Raadsvoorstel Septembercirculaire Algemene Uitkering Gemeentefonds

Raadsvoorctel Raadsvergadering: 28 oktober 2021 Agendapunt: (nummer)

Portefeuillehouder: 4. Weth. M. Slingerland.

Portefeuille: Financiën Voor informatie: Mariska Derken, telefoonnummer 14038, M,Derken@zwartewaterland.nl JOIN-nr,: 20.490 Bijlage(n): 1. Uitwerking Septembercirculaíre 2021 2. Voorgestelde begrotingswijziging Onderwerp : Septem bercircu laire Algemene U itkeri ng Gemeentefonds

Voorstel: 1. In te stemmen met de voorgestelde begrotingswijziging naar aanleiding van de Septem bercircu la i re Algemene U itkeri ng Gemeentefonds 202 1.

2. Het verwachte positieve begrotingssaldo van € 2 miljoen voor het iaar 2022 toe te voegen aan de algemene reserve.

Aan de gemeenteraad, Onderwerp Voorstel 1.

2

In te stemmen met de voorgestelde begrotingswijziging naar aanleiding van de Septem bercirculaire Algemene U itkering Gemeentefonds 202 1. Het verwachte positieve begrotingssaldo van € 2 miljoen voor het jaar 2022 toe te voegen aan de algemene reserue.

Samenvatting Vrij snel na Prinsjesdag is de Septembercirculaire gemeentefonds 2021 verschenen. Na doorrekenen van deze circulaire bleek dat deze voor onze gemeente significant añ¡¡eek van hetgeen in de Meicirculaire was opgenomen. Daarom bieden wij u, samen met de Programmabegroting 2022, de begrotingswijziging gebaseerd op deze Septembercirculaire aan. Wij verzoeken u om kennis te nemen van de inhoud van de Septembercírculaire en de mutaties als eerste begrotingswijziging te verwerken in de Programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

Aanleiding

De afgelopen jaren week de Septembercirculaire beperkt af van de Meicirculaire. Dit jaar is dat anders. De reden hiervan is dat mede door de Corona pandemie het voor het CPB lastig in te schatten was hoe de lonen en prijzen zich ontwikkelen. Bij de Meicirculaire was de verwachting dat we in een recessie terecht zouden komen en ook de werkeloosheid zou stijgen. Deze verwachting is niet uitgekomen, De Septembercirculaire geeft daarmee een reëler beeld over de loon- en

prijsontwikkelingen en daarnaast zijn de begrote rijksuitgaven gestegen. Dat alles heeft gezorgd voor een positief accres, waardoor ook de omvang van het gemeentefonds is gestegen. In de bijlage bij dit voorstel zijn de ontwikkelingen uit de Septembercirculaire weergegeven. Per saldo zijn de gevolgen

-r-

ten opzichte van de opgestelde Programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 als

Ei ndstand Septemberci rculai re

3s.1æl

33.288

33.726

34.478

Opgenomen in de begroting

s4.7ILl 32.643

33.062

33.692

786

Extra Se pte mberci rculai re

4221

645

6æ

Af: budgetten

s0l

LI

11

L7

r.7fl1

801

-333

-398

3721 æ41

653

775

Resu ltaat conform de Program mabegroti n g 2O22

Mutaties se ptembercirculai re 202L

Argumenten 1.1. Door de septembercirculaire te verwerken als een begrotingswtjziging wordt het financiële inzicht verbeterd. Aangezien de septembercírculaire een ander beeld geeft dan de meicirculaire (grotendeels door de wijziging in het accres) krijgt de gemeenteraad een beter inzicht in de financiën, Er heeft ook overleg met de provincie plaatsgevonden over de verwerking van de septembercirculaire. De provincie heeft hierover op 28 september in Gedeputeerde Staten, de volgende uitspraak gedaan: "De gemeenten voor het jaar 2022bij uitzondering de ruimte geven om af te w'tjken van hun bestendige eigen gedragslijn ten aanzien van de begrotingscirculaire algemene uitkering gemeentefonds (mei- of septembercirculaire)." Dat wil zeggen dat wanneer we altijd de meicirculaire verwerken in de begroting we nu mogen añruijken van de bestendige gedragslijn en dus de septembercirculaire mogen verwerken. Verwerken in de begroting is nagenoeg niet haalbaar, daarom wordt deze begrotingswíjziging voorgesteld. Wanneer het besluit om in te stemmen met de begrotingswijziging op basis van de septembercirculaire tegelijk wordt genomen met het vaststellen van de begroting, kan dit ook gezamenlijk aan de provincie worden aangeboden.

2.1. De afgelopen jaren zän uitnamen gedaan uit de algemene reserue voor het sociaal domein, daarom wordt voorgesteld om het inctdentele hogere resultaat uan 2022 weer toe te voegen aan de algemene reserue.

Stand 1-1

uit

0 500.000 1.700,000 2.454.000 1.889.000 905.030 0 68.000 s64.000 3.086.000 s00.000 1,200.000 7s4.000

resultaatbestemming

ter dekking stand 31-12

0

0 -565.000 -1.051,970 -1.267.699 -2.884.669

0

s00.000 1.700.000 2.454.000 1,889.000 905.030 201.331 201.331

Zoals bovenstaande tabel laat zien is er de afgelopen jaren een onttrekking gedaan van meer dan € 3 miljoen aan de algemene reserve ter dekkíng van de kosten in het sociaal domein. Nu ontvangen we in2022 incidenteel een hoger bedrag aan algemene uitkering, waardoor een deelvan de kosten uit het verleden weer gedekt kunnen worden. Hiermee kan het vrije deel van de algemene reserue weer verhoogd worden, waardoor de reseruepositie van onze gemeente en daarmee het weerstandsvermogen wordt verbeterd. Een direct gevolg daaruan is een lagere schuldquote, doordat er meer eigen middelen beschikbaar zijn.

Kanttekeningen De kanttekeningen zijn al meegenomen in de argumenten waarin een afirueging is gemaakt.

2

Planning Wij stellen u voor te besluiten conform bijgevoegd ontwerp raadsbesluit. Bu rgemeester en wethouders va n Zwa rtewaterla nd,

de

secretaris,

de burgemeester,

ft-r,. drs. D.S. Ruddijs

. E.J. Bilder

-3-

Raadsbesluit De raad van de gemeente Zwaftewaterland; Overwegende, dat de Septembercirculaire 2021 significante invloed heeft op de financiële positie van de gemeente Zwartewaterland Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, d.d. 12 oKober 2021 Gezien de financiële uitkomsten uit de Septembercirculaire gemeentefonds 2021.

Besluit:

In te stemmen met de verwerkíng van de uitkomsten uit de Septembercirculaire conform bijgevoegde begrotingswijziging, waarbij het verwachte hogere resultaat voor 2022 wordt toegevoegd aan de algemene reserue.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Zwaftewaterland van

(datum). de griffier,

de voozitter,

ing. H.W. Schotanus - Schutte

ing. E,J. Bilder

JOIN-nr.: 20.490

5