4a. Jaarverslag en Jaarrekening 2021 Veiligheidsregio IJsselland.pdf

Bestemd voor de uitvoering van specifieke bestuursopdrachten/projecten. Vanuit het resultaat 2020 is 500.000 euro gestort ter dekking compensatie nadeelgemeenten herijking bijdrage naar 50% historische kosten en 50% realistische kosten vanaf 2023. Reserve Vorming Landelijke Meldkamerorganisatie

Eind 2012 is van het Rijk een incidentele bijdrage ontvangen van 400.000 euro. Hiervan is door het algemeen bestuur besloten dat deze middelen worden ingezet ter dekking van de kosten die de transitie van de meldkamers met zich meebrengt. In de begroting is dit vertaald door hiervoor een afzonderlijke ‘bestemmingsreserve transitie meldkamers’ te benoemen. Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2015 is 50.000 euro extra gestort in deze reserve. In oktober 2018 is een eenmalige bijdrage van 500.000 euro ontvangen van het ministerie J&V naar aanleiding van een bestuurlijk akkoord. Deze is via de bestemming jaarrekeningresultaat 2018 toegevoegd aan deze reserve. In 2021 is 200.000 euro onttrokken ter dekking van het tijdelijke nadeel uitname BDuR en projectkosten, waarmee het totaal op 750.000 euro is gekomen. Hoe dit in verhouding staat tot de in de toekomst daadwerkelijke frictiekosten is op dit moment nog niet bekend. Samenvoeging is voorzien in het eerste kwartaal van 2023. Reserve egalisatie kapitaalslasten

Met ingang van 2014 is een egalisatiereserve gevormd voor de kapitaallasten. In de begroting (en dus ook in de gemeentelijke bijdrage) wordt rekening gehouden met de gemiddelde kapitaallasten. De werkelijke kapitaallasten fluctueren echter jaarlijks. Deze jaarlijkse fluctuaties worden gedempt via deze egalisatiereserve. Bij de vorming van deze reserve zijn er geen uitgangspunten vastgesteld met betrekking tot de minimale en maximale hoogte van deze reserve. Door uitgestelde investeringen in de eerste jaren is deze reserve gevuld. Verwachting is dat in 2024 de inhaalslag is voltooid en er een stabieler beeld in het verloop van deze reserve ontstaat.

65

Onderstaand het meerjarige verloop. Jaarlaag 2014

Storting/onttrekking 136.153

V/N V

2015

241.976

V

2016

152.235

V

2017

600.523

V

2018

653.417

V

2019

572.962

V

2020

843.809

V

2021

126.856

V

2022

-97.300

N

2023

-262.799

N

Totaal

2.967.832

V

Ontwikkeling: Door de energietransitie zal ook het rijdend materieel van de veiligheidsregio overgaan naar alternatieve energiebronnen. Verwachting is dat dit een kostenverhogend effect op de investeringen zal hebben en er een grotere jaarlijkse claim op de reserve zal ontstaan. Reserve egalisatie opleiden & oefenen

Deze is ingesteld om opleidingen en oefeningen makkelijker over de jaargrens heen te plannen. Hierdoor kunnen meer medewerkers per opleiding en oefening deelnemen.

66

Bijlage 4: Gemeentelijke bijdrage Voorgesteld aan het algemeen bestuur om 560.000 euro van het resultaat opnieuw te bestemmen. Blijft een resultaat van 2.510.559 euro wat incidenteel aan de deelnemende gemeenten op basis van bijdragepercentage wordt teruggegeven. Gemeente

Structureel aandeel (in %) 2021

Bijdrage 2021 (excl. BZ)

Incidentele teruggaaf 2021

Definitieve bijdrage 2021 (excl.BZ)

1 Dalfsen

5,11%

1.857.251

128.231

1.729.020

2 Deventer

18,96%

7.108.350

476.050

6.632.300

3 Hardenberg

11,04%

4.014.387

277.168

3.737.219

4 Kampen

8,22%

2.995.317

206.243

2.789.073

5 Olst-Wijhe

4,09%

1.519.480

102.603

1.416.877

6 Ommen

3,89%

1.413.183

97.571

1.315.612

7 Raalte

6,65%

2.416.729

166.860

2.249.869

8 Staphorst

2,73%

993.798

68.615

925.183

9 Steenwijkerland

8,46%

3.074.892

212.302

2.862.590

10 Zwartewaterland

4,67%

1.697.926

117.231

1.580.695

11 Zwolle

26,20%

9.693.252

657.685

9.035.567

Totaal

100%

36.784.564

2.510.559

34.274.005

67

Bijlage 5: Single Information Single Audit (SISA)

68

Bijlage 6: Overzicht overlopende activa en passiva Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen 2021: Licenties Huisvesting Opleiding Hardware Verzekeringen Overig

€ 1.609.750 € € € € € €

454.312 416.808 600.139 30.511 58.192 49.788

Overige nog te ontvangen bedragen Omschrijving BPM teruggave Belastingdienst Subsidie impuls omgevingsveiligheid Correctie saldo schatkistbankieren GGD Gasafrekening 2020 Gazprom Zorgbonus 2020 (verrekening met GGD) Diverse Detacheringsvergoedingen 4e kwartaal OMS gelden Diverse overige bedragen

Boekwaarde Ontvangen 1-1-2021 bedragen 196.608 196.608 44.218 44.218 650.000 650.000 27.389 27.389 0 0 4.320 4.320 40.830 40.830 28.262 28.262 991.627 991.627

Boekwaarde 31-12-2021

Toevoegingen 0 0 0 32.000 0 39.162 14.020 85.182

0 0 0 0 32.000 0 39.162 14.020 85.182

Overlopende passiva Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Omschrijving

Vrijgevallen Boekwaarde bedragen of 31-12-2021 terugbatelingen 0 155.180 65.490 1.377.135 693.331 683.804 1.377.135 848.511 749.294

Boekwaarde Ontvangen 1-1-2021 bedragen

INPREP/STRATEGY (Europese subsidies) Subsidie handhaving Controle Toegangs Bewijs

220.670 0 220.670

€ 4.657.736

Nog te betalen bedragen: Vrijwilligersvergoeding maand december 2021 Afrekening MON (rode kolom) Rente langlopende lening BNG Subsidie handhaving CTB aan gemeenten Afrekening Gemene Rekening VRIJ/GGD Diverse Inhuur externe expertise Afwikkeling kosten NBB 2020 VR Twente Afwikkeling facturen kosten 2021 met factuurdatum 2022 Afrekening servicekosten diverse kazernes Huur 2e helft 2021 kazerne Deventer Nabetaling CAO-aanpassing per 01-12-2021 Lonen december 2021 Loonheffing december 2021 ABP december 2021

€ 271.807 € 325.599 € 183.651 € 651.331 € 73.846 € 70.185 € 24.670 € 142.993 € 53.340 € 183.207 € 341.904 € 487.533 € 1.441.958 € 302.507

Af te dragen btw 2021

€

56.597

Naheffing werkkostenregeling 2021 Diverse overige bedragen

€ €

18.177 28.431

69

Bijlage 7: Overzicht taakvelden

Jaar 2021

Baten

Verdeling naar programma Veiligheid

Lasten

0.1 Bestuur

-20.000

65.642

0.4 Overhead

-2.628.019

10.136.233

0.5 Treasury

-496.204

496.204

0.8 Overige baten en lasten

0

301.975

0.9 Vennootschapsbelasting

0

0

-263.980

190.836

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

100,0% 100,0%

89,3%

3.070.558 -43.999.888

32.883.461

100,0%

2.1 Verkeer en vervoer

0

263.182

100,0%

8.3 Wonen en bouwen

0

0

-47.408.091

47.408.091

De baten op taakveld 1.1. worden niet verdeeld over de programma’s, maar worden als algemene lasten en dekkingsmiddelen gepresenteerd in het overzicht van baten en lasten conform de indeling van de begroting.

70

Bijlage 8: Incidentele baten en lasten In 2021 hebben zich de volgende incidentele baten en lasten voorgedaan: •

De meerkosten Covid-19 laten een nadeel zien van 196.300 euro. Tegenover deze meerkosten staan significante incidentele minderkosten in de reguliere bedrijfsvoering.

•

Vanaf de begroting 2018 is rekening gehouden met het vervallen van de inkomsten voor het openbaar meldsysteem (OMS). Diverse ontwikkelingen maken op termijn een andere inrichting van het OMS-stelsel noodzakelijk, mede gezien de samenvoegingen van regionale meldkamers naar uiteindelijk tien meldkamers (Q1 2023). Het contract met Siemens, dat eind 2017 was verlopen, is verlengd tot de samenvoeging. Nu is duidelijk dat deze inkomsten met ingang van 1 januari 2022 eindigen. Dit geeft voor 2021 ook nog een eenmalig voordeel van 156.400 euro.

•

In 2021 is er projectmanagement geleverd aan de GGD COVID-19 organisatie en de vorming Landelijke Meldkamer Oost-5.Hierdoor een incidenteel voordeel van 197.100 euro.

•

Tevens zijn er 2 detacheringen in het kader van arbeidsmobiliteit geweest. Dit geeft een incidenteel voordeel van 63.000 euro.

•

Voor de handhaving Corona Toegangsbewijs door gemeenten is een éénmalige subsidie ontvangen van 1.377.135 euro. Er is voor gekozen dit op basis van declaraties door gemeenten uit te keren. In totaal is voor 693.331 euro aan declaraties ingediend. Het resterende bedrag ad. 683.804 zal worden terug gestort aan het ministerie van V en J.

71

Bijlage 9: Publicatie bezoldiging topfunctionarissen De binnen onze organisatie geïdentificeerde leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking hebben geen dienstbetrekking bij meerdere WNT-plichtige instelling(en) als leidinggevende topfunctionaris (die zijn aangegaan met ingang van 1 januari 2018) in de periode van de hier verantwoorde dienstbetrekking.

A. Mengerink Directeur Veiligheidsregio IJsselland

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01/21 – 31/12/21

Omvang dienstverband (in fte)

1,0

(Fictieve) dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging

Bedrag

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

139.149

Beloningen betaalbaar op termijn

22.069 Subtotaal

161.218

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging

nvt 161.218

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

nvt

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt

Gegevens 2020

Bedrag

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/03/20 – 31/12/20

Omvang dienstverband 2020 (in fte)

1,0

(Fictieve) dienstbetrekking?

ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

115.559

Beloningen betaalbaar op termijn

17.266

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

168.049

Totale bezoldiging 2020

132.825

72

Alle leden van het AB en DB vanuit de Veiligheidsregio IJsselland zijn onbezoldigd.

Naam

Burgemeester

Functie

Algemeen Bestuur P.H. Snijders

Zwolle

Voorzitter algemeen bestuur

R. König

Deventer

Vicevoorzitter algemeen bestuur

R. Bats

Steenwijkerland

Lid algemeen bestuur

G.J. Kok

Wnd Staphorst

Lid algemeen bestuur tot 28-05-2021

J. ten Kate

Staphorst

Lid algemeen bestuur vanaf 28-05-2021

E. van Lente

Dalfsen

Lid algemeen bestuur

E.J. Bilder

Zwartewaterland

Lid algemeen bestuur

J.M. Vroomen

Ommen

Lid algemeen bestuur

M. Offinga

Hardenberg

Lid algemeen bestuur vanaf

B. Koelewijn

Kampen

Lid algemeen bestuur tot 01-10-2021

S. de Rouwe

Kampen

Lid algemeen bestuur vanaf 01-10-2021

A.G.J. Strien

Olst-Wijhe

Lid algemeen bestuur

M.P. Dadema

Raalte

Lid algemeen bestuur

P.H. Snijders

Zwolle

Voorzitter dagelijks bestuur

R. König

Deventer

Vicevoorzitter dagelijks bestuur

R. Bats

Steenwijkerland

Lid dagelijks bestuur

A.G.J. Strien

Olst-Wijhe

Lid dagelijks bestuur

Dagelijks Bestuur

73

Bijlage 10: Controleverklaring accountant

74