Raadsvoorstel Najaarsnota 2022

Raadsvoorctel Raadsvergadering : 24 november 2022 Agendapunt: (nummer)

Portefeuillehouder: 4. Weth. M. Slingerland. Portefeuille: Financiën Voor informatie: Petra Schraa, telefoonnummer 14038, p.schraa@zwartewaterland.nl, telefoonnummer 14 038 JOIN-nr.: 20.57t Bij la ge( n) : Najaa rsnota 2022 https : //zwa rtewaterla nd. pcoorta I' n

l/

Onderwerp: Najaarsnota 2022

Voorstel: In te stemmen met de najaarsnota 2022

Aan de gemeenteraad, Onderwerp Voorstel 1. In te stemmen met de najaarsnota 2022 2. Het saldo van de najaarsnota als volgt te bestemmen: o € 480.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein o € 414.000 toe te voegen aan de reserve resultaatbestemming o € 912.000 te onttrekken aan de algemene reserue Samenvatting Met het vaststellen van de najaarsnota oefent de raad haar controlerende taak en budgetrecht uit. De najaarsnota geeft een indicatie van het verwachte rekeningresultaat 2022. De besluiWorming van de raad over de voorgelegde begrotingswijzigingen zorgt ervoor dat we voldoen aan de eisen van de begrotingsrechtmatigheid gedurende het jaar. Er zijn drie soorten financiële mutaties opgenomen in de Najaarsnota, te weten:

o Budget bijstellingen (positief en negatief) o Budget neutrale wijzigingen, deze zijn per saldo nul . Resultaatbestemmingen (budgetoverhevelingen naar het volgende begrotingsjaar)

Het geprognosticeerde resultaat over 2022 in de zomernota2022 bedroeg € 131.000 negatief. Het saldo van de najaarsnota 2022 is € 113.000 positief. Per saldo verwachten we 2022 af te sluiten met een saldo van € 18.000 negatief.

-L-

Aanleiding Vorig jaar (202L) is gestart met het opstellen van een najaarsnota. De najaarsnota heeft drie doelen, te weten:

o Rechtmatigheid van de begrotingswijzigingen o Voorstellen voor budgetoverhevelingen (resultaatbestemming) o Inzicht geven in de prognose voor het einde van het jaar wat betreft financiële ontwikkelingen

In de najaarsnota leggen we alleen verantwoording af over de budgetafiruijkingen en niet over de activiteiten bij de programmadoelstellingen. Deze komen in de jaarverantwoording weer aan bod. Argumenten 1.1 Dær het aanbieden uan de Najaarcnota aan de raad, komen we de gemaakte aßpraken na Door het aanbieden van de Najaarsnota aan de raad, voldoen we aan de eisen van de begrotingsrechtmatigheid gedurende het jaar en hetgeen we hebben afgesproken in de financiële beheersverorden ing 202 1 gemeente Zwa rtewaterla nd. 2.1 Door het tævoegen van de genæmde bedragen aan de reserues, creëren we ruimte voor de

komende jaren De bestemmingsreserue sociaal domein was nog maar beperkt van omvang. Daarnaast hebben we afgesproken dat overtollige resultaten in het sociaal domein aan deze reserve worden toegevoegd en tekorten uit deze reserue worden gedeK. Door nu het overschot20Z2 toe te voegen aan de reserue voldoen we aan deze afspraak. De toevoeging aan de reserue resultaatbestemming zorgt voor continuïteit van de uit te voeren werkzaamheden, zonder dat het impact heeft op het resultaat in 2023. In 2022 was budget beschikbaar voor deze taken. De werkzaamheden zijn nog niet allemaal uitgevoerd. Door de budgetten door te schuiven naar 2023 hebben de nog te maken kosten geen invloed op het resultaat van 2023 en is het budget ook meteen per 1 januara2023 beschikbaar.

2.2 door de bi¡'drage vanuit de aþemene reserue bl[¡'ven de lasten en þaten in evenwt?ht Door de toevoegging van de bovengenoemde bedragen aan de bestemmingsreserues ontstaat een negatief resultaat voor 2022. Om dit negatieve saldo te voorkomen, vezoeken we een bedrag van € 912.000 te onttrekken aan de algemene reserve.

Kanttekeningen 2.1 Het saldo uan € 18.000 negatief is een voorlopig restiltaat We presenteren nu een geprognosticeerd negatief resultaat van € 18.000. Dit betreft een verwachting. Bij het opstellen van de jaaruerantwoording 2022, presenteren we het definitieve resultaat.

2

Middelenimet Het geprognosticeerde resultaat over 2022 in de zomernota 2022 bedroeg € 131.000 negatief. Het saldo van de najaarsn ota 2022 is € 113.000 positief. Per saldo verwachten we 2022 af te sluiten met een saldo van € 18.000 negatief.

Budgetafwijkingen 2O22 (bedragen * €

Bedrag

1.OOO

-131

Saldo zomernota 2022

Mutaties naiaarcnota 2022 Budoetañruiikinoen 2022

neutrale mutaties

I

Voorctel beste¡nmlno sa ldo :

113 0

4t4

Aanvraaq resultaatbestemminq naar 2023 Toevoeqinq aan reserve sociaal domein Inzet van de alqemene reserue

480

-9t2

Planning Wij stellen u voor te besluíten conform bijgevoegd ontwerp raadsbeslu

Burgemeester en wethouders van Zwartewaterland, de de secretaris,

S drs. D.S. Ruddijs

r

ing

-3-

Raadsbesluit De raad van de gemeente Zwartewaterland; Overwegende hetgeen is opgenomen in de najaarsnota 2022, Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, d.d. 2 november 2022¡

Besluit 1

2

In te stemmen met de najaarsnota 2022 Het saldo van de najaarsnota als volgt te bestemmen: o € 480.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein o € 414.000 toe te voegen aan de reserve resultaatbestemming o € 912.000 te onttrekken aan de algemene reserue

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Zwartewaterland van 24 november 2022.

de griffier,

de voozitter,

ing, H.W, Schotanus - Schutte

Íng. E.J. Bilder

JOIN-nr.: 20.571

+