1a. Programmabegroting 2024 - concept.pdf

Opbouw van de gemeentelijke bijdrage Bijdrage 2023 excl. maatwerk bevolkingszorg

37.990.683

Bij: loonindex (4,2%) en prijsindex (5,7%)

1.114.565

Bijdrage 2024 excl. maatwerk en bevolkingszorg

39.105.248

BIJ: Bijdrage bevolkingszorg (vanaf 2018)

167.089

BIJ: Maatwerkafspraken 2023

422.621

Bijdrage 2023 gemeenten excl. compensatie

39.694.958

Incidentele compensatie ingroei herverdeeleffect

-96.318

Bijdrage 2023 gemeenten

39.598.640

Overige bijdragen De veiligheidsregio verwacht in 2024 circa 3,5 miljoen euro te ontvangen aan overige bijdragen. Het grootste gedeelte hiervan, namelijk 2,9 miljoen euro, ontvangt de veiligheidsregio van de GGD voor de uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. Het overige bedrag van 600.000 euro betreft een aantal kleinere inkomsten, bijvoorbeeld uit de verkoop van voertuigen.

Uiteenzetting van de financiële positie Nieuw beleid Voor nieuw beleid blijft gelden het principe ‘nieuw voor oud’. Een aantal ontwikkelingen, denk aan informatieveiligheid en de invoering van de omgevingswet, leidt mogelijk tot kosten die niet uit de begroting gefinancierd kunnen worden. Mocht dit het geval zijn, dan zullen keuzes hierover aan het bestuur worden voorgelegd.

Financieel perspectief In de Kadernota staan de financiële uitgangspunten. Het resterende deel (2024 65.000 euro van in totaal 1.100.000 euro) vastgestelde structurele besparingen voor oplopend btw-nadeel is in deze begroting verwerkt.

Meerjarenperspectief Niet alle financiële effecten voor de toekomst zijn te kwantificeren terwijl een aantal ontwikkelingen zich zeker voor zal doen. Enkele belangrijke ontwikkelingen zijn: 1. Het op peil houden van de huisvesting 2. Het verhogen van informatieveiligheid en privacybescherming 3. Het verbeteren/uitbreiden van de informatievoorziening 4. Het opleiden van nieuwe vrijwilligers (kortere verbanden)

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Volgens het Besluit begroting en verantwoording (BBV) is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijkse terugkerende verplichtingen met een vergelijkbare volume. Dit 29

gaat vooral om verplichtingen rondom vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn structureel gedekt binnen de begroting.

Vervangingsinvesteringen In bijlage 2 zijn de (vervangings)investeringen voor het jaar 2024 opgenomen aan de hand van het meerjaren investeringsplan. Deze zijn onderverdeeld in de BBV- categorieën. De geplande investeringen zijn aan te merken als investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform het vastgestelde afschrijvingsbeleid. De effecten van deze investeringen hebben geen invloed op de begroting vanaf 2024, aangezien de afschrijving start het jaar na ingebruikname.

Reserves en voorzieningen Het geraamde verloop van de reserves en voorzieningen in 2024 is als volgt: Reserves Algemene reserve Transitie Meldkamer Ontwikkelingen Veiligheidsregio Egalisatiereserve kapitaallasten* Egalisatiereserve opleiden & oefenen Totaal

Boekwaarde 01-01-2024 1.000.000 564.797 266.362 2.967.832 100.000 4.898.991

Toevoeging Onttrekking

63.322

-113.866 -96.318 -174.114

63.322

-384.298

Boekwaarde 31-12-2024 1.000.000 450.931 170.044 2.857.040 100.000 4.578.015

*De egalisatiereserve is voor opvang van de fluctuatie in de kapitaalslasten. Daarnaast kan deze reserve wellicht worden ingezet voor de demping van de toekomstige meerkosten energietransitie.

Voorzieningen Spaarverlof Totaal

Boekwaarde 01-01-2024 50.000 50.000

Toevoeging Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2024

12.000 12.000

62.000 62.000

Incidentele baten en lasten In de begroting worden bijna alle structurele lasten met structurele baten gedekt, met uitzondering van een maatwerkafspraak met de gemeente Olst-Wijhe van 33.419 euro. In deze gemeente worden de eenvoudige taken op het gebied van toezicht en handhaving nog verricht door personeel in loondienst van de veiligheidsregio. Bij de meeste gemeenten werden deze eenvoudige taken al in de afronding van de financiële nulmeting verrekend en door henzelf uitgevoerd. Mocht de gemeente Olst-Wijhe in de toekomst besluiten om de eenvoudige taken zelf te verrichten, dan dient dit binnen de veiligheidsregio te leiden tot een bezuiniging van 33.419 euro.

30

Bijlagen

Gemeentelijke bijdrage 2024

Gemeente

Percentage

Gemeentelijke bijdrage 2023 (excl. Maatwerk en BZ)

Bijdrage Indexering bevolkingszorg 2024 (o.b.v. het inwoneraantal)

Maatwerk afspraak

Bijdrage in begroting 2024

Incidentele compensatie 2024

Totale bijdrage in begroting 2024

Dalfsen

5,08%

1.930.290

56.631

9.057

Deventer

18,92%

7.187.595

210.869

31.507

Hardenberg

11,04%

4.193.650

123.033

19.193

Kampen

8,54%

3.244.003

95.172

17.017

8.169

3.364.361

Olst-Wijhe

3,77%

1.430.583

41.970

5.744

33.419

1.511.717

1.511.717

Ommen

3,76%

1.429.756

41.946

5.732

1.477.434

1.477.434

Raalte

6,70%

2.544.334

74.645

11.845

2.630.825

Staphorst

2,82%

1.072.264

31.458

5.367

1.109.079

-11.558

1.097.521

Steenwijkerland

8,75%

3.325.824

97.573

13.896

3.437.292

-39.755

3.397.537

Zwartewaterland

4,48%

1.703.718

49.983

7.147

1.760.849

1.760.849

Zwolle

26,13%

9.928.676

291.286

40.583

167.600

10.428.145

10.428.145

Totaal

100%

37.990.683

1.114.565

167.089

422.621

39.694.958

213.433

1.995.978

1.995.978

7.643.404

7.643.404

4.335.876

4.335.876 -45.005

2.630.825

-96.318

Investeringen 2024 Categorie

Investeringen

Bedrijfsgebouwen

100.000

Grond en terreinen

0

Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties ICT

3.309.921

Brandveiligheidsvoorzieningen

2.429.890

220.000 350.000

Oefenen

0

Jeugdbrandweer

0

3.319.356

6.409.811

31

39.598.640

Overzicht baten en lasten Jaar 2024

Baten

0.1 Bestuur

Lasten

-20.000

0.4 Overhead

Saldo

89.246

69.246

-2.834.085 11.560.375

8.726.290

0.5 Treasury

0

0

0

0.8 Overige baten en lasten

0

2.191.185

2.191.185

0.9 Vennootschapsbelasting

0

0

0

-384.298

63.322

-320.976

0

0

0

-47.036.562 36.075.114

-10.961.448

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 2.1 Verkeer en vervoer

0

295.702

295.702

8.3 Wonen en bouwen

0

0

0

-50.274.945 50.274.945

0

Specificatie kosten overhead Jaar 2024

Baten

Lasten

Saldo

Bedrijfsvoering

-2.834.085

8.346.147

5.512.062

Directie

0

566.422

566.422

Staf & beleid

0

1.444.137

1.444.137

Managers

0

757.469

757.469

Management ondersteuning

0

446.200

446.200

-2.834.085 11.560.375

8.726.290

Geprognotiseerde balans Balans ( x 1.000) Materiële vaste activa Voorraad Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

1-1-2024 31-12-2024 36.085 36.958 150 150 1.100 1.102 400 400 1.004 1.014 38.739 39.624

Eigen vermogen Vreemd vermogen Langlopende schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva

1-1-2024 4.899 50 28.823 2.167 2.800 38.739

31-12-2024 4.578 62 30.000 2.167 2.817 39.624

EMU-saldo

Berekend EMU- saldo

2023

2024 Volgens begroting

2025 Volgens meerjarenraming

2026 Volgens meerjarenraming

-1.802

-1.829

-1.940

-1.940

32