1a. Programmabegroting 2022 - concept.pdf
Tekst van het document
1
Deze begroting is vastgesteld door het algemeen bestuur van Veiligheidsregio IJsselland op 23 juni 2021.
2
De begroting is zodanig opgebouwd dat elke lezer (raadslid, medewerker, bestuurder en inwoner) op een snelle en overzichtelijke manier over de informatie kan beschikken die hij/ zij nodig heeft. De begroting is ook op hoofdlijnen uitgewerkt in de digitale samenvatting
Veiligheidsregio IJsselland staat zeven dagen per week 24 uur per dag klaar met
(begroting in een oogopslag).
kennis, mensen en middelen. Wij bestrijden incidenten waar het moet, maar nog liever beperken we risico’s waar het kan. Hierbij hebben wij het vertrouwen van onze veiligheidspartners en inwoners. We investeren in ons vakmanschap, in verbinding
Vanuit het menu (pagina 5) en de begroting in een oogopslag kan op elk onderdeel worden geklikt om in het document zelf de benodigde
met onze partners en in een sterke interne binding met ons vak en onze collega’s. Nieuwe ontwikkelingen en risico’s in het veiligheidsdomein vragen om een flexibele invulling van onze rol.
achtergrondinformatie te raadplegen. Zo ontstaat er balans tussen de wettelijk verplichte opbouw van de begroting en de leesbaar en herkenbaarheid voor iedere doelgroep waarvoor de begroting bedoeld is.
Voor u ligt de Programmabegroting 2022 van Veiligheidsregio IJsselland. De programmabegroting 2022 sluit aan bij de Strategische Beleidsagenda 2019-2023. In de begroting is onderscheid gemaakt tussen de wettelijke taken en de aanvullende beleidsambities. Deze aanvullende ambities geven vorm aan de doelen die in de Strategische Beleidsagenda 2019-2023 staan omschreven. De begroting voor 2022 is op hoofdlijnen en wordt in de jaarplannen van 2022 concreet uitgewerkt. Via de bestuursrapportages worden de begroting en de jaarplannen verbonden tot een samenhangend geheel. Hierdoor krijgt de realisatie van de Strategische Beleidsagenda meer vorm. Op basis van de beleidsmatige en financiële kaders die door het algemeen bestuur op 10 februari 2021 zijn vastgesteld, is de begroting uitgewerkt. In deze begroting worden geen extra middelen gevraagd voor nieuw beleid. Voor nieuw beleid hanteren wij het principe ‘nieuw voor oud’.
Binnen de brandweer en crisisbeheersing is een aantal ontwikkelingen gaande die ook in 2022 een vervolg zullen krijgen. Met Europese regelgeving als directe aanleiding en goed werkgeverschap als drijvend motief, houden we de organisatievormen, waarbij brandweervrijwilligers gekazerneerd of geconsigneerd zijn tegen het licht. Tevens maken we nieuwe keuzen over de organisatievorm en/of de aanstelling van vrijwilligers. Daarin wordt de verdeling van specialismen over de brandweerposten meegenomen. Ook versterken we door het zwaardere risicoprofiel van de gemeente Kampen, de uitrukorganisatie van de brandweerpost Kampen. Op het gebied van crisisbeheersing willen we de integrale sturing versterken. Daarnaast geven meer bovenregionale crises en meer aandacht voor de voorbereiding op een eventuele crisis en nafase aanleiding om te bezien wat dit betekent voor de coördinatie, informatievoorziening en samenwerking met partners. Een laatste uitdaging die we willen benoemen is de samenvoeging van de drie huidige meldkamers in Oost-Nederland. Deze samenvoeging is eind 2022 een feit en vereist voorbereiding op het gebied van personeel, middelen en werkprocessen. In 2022 gaan we voor de periode na 2022 (2023 t/m 2026) aan de slag met een nieuw strategisch beleidsplan.
Tot slot is Veiligheidsregio IJsselland vanaf 1 januari 2022 aangesloten bij de Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s.
3
voormeer iformatie ver he onderwrp
4 Klik op een icoon voor meer informatie over het onderwerp
Inhoudsopgave Wettelijke taken - Voorkomen ................................................................................................................................................................ 7 Wettelijke taken – Bestrijden.................................................................................................................................................................. 8 Aanvullende ambities ............................................................................................................................................................................. 12 Bedrijfsvoering ........................................................................................................................................................................................ 15 Verbonden partijen ................................................................................................................................................................................. 16 Financiële paragrafen ............................................................................................................................................................................. 17 Het overzicht van baten en lasten en de toelichting ..........................................................................................................................
20 Uiteenzetting van de financiële positie ................................................................................................................................................ 22
5
Formeel gezien noemen we dit volgens het Besluit begroting en verantwoording (BBV) ‘Programma’ Veiligheid. Aangezien we de term programma ook hanteren voor beleidsinhoudelijke ontwikkelvraagstukken (Programma Veilig Leven en Programma Toekomstbestendige brandweerzorg) is deze term in de begroting verwarrend. Daarom spreken we niet expliciet over Programma Veiligheid in de begroting. De uitwerking ervan is echter geheel volgens het BBV en kan zodanig als programma worden aangemerkt. 6
In het programma Veilig Leven werkt VR IJsselland aan een integrale aanpak om de zelfredzaamheid van haar inwoners te bevorderen op de volgende gebieden: 1. Het voorkomen van brand en ongevallen doordat inwoners zich meer
Risico’s beperken waar het kan en incidenten bestrijden waar het moet. Dat is de missie van Veiligheidsregio IJsselland. Bij het beperken van risico’s werken we samen met gemeenten en veiligheidspartners. Gelijktijdig willen we inwoners, bedrijven en instellingen uitdagen om zelf een actieve bijdrage te leveren aan een veilig IJsselland.
bewust zijn van (on)veilige situaties in hun leefomgeving en dat wat ze zelf kunnen doen om branden en ongevallen te voorkomen. We willen bovendien met onze inwoners de volgende stap zetten: van bewustwording naar ook werkelijk doen: veilig handelen dus. 2. Als branden of ongevallen zich toch voordoen, willen we dat inwoners
•
Minder branden en andere incidenten.
•
Minder slachtoffers en schade.
weten hoe ze moeten handelen om de gevolgen van de brand en/of het ongeval zoveel als mogelijk te beperken. Dit gebeurt onder andere door voorlichting, onderwijs, games, oefeningen en woningchecks. Deels door de veiligheidsregio zelf, deels door andere organisaties waarmee de veiligheidsregio een samenwerking aan gaat. De
We zorgen voor een volledig overzicht van risico’s en brengen de gevolgen
belangrijkste doelgroepen zijn vooralsnog zelfstandig wonende ouderen en
daarvan in beeld. Het eindproduct is een actueel, door het bestuur vastgesteld,
jeugd.
regionaal risicoprofiel.
Speerpunt in 2022 is om, samen met de gemeenten, de nieuwe verplichting
We beperken, in samenwerking met de bijbehorende netwerken, de risico’s die
tot plaatsing van rookmelders in bestaande woningen vorm te geven en
zijn vastgesteld in het risicoprofiel. We zijn alert op nieuwe risico’s en bepalen
hiertoe samenwerkingen aan te gaan met inwonersgroepen.
hierbij welke rol voor ons is weggelegd. Wij adviseren provincie en gemeenten onder andere over evenementen,
•
Er vindt een aantal concrete activiteiten plaats om risico’s uit het
ruimtelijke plannen en omgevingsvergunningen (milieu, bouwen en gebruik). We
risicoprofiel te beperken. Gedacht kan worden aan activiteiten op het
voeren toezicht uit bij risicovolle bedrijven en hebben bij deze bedrijven de
gebied van signaleren, informatievoorziening en het zo vroeg mogelijk
mogelijkheid om een bedrijfsbrandweer aan te wijzen.
in beeld hebben van het bij een risico behorend netwerk. •
We leveren een actieve bijdrage aan de integrale uitvoering van de
van de veiligheidsregio worden beantwoord (betreft onder andere
Omgevingswet, bijvoorbeeld door deelname aan de Omgevingstafel.
evenementen, ruimtelijke plannen en omgevingsvergunningen). •
•
100% van alle aanvragen van provincie en gemeenten om een advies
In ieder advies op een omgevingsvergunning is een paragraaf ‘risicogerichtheid’ opgenomen. In deze paragraaf staat een advies,
Het regionaal risicoprofiel is volledig, actueel en door het bestuur
aanvullend op de wettelijke regels, gericht op het verder beperken van
vastgesteld. Naast een regiobeeld worden ook de risico’s per gemeente
onveilige situatie.
inzichtelijk gemaakt.
7
Ondanks inspanningen om risico’s te beperken en de zelfredzaamheid te vergroten, zijn niet alle incidenten, rampen en crises te voorkomen. Daarom bestrijden we incidenten waar het moet. Deze paragraaf beschrijft de wettelijke taken die wij uitvoeren op het gebied van rampenbestrijding, crisisbeheersing, GHOR (Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio) en brandweerzorg.
We bereiden ons voor op de crises die voort kunnen komen uit de risico’s in het regionaal risicoprofiel. We doen dit door met alle van belang zijnde teams en •
Beperking van persoonlijk letsel en schade bij brand.
organisaties af te stemmen welke operationele voorbereiding op deze mogelijke
•
Beperking van gevaar voor mensen en dieren en beperking van schade bij
crises noodzakelijk is. We zijn alert op nieuwe risico’s en bepalen hierbij welke rol
ongevallen anders dan brand (bij ongevallen op de weg, het spoor, het
er voor ons is weggelegd.
water en bij bedrijven). •
Een snelle en adequate brandweerzorg die past binnen het wettelijk
Er ligt een goedgekeurde opdrachtformulering om de integrale sturing op
normenstelsel.
crisisbeheersing te versterken. Daarnaast zorgen we voor een goed georganiseerde crisisorganisatie door aandacht te hebben voor het selectieproces van piketfunctionarissen, het aanbieden van een opleidings-,
• •
Zoveel mogelijk borging van de continuïteit van de samenleving bij rampen
trainings- en oefenprogramma en het faciliteren van de teams met de juiste
en crises.
middelen. Eventuele wijzigingen in de crisisorganisatie of daarbij behorende
Het geven van ondersteuning in de nafase van een incident.
processen worden vastgelegd in het Crisisplan. We evalueren continue de werking van de crisisorganisatie. Leerpunten uit de evaluaties worden besproken en meegenomen in de oefen- en
We houden brandweerposten operationeel en paraat. Van daaruit leveren we 24
trainingsprogramma’s. Minimaal eenmaal per jaar rapporteren we aan
uur per dag, zeven dagen per week brandweerzorg met opgeleide en geoefende
Veiligheidsdirectie en bestuur wat de belangrijkste leerpunten zijn en wat
mensen (vrijwillig en beroeps) en adequaat materieel en materiaal.
daarmee gedaan is.
We bereiden ons voor op het bestrijden van branden en hulpverlening, door het aanbieden van een opleidings-, trainings- en oefenprogramma, dat jaarlijks
In crisisomstandigheden, of bij dreiging daarvan:
wordt geactualiseerd.
•
geven GHOR-functionarissen leiding aan de processen waar zij rechtstreeks op sturen: acute gezondheidszorg en publieke gezondheidszorg;
We voorzien binnen Meldkamer Oost Nederland in een meldkamerfunctie voor de brandweer. 8
•
coördineert de GHOR de inzet van aanbieders van gezondheidszorg en vormt zij de verbinding tussen de zorgsector en de multidisciplinaire crisisorganisatie;
•
faciliteert de GHOR aanbieders van gezondheidszorg om, binnen hun eigen
Het programma Toekomstbestendige brandweerzorg richt zich op de
verantwoordelijkheid, keuzes te maken die het effect voor de gehele
thema’s maatwerk in incidentbestrijding, informatiegestuurd werken,
zorgketen optimaliseren.
voor en met elkaar werken, vakinhoud in beweging en organisatie. Zie
We bereiden de samenvoeging van de drie meldkamers in Oost-Nederland voor,
de bijlage voor de onderwerpen waar het programma zich op richt.
samen met de andere veiligheidsregio’s in Gelderland en Overijssel. De
Taakdifferentiatie vraagt in 2022 en de jaren hierna in de uitwerking
samenvoeging is gepland in november 2022. Wettelijk gezien blijven we als
veel aandacht, al hangt een en ander nog wel af van de landelijke
veiligheidsregio verantwoordelijk voor de instandhouding van de
besluitvorming hierover. In 2021 maken we een dekkingsplan
meldkamerfunctie voor ‘brandweer’ en ‘crisisbeheersing’.
gebaseerd op gebiedsgerichte opkomsttijden. Dit dekkingsplan geeft input voor de in en na 2022 te maken keuzes op het gebied van risicobeheersing/ brandveilig leven en repressieve brandweerzorg. In 2021 wordt het landelijke kader Uitruk op Maat bijgesteld en regionaal verder geïmplementeerd in 2021 en de jaren erna.
•
Inzet van de brandweer vindt plaats conform het nieuwe vastgestelde dekkingsplan (gebiedsgerichte brandweerdekking).
•
Het opleidings-, trainings- en oefenprogramma voor de brandweer is actueel en uitgevoerd.
•
Brandweermaterieel en materiaal wordt aangeschaft en onderhouden volgens de investeringsplanning en het onderhoudsplan.
•
De drie meldkamers in Oost-Nederland zijn eind 2022 samengevoegd.
9
•
Er is uitvoering gegeven aan de actiepunten uit de gezamenlijk bepaalde opdracht om de integrale sturing op crisisbeheersing te versterken.
•
Actuele risico’s zijn afgestemd met bestuur en in samenwerking met partners heeft operationele voorbereiding plaatsgevonden.
•
Bij (acute en niet-acute) crisissituaties is de crisisorganisatie geactiveerd en operationeel conform het crisisplan.
•
Het opleidings-, trainings- en oefenprogramma voor de crisisfunctionarissen en de GHOR-functionarissen is actueel, uitgevoerd en in lijn met de gezamenlijke visie op vakbekwaamheid.
•
Inzet van de crisisorganisatie bij incidenten, rampen en crises wordt in alle gevallen geëvalueerd conform het evaluatiebeleid. Leerpunten worden gerapporteerd aan de Veiligheidsdirectie en bestuur.
•
De GHOR-functionarissen geven leiding aan de processen waar zij rechtstreeks op sturen: acute gezondheidszorg en publieke gezondheidszorg.
10
Wettelijke taken onderverdeeld in: Personeelskosten
18.264.246
18.189
18.114
18.114
Huisvestingskosten
5.317.857
5.314
5.314
5.314
Materieel/materiaal kosten
5.575.897
5.652
5.727
5.727
Opleiden & oefenen kosten
2.461.402
2.461
2.461
2.461
Overige kosten
2.417.693
2.640
2.640
2.640
Wettelijke taken
-279.069
279
Onttrekking reserves Storting reserves
279
279
-324.479
-
-
-
-
-
-
-
11
•
In opdracht van de gemeenten coördineren wij, in het kader van de crisisbeheersing, het proces van Bevolkingszorg.
•
In opdracht van de gemeenten coördineren wij het multidisciplinaire (brandweer, politie, ambulancedienst) adviesproces op evenementen.
•
Wij leggen in een visie vast hoe Veiligheidsregio IJsselland (als organisatie zelf) wil bijdragen aan een duurzame samenleving.
•
Samen met de GGD onderzoeken wij de mogelijkheden ter versterking van onze netwerkfunctie.
12
Bevolkingszorg
442.401
442
442
442
Aanvullende ambities
833.934
834
834
834
Wettelijke taken
-154.223
-154
-154
-154
Aanvullende ambities
Onttrekking reserves
-
-
-
-
Storting reserves
-
-
-
-
13
14
In het jaar 2022 willen we onze advieskracht meer aan de voorkant van de beleidscyclus gaan inzetten. Dit vraagt een proactieve rol van bedrijfsvoering en lijnmanagement: vanaf de beginfase betrekken van adviseurs, zodat op basis van (beleidsmatige) ontwikkelingen in relatie tot beschikbare budgetten geadviseerd wordt. De samenwerking met het lijnmanagement krijgt hiermee een extra impuls en zal leiden tot meer integrale sturing van de organisatie.
We gaan een verplichtingenadministratie in de organisatie invoeren, op basis van
We actualiseren het contract- en inkoopbeleid. De thema’s duurzaamheid en
de in 2021 opgedane ervaringen in de pilot op dit gebied.
lokaal inkopen krijgen hierin extra aandacht.
Het stimuleren van het persoonlijk leiderschap en het trainingsplatform VR
In 2022 wordt de nieuwe kazerne in Diepenveen (gemeente Deventer)
Academy richten zich onverminderd op de ontwikkeling van medewerkers en
opgeleverd en wordt het achterstallig onderhoud aan de gebouwen (in
leidinggevenden, zodat de gewenste organisatieontwikkeling en
samenwerking met de gemeenten) weggewerkt.
organisatiecultuur verder vorm gegeven kan worden aan de hand van de opgestelde kernwaarden. Wij zijn vanaf 2018 verplicht om de beleidsindicatoren in onderstaande tabel in de begroting op te nemen. De indicatoren in onderstaande tabel is bij We bereiden ons voor op de mogelijke komst van de Wet normalisering
ministeriële regeling vastgesteld. De bedoeling hiervan is dat er (bij behoefte)
rechtspositie ambtenaren. In het jaar 2021 wordt bekend of en wanneer deze wet
transparanter kan worden gebenchmarkt. Het is niet zo dat er per definitie
van toepassing wordt verklaard voor veiligheidsregio’s.
‘actief’ iets met de cijfers gedaan wordt.
In 2021 wordt landelijk een besluit genomen over de toekomst van de vrijwillige brandweer. Mogelijke scenario’s worden onderzocht, waarbij taakdifferentiatie en beroepsaanstellingen mogelijkheden zijn. Dit betekent een grote transitie voor Brandweerzorg, maar dit heeft ook veel impact op de processen van Bedrijfsvoering. Naam
Eenheid
Indicator
Bestuur en ondersteuning Bestuur en ondersteuning Bestuur en ondersteuning Bestuur en ondersteuning
Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur
0,53 Bij jaarrekening € 42,56 2%
Bestuur en ondersteuning
Overhead
FTE per 1.000 inwoners FTE per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van de totale lasten
Taakveld We zetten in op duurzame inzetbaarheid. We willen iedere medewerker in staat stellen om vanuit eigen regie zo gezond en vitaal mogelijk zijn werk te doen. 15
18%
In deze paragraaf geven wij inzicht in ‘derde rechtspersonen’ waarmee Veiligheidsregio IJsselland een bestuurlijke en financiële band heeft. Deze band is er door participatie in een vennootschap of deelneming in een stichting. Met een bestuurlijk belang bedoelen we een zetel in het bestuur van een deelneming of stemrecht. Met een financieel belang bedoelen wij dat Veiligheidsregio IJsselland middelen ter beschikking heeft gesteld en die zal verliezen bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op Veiligheidsregio IJsselland kunnen worden verhaald. Van een financieel belang is ook sprake als Veiligheidsregio IJsselland bij liquidatie van een derde rechtspersoon middelen uitgekeerd kan krijgen.
Beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is mogelijk via de leden in het bestuur. Het bestuur van Veiligheidsregio IJsselland heeft volgens artikel 35 van de Wet veiligheidsregio’s de beschikking over een gemeenschappelijke meldkamer, die is ingesteld en in stand wordt gehouden door het bestuur voor de brandweertaak, de geneeskundige hulpverlening, het ambulancevervoer en de politietaak. Met dien verstande dat de nationale politie zorg draagt voor het in
Het bevorderen van de opleiding, oefening en training van
stand houden van de meldkamer politie, als onderdeel van de meldkamer en de
brandweermedewerkers. Hieronder vallen geen commerciële en marktgerichte
vergunninghouder van de ambulancezorg voor de ambulancezorg. Per 1 oktober
activiteiten. Stichting BOGO is gevestigd in Hattem.
2010 is de gemeenschappelijke regeling Meldkamer Oost-Nederland van kracht. De meldkamer is gevestigd in Apeldoorn en het bestuur van de gemeenschappelijke regeling is gevestigd in Zwolle.
Het algemeen bestuur van de stichting bestaat uit drie burgemeesters en de zes regionaal commandanten/ directeuren van de zes aangesloten veiligheidsregio’s . Het stichtingsbestuur benoemt de bestuursleden.
Het bestuur van Veiligheidsregio IJsselland is verantwoordelijk voor de multidisciplinaire meldkamer en de alarmcentrale van de brandweer. Het beheer
Na liquidatie van de stichting komt het aanwezig batig saldo ter beschikking van
van de meldkamer is vanaf 2020 overgegaan naar de politie. De
de deelnemende samenwerkingsverbanden. Veiligheidsregio IJsselland staat niet
gemeenschappelijke regeling MON blijft tijdelijk bestaan tot aan de
garant voor de eventuele tekorten van Stichting BOGO.
samenvoeging van de meldkamers in Oost5 in 2022. De kosten voor de exploitatie worden op basis van een begroting (en nacalculatie) gedeclareerd bij
Beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is mogelijk via de twee leden in het
Veiligheidsregio IJsselland.
algemeen bestuur.
16
De paragrafen hierna bevatten de beleidslijnen voor relevante beheersmatige financiële aspecten, zoals genoemd in het Besluit begroting en verantwoording. Hoofdlijn is dat het financiële beleid is gericht op optimale financiering van de inkomsten en uitgaven (op korte en lange termijn), op het voorkomen en beperken van financiële risico’s, een en ander binnen geldende normen en kaders. Deze paragrafen vormen, samen met de geldende besluiten en kaders (zie tabellen 2 en 3), een instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren met het oog op de genoemde ambitie. De paragrafen in tabel 1 laten zien welke normen/kaders gelden, de toepassing/het beleid binnen Veiligheidsregio IJsselland (VRIJ), alsmede wettelijke kengetallen. Tabel 1: Norm/kader Paragraaf onderhoud van kapitaalgoederen Actueel beeld van positie voor onderhoud van vastgoed en materieel.
Financieringsparagraaf Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt 8,2%. Renterisiconorm De renterisiconorm voor 2022 is 20% van het begrotingstotaal. Liquiditeitsplanning/financieringsbehoefte Zorg voor voldoende liquiditeiten en financiering in 2022.
Beeld VRIJ 2022
Toelichting
Huisvesting: de volledige huisvestingskosten inclusief groot onderhoud zijn in beeld. Materieel: vanaf 2021 wordt gewerkt met een meerjaren onderhoudsplan.
Huisvesting: VRIJ huurt gebouwen van gemeenten, jonge kazernes tijdelijk uitgezonderd. De gemeenten zorgen voor groot onderhoud, de kosten zijn gebaseerd op hun begrotingen Materieel: VRIJ heeft rijdend materieel in eigendom. De onderhoudskosten worden beheerst met het MJOP.
8,2% * € 46,3 miljoen = € 3,80 miljoen.
Tot aan deze limiet kan kort (looptijd < 1 jaar) worden geleend. De organisatie probeert zoveel mogelijk met kort geld te financieren. VRIJ blijft binnen deze norm.
20% * € 46,3 miljoen = € 9,3 miljoen.
Deze norm bepaalt hoeveel maximaal geleend (herfinanciering) mag worden voor een periode langer dan een jaar. Doel is om renterisico’s gelijkmatig over de jaren te spreiden. VRIJ blijft binnen deze norm.
VRIJ heeft een meerjarige liquiditeitsprognose en actualiseert die periodiek.
Bronnen van de behoefte zijn: tijdelijke overname van brandweerkazernes en investeringen in materieel. De verwachting is dat we in 2022 weer een langlopende lening moeten afsluiten. Bij het aantrekken van middelen neemt VRIJ de kasgeldlimiet en de renterisiconorm in acht.
Schatkistbankieren Drempelbedrag van 0,75% van het begrotingsvolume 0,75% * € 46,3 miljoen = € 347.250. met een minimum van € 250.000. Rentevisie Inschatting van de toekomstige renteontwikkeling.
Aanwezig en nieuw materieel: 2,5% rente. Tijdelijke overname van kazernes: 3,5% rente.
Renteschema
17
De Wet HOF verplicht de lagere overheden geldelijke overschotten te beleggen bij het Rijk. De rekening-courantpositie van VRIJ blijft binnen deze norm. VRIJ hoeft geen geld onder te brengen bij het Rijk. Eventuele incidentele voordelen door lagere rente worden via de periodieke bestuursrapportages in beeld gebracht.
Zicht op externe rentelasten over korte en lange financiering.
In 2022 toe te rekenen externe rente: € 994.954.
VRIJ heeft geen andere rentebronnen en –kosten. Deze rente wordt toegerekend aan de taakvelden (programma’s, inclusief overzicht overhead).
Beheer(sing) van risico’s in de bedrijfsvoering in relatie het weerstandsvermogen. VRIJ beschikt over een risicoprofiel van geïnventariseerde risico’s in onze organisatie. Dit was de basis voor het besluit om de reserve/ weerstandscapaciteit te bepalen op 1 miljoen euro (85% zekerheidspercentage). Het profiel bestaat uit 10 risico’s met de meeste invloed op de benodigde weerstandscapaciteit, de kans daarop en mogelijk financieel gevolg. De risico’s staan in het rapport Risicomanagement en weerstandsvermogen (zie tabel 2). Met externe ondersteuning is verband gelegd tussen risico en aan te houden weerstandsvermogen. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt 1,18 miljoen euro.
De kengetallen hierna betreffen weerstandsvermogen en risicobeheersing Netto schuldquote
53%
73%
64%
Solvabiliteitsratio
18%
13%
13%
Structurele exploitatieruimte
0%
0%
0%
Financiële verordening Kaders Risicomanagement en weerstandsvermogen Treasurystatuut Nota reserves en voorzieningen
2017 2017 2018 2018
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. 64% in 2022 is voldoende. De solvabiliteitsratio geeft de mate aan waarmee de bezittingen zijn betaald met eigen middelen. Met 13% heeft VRIJ een laag solvabiliteitspercentage. Dit kengetal vergelijkt de structurele baten en lasten met de totale baten. Bij VRIJ komt deze vergelijking iets onder 0% uit.
Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet HOF) Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
18
19
Het saldo van de totale exploitatiebegroting over 2022 bedraagt 43,17 miljoen euro. Hiervan kan 34,88 miljoen euro rechtstreeks worden toegerekend aan het programma Veiligheid. De ramingen van de ondersteunende diensten (overhead) komen per saldo uit op 8,29 miljoen euro. Hieronder wordt de financiële begroting weergegeven. De financiële begroting presenteert de geraamde baten en lasten per (sub)programma, waarbij de overheadkosten apart inzichtelijk zijn gemaakt. In bijlage 4 vindt u een overzicht op hoofdlijnen van de overheadkosten.
Veiligheid (wettelijke taken)
33.758.027
33.977
33.977
33.977
Veiligheid (aanvullende ambities)
1.122.112
1.122
1.122
1.122
Gemeentelijke bijdrage
-37.344.080
-37.860
-37.860
-37.860
Rijksbijdrage
-5.528.632
-5.529
-5.529
-5.529
8.289.874
8.290
8.290
8.290
Heffing VPB
-
-
-
-
Bedrag onvoorzien
-
-
-
-
Saldo van baten en lasten
297.301
-
-
-
Onttrekking aan de reserve programma Veiligheid
-324.479
-
-
-
Storting in de reserves algemene dekkingsmiddelen
27.179
-
-
-
-
-
Algemene dekkingsmiddelen:
Overhead
Resultaat
20
De specifieke bijdrage per gemeente is berekend overeenkomstig de
ministerie ontvangen. Hierin wordt de bijdrage die de veiligheidsregio
besluitvorming over de verdeelmethode op 23 maart 2016. Het algemeen
ontvangt, bekend gemaakt. In de begroting 2022 zijn de voorlopig geldende
bestuur heeft gekozen voor de variant 75% gebaseerd op de historische kosten
bedragen (5,53 miljoen euro) uit de decembercirculaire 2020 van J&V
en 25% gebaseerd op de uitkering uit het gemeentefonds. De bijdrage per
opgenomen. Dit is tijdens het opstellen van de begroting de laatst bekende
gemeente staat in bijlage 1. De bijdrage is onderverdeeld in een vast aandeel
circulaire, waarbij wordt aangegeven dat de bijdrage meerjarig gelijk blijft.
en een maatwerkdeel. De maatwerkafspraken bestaan uit de FLO-bijdragen van
Vanaf 2020 wordt de rijksbijdrage verlaagd, doordat het meldkamerbeheer
de gemeente Zwolle, Deventer en Kampen, alsmede de afspraak met de
over is gegaan naar de politie. Voor Veiligheidsregio IJsselland betekent dit een
gemeente Olst-Wijhe op het vlak van de continuering van de advisering van eenvoudige taken op het gebied van toezicht en handhaving.
verlaging van de rijksbijdrage van afgerond 480.000 euro. De beheerskosten
De cijfers van 2022 zijn geïndexeerd voor lonen (1,3%) en prijzen (1,6%),
uitgangspunt is nog altijd een financieel budgettair neutrale samenvoeging. In
conform de vastgestelde uitgangspunten in de vergadering van het algemeen
de begroting 2022 zijn de kosten voor de meldkamer dan ook verlaagd met
bestuur op 10 februari 2021. Dit wordt ook de stijging in de lasten van het
hetzelfde bedrag. Voor het jaar 2022 is dit in combinatie met een incidentele
programma Veiligheid.
onttrekking uit de reserve transitie meldkamer van 200.000 euro, aangezien het
voor Veiligheidsregio IJsselland nemen in deze nieuwe situatie toe. Het
personele dossier op dit moment nog niet duidelijk is. Het is nog niet helder
Vanaf het jaar 2018 wordt er een bijdrage betaald voor bevolkingszorg.
wat de politie qua beheer gaat leveren.
Conform de bestuurlijke afspraken naar aanleiding van de businesscase bevolkingszorg wordt deze op basis van inwoneraantallen verdeeld. In het blauwe kader is een opbouw van de gemeentelijke bijdrage weergeven.
Van het ministerie van Justitie & Veiligheid wordt een rijksbijdrage ontvangen. Jaarlijks worden in de maanden juni en december budgetcirculaires van het
21
Bijdrage 2021 excl. maatwerk bevolkingszorg
36.877.943
Bij: loonindex (1,3%) en prijsindex (1,6%) Bijdrage 2022 excl. maatwerk en bevolkingszorg BIJ: Bijdrage bevolkingszorg (vanaf 2018) BIJ: Maatwerkafspraken 2022 Bijdrage 2022 gemeenten excl. incidentele teruggave Af: Incidentele teruggave 2022 Bijdrage 2022 gemeenten
559.516 37.437.459 154.223 422.621 38.014.303 -516.000 37.498.303
4.
De besluiten van het algemeen bestuur om ook in 2022 een bedrag van 516.000 euro aan incidentele middelen vrij te maken om bij te
Veiligheidsregio IJsselland hanteert bij de nieuwe ontwikkelingen het
dragen aan de financiële opgaven van gemeenten.
uitgangspunt ‘nieuw voor oud beleid’, waardoor de bijdrage voor de
5.
gemeenten niet toeneemt.
Het streven is de besluitvorming over deze 4 lijnen eind 2021 af te ronden en – afhankelijk daarvan – de financiële vertaling mee te nemen in de begroting 2023 of te verwerken als wijziging in de begroting 2023.
In de Kadernota staan de financiële uitgangspunten. Het betreft onder andere de volgende uitgangspunten: 1. Realiseren van eerder vastgestelde structurele besparingen voor oplopend btw-nadeel (resterend € 130.000,- van in totaal € 1.1 miljoen euro). 2. Vanaf 2023 rekening houden met een nadeel als gevolg van de
Volgens het Besluit begroting en verantwoording (BBV) is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijkse terugkerende verplichtingen met een vergelijkbare volume. Dit gaat vooral om verplichtingen rondom vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn
korting voor de meldkamer op de rijksbijdrage, omdat de korting
structureel gedekt binnen de begroting.
structureel € 215.000 hoger is dan de kosten die we voorheen betaalden voor het eigen beheer van de MON. 3.
Rekening houden met toenemende kosten van de vrijwillige
In bijlage 2 zijn de (vervangings)investeringen voor het jaar 2022 opgenomen
brandweer vanwege Europese regelgeving, gericht op
aan de hand van het meerjaren investeringsplan. Deze zijn onderverdeeld in de
loongelijkstelling voor beroepsmedewerkers en vrijwilligers bij gelijke
BBV- categorieën. De geplande investeringen zijn aan te merken als
taakinvulling. De structurele kosten kunnen oplopen tot € 1,7 mln.
investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform het
Richting het Veiligheidsberaad was en is onze insteek, dat het Rijk
vastgestelde afschrijvingsbeleid. De effecten van deze investeringen hebben
verantwoordelijk is voor de meerkosten, die voortkomen uit deze
invloed op de begroting vanaf 2023, aangezien de afschrijving start het jaar na
stelsel/systeemwijziging.
ingebruikname.
22
Veiligheidsregio IJsselland heeft geen voorzieningen. Het geraamde verloop van de reserves in 2022 is als volgt: Reserves
01-01-2022
Algemene reserve
1.000.000
Ontwikkelingen VRIJ
209.274
Transitie meldkamer
750.000
Egalisatiereserve kapitaallasten Egalisatiereserve opleiden & oefenen Totaal
Storting
Onttrekking
31-12-2022
1.000.000 209.274
3.327.931
27.179
200.000
550.000
124.479
3.230.631
100.000
100.000
5.387.205
27.179
324.479
5.089.905
In de begroting worden bijna alle structurele lasten met structurele baten gedekt, met uitzondering van een maatwerkafspraak met de gemeente Olst-Wijhe van 33.419 euro. In deze gemeente worden de eenvoudige taken op het gebied van toezicht en handhaving nog verricht door personeel in loondienst van de veiligheidsregio. Bij de meeste gemeenten werden deze eenvoudige taken al in de afronding van de financiële nulmeting verrekend en door henzelf uitgevoerd. Mocht de gemeente Olst-Wijhe in de toekomst besluiten om de eenvoudige taken zelf te verrichten, dan dient dit binnen de veiligheidsregio te leiden tot een bezuiniging van 33.419 euro. Tot slot wordt er incidenteel een onttrekking gedaan uit de reserve transitie meldkamer door de verlaging van de rijksbijdrage voor de kosten van het beheer van de samengevoegde meldkamers. Het uitgangspunt is een financieel budgettair neutrale samenvoeging. Jaar 2022
Baten
Lasten
Saldo
Maatwerkafspraak Olst-Wijhe
-33.419
-
-33.419
Onttrekking reserve transitie meldkamer
-200.000
-
-200.000
Totaal
-233.419
-
-233.419
23
24
25
26
Dalfsen
5,11%
1.883.607
28.578
8.297
-
-26.356
1.894.127
Deventer
18,96%
6.992.760
106.095
29.234
213.433
-97.843
7.243.679
Hardenberg
11,04%
4.071.354
61.771
17.690
-
-56.967
4.093.848
Kampen
8,22%
3.029.537
45.964
15.766
8.169
-42.390
3.057.047
Olst-Wijhe
4,09%
1.507.149
22.867
5.298
33.419
-21.088
1.547.644
Ommen
3,89%
1.433.237
21.745
5.227
-
-20.054
1.440.156
Raalte
6,65%
2.451.024
37.187
10.946
-
-34.295
2.464.862
Staphorst
2,73%
1.007.901
15.292
4.976
-
-14.103
1.014.067
Steenwijkerland
8,46%
3.118.527
47.315
12.808
-
-43.635
3.135.014
Zwartewaterland
4,67%
1.722.020
26.127
6.584
-
-24.095
1.730.637
Zwolle
26,20%
9.660.828
146.575
37.396
167.600
-135.175
9.877.224
Totaal
100,00%
36.877.943
559.516
154.223
422.621
-516.000
37.498.303
Categorie
Investeringsbedrag
Bedrijfsgebouwen Grond en terreinen Vervoersmiddelen Machines en installaties
-
5.283.071 5.213.500-
ICT
109.000
Brandveiligheidsvoorzieningen
913.958
Oefenen
-
Jeugdbrandweer
-
Totaal
6.306.029 27
Brandweerhuisvesting (tijdelijke overname i.v.m. btw-herziening)
Investeringsjaar Kazerne Welsum Kazerne Ommen Kazerne Zwolle-Noord
2013 2012 2013
Aankoopbedrag (boekwaarde 1-1-2014) 580.000 3.014.617 4.593.608 8.188.225
In eigendom tot 31-12-2023 31-12-2022 31-12-2022
0.1 Bestuur
-20.000
79.877
59.877
0.4 Overhead
-2.622.145
10.912.018
8.289.874
0.5 Treasury
-
-
-
0.8 Overige baten en lasten
-
833.934
833.934
0.9 Vennootschapsbelasting
-
-
-
-324.479
27.179
-297.300
-
-
-
-43.286.004
34.126.686
-9.159.318
2.1 Verkeer en vervoer
-
272.933
272.933
8.3 Wonen en bouwen
-
-
-
-46.252.628
46.252.628
-
0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
28
Bedrijfsvoering Directie
-2.622.145
7.898.847 534.992
5.276.702 534.992
1.295.315
1.295.315
729.621
729.621
453.244
453.244
10.912.018
8.289.874
Staf & beleid Managers Management ondersteuning -2.622.145
Materiële vaste activa
Eigen vermogen
5.387
5.090
150
Langlopende schulden
31.338
27.823
1.300
1.300
Kortlopende schulden
2.000
2.000
Liquide middelen
400
400
Overlopende passiva
2.800
2.800
Overlopende activa
1.181
1.200
41.525
37.713
41.525
37.713
Voorraad Vorderingen
38.494
34.663
150
-6.899
4.128
-1.525
29
-1.973