Jaarstukken 2020 (jaarverslag en -rekening) document

Bedrag

17.675 4.364 22.039

-21.280 -21.280 759 (N)

88

Bijlage 3: Kapitaallasten

Rente en premies van aangegane langlopende geldleningen Rente van aangegane kortlopende geldleningen Afschrijvingen

169.835 2.162 337.541 509.538

Af: rente wegens belegging van overtollige geldmiddelen Door te berekenen kapitaallasten Doorberekende kapitaallasten: aan programma's aan kostenplaatsen

509.538

121.591 408.332

Totaal doorberekende kapitaallasten

529.923

Negatief saldo kapitaallasten

-20.385

89

Bijlage 4: Staat van activa

90

91

81.963 46.053 23.728 84.563 236.307

Medische materialen jeugdgezondheidszorg Instrumentarium e.d. jaar aanschaf 2013 / 2019 Vaccinatiekoelkasten Vouwmachine Investering gehoorscreening Totaal

9.829.204

37.260 36.950 21.148 12.887 25.788 25.000 172.831 331.864

Medische materialen alg. gezondheidszorg Wachtdienstauto 2017 Wachtdienstauto 2019 Vervanging software rontgenapparaat Vervanging software rontgenapparaat 2015 Conversiekosten overgang Orion Globe ->Orion Pytheas Investering 2016 GIS Interface Röntgenapparaat Totaal

Totaal

79.276 81.473 6.982 8.346 23.374 79.949 279.400

394.188 8.981.633

86.918

0

0

0

86.918,31

0

0

0

0

0

9.916.122

81.963 46.053 23.728 84.563 236.307

37.260 36.950 21.148 12.887 25.788 25.000 172.831 331.864

79.276 81.473 6.982 8.346 23.374 79.949 279.400

91.076 79.860 96.746 421.508 42.416 33.561 10.941 394.188 9.068.551

Aanschafwaarde per 31-12-2020

91.076 79.860 96.746 421.508

Verminderingen 2020

800.000 2.200.000 3.234.660 1.663.595

42.416,29 33.560,63 10.941,39

Vermeerderingen 2020

800.000 2.200.000 3.234.660 1.663.595

Aanschafwaarde per 01-01-2020

Administratie en algemeen beheer ICT Voorzieningen ZA ivm renovatie Investeringen automatisering 2016 ICT investeringen KCC Mobiele telefonie 2017 Mobiele telefonie 2018 Mobiele telefonie 2019 Totaal

Huisvesting Huisvesting - ondergrond Huisvesting - opstallen Renovatie C-gebouw 2015 Renovatie C-gebouw 2016 Restwaarde cf. notitie restwaarde AB besluit d.d. 21-6-2018 Huisvesting Deventer Huisvesting Deventer Renovatie gebouw 2014 Renovatie C-gebouw inventaris Verbouwing Toiletgroep Zeven Alleetjes Begane Grond Renovatie Toegangsdeuren Zeven Alleetjes Aanpassing receptie Zeven Alleetjes Inventaris CB locaties 2018-2019 Totaal

Omschrijving van de kapitaaluitgaven

5 jr. lin. 10 jr. lin. 10 jr. lin. 10 jr. lin.

5 jr. lin. 5 jr. lin. 10 jr. lin. 5 jr. lin. 5 jr. lin. 5 jr. lin. 10 jr. lin.

10 jr. lin. 5 jr. lin. 4 jr. lin. 3 jr. lin. 3 jr. lin. 3 jr. lin.

40 jr. lin. 40 jr. lin. 40 jr. lin. 40 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin. 15 jr. lin.

Maatstaf van afschrijving

5 10 10 10

5 5 10 5 5 5 10

10 5 4 3 3 3

40 40 40 40 15 15 15 15 15 15 15 15

Maatstaf van afschrijving in jaren

1.084.650

17.243 20.739 13.052 29.461 80.495

14.904 0 11.104 10.952 20.632 15.000 17.283 89.875

27.747 57.032 6.109 4.172 5.843 0 100.903

52.444 10.648 18.544 98.353 0 0 0 12.289 813.377

0 192.500 283.034 145.565

Totaal afschrijvingen / aflossingen per 01-01-2020

390.160

16.393 4.605 2.373 8.456 31.827

7.452 7.390 2.115 1.935 5.156 5.000 17.283 46.331

7.928 16.295 873 2.782 7.791 26.650 62.319

6.072 5.324 6.450 28.101 0 0 0 26.279 249.683

0 55.000 80.867 41.590

Afschrijving 2020

-52.619

0

0

11.131

1.392 9.739

-63.750

-63.750

Extra afschrijving 2020

1.422.191,00

33.636,00 25.344,00 15.425,00 37.917,00 112.322,00

22.356,00 7.390,00 13.219,00 12.887,00 25.788,00 20.000,00 34.566,00 136.206,00

35.675,00 73.327,00 6.982,00 8.346,00 23.373,00 26.650,00 174.353,00

0,00 247.500,00 363.901,00 187.155,00 -63.750,00 58.516,00 15.972,00 24.994,00 126.454,00 0,00 0,00 0,00 38.568,00 999.310,00

Totaal afschrijvingen/ aflossingen t/m 2020

8.744.554,00

64.720,00 25.314,00 10.676,00 55.102,00 155.812,00

22.356,00 36.950,00 10.044,00 1.935,00 5.156,00 10.000,00 155.548,00 241.989,00

51.529,00 24.441,00 873,00 4.174,00 17.531,00 79.949,00 178.497,00

800.000,00 2.007.500,00 2.951.626,00 1.518.030,00 0,00 38.632,00 69.212,00 78.202,00 323.155,00 0,00 0,00 0,00 381.899,00 8.168.256,00

Boekwaarde per 01-01-2020

8.493.931,31

48.327,00 20.709,00 8.303,00 46.646,00 123.985,00

14.904,00 29.560,00 7.929,00 0,00 0,00 5.000,00 138.265,00 195.658,00

43.601,00 8.146,00 0,00 0,00 1,00 53.299,00 105.047,00

800.000,00 1.952.500,00 2.870.759,00 1.476.440,00 63.750,00 32.560,00 63.888,00 71.752,00 295.054,00 42.416,29 33.560,63 10.941,39 355.620,00 8.069.241,31

Boekwaarde per 31-12-2020

192.382,00

1.424,00 557,00 235,00 1.212,00 3.428,00

492,00 813,00 221,00 43,00 113,00 220,00 3.422,00 5.324,00

1.134,00 538,00 19,00 92,00 386,00 1.759,00 3.928,00

17.600,00 44.165,00 64.936,00 33.397,00 0,00 850,00 1.523,00 1.720,00 7.109,00 0,00 0,00 0,00 8.402,00 179.702,00

Rentelasten cf. begroting 2020 2,20%

529.923,00

17.817,00 5.162,00 2.608,00 9.668,00 35.255,00

7.944,00 8.203,00 2.336,00 1.978,00 5.269,00 5.220,00 20.705,00 51.655,00

9.062,00 16.833,00 892,00 4.266,00 17.916,00 28.409,00 77.378,00

17.600,00 99.165,00 145.803,00 74.987,00 -63.750,00 6.922,00 6.847,00 8.170,00 35.210,00 0,00 0,00 0,00 34.681,00 365.635,00

Totaal van de kapitaallasten Bedrag

22.500

Totaal reserves en voorzieningen

Totaal voorzieningen

-

2.423.643

1.356.663

209.389

-

-

-

-

-

-

-

9.905

-

-

-

-

2.623.127

-

0

1.055.213

0

1.055.213

2.623.127

-

-

-

2.623.127 1.055.213 1.055.213 2.623.127 -

-

-

1.266.465 1.055.213 180.890 2.140.787

-

199.920

170.985

-

1.055.213

199.920

-9.905

-

-

-

2.423.643

Totaal reserves

-

9.905

-

-

-

209.389

1.941.303

Totaal bestemmingsreserves

-

9.905

-

-

-

209.389

1.055.213

Bestemming saldo 2019

50.000

149.920

Voorzieningen

1.055.213

0

93.889 180.890

874.323

482.340

93.889

-

71.389

-

500.079

-

-

500.079

9.905

-

1.356.663

15

14

88.000

-

13

Bespaarde rente ten laste van exploitatie

Saldo per 31-12-2020 na resultaatbestemming 2019

301.592

-

874.323

12

482.340

11

Resultaatbestemming 2019 Saldo per vermindering 31-12-2020 vermeerdering

301.592

-

10

9

8

7

6

5

4

3

-

ten gunste van projecten buiten de exploitatie

aanwending t.g.v. balans

ten gunste van balansposten vaste activa

ten gunste van de exploitatie of (hulp)kostenplaatsen

ten laste van projecten buiten de exploitatie

aanwending t.l.v. balans

ten laste van balansposten vaste activa

Verminderingen

ten laste van de exploitatie of (hulp)kostenplaatsen

Vermeerderingen

Groot onderhoud gebouw

Reserve Fase II project "Zelfmoord praat erover"

-

412.079

Risicoreserve

Reserve SOA sense

301.592

Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers

Bestemmingsreserves

482.340

Totaal algemene reserves

2

482.340

1

Saldo per 01-01-2020

Algemene reserve

Algemene reserve

Omschrijving

Bijlage 5: Staat van reserves en voorzieningen

92

Bijlage 6: Toelichting reserves en voorzieningen Eigen vermogen Reserves Algemene reserve Saldo per 1 januari 2020 Storting batig saldo conform besluit bestemming Jaarrekeningsaldo ter dekking van kosten Coronavirus Saldo per 31 december 2020

482.340 874.323 1.356.663

Bestemmingsreserves Publieke gezondheidszorg Asielzoekers Saldo per 1 januari 2020 Géén mutaties in 2020 Saldo per 31 december 2020

301.592 0 301.592

Per 1 januari 2010 is het beheer van het asielzoekerscentrum Schalkhaar ondergebracht bij GGD IJsselland. Door de Stichting MOA Oost Nederland zijn gelden overgedragen voor onder andere afdekking van de kosten van onevenredige plaatsing van medewerkers (meer geplaatst dan toegestaan volgens contract). De reserve dient ter dekking van eventuele toekomstige frictiekosten die hieruit kunnen ontstaan. De onttrekking is incidenteel Risicoreserve Saldo op 1 januari 2020 Storting a.g.v. opslag in de tarieven 2020 Saldo per 31 december 2020

412.079 +/+ 88.000 500.079

Deze reserve dient voor het af dekken van risico’s op additionele activiteiten. Deze reserve wordt gevoed middels een opslag in het tarief. De projecten die door GGD IJsselland in de loop van het jaar worden uitgevoerd worden gefinancierd op basis van vastgestelde tarieven die aan de subsidiërende organisaties in rekening worden gebracht. Voor de risico’s die samenhangen met uitvoering van projecten is in het tarief een opslag opgenomen. Deze opslag wordt gereserveerd voor toekomstige (onzekere) verplichtingen. De omvang van de reservering wordt bepaald op basis van het totale volume van de projecten. De storting in de reserve is conform de geldende tariefafspraken. De storting is structureel (gekoppeld aan aanvullende diensten). De hoogte van de storting is variabel (afhankelijk van het aantal uren dat wordt ingezet voor aanvullende diensten).

93

Reserve SOA sense Saldo op 1 januari 2020 Storting egalisatiereserve 10% SOA Saldo per 31 december 2020

22.500 71.389 93.889

Aangezien er sprake is van geoormerkte gelden (rijksbijdrage) en het de verwachting is dat de Rijksbijdrage voor SOA sense in de komende jaren naar beneden wordt bijgesteld, is in 2014 het positief saldo op deze taak gereserveerd. Eventuele toekomstige risico’s met betrekking tot deze taak kunnen hieruit worden gedekt. Reserve Fase II project "Zelfmoord praat erover" Saldo op 1 januari 2020 Storting batig saldo conform besluit bestemming Jaarrekeningsaldo ter dekking van financiering van Fase II project “Zelfmoord praat erover” Onttrekking tekort 2019 Saldo per 31 december 2020

0

+/+ 180.890 -/- 9.905 170.985

Fase II van het project ‘Zelfmoord? Praat erover!’ vindt plaats gedurende de looptijd van de ‘Agenda publieke gezondheid’ (2019-2023). Binnen deze agenda zijn het onderwerp suïcidepreventie en dit project opgenomen in het programma ‘psychische gezondheid’. Door psychische gezondheid gedurende deze bestuursperiode als 1 van de 5 pijlers neer te zetten, is door het Algemeen Bestuur de stevige lijn voortgezet om gedurende de komende jaren extra aandacht te hebben voor de preventie van psychische problematiek in het algemeen en suïcide in het bijzonder. Reserve Groot onderhoud gebouw Saldo op 1 januari 2020 Storting conform primitieve begroting 2020 Saldo per 31 december 2020

149.920 +/+ 50.000 199.920

In de begroting 2017 is voor het eerst een storting gedaan in de nieuw gevormde reserve groot onderhoud gebouw. Deze storting is gebaseerd op de nieuwe exploitatiebegroting van het kantoorgebouw na renovatie. De storting is structureel. Bestemming jaarrekeningsaldo 2019 Saldo op 1 januari 2019 Storting batig saldo conform besluit bestemming Jaarrekeningsaldo ter dekking van kosten Coronavirus Storting batig saldo conform besluit bestemming Jaarrekeningsaldo ter dekking van financiering van Fase II project “Zelfmoord praat erover” Saldo per 31 december 2020 Totaal van bovenstaande reserves per 31 december 2020

1.055.213 -/- 874.323

-/- 180.890 0 2.623.127

94

Bijlage 7: Langlopende geldleningen Naam geldgever BNG TOTAAL

Oorspronkelijk bedrag geldlening 8.134.010

Jaar van de laatste aflossing 2036

Rente %

Restantbedrag begin dienstjaar

Rente 2020

Aflossing 2020

3,32

Restantbedrag einde dienstjaar

T.b.v.

5.282.860

175.391

236.265

5.046.595 Huisvesting

5.282.860

175.391

236.265

5.046.595

95

Bijlage 8: Overzicht gemeentelijke bijdragen

Gemeente

correctie gemeentelijke voorschot bijdrage (x € inwoners per 1inspectie 1.000) 1-2019 kinderopvang betaalde (tarief per voorschotten inspectie)

Totaal gemeentelijke bijdrage 2020

Dalfsen

28.514

1.070

-48

1.021

Deventer

99.934

3.629

-151

3.479

Hardenberg

60.539

2.352

-81

2.271

Kampen

53.729

2.126

-62

2.064

Olst-Wijhe

18.060

650

-12

638

Ommen

17.816

666

-30

635

Raalte

37.487

1.295

-45

1.249

Staphorst

16.979

748

-24

724

Steenwijkerland

43.897

1.549

-71

1.479

Zwartewaterland

22.524

1.004

-24

980

Zwolle

127.362

4.774

-224

4.550

Totaal

526.841

19.863

-772

19.091

96

Bijlage 9: Overzicht overlopende activa en passiva Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen boekjaar 2020: Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel: Projecten GGD RIVM en VWS Overige nog te ontvangen Nog te factureren bedragen Subtotaal Nog te ontvangen overige Nog te factureren bedragen overige

66.082

71.475 5.486.924 87.626 127.437 5.773.462 46.712 22.471 69.183 5.908.727

Totaal overlopende activa

Overlopende passiva: Vooruitontvangen van Europese en Nederlandse overheidslichamen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel: Projecten GGD VWS Subtotaal

707.111 205.950 913.061

Overige vooruitontvangen bedragen boekjaar 2020 Diversen Nog te betalen bedragen boekjaar 2020: Rente vaste geldlening BTW Accountantkosten Nog te betalen kosten huisvesting Waarborgsommen Loonkosten (afdracht loonheffing en pensioenpremie december 2020) Isala Lab.kosten Reservering verlof Inhuur derden Veiligheidsregio Ijsselland SKB Zorgbonus Overige nog te betalen bedragen Subtotaal Totaal overlopende passiva

102.667

118.679 97.783 60.000 42.568 2.430 1.422.932 1.962.077 117.610 1.756.601 650.000 635.000 203.344 7.069.024 8.084.752

97

Overlopende activa Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel. Omschrijving

Saldo per 1 januari 2020

Toevoegingen

Projectkosten GGD Toolkit verloskundigen en infectieziekten Coördinator regio overleg Overijssel (BRINKGREVENOVERLEG) Gezonde School Samen in Beweging Voorstad Beweegt Gezond in Deventer (zgn. GIDS gelden) De oudere zelf aan het roer Aanvullende activiteiten JGZ Zwolle RKJ IJsselland Samen Normaliseren

5.106 2.936 9.821 25.503 44.072 7.842 6.469 0

27.086 34.489 44.072 7.842 6.469 133.719

Totaal projectkosten GGD

101.749

253.676

Onttrekkingen

Saldo per 31 december 2020

140.830 15.496

5.106 2.936 18.559 22.267 0 0 0 7.111 15.496

223.403

71.475

35.824 31.253

98

Overlopende passiva Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Omschrijving

Saldo per 1 januari 2020

Toevoegingen

Projectkosten GGD Voorstad Beweegt Centrale Toegang DVO WvGGZ (Meldpunt Team VIA en Verkennend Onderzoek) Gezond in Deventer Seksuele Weerbaarheid en Loverboys Pilot ketenaanpak Gezond Gewicht Aanvullende activiteiten Jeugdgezondheidszorg Aanvullende activiteiten JGZ Dalfsen Aanvullende activiteiten JGZ Deventer Aanvullende activiteiten JGZ Hardenberg Aanvullende activiteiten JGZ Ommen Aanvullende activiteiten JGZ Steenwijkerland Voorzorg Steenwijkerland GIDS in Raalte Aanvullende activiteiten JGZ Raalte Begeleid wonen in Staphorst Voorzorg Hardenberg Suïcidepreventie Wet verplichte GGZ Dashbord Vitaal Vechtdal Vitaal en Veilig Thuis Regio IJssel-Vecht Raalte Gezond Aanvullende activiteiten JGZ Kampen Zwolle Gezonde Stad Team Zwerfjongeren Team VIA Verpleegkundigen spreekuur/spuitomruil Gezonde school aanpak Deventer Makelaar Jong Leren Eten Zorgopleiding JGZ Beschermd Wonen in Beweging Aanvullende acttiviteiten JGZ Olst-Wijhe Aanvullende activiteiten JGZ Zwartewaterland Aanvullende activiteiten JGZ Staphorst Staat van de Jeugd Steenwijkerland Onderzoek Gezondheid en Gedrag Ondersteuningstraject rookvrije omgeving Positieve Gezondheid Staphorst Onderzoek drugsgebruik jongvolwassenen Dalfsen Coördinatie Een Tegen Eenzaamheid Staphorst

0 61.467 0 0 7.155 26.969 4.419 10.420 56.276 50.181 4.864 15.847 15.420 32.929 1.482 5.888 10.094 43.002 15.964 7.128 140.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20.000 1.798.756 321.119 70.658 22.975 0

Totaal projectkosten GGD

509.505

Onttrekkingen

Saldo per 31 december 2020

26.632 102.000 5.674 0 20.000 14.591 39.056 159.073 759.954 1.051 17.358 29.612 435.276 4.900 28.537 2.448 12.106 5.377 18.745 21.280 28.800 3.809 3.800

12.830 1.757.117 285.456 67.311 13.034 26.969 4.419 39.758 206.238 126.577 19.436 117.461 15.294 4.495 4.129 5.888 10.094 69.634 80.060 12.802 62.472 20.000 14.591 33.886 159.073 759.954 1.051 13.386 29.612 435.276 4.900 10.823 2.448 12.106 5.377 13.782 21.280 9.792 3.809 0

7.170 103.106 35.663 3.348 17.096 0 0 20.081 115.398 76.722 19.618 14.006 34.559 56.434 33.851 0 0 0 37.905 0 77.528 0 0 5.170 0 0 0 3.972 0 0 0 17.714 0 0 0 4.963 0 19.008 0 3.800

4.690.224

4.492.618

707.111

49.419 265.360 153.118 34.190 115.620 34.433 28.000 36.498 0

99

Bijlage 10: Incidentele baten en lasten In 2020 hebben zich de volgende incidentele baten en lasten voorgedaan: Programma Gezondheid: • De uitbraak van Corona heeft veel effect gehad op alle facetten van de GGD. In deze jaarstukken is hierover in hoofdstuk 3.4 uitgebreid gerapporteerd. Op dit moment is totaal onbekend in hoeverre sprake is van incidentele baten en lasten of dat eventueel gaat blijken dat de dienstverlening rondom Corona een meer structureel karakter gaat krijgen in de toekomst.

100