,81

Toevoegingen (+) Winstnames

18,82

Overig

0,04

Afname voorziening vastgoed

0,41

Onttrekkingen (-) Winstnamecorrecties

0,04

Bijdragen/afdrachten vanuit grondexploitaties 2023

0,35

Overige onttrekkingen

0,01

Stand reserve vastgoed per 31.12.2023

19,67

Claims en bestedingsvoornemens

0,34

Afdracht aan algemene concernreserve/SIA 19,33 Stand reserve vastgoed per 1.1.2024

0,34

Toelichting reserve vastgoed: Het saldo van de reserve vastgoed is niet vrij besteedbaar, maar volledig voor claims en bestedingdsvoornemens. Het vrij besteedbare deel is volledig afgedragen aan de algemene concernreserve.

14,37

Economische risico’s

4,72

Projectgebonden risico’s

11,21

Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2024

15,92

Mutatie weerstandsvermogen (risico’s)

1,55

Toelichting geïnventariseerde risico’s: De geïnventariseerde risico’s van vastgoed staan in de paragraaf ‘weerstandsvermogen en risico’ van de jaarrekening. Door de algemene concernreserve voorzien we in de benodigde weerstandscapaciteit voor vastgoed.

Prognose (bedragen x € miljoen) Voorziening vastgoed

Reserve vastgoed

Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2023

Resultaten MPV

Stand voorziening per 31.12.2022

26,50

MPV 2018 t/m 2023

Jaarmutaties (rente)

0,32

Afdracht algemene concernreserve

Verliesgevende grondexploitaties 31.12.2023

17,16

Voorraad gronden (boekwaarde > marktwaarde)

MPV 2024

9,26

Stand voorziening per 31.12.2023

26,42

Totale Afdracht algemene concernreserve/SIA

Toename voorziening vastgoed

-0,41

Toelichting voorziening vastgoed: We moeten voorzieningen treffen voor grondexploitaties met een negatief resultaat (Beers Stork, Voorsterpoort Oost, Voorsterpoort retail en Breezicht Zuid) en voorraad gronden “materiele vaste activa”” waarbij de boekwaarde hoger is dan de marktwaarde (o.a. Vechtpoort en Dijklanden).

107,88

19,33

Toekomstige MPV’s Resultaat

67,13

Toekomstige grondexploitaties

n.n.b.

Verwachte tussentijdse winstname

Tussentijdse winstname MPV 2025

22,0

Tussentijdse winstname MPV 2026

17,0

Tussentijdse winstname MPV 2027

13,0

Tussentijdse winstname MPV 2028

13,0