Raadsvoorstel Kadernota 2027

geme~

Zwartewaterland Genemuiden • Hasselt • Zwartsluis Raadsvoorstel Onderwerp: Zaaknummer:

Kadernota 2027

Datum PFO Datum College: Datum Raad: Portefeuillehouder: Opsteller: Domein/Opgave:

11 mei 2026 26 mei 2026 18juni 2026 M. Slingerland Pieter Goedhart Strategie & Control

1356

Te nemen besluit(en) 1. De Kadernota 2027 vast te stellen. 2. De (financiële) uitgangspunten voor de meerjarenbegroting 2027-2030 vast te stellen. Samenvatting De Kadernota heeft tot doel de gemeenteraad te ondersteunen in de kaderstellende, controlerende en vertegenwoordigende rol. De Kadernota is ieder jaar het beleidsdocument waarin de hoofdlijnen voor de komende jaren worden vastgesteld. In afwachting van het nieuwe coalitieakkoord voor de komende raadsperiode is deze Kadernota informerend over het beleid en beschrijven we onderwerpen die genoemd zijn in de notitie "Stand van de opgaven". In deze Kadernota staan de financiële uitgangspunten voor de meerjarenbegroting 20272030. De ontwikkeling van het financieel meerjarenpersepctief is opgenomen in het volgende overzicht. Kadernota 2027

2027

2028

2029

2030

€

€

€

€

135.000

461.000

966.000

926.000

Septembercirculaire 2025 ( 1 e wijziging 2026) 173.000

81.000

101.000

101.000

Mutaties najaarsnotaa 2025 (structureel

14.500

14.500

14.500

14.500

Mutaties zomemota 2026 (structureel)

96.000

156.000

149.000

149.000

Mutaties kadernota

321.500

230.500

350.500

1.052.500

Uitgangspunt MJB 2026-2029

Uitgangspunt MJB 2027-2030

441.000

914.000

380.000

1.743.000

Doel De Kadernota heeft tot doel de raad te ondersteunen in haar kaderstellende, controlerende en vertegenwoordigende rol. Met deze nota schetsen we belangrijke thema's voor de komende jaren. De raad wordt gevraagd reacties te geven op de financiële uitgangspunten voor de begroting 2027-2030 en deze vast te stellen. Die reacties worden meegenomen in het opstellen van de begroting 2027 en het meerjarenperspectief tot en met 2030.

Argumenten 1.1 De Kadernota beschrijft het beleid en beschrijven we onderwerpen die genoemd zijn in de notitie ''Stand van de opgaven" De Kadernota is ieder jaar het beleidsdocument waarin de hoofdlijnen voor de komende jaren worden vastgesteld. In afwachting van het nieuwe coalitieakkoord voor de komende raadsperiode is deze Kadernota informerend over het beleid en beschrijven we onderwerpen die genoemd zijn in de notitie "Stand van de opgaven". Die notitie is in februari aan uw fracties toegestuurd. 2.1 De raad geeft de kaders aan voor de opstelling van de (meerjaren)begroting In deze Kadernota beschrijven we de financiële uitgangspunten voor het opstellen van de programmabegroting 2027 en de meerjarenbegroting 2028-2030. Ook geven wij u een overzicht van nu bekende budgetvragen die het gevolg zijn van autonome (nietbeïnvloedbare) ontwikkelingen en onze (beleids)voornemens. Door de uitgangspunten vast te stellen geeft uw raad aan hoe financiële ontwikkelingen meegenomen worden in de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030. Dat geeft ons duidelijkheid bij de opstelling van de begroting.

Risico's en kanttekeningen 2.1 Er is onzekerheid over de omvang van de rijksbijdrage We krijgen minder middelen en meer taken. Voor 2027 hebben de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) en de staatssecretaris van Financiën voorstellen gedaan om de verdeling van het gemeentefonds te actualiseren en te verbeteren. Volgens de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) zijn de voorstellen nog niet goed genoeg. De verdeling moet onder andere rekening houden met de huishoudens met de laagste inkomens. Ook moet beter rekening worden gehouden met de inkomsten die de gemeenten zelf kunnen verwerven. Er komen meer taken bij de gemeenten, onder andere op het gebied van wonen, zorg, vluchtelingenopvang, duurzaamheid en veiligheid. De rijksbijdrage blijft achter bij de kosten van die taken. Dit zet de begroting en de ambtelijke organisatie onder extra druk en vraagt om meer specialistische kennis. 2.2 Er is onzekerheid over de prijsontwikkeling Door internationale ontwikkelingen stijgen de prijzen. In de Kadernota houden we rekening met 3% inflatie. Onzeker is of dat percentage voldoende is. Wij volgen de ontwikkelingen.

Achtergrond We hebben een planning- & controlcyclus afgesproken. Een onderdeel daarvan is de Kadernota.

mei

juni juli

aug

Kadernota

sep

okt

nov

dec

jan

feb

mrt

Begroting

apr

mei

begrotingsjaar juni juli au

Zomernota

sep

okt

nov

dec

jan

Najaarsnota

feb

mrt

apr

mei

juni

juli

Jaarverslag

De Kadernota is normaal gesproken het startdocument voor het opstellen van de Programmabegroting. Dit voorjaar komt er een nieuw coalitieakkoord. Bij de opstelling van de begroting voor 2027 (en volgende jaren) zullen we het coalitieakkoord als uitgangspunt nemen. In deze Kadernota geven wij inzicht in de financiële ruimte en de uitgangspunten voor het opstellen van de begroting. Financiën

• Ja Nee Toelichting: In deze Kadernota beschrijven we de financiële uitgangspunten voor het opstellen van de programmabegroting 2027 en de meerjarenbegroting 2028-2030. Ook geven wij een overzicht van nu bekende budgetvragen die het gevolg zijn van autonome (nietbeïnvloedbare) ontwikkelingen. Met de nu bekende informatie hebben we in 2027 geen sluitende begroting. In 2028 is het begrotingssaldo ook negatief. In 2029 en 2030 verwachten we nu een positief saldo. In het hoofdstuk Financieel perspectief schrijven we meer over onze financiële positie. • Juridisch n.v.t. o

Communicatie De Kadernota wordt gepubliceerd op de website van de gemeente (zwartewaterland.pcportal.nl). Participatie n.v.t. Planning n.v.t. Bijlagen 1. Raadsbesluit Kadernota 2027 2. Kadernota 2027

Zwartewaterland, 26 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Zwartewaterland, de secretaris, de burgemeester,>