607100- Bijlage 1 -BURAP-2 2023 Concern

BURAP -2 2023 Gemeente Zutphen -

1/6 Burap-2 2023: Concern

Colofon Dit is een uitgave van de gemeente Zutphen Postbus 41 7200 AA Zutphen 's Gravenhof 2 wwwzutphen.nl 2/6 Burap-2 2023: Concern

Inhoud BURAP-2 2023 Concern: Inhoudelijk

4

BURAP-2 2023 Concern: Financiële samenvatting

5

3/6 Burap-2 2023: Concern

BURAP-2 2023 Concern: Inhoudelijk Algemeen Voor u ligt Burap-2 2023. Burap-2 2023 gaat over de eerste 8 maanden van 2023. De Burap gaat door op financiële afwijkingen op de primaire begroting welke reeds vermeld zijn in Burap-1 en burap-1 actualisatie. Zoals gebruikelijk bestaat de burap uit een concernburap en 5 programmaburaps. Burap-2 2023 sluit met een verwacht jaarrekeningresultaat van €8.611.000. Dit resultaat is €319.900 lager dan gemeld bij de actualisatie van Burap-1 2023.

Financieel blijkt, uit deze Burap, dat de programma’s stabiel zijn gebleven ten opzichte van Burap-1 actualisatie. Er zijn twee grote fluctuaties, de eerste is een voordeel op de WSW salarislasten. Een verklaring hierover is opgenomen bij programma 3. De tweede fluctuatie betreft een overschrijding van de loonsom, een verklaring hiervoor is opgenomen onder de financiële samenvatting van dit document.

Inhoudelijk De organisatie is druk bezig met het afronden en implementeren van de Omgevingswet die grote gevolgen gaat hebben voor de wijze waarop bijvoorbeeld vergunningen afgegeven gaan worden. Ook is inmiddels het project Inwoner in Beeld gestart, een project dat drie jaar in tijd omvat en tot een echt andere benadering van onze inwoners moet leiden die voor hun bestaanszekerheid afhankelijk zijn van ons. De voortgang hiervan wordt gerapporteerd in de Burap-2 actualisatie. Energielasten In de begroting 2023 is rekening gehouden met hogere energielasten voor de gemeente als gevolg van de stijging van de leveringstarieven voor elektriciteit en gas waarvoor een stelpost is opgenomen van €1 miljoen. Vooralsnog is de verwachting dat deze stelpost toereikend is. In de BURAP 2-2023 actualisatie wordt een nieuwe indicatie afgegeven.

De Begrotingsmonitor De begrotingsmonitor bevat actuele stuurinformatie ter ondersteuning van de buraps. In 2021 is de begrotingsmonitor gelanceerd met de focus op het sociaal domein, in het bijzonder de WMO en Jeugd. Hierna wordt de monitor verder uitgebouwd, ook het fysieke domein krijgt dan zijn plek in de monitor. De begrotingsmonitor is beschikbaar via https://zutphen.incijfers.nl/

4/6 Burap-2 2023: Concern

BURAP-2 2023 Concern: Financiële samenvatting Financieel overzicht van de 5 programma’s, algemene dekkingsmiddelen en de loonsom

Alle bedragen in euro’s en maal 1.000 Progr. Omschrijving 1. 2. 3. 4.

Politiek dichtbij Wonen en leefbaarheid Werken en leren Zorgen en samenleven

Totaal

Begroting 2* 5.280 17.554

Burap 1 5.297 17.519

Act. Burap-1 5.247 17.354

Burap 2 5.319 17.413

Saldo Burap-1 -17 35

Saldo Act. 33 200

Saldo Burap-2 -39 141

22.800 66.677

21.365 64.116

21.415 63.801

21.188 63.950

1.435 2.561

1.385 2.876

1.612 2.727

112.311

108.297

107.817

107.870

4.014

4.494

4.441

Alle bedragen in euro’s en maal 1000 Burap 1

Act. Burap-1

Burap 2

Saldo Burap-1

Saldo Act.

Saldo Burap-2

-112.311 -113.344

-117.048

-117.181

1.033

4.737

4.870

300

300

700

-300

-300

-700

-112.311 -113.044

-116.748

-116.481

733

4.437

4.170

Prog.

Omschrijving Begroting

5.

Algemene Dekkingsmiddel Loonsom

Totaal

* Begroting is inclusief begrotingswijzigingen ten tijde van opstellen BURAP. Hierdoor kunnen saldi voorgaande BURAP’s afwijken t.o.v. begroting.

Het verwachte jaarrekeningsaldo is op basis van bovenstaande cijfers €8.870.700 positief. Zie voor de specificatie de tabel hieronder. Omschrijving Resultaat programma’s

Bedrag

Resultaat Algemene dekkingsmiddelen en loonsom

4.170

Totaal verwacht jaarrekeningresultaat

8.611

4.441

In het geraamde resultaat van €8.611.000 is rekening gehouden met een overschrijding van de loonsom met €700.000 (1,8% ten opzichte van het budget). De overschrijding wordt primair veroorzaakt door essentiële ziektevervanging. In de Voorjaarsnota 2023 is €500.000 budget ziektevervanging structureel aangevraagd en door de raad toegekend. 5/6 Burap-2 2023: Concern

Gevolgen BURAP resultaat voor de Algemene Reserve In onderstaand overzicht wordt het effect van het geraamde jaarrekeningresultaat 2023 op de Algemene Reserve weergegeven. Alle bedragen in euro’s en maal 1000 Omschrijving Stand Algemene Reserve 31/12/2022

13.256

Jaarrekeningresultaat 2022

15.644

Bestemming jaarresultaat niet zijnde toevoeging Algemene Reserve (waaronder Corona) Toevoeging 2023

-7.156 0

Onttrekking 2023

-1.279

Saldo toevoeging/onttrekking aan Algemene Reserve

7.209

Stand Algemene Reserve na verwerking jaarresultaat 2022 en mutaties 2023 Verwacht jaarresultaat 2023 o.b.v. BURAP-2 2023

20.465

Stand Algemene Reserve na BURAP-2 2023

29.076

8.611

Uit de laatst gehouden risico inventarisatie ten behoeve van de begroting 2023 is gebleken dat de Algemene Reserve van voldoende omvang is. Dit het dekt de benodigde weerstandsvermogen af.

6/6 Burap-2 2023: Concern