Bijlage 2. MPV 2022 overzicht
Tekst van het document
dMeerjaren Prognose Vastgoed (MPV) 2022 in één overzicht
Zwolle
Resultaten (bedragen x € miljoen) Tussentijdse winstname
Resultaat grondexploitaties
Geïnventariseerde risico’s
Hessenpoort
22,79
Resultaat per 1.1.2021
97,84
Oude Mars
2,36
Mutatie resultaat grondexploitaties
-13,07
Breecamp Noord
1,40
Resultaat per 1.1.2022
84,77
Kraanbolwerk
0,64
Overige exploitaties
0,31
Totaal tussentijdse winstname
27,50
Toelichting resultaat grondexploitaties De mutatie van het resultaat van de grondexploitaties komt door het openen van een grondexploitaties (Voorsterpoort Oost), afsluiten van grondexploitaties (Wipstrikkerallee, Geert Grootestraat en Langenholterweg) en inhoudelijke wijzigingen van lopende grondexploitaties (o.a. tussentijdse winstname).
Reserves en voorzieningen (bedragen x € miljoen) Reserve vastgoed
Stand reserve vastgoed per 1.1.2021 Toevoegingen (+) Afsluiten grondexploitaties
0,56
Tussentijdse winstname
27,50
Dekkingsmiddelen Voorsterpoort Oost
6,15
Onttrekkingen (-) Toename voorziening vastgoed
6,75
Overige onttrekkingen
0,09
Stand reserve vastgoed per 31.12.2021
28,80
Claims en bestedingsvoornemens
1,50
23,86
Economische risico’s
7,06
Projectgebonden risico’s
10,39
Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2022
17,45
Mutatie weerstandsvermogen (risico’s)
-6,41
Toelichting geïnventariseerde risico’s: De geïnventariseerde risico’s van vastgoed staan in de paragraaf ‘weerstandsvermogen en risico’ van de jaarrekening. Door de algemene concernreserve voorzien we in de benodigde weerstandscapaciteit voor vastgoed.
Prognose (bedragen x € miljoen) Voorziening vastgoed
1,43
Vereiste weerstandscapaciteit MPV 2021
Resultaten MPV
Stand voorziening per 31.12.2020
16,31
MPV 2018 t/m 2021
Jaarmutaties
-0,07
Afdracht algemene concernreserve
Verliesgevende grondexploitaties 31.12.2021
12,41
MPV 2022
Voorraad gronden (boekwaarde > marktwaarde)
10,58
Stand voorziening per 31.12.2021
22,99
Toename voorziening vastgoed
6,75
Toelichting voorziening vastgoed: We moeten voorzieningen treffen voor grondexploitaties met een negatief resultaat (Beers Stork, Voorsterpoort retail en Voorsterpoort Oost) en voorraad gronden “materiele vaste activa” waarbij de boekwaarde hoger is dan de marktwaarde.
58,82
Winstname MPV 2022 (jaarrekening 2021) 27,50 Afdracht algemene concernreserve (50%) en investeringsagenda (50%)
27,30
Toekomstige MPV’s Resultaat
84,77
Toekomstige grondexploitaties
n.n.b.
Afdracht aan algemene concernreseve/SIA 27,30 Verwachte tussentijdse winstname bandbreedte
Stand reserve vastgoed per 1.1.2022
1,50
Tussentijdse winstname MPV 2023 13,5 t/m 22,0 Tussentijdse winstname MPV 2024 11,0 t/m 16,0
Toelichting reserve vastgoed: Het saldo van de reserve vastgoed is niet vrij besteedbaar, maar volledig voor claims en bestedingdsvoornemens. Het vrij besteedbare deel is volledig afgedragen aan de algemene concernreserve en investeringsagenda.
Tussentijdse winstname MPV 2025
8,0 t/m 14,0
Tussentijdse winstname MPV 2026
8,0 t/m 12,0