mpv_2023_overzicht
Tekst van het document
dinzicht
Zwolle
Meerjaren Prognose Vastgoed (MPV) 2023 in één overzicht Resultaten (bedragen x € miljoen) Tussentijdse winstname
Resultaat grondexploitaties
Winstnames:
Resultaat per 1.1.2022
84,77
Geïnventariseerde risico’s
Hessenpoort
17,38
Mutatie resultaat grondexploitaties
-20,82
Oude Mars
3,55
Resultaat per 1.1.2023
63,95
Breezicht Noord
1,02
Breecamp Noord
0,73
Kraanbolwerk
0,63
Overige exploitaties
0,82
Winstnamecorrecties: Stadshagen
-1,21
Saldo tussentijdse winstname
22,92
Toelichting resultaat grondexploitaties De mutatie van het resultaat van de grondexploitaties komt door het openen van een grondexploitatie (Hessenpoort III), afsluiten van grondexploitaties (Kraanbolwerk, Scholtensteeg Noord en Stinspoort), inhoudelijke wijzigingen van lopende grondexploitaties (o.a. tussentijdse winstname).
Reserves en voorzieningen (bedragen x € miljoen) Reserve vastgoed
Stand reserve vastgoed per 1.1.2022 Toevoegingen (+) Winstnames
24,13
Afsluiten grondexploitaties
0,36
Overig
0,05
Onttrekkingen (-) Winstnamecorrecties
1,21
Toename voorziening vastgoed
3,26
Overige onttrekkingen
0,16
Stand reserve vastgoed per 31.12.2022
21,40
Claims en bestedingsvoornemens
0,81
Afdracht aan algemene concernreserve/SIA 20,59 Stand reserve vastgoed per 1.1.2023
0,81
Toelichting reserve vastgoed: Het saldo van de reserve vastgoed is niet vrij besteedbaar, maar volledig voor claims en bestedingdsvoornemens. Het vrij besteedbare deel is volledig afgedragen aan de algemene concernreserve.
17,45
Economische risico’s
5,41
Projectgebonden risico’s
8,96
Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2023
14,37
Mutatie weerstandsvermogen (risico’s)
-3,07
Toelichting geïnventariseerde risico’s: De geïnventariseerde risico’s van vastgoed staan in de paragraaf ‘weerstandsvermogen en risico’ van de jaarrekening. Door de algemene concernreserve voorzien we in de benodigde weerstandscapaciteit voor vastgoed.
Prognose (bedragen x € miljoen) Voorziening vastgoed
1,50
Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2022
Resultaten MPV
Stand voorziening per 31.12.2021
22,99
MPV 2018 t/m 2022
Jaarmutaties
0,25
Afdracht algemene concernreserve
Verliesgevende grondexploitaties 31.12.2022
15,92
MPV 2023
Voorraad gronden (boekwaarde > marktwaarde)
10,58
Stand voorziening per 31.12.2022
26,50
Totale Afdracht algemene concernreserve/SIA
Toename voorziening vastgoed
3,26
Toelichting voorziening vastgoed: We moeten voorzieningen treffen voor grondexploitaties met een negatief resultaat (Beers Stork, Voorsterpoort Oost en Voorsterpoort retail) en voorraad gronden “materiele vaste activa” waarbij de boekwaarde hoger is dan de marktwaarde (o.a. Vechtpoort en Dijklanden).
87,29
20,59
Toekomstige MPV’s Resultaat
63,95
Toekomstige grondexploitaties
n.n.b.
Verwachte tussentijdse winstname
Tussentijdse winstname MPV 2024
35
Tussentijdse winstname MPV 2025
20
Tussentijdse winstname MPV 2026
13,5
Tussentijdse winstname MPV 2027
11,5