Raadsvoorstel Programmabegroting 2026-2029

Raadsvoorstel Raadsvergadering: 6 november 2025 Agendapunt: (nummer)

Portefeuillehouder: 4. Weth. M. Slingerland. Portefeuille: Financiën Voor informatie: Pieter Goedhart, telefoonnummer 0650828992, p.goedhart@zwartewaterland.nl JOIN-nr.: 814 Bijlage(n): 1. Programmabegroting 2026-2029 2. Lange Termijn Agenda 2026

Onderwerp: Programmabegroting 2026-2029

Voorstel: 1. De programmabegroting 2026 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027 tot en met 2029. 3. Kredieten beschikbaar te stellen voor de begrote vervangingsinvesteringen (€ 5.695.000) en nieuwe investeringen (€ 5.442.000).

Aan de gemeenteraad,

Onderwerp Programmabegroting 2026-2029

Voorstel 1. 2. 3.

De programmabegroting 2026 vast te stellen. Kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027 tot en met 2029. Kredieten beschikbaar te stellen voor de begrote vervangingsinvesteringen (€ 5.695.000) en nieuwe investeringen (€ 5.442.000).

Samenvatting Door de begroting voor 2026 vast te stellen geeft de raad opdracht om te werken aan beleidsdoelstellingen en de benodigde budgetten in te zetten om bijbehorende activiteiten uit te voeren.

Aanleiding In artikel 189 en volgende van de Gemeentewet zijn regels voor de (meerjaren)begroting opgenomen. De raad stelt voor ieder jaar de begroting vast. Het college biedt een ontwerp aan voor de begroting 2026 en een meerjarenraming voor de daaropvolgende drie jaren.

-1-

Argumenten 1.1 De raad moet de begroting vaststel/en Dit is voorgeschreven in artikel 191 van de Gemeentewet: "De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient". Daarmee geeft de raad invulling aan haar kaderstellende rol. Het college biedt de raad jaarlijks een ontwerp aan voor de begroting met toelichting. De vastgestelde begroting moet voor 15 november aan de provincie (de toezichthouder) worden toegezonden. 1.2 In de begroting staan de beleidsdoelstellingen voor 2026 en volgende jaren De beleidsdoelstellingen sluiten aan op de thema's in het coalitieakkoord "in vertrouwen verder bouwen". Op 26 juni 2025 besprak uw raad de Kadernota. Die nota was bedoeld als startdocument voor het opstellen van de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029. Daarin beschreven we de ontwikkelingen en beleidsvoornemens. Ook de financiële uitgangspunten voor het opstellen van de begroting en de meerjarenraming waren opgenomen. Uw raad besloot: 1. De Kadernota 2026 als richtinggevend document voor de begroting 2026 vast te stellen. 2. De (financiële) uitgangspunten voor de meerjarenbegroting 2026-2029 vast te stellen. Op basis van deze besluiten hebben wij de programmabegroting voor 2026 en de meerjarenbegroting 2027-2029 opgesteld. 1.3 Ten opzichte van de Kadernota is het financiële beeld veranderd.

Het saldo van inkomsten en uitgaven is in 2026 tot en met 2029 (na mutaties in de programmabegroting): Bedragen * € 1.000 Begrotingsjaar

2026

2027

2028

2029

0

282

-502

1.098

Mutaties programmabegroting

-133

-147

41

-132

Begrotingssaldo programmabegroting

-133

135

-461

966

Begrotingssaldo Kadernota

De (grootste) mutaties hebben betrekking op: 1. De budgetten Wmo en Jeugdwet In de Kadernota 2026 was rekening gehouden met een stijging van 3%. Daarbij schreven wij dat we voor de budgetten Wmo en Jeugdzorg in de begroting het percentage Overheidsbijdrage arbeidsontwikkeling (OVA) toepassen. Dit is een jaarlijks door de overheid vastgesteld percentage dat dient als indexatie voor de personeelskosten in de zorg. De OVA wordt berekend op basis van objectieve cijfers van het Centraal Planbureau (CPB). Het (voorlopige) percentage is vastgesteld op 4,03%. De gevolgen van het hogere percentage hebben we verwerkt. 2. Een meeropbrengst leges bouwvergunningen Deze meeropbrengst is een gevolg van meer en grotere vergunningaanvragen. 3. Toekomstige kapitaal/asten van de kredieten voor werkzaamheden in de openbare ruimte.

2.1 Jn artikel 190 van de Gemeentewet staat dat een meerjarenraming voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren moet worden opgesteld Met een meerjarenraming wordt inzicht gegeven in de financiële positie van de gemeente. Daaruit blijkt of met de uitvoering van het voorgenomen beleid de begroting structureel in evenwicht is en er geen uitgaven worden gedaan die de financiële positie op lange termijn negatief beïnvloeden. 3.1 Voor realisering van grote(re) projecten zijn investeringen nodig Op grond van de financiële verordening moet de raad de investeringskredieten goedkeuren bij de vaststelling van de begroting. Voor vervangingsinvesteringen is een bedrag geraamd van€ 5.695.000 en voor nieuwe investeringen € 5.442.000. Voor vervangingsinvesteringen gaat het met name om de uitvoering van het Gemeentelijk RioleringsPlan en het onderhoud van wegen.

-2-

Nieuwe investeringen hebben vooral te maken met de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan voor onderwijsgebouwen, met verduurzaming van gemeentelijke gebouwen en een parkeerhub bij de Havendijk.

Kanttekeningen 1.1 In deze begroting is de septembercirculaire 2025 nog niet verwerkt De septembercirculaire was nog niet beschikbaar toen wij deze begroting maakten. De gevolgen van de septembercirculaire voor onze gemeente ontvangt u in een aparte notitie. Zo nodig bieden wij daarbij een begrotingswijziging aan.

Communicatie en participatie Via een persbericht hebben we informatie over de programmabegroting gepubliceerd.

Planning De beleidsthema's en reguliere thema's voor 2026 zijn opgenomen in een lange termijn agenda (LTA). Deze agenda is als bijlage toegevoegd aan de programmabegroting.

Burgemeester en wethouders van Zwartewaterland de secretaris, de bur eester, /

. Bilder

-3-

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zwartewaterland; Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 7 oktober 2024;

Gelet op het bepaalde in: 4. artikel 189 van de Gemeentewet waarin staat dat de raad jaarlijks voor alle taken en activiteiten financiële middelen beschikbaar stelt; 5. Artikel 191 van de Gemeentewet waarin is bepaald dat de raad de begroting "in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient" vaststelt; Besluit: 1. De programmabegroting 2026 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027 tot en met 2029. 3. Kredieten beschikbaar te stellen voor de begrote vervangingsinvesteringen (€ 5.695.000) en nieuwe investeringen (€ 5.442.000).

Vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Zwartewaterland van 6 november 2025.

De griffier,

De voorzitter,

ing. H.W. Schotanus - Schutte

ing. E.J. Bilder

JOIN-nr.: 814

- 4-