699725 - Bijlage 4 - Burap-1 2024 Programma 3

Burap 1 Programma 3: Werken en Leren Gemeente Zutphen

BURAP 1-2024 Programma 3: Werken en Leren Financieel Alle bedragen in euro’s en maal 1000

Product 311 Straatmarkten

Primitieve Begrotings Begroting na Stand begroting wijziging wijziging burap 1

saldo

-1

0

-1

-1

0

320 Economie

1.665

138

1.803

1.803

0

421 Onderwijshuisvesting

5.530

0

5.530

5.530

0

422 kinderopvang en lokaal onderwijsbeleid 562 Toerisme en recreatie

2.143

0

2.143

2.233

-90

788

0

788

788

0

600 Participatie werk

2.692

0

2.692

2.499

193

640 GelreWerkt Wsw

10.736

0

10.736

9.420 1.316

Totaal

23.553

138

23.691

22.272 1.419

Toelichting 422 Kinderopvang en lokaal onderwijsbeleid, nadeel van € 90.000 Het nadeel van € 90.000 ten opzichte van de begroting heeft te maken met een toename van het aantal aanvragen vanuit huishoudens in Zutphen dat in het eerste kwartaal gebruik heeft gemaakt van kinderopvang met een sociaal medische indicatie. 600 Participatie: verwacht voordeel € 193.100 Lasten Nadeel op loonkostensubsidies van € 441.400 (BUIG) ten opzichte van de begroting. Baten De loonkostensubsidies worden door het Rijk sinds 2022 op basis van het voorgaande jaar (T-1) gefinancierd. Volgens het door het Rijk gepubliceerde nader voorlopig budget is de voorlopige bijdrage die we vanuit het Rijk ontvangen voor loonkostensubsidies vastgesteld op € 1.949.000. Het verwachte voordeel voor 2024 ten opzichte van de begroting bedraagt

Burap 1 Programma 3: Werken en Leren

2/3

€634.500. In oktober 2024 wordt het definitieve BUIG budget inclusief loonkostensubsidie vastgesteld. 640 Gelre werkt! Wsw: verwacht voordeel € 1.315.800 Sociaal ontwikkelbedrijf Lasten Nadeel van € 61.000 op het sociaal ontwikkelbedrijf met name veroorzaakt door hogere energielasten. De gemeente zet er op in om zoveel mogelijk inwoners die niet het minimumloon kunnen verdienen, bij werkgevers in loondienst te laten treden met behulp van loonkostensubsidies. Dit leidt tot meer uitgaven van loonkostensubsidies. Wsw Lasten Voordeel van € 1.414.000 op salariskosten en € 64.000 op overige personele kosten Wsw. Het voordeel ontstaat door een dalend aantal Wsw-medewerkers waardoor de loonkosten voor de Wsw afnemen. Baten Nadeel van € 160.600 op de Wsw met name op de inkomsten van uitgeleend personeel. Voordeel op de baten van € 59.400. Dit betreft het Lage Inkomens Voordeel (LIV) en geldt voor werknemers die tussen de 100 en 125 procent van het minimumloon verdienen. Het voordeel bedraagt 1.000 euro per voltijdbaan per jaar. Bij deeltijd wordt het LIV naar evenredigheid verlaagd.

Burap 1 Programma 3: Werken en Leren

3/3