Document · PDF

2d. ONS Jaarstukken 2021.pdf

Raad Besluitvormingsronde 23 mei 2022, gemeente ZwolleBij agendapunt: Diversen / ter advies in handen stellen van het College14.033 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Aangezien de partner de investering betaalt en activeert zijn er geen rente- en afschrijvingslasten bij Ons.

Ons start met afschrijven in het begrotingsjaar dat volgt op het jaar waarin het nieuwe kapitaalgoed gereed komt/ verworven wordt. Ons heeft gekozen voor een annuïtaire afschrijvingsmethode, zodat het kapitaallastenniveau meerjarig constant blijft. Afschrijvingstermijnen Op vaste activa mag worden afgeschreven volgens een stelsel dat is gebaseerd op de verwachte gebruiksduur. Die gebruiksduur kan zijn de technische gebruiksduur of de economische gebruiksduur. In de praktijk worden de afschrijvingstermijnen gesteld op de economische gebruiksduur, omdat deze vrijwel altijd de kortste is. In de nota Afschrijvingen staat een verdere toelichting op de afschrijvingstermijnen die worden gehanteerd. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de verkrijgingsprijs van de vorderingen verrekend en worden op de balans op de debetzijde verantwoord (hoogte van de voorziening wordt in mindering gebracht op de post vorderingen). Overlopende activa De overige vlottende activa worden gewaardeerd op de verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Liquide middelen Liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen.

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. Vaste en vlottende schulden Langlopende schulden en kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Waarderingsgrondslag baten Ons

Het bestuur heeft op 3 januari 2018 het bijdragebesluit vastgesteld. In het bijdragebesluit is opgenomen hoe de verrekensystematiek van Ons is bepaald en geeft inzicht waarop de door de partners te betalen bijdragen bepaald worden. De dienstverlening van Ons is te verdelen verschillende onderdelen namelijk: Standaard dienstverlening Dit betreft alle werkzaamheden, alle dienstverlening en alle producten die vanuit het perspectief van Ons regulier aan alle partners wordt geleverd conform de afspraken met de demandmanagers van de partners (collectief opdrachtgeverschap). Deze lasten worden via een vooraf vastgestelde verdeelsleutel in rekening gebracht bij alle partners.

Meerwerk Meerwerk houdt in dat Ons op verzoek van een of enkele partners niet in de begroting voorziene werkzaamheden, dienstverlening of producten gaat leveren. De werkelijke kosten worden met de desbetreffende partner(s) afgerekend. Projecten partners Projecten die voor alle partners van toepassing zijn, worden door Ons geactiveerd. De lasten die we niet mogen activeren worden in rekening gebracht aan de partners via een verdeelsleutel uit het vastgestelde projectplan. Investeringen in de maatwerkdienstverlening worden door de partner rechtstreeks betaald. Aangezien de partner de investering betaalt en/of activeert, zijn er geen rente- en afschrijvingslasten in de financiële administratie van Ons.

Bijdragen overig

Ons mag maximaal 20% van haar omzet producten en diensten leveren aan niet-deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling. Ons brengt de kosten in rekening die via een dienstverleningsovereenkomst wordt overeengekomen. Voor de detacheringen brengt Ons de werkelijke loonkosten van de desbetreffende medewerker in rekening.

Maatwerk dienstverlening Maatwerk betekent dat niet alle partnerorganisaties het product/dienst van Ons afnemen. Een product/dienst wordt maatwerk wanneer één of meer partnerorganisaties het afneemt/afnemen en alle partnerorganisaties ermee instemmen dat Ons het product/dienst levert aan één of meer partnerorganisaties. De werkelijke kosten worden met de desbetreffende partner(s) afgerekend.

TERUG ⇤

⇥

Baten en Lasten Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners

Tabel 11: Overzicht lasten €*1 Lasten 1. Loonsom

Begroting 2021 na wijzigingen

Exploitatie

10.310.709

8.240.868

582.772

1.487.069

537.523

720.062

2.979.464

1.579.335

-3.838.737

3. Dienstverlening Zwolle

288.000

183.933

184.990

-1.057

4. Huisvesting

251.246

255.804

-4.558

5. Kapitaallasten

995.000

1.054.725

1.221.471

-166.746

6. Overige kosten

7.912.443

8.614.970

8.296.851

339.535

-21.416

761.635

19.432.287

21.897.280

21.941.083

2.501.642

-2.545.445

Vastgestelde begroting 2021

Begroting 2021 na wijzigingen

Exploitatie

Meerwerk

realisatie vs BW

15.774.809

16.561.809

13.997.062

2.564.747

7.179.228

-2.767.492 -2.457.273

7. Overige kosten projecten partners

Tabel 12: Overzicht Baten Baten 9. Bijdrage partners standaard (dvl 2021)

Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

realisatie vs BW

9.448.075

€*1

Partnerschap

Verschil

Meerwerk

2. Externe inhuur

8. Totaal generaal

Organisatieontwikkeling

Realisatie 2021 Vastgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

10. Bijdrage partners standaard (afrekening 2020)

Verschil

259.716 4.411.736

-259.716

11. Bijdrage partners maatwerk

3.657.478

12. Bijdrage partners meerwerk

2.457.273

13. Bijdrage projecten partners

761.635

14. Bijdrage overig

162.100

275.383

44.369

-157.652

15. Totaal generaal

19.432.287

21.897.280

22.473.024

2.501.642

-3.077.386

16. Bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting

17. Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten 2021

-531.941

531.941

18. Storting in de reserve

274.716

-274.716

19. Gerealiseerd resultaat 2021

-257.225

257.225

Tabel 13: Gerealiseerd resultaat 2021 €*1

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

Realisatie 2021

Verschil

Resultaat 2021

Vastgestelde begroting 2021

Begroting 2021 na wijzigingen

Exploitatie

Meerwerk

realisatie vs BW

8. Totale lasten

19.432.287

21.897.280

21.941.083

2.501.642

-2.545.445

15. Totale baten

-3.077.386

19.432.287

21.897.280

22.473.024

2.501.642

16. Bedrag heffing vennootschapsbelasting

17. Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten 2021

-531.941

531.941

18. Storting in de reserve

274.716

-274.716

19. Gerealiseerd resultaat 2021

-257.225

257.225

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

Toelichting op de gerealiseerde baten en lasten

Toelichting op de gerealiseerde baten en lasten alle lasten vallen onder het beleidsprogramma overhead, met uitzondering van € 23.000 voor het beleidsprogramme treasury. Verder hebben we geen vennootschapsbelastingverplichting en er is geen sprake van een post onvoorzien. Het meerwerk is niet begroot en is daarom een afwijking op de begroting. 1. Loonsom De gerealiseerde kosten zijn € 1.600.000 lager dan begroot. Daarvan is € 2.100.000 in de formatie minder besteed dan begroot. In het meerwerk is de besteding € 513.000. De lagere kosten in de exploitatie worden veroorzaakt door in 2021 niet opgevulde vacatureruimte. De kosten in het meerwerk komt met name door substantieel hogere afname van inkoopdiensten waar vast personeel voor is aangenomen en ingezet. Verder zijn in 2021 niet begrote nieuwe IT diensten afgenomen, waarop ook eigen personeel is ingezet. 2. Externe inhuur De gerealiseerde kosten voor externe inhuur is, als gevolg van de niet opgevulde vacatureruimte, € 3.800.000 hoger dan begroot. Daarvan is € 2.300.000 in de exploitatie meer besteed en € 1.600.000 als meerwerkopdrachten. Met name bij de IT afdeling is extra ingehuurd om de niet opgevulde vacatureruimte te vullen. Ook hebben wij extra inhuur gepleegd ter ondersteuning van de afdeling ITWerkplek.

5. Kapitaallasten De kapitaallasten zijn € 166.000 hoger dan begroot. Dit heeft 2 oorzaken: • In 2021 hebben wij IT-infrastructuur overgenomen van Zwolle. Deze infrastructuur is in 2020 aangeschaft door Zwolle, waardoor de afschrijving start per 2021. Impact hiervan is € 76.000. • Versnelde afschrijving van niet meer aanwezige IT servers. Impact daarvan is € 90.000. 6. Overige kosten In de exploitatie is de realisatie van de kosten € 21.000 hoger dan begroot. De meerwerkkosten zijn €340.000. In totaal zijn de overige kosten € 318.000 lager dan begroot. Hierin valt op dat de licentie- en onderhoudskosten lager uitvallen dan begroot. Dit heeft twee oorzaken binnen de IT afdeling: • De securitykosten vallen eenmalig € 285.000 lager uit. In de begroting hebben we rekening gehouden met een aantal kosten, maar die bleken in 2021 nog niet beschikbaar en/of waren in VNG-verband nog niet zover. Daardoor zijn een aantal onderwerp in 2021 nog niet opgepakt en doorgeschoven naar 2022. • Door de latere implementatie van Zwartewaterland ontvangen we de licentiekosten ook later, impact ongeveer € 85.000. Partners hebben meer aanschaffingen gedaan op het gebied van kleine hardwarecomponenten (beeldschermen, mobiele telefoons, accessoires etc.) waardoor de kosten hiervoor in totaal hoger zijn uitgevallen dan begroot.

Dit levert over het geheel van partners een overschrijding op dit maatwerkbudget van € 214.000 op.

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

9-10. Bijdrage standaard Door een verplichte administratieve wijziging is er een verschil van ongeveer € 2.400.000 ontstaan tussen standaard en maatwerk. Voor de bijdragen heeft dit geen gevolgen. Naast deze verschuiving, is de standaard bijdrage is conform de begroting gefactureerd. De verrekening van het resultaat van 2020 is hier ook verantwoord. 11. Bijdrage maatwerk Naast de verschuiving tussen standaard en maatwerk, is er ten opzichte van het begrote maatwerk een voordeel van € 367.000. Dit komt door een overschrijding in de kosten, waardoor we ook een extra bijdrage ontvangen van partners. De overschrijding komt met door onderstaande twee componenten: 1. € 227.000 overschrijding ten opzichte van de begroting van de aanschaf kleine hardware. Het gaat hier om aanschaffen van telefoons, kabels, monitors en toebehoren van laptops. Dit gaat op aanvraag van de partner. 2. € 76.000 overschrijding van de laptops. Er zijn meer laptops aangeschaft dan begroot en ook voor andere partners dienstverlening gestart. Daarom is ook de bijdrage toegenomen. 12. Bijdrage meerwerk Het meerwerk is niet begroot. De volledige kosten zijn 1 op 1 met de verschillende partners afgerekend. 14. Overige bijdragen Dit zijn alle bijdragen van niet partners. In 2021 betreft dit onder andere inzet van personeel, externen en overige bijdragen voor de gemeente Ommen.

Taakvelden Tabel 14: Overzicht per taakveld

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

€*1

Vastgestelde begroting 2021

(Hoofd) Taakveld

lasten

baten

lasten

Overhead

19.432.287

26.747.243

Treasury

Mutaties reserves

19.432.287

Totaal dienstverlening en bedrijfsvoering

begroting 2021 na wijziging

realisatie lasten 2021

realisatie baten 2021

baten

exploitatie lasten

meerwerk lasten

exploitatie baten

meerwerk baten

21.897.280

21.941.083

2.501.642

22.449.602

2.501.642

23.422

274.716

26.747.243

21.897.280

21.941.083

2.501.642

22.747.740

2.501.642

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

Incidentele baten en lasten Tabel 15: Overzicht incidentele baten en lasten jaarrekening 2021 €*1

Lasten

Baten

Totaal generaal

21.941.083

22.198.308

Waarvan incidenteel

3.493.624

Specificatie: Storting in reserve door Zwartewaterland

15.000

Verwerking resultaat 2020

259.716

Meerwerk kosten/bijdragen

2.457.273

Projecten kosten/bijdragen

761.635

Toelichting: • De onttrekking en teruggaaf zijn afhankelijk van elkaar en zijn incidenteel van aard, conform de notitie “Structurele en incidentele baten en lasten” van de Commissie BBV. • De storting in onze reserve voor Zwartwaterland is incidenteel, door de toetreding moeten ze bijdragen aan het weerstandsvermogen. • De verwerking van het resultaat van 2020 is incidenteel. • Het meerwerk betreft extra opdrachten van de partners, die niet voorzien zijn in de begroting en die een tijdelijk karakter hebben. • De baten en lasten uit projecten voor partners beschouwen we als incidenteel. Het gaat namelijk om (meerjarige) projecten die het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Dit is in lijn met hetgeen de commissie BBV heeft bepaald.

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening

Balans

Tabel 16: Balans €*1

Balans per 31-12-2021

Materiële vaste activa 20. Investeringen met economisch nut

6.122.618

4.554.815

Totaal vaste activa

6.122.618

4.554.815

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar 21. Vorderingen op openbare lichamen

Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling

Balans per 31-12-2020

3.340.715

6.220.037

22. Uitzettingen in Rijks schatkist

23. Overige vorderingen

10.458

1.704

5.000

Liquide middelen 24. Banksaldi Overlopende activa

Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

25. Overige nog te ontvangen bedragen

460.136

3.119.275

26. Vooruitbetaalde bedragen

3.592.560

3.848.864

Totaal vlottende activa

7.395.115

13.203.634

Totaal activa

13.517.733

17.758.449

238.000

223.000

28. Gerealiseerd resultaat

257.225

-259.716

Totaal eigen vermogen

495.225

-36.716

Eigen vermogen 27. Algemene reserve Egalisatie reserves

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

Vaste schulden 29. Binnenlandse banken en financiële instellingen

7.180.000

6.720.000

Totaal vaste passiva

7.675.225

6.683.284

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar 674.843

250.936

31. Overige schulden

30. Banksaldi

2.284.336

3.039.062

32. Overige kasgeldleningen

2.000.000

804.503

711.546

Overlopende passiva 33. Nog te betalen bedragen VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

78.826

7.073.621

Totaal vlottende passiva

34. Vooruitontvangen bedragen

5.842.508

11.075.165

Totaal generaal

13.517.733

17.758.449

35. Niet uit de balans blijkende overige verplichtingen

6.411.007

2.993.369

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners

Toelichting op balans

21-23. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

20. Materiele vaste activa Investeringen in standaarddienstverlening worden geactiveerd op de balans van Ons en vallen onder categorie overige materiële vaste activa (A129). De kapitaallasten van deze investeringen komen terug in de exploitatie van Ons. Er wordt afgeschreven op de vaste activa conform de grondslagen voor materiële vaste activa. Tabel 17: Verloop van de overige materiële vaste activa

Organisatieontwikkeling Partnerschap

€*1

2021

Boekwaarde per 1 januari

4.554.815

Investeringen

2.789.274

Desinvesteringen

136.201

Afschrijvingen

1.085.270

Afwaardering wegens duurzame waardevermindering

Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

Boekwaarde per 31 december

6.122.618

De specificatie van de belangrijkste investeringen: • Aanschaf laptops 1.597.882 • VDI servers 286.000 • Overname vGPU 446.571 De specificatie van de desinvesteringen: • Servers 136.201

Tabel 18: Vorderingen Soort vordering 21. Vorderingen op openbare lichamen 22. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist 23. Overige vorderingen Totaal

31-12-2020

31-12-2021

6.220.037

3.340.715

10.458

6.230.495

3.340.715

Belangrijkste debiteuren openbare lichamen: • Provincie Overijssel 1.688.200 • Gemeente Zwolle 1.050.070 • Gemeente Kampen 284.776 Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Het drempelbedrag voor het begrotingsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd is € 250.000. Er zijn geen bedragen aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat in het kader van het drempelbedrag door Ons buiten Rijks schatkist is aangehouden. 24. Liquide middelen Tabel 19: Liquide middelen €*1 24. SimpledCards

31-12-2020

31-12-2021

5.000

1.704

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling

Schatkistbankieren Met ingang van 16 december 2013 is het zogenaamde schatkistbankieren voor decentrale overheden ingevoerd. Schatkistbankieren verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen boven een bepaald percentage aan te houden in de schatkist. Het percentage was vastgesteld op 0,75% van het begrotingstotaal, met een minimum van € 250.000. Vanaf 1 juli 2021 is het percentage verlaagd naar 2% over een begrotingstotaal tot € 500.000.000, met een minimum van € 1.000.000. Dat laatste geldt voor Ons.

Ons heeft met de bank en ‘s-Rijks Schatkist een automatische afroming ingeregeld, waarbij alle bedragen boven de € 200.000 aan het eind van de dag automatisch naar de Schatkist worden afgeroomd. Het opnemen van middelen ten laste van de rekening bij het ministerie wordt handmatig gedaan, om te voorkomen dat een negatief saldo kan ontstaan wanneer er automatisch meer wordt onttrokken dan er op de rekening aanwezig is. Zie hieronder de rapportage over 2021, waaruit blijkt dat er geen overschrijding van het drempelbedrag voor het Schatkistbankieren is geweest.

Tabel 20: Berekening 2021 benutting drempelbedrag schatkistbankieren Verslagjaar

Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥

Drempelbedrag Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen

51.787

120.953

28.204

8.995

(3a) = (1)>(2)

Ruimte onder het drempelbedrag

198.213

129.047

971.796

991.005

(3b) = (2)>(1)

Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

4.660.870

11.006.741

2.594.768

827.525

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

19.432.000

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

19.432.000

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b) * 0,0075 + (4c) * 0,002 met een minimum van € 250.000

Drempelbedrag

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen (5a)

Som van de per dag buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen

51.787

120.953

28.204

8.995

TERUG ⇤

⇥

25-26. Overlopende activa Voorwoord

Tabel 21: Overlopende activa €*1

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

31-12-2020

31-12-2021

25. Overige nog te ontvangen bedragen

3.119.275

460.136

26. Vooruit betaalde bedragen

3.848.864

3.592.560

Totaal

6.968.139

4.052.696

Belangrijkste overige nog te ontvangen bedragen: • Afrekening partners 247.006 • Afrekening gemeente Ommen 165.100 Belangrijkste vooruitbetaalde bedragen: • SoftwareONE, licenties 1.489.982 • Bechtle, support 871.274 • Comparex, licenties 819.877 • Telindus-ISIT 127.286 27-28. Eigen vermogen Tabel 22: Verloop van het eigen vermogen €*1

27. Algemene reserve

28. Resultaat bestemming

Totaal eigen vermogen

Stand per 1 januari 2020

200.000

-137.177

62.823

137.177

23.000

Onttrekking resultaat vorig boekjaar Storting in de reserve

-259.716

Totaal eigen vermogen 2020

Resultaat 2020

223.000

-259.716

-36.716

Stand per 1 januari 2021

223.000

-259.716

-36.716

259.716

Onttrekking resultaat vorig boekjaar Onttrekking aan de reserve Storting in de reserve Resultaat 2021 Totaal eigen vermogen 2021

15.000

257.225

238.000

257.225

495.225

Gerealiseerd resultaat Het bestuur van Ons wordt voorgesteld het voordelig resultaat van € 257.255 te verdelen op onderstaande wijze: • Ten behoeve van de laptop dienstverlening: toevoeging van € 114.813 aan de egalisatiereserve • Ten behoeve van aanvullen weerstandsvermogen: € 116.000 • Het restant van € 26.412 verdelen over de partners op basis van FTE. Dit betekent dan de volgende extra bijdrage per partner: • Kampen 4.005 • Overijssel 7.311 • Zwolle 9.900 • Dalfsen 1.974 • Westerveld 1.638 • Zwartewaterland 1.584 Het voorstel over het gerealiseerd resultaat 2021 wordt in de vergadering van 8 april 2022 door het bestuur Ons behandeld.

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

29. Vaste schulden Tabel 26: Overige kasgeldleningen

Tabel 23: Vaste schulden

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap

Verloop van de onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2021

Boekwaarde per 1 januari

6.720.000

Toevoegingen

2.000.000

Aflossingen

1.540.000

Boekwaarde per 31 december

7.180.000

In 2021 is er een nieuwe lening van € 2.000.000 afgesloten bij de Nationale Waterschapsbank De lening heeft een looptijd van 4 jaar die per 5 augustus 2021 is ingegaan. De rente op de lening is -0,22%. 30-32. Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Tabel 24: Banksaldi

Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening

€*1 30. BNG

31-12-2021

250.936

674.843

31-12-2020

31-12-2021

2.000.000

Deze lening is afgesloten met een looptijd van 1 maand. De rente op de lening is -0,30% 33-34. Overlopende passiva Tabel 27: Overlopende passiva €*1

31-12-2020

31-12-2021

771.546

804.503

34. Vooruitontvangen bedragen

7.073.621

78.826

Totaal

7.845.167

883.329

33. Nog te betalen bedragen

Belangrijkste nog te betalen bedragen: • CAO wijzigingen • Maatwerk Zwartewaterland • Detacheringskosten

152.064 87.971 74.406

Ons beschikt per 1-1-2019 over een rekening-courant faciliteit van €1.000.000 bij de BNG Bank om tijdelijke liquiditeitstekorten op te kunnen vangen. Deze rekeningcourant faciliteit heeft geen einddatum. Tabel 25: Overige schulden €*1

Bijlage

31-12-2020

€*1 32. Overige kasgeldleningen

Crediteuren Nog af te dragen btw Nog af te dragen loonheffing Af te dragen pensioen Overige schulden Totaal

31-12-2020

31-12-2021

2.369.888

1.605.723

55.677

17.211

490.548

532.466

121.747

127.645

1.202

1.291

3.039.062

2.284.336

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners

35. Niet uit balans blijkende verplichting Tabel 28: Niet uit balans blijkende verplichtingen Omschrijving Huurovereenkomst huisvesting

Leverancier

Start datum

Einddatum

Jaarbedrag

31-12-2020

31-12-2021

Provincie Overijssel

1-1-2022

31-12-2031

319.904

251.776

3.199.040

Gemeente Zwolle

1-1-2022

31-12-2025

129.375

281.000

517.500

2.126.781

2.271.597

Dienstverleningsovereenkomst bedrijfsvoeringsdiensten * ICT overeenkomsten

diversen

Verlofsaldi medewerkers 2020, 9.106 uren

333.812

Verlofsaldi medewerkers 2021, 11.219 uren Totaal niet uit de balans blijkende verplichtingen

422.870 2.993.369

6.411.007

*1 Met Provincie Overijssel een nieuwe huurovereenkomst afgesloten met ingang van 01-01-2022 voor de duur van 10 jaar. *2 Per 01-01-2022 met de Gemeente Zwolle een nieuwe dienstverleningsovereenkomst afgesloten die de oude overeenkomst vervangt.

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021

Jaarrekening Bijlage

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Deze personele lasten worden verantwoord in het jaar waarin de uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan verlofaanspraken. Voor ICT overeenkomsten is een grensbedrag van € 5.000 gehanteerd. Financiële positie Ons Partners die aan de gemeenschappelijke regeling bedrijfsvoering organisatie Ons deelnemen, zijn wettelijk verplicht zodanig financieel bij te dragen aan de regeling dat de begroting daarvan altijd sluitend is. De algemene reserve heeft het karakter van een weerstandsreserve. De reserve bedraagt per 31 december 2021 € 238.000 euro. Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing.

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting

Wet normering bezoldering topfunctionarissen

De WNT is van toepassing op SSC Ons. Het voor SSC Ons toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000 het algemeen bezoldigingsmaximum. Bezoldering topfunctionarissen Tabel 29: Gegevens 2021 €*1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

Jaarrekening 2021

2021 V. Siegmund

Directeur

01/01 – 31/12

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

ja 113.388

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

112.999

Beloningen betaalbaar op termijn

20.304

21.675

Subtotaal

133.303

135.063

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

209.000

133.303

135.063

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Paragrafen

2020 V. Siegmund

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding, en

N.v.t.

de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Jaarrekening Bijlage

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Tabel 30: Gegevens 2021 €*1

Jaarverslag 2021 Inleiding

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020

B. Koelewijn

Voorzitter 01/01 - 18/06

E. van Lente

B. Koelewijn

M.W.J. van Willigen

G.H. ten Bolscher

K. Schmidt

M. Slingerland

B. Wonink

Voorzitter

Lid

19/06 - 31/12 01/01 - 18/06

19/06 - 13/10

01/01 - 31/12

14/10- 31/12

Bezoldiging

Dienstverlening Groei & nieuwe partners

Bezoldiging

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

14.515

16.835

9.677

6.699

20.900

4.524

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Het bedrag van de overschrijding, en

N.v.t.

de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

B. Koelewijn

E. van Lente

M.W.J. van Willigen

G.H. ten Bolscher

K. Schmidt

Bezoldiging

Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting

Tabel 31: Gegevens 2020

Paragrafen

Jaarrekening 2020

Jaarrekening Bijlage

€*1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020

Voorzitter

Lid

01/01 – 31/12

Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

30.150

20.100

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Bijlage 1: overzicht projecten Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021 Jaarrekening

Bijlage

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

Tabel 32: Overzicht projecten €*1

Omvang projecten 1-1-2021

Mutaties projecten 2021

Totaal projecten

Gerealiseerd t/m 2020

Gerealiseerd 2021

Gerealiseerd t/m 2021

Restant projecten 31-12-2021

141.421 167.604 67.726

142.141 189.583 61.226

21.120 -

142.141 210.703 61.226

-720 -43.099 6.500

Afgeronde projecten: GT vaste telefonie Ketenmonitoring Investeringen Netwerk 2019

141.421 167.604 190.900

-123.174

Project Werkplek 2020/Office 365

273.773

264.885

8.888

Vervanging mailwasstraat Topdesk ONS Ontvlechting ICT

36.300 45.816 300.000

17.655 34.710 330.111

-58.033

17.655 34.710 272.078

18.645 11.106 27.922

ICT Infrastructuur Coronacrisis Aanschaf laptops partners VDI servers 2021 Geheugenuitbreiding VDI VGPU Subtotaal Doorlopende projecten:

2.634.987 69.078 924.380 4.784.259

2.351.964 69.078 924.380 511.758 126.272 286.000 5.302.092

2.348.335 73.461 924.376 4.386.483

3.630 511.758 135.825 286.000 900.300

2.351.965 73.461 924.376 511.758 135.825 286.000 5.286.783

-1 -4.383 4 -9.553 15.309

-283.023

511.758 126.272 286.000 517.833

Testomgeving

330.000

148.305

11.933

160.238

169.762

PKI Certificaten infrastructuu Migratie naar Server 2016 Software asset management SAM Vervanging wifi Migratie Exchange Online Vervanging telefooncentrales Migratie Enable U wrkplek gerel zaken/Office 365 Aanschaf laptops ONS

107.500 40.000 172.500 38.051 120.000 40.000 324.807 142.230

107.500 40.000 172.500 348.116 120.000 40.000 350.094 250.000 142.230

65.898 29.608 11.215 197.034 158.965 29.379 119.321 27.560 142.221

24.876 280 6.965 36.693 -9.675 1.878 9.375 225.859 16.754

90.774 29.888 18.180 233.727 149.290 31.257 128.696 253.419 158.975

16.726 10.112 154.320 114.389 -29.290 8.743 221.398 -3.419 -16.745

Datagedreven werken Aanschaf laptops partners 2021 Projectbudget 2021 SEC-1 Bestaande dienstverl. SEC-2 M365 Security

75.000 -

40.128 1.599.999 50.000 100.000 46.000

115.128 1.599.999 50.000 100.000 46.000

45.356 -

69.773 1.581.128 6.400 53.660

115.129 1.581.128 6.400 53.660

-1 18.871 50.000 93.600 -7.660

SEC-3 Lifecycle management

185.000

131.230

53.770

SEC-5 SIEM/SOC

25.000

11.000

14.000

SEC-6 Ontwerp nieuwe dienst

280.000

231.721

48.279

Werkplekaanbesteding

114.872

117.810

-2.938

Port replicators

528.000

119.714

408.286

310.065

25.287 250.000

Subtotaal

1.390.088

3.554.351

4.944.439

974.862

2.647.374

3.622.236

1.322.203

Totaal

6.174.347

4.072.184

10.246.531

5.361.345

3.547.674

8.909.019

1.337.512

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding

Tabel 33: Overzicht projecten (vervolg) Overzicht maatwerk investeringen partners

Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap

Mutaties projecten 2021

Totaal projecten

Gerealiseerd t/m 2020

Gerealiseerd 2021

Gerealiseerd t/m 2021

Restant projecten 31-12-2021

2.200.000

1.775.398

398.929

2.174.327

25.673

304.100

775.796

8.185

783.981

-479.881

2.504.100

2.551.194

407.114

2.958.308

-454.208

Afgeronde projecten: Windows 10 (2020) Migratie Dalfsen en Westerveld

Dienstverlening

Omvang projecten 1-1-2021

Subtotaal Doorlopende projecten: Migratie Zwartewaterland

1.250.000

85.840

578.875

664.715

585.285

Subtotaal

1.250.000

85.840

578.875

664.715

585.285

2.504.100

1.250.000

3.754.100

2.637.034

985.989

3.623.023

131.077

Totaal

Maatwerk investeringen partners, worden direct afgerekend met de partner en lopen niet via baten en lasten van ONS.

Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021 Jaarrekening

Bijlage

VOORUIT ⇥ TERUG ⇤

⇥

Voorwoord

Jaarverslag 2021 Inleiding Dienstverlening Groei & nieuwe partners Organisatieontwikkeling Partnerschap Financiële samenvatting Paragrafen

Jaarrekening 2021 Jaarrekening Bijlage

COLOFON Vragen naar aanleiding van dit jaarverslag? Mail secretariaat@ssc-ons.nl

VOORUIT ⇥

Opmaak: studio SIEN, Zwolle

Onder

TERUG ⇤

⇥

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Zwolle&id=7f2c3f8c-542b-4b8b-86ee-ac4695337f02