688826 - Raadsvoorstel

VOORBLAD

ONTWERP RAADSVOORSTEL

zaaknummer: 688826

Onderwerp:

Ontwerp Toekomstplan en begroting Tribuut 2025 - 2028

Programma:

1. Politiek dichtbij

Forum:

Technisch blok (hamerstuk)

Portefeuillehouder

Rick Verschure

Inlichtingen bij:

Houkes, Tanja Telefoonnummer: 14 0575

Soort bevoegdheid:

Kaderstellend

Beleidsvrijheid:

Geen

E-mailadres: info@zutphen.nl

Programmabegrotingswijziging: Nee Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor: 1. Kennis te nemen van het ontwerp Toekomstplan en Begroting Tribuut 2025-2028. 2. Bijgaande zienswijze in te dienen ten aanzien van het concept Toekomstplan en Begroting Tribuut 2025-2028. 3. Kennis te nemen van de concept jaarstukken 2023 van Tribuut belastingcentrum.

TOELICHTING Inleiding De gemeente Zutphen neemt deel aan de Gemeenschappelijke regeling Tribuut. Ieder jaar moet het bestuur van Tribuut haar ontwerp begroting en de wijzigingen daarop aan de gemeenteraad toezenden zodat de gemeenteraad in de gelegenheid wordt gesteld om haar zienswijze kenbaar te maken. Tribuut is een verbonden partij. De gemeente Zutphen heeft er belang bij dat Tribuut zijn taken adequaat uitvoert binnen de afgesproken juridische en financiële kaders. Aan de hand van het bijgevoegde Toekomstplan inclusief begroting en de (concept)jaarrekening kunt u als raad van de gemeente Zutphen controleren of Tribuut belastingcentrum conform de gestelde kaders haar taken uitvoert. Beoogd effect Met een zienswijze op de concept begroting kunt u invloed uitoefenen op de te leveren prestaties van Tribuut en de kosten en baten die daarmee gepaard gaan. Op hoofdlijnen gaat het bij Tribuut om het besparen van kosten, het borgen van de continuïteit en de kwaliteit van de uitvoering van belastingtaak. Argumenten 1.Tribuut is een beleidsarme uitvoeringsorganisatie, De deelnemende gemeenten behouden autonomie op het beleid van belastingen. De begroting van Tribuut is daarmee gebaseerd op geldende verordeningen, wetgeving en de Kadernota. 2.1 Het weerstandsvermogen is onvoldoende De risico’s zijn door Tribuut in kaart gebracht en voorzien van een risicobedrag.

Als het totale risicobedrag wordt afgezet tegen het weerstandsvermogen dan wordt het weerstandsvermogen als onvoldoende beschouwd. Niet alle risico’s zijn beïnvloedbaar en daarnaast zullen niet alle risico’s in hetzelfde jaar voorkomen. De 2 grootste risico’s zullen pas na de administratieve verwerking van de WOZ-bezwaren 2024 beter ingeschat kunnen worden. In 2024 wordt daarom opnieuw goed gekeken naar de risico’s. Kanttekeningen nvt Financiën De bijdrage aan Tribuut voor 2025 bedraagt € 1.259.000. In onze begroting is nu rekening gehouden met € 1.243.900. Het tekort van € 15.100 moet een plaats krijgen bij het opstellen van de programmabegroting van de gemeente Zutphen 2025. Communicatie Het bestuur van Tribuut zal na de Raadsvergadering van 8 juli 2024 schriftelijk in kennis worden gesteld van het besluit van de Raad. Deze wordt door het bestuur van Tribuut betrokken bij de besluitvorming omtrent de vaststelling van de gewijzigde begroting 2025-2028. Uitvoering Begin september 2024 zal door het bestuur van Tribuut een definitief besluit over de begroting worden genomen.

Evaluatie nvt Bijlagen 688826 - bijlage 1 - Bestuursbesluit jaarstukken 2023 en winstbestemming (ganonimiseerd) 688826 - bijlage 2 - Jaarstukken 2023 Tribuut (w.g.) 688826 - bijlage 3 - Accountantsverslag 2023 Tribuut (w.g.) 688826 - bijlage 4 - Bestuursbesluit ontwerp Toekomstplan en Begroting 2025-2028 (ganonimiseerd) 688826 - bijlage 5 - Kadernota Toekomstplan en Begroting Tribuut 2025-2028 688826 - bijlage 6 - Ontwerp Toekomstplan en Begroting 2025-2028

688826 - bijlage 7 - Aanbiedingsbrief toekomstplan en jaarstukken gemeenteraden 2024 (geanonimiseerd) 688826 - bijlage 8 - concept zienswijze brief Tribuut v1.0 Stukken die ter inzage liggen

BESLUIT

De raad van de gemeente Zutphen, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van DATUM met nummer 688826; gelet op artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen en artikel 20 van de Gemeenschappelijke Regeling Tribuut belastingsamenwerking; b e s l u i t: 1. Kennis te nemen van het ontwerp Toekomstplan en Begroting Tribuut 2025-2028. 2. Bijgaande zienswijze in te dienen ten aanzien van het concept Toekomstplan en Begroting Tribuut 2025-2028. 3. Kennis te nemen van de concept jaarstukken 2023 van Tribuut belastingcentrum. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Zutphen, gehouden op:

De voorzitter,

de griffier,