606131 - Bijlage 8 - Was-wordt-tabel Treasurystatuut gemeente Zutphen 2024

Was-wordt-tabel Treasurystatuut gemeente Zutphen 2019 en Treasurystatuut gemeente Zutphen 2024

was

wordt

aanpassing

toelichting

Artikel 1 Begripsomschrijvingen

Artikel 1 Begripsomschrijvingen

 vervallen e.  verlettering f. tot en met z.

Artikel 3 Uitzettingen en garanties uit hoofde van de publieke taak

Artikel 3 Uitzettingen, leningen, borg- en garantstellingen uit hoofde van de publieke taak

 aanpassing a., b. en c.  vervallen d.

Onder e. luidde: ‘garantie: een borgtocht waarbij de gemeente zich tegenover een geldverstrekker gedurende een bepaalde looptijd krachtens een overeenkomst verbindt tot nakoming van de aan een geldlening verbonden rente- en aflossingsverplichtingen voor zover de geldnemer in gebreke blijft hiermee;’ Deze begripsomschrijving is vervallen omdat een garantie niet gelijk is aan een borgtocht. De begripsomschrijvingen van ‘borgstelling’ en ‘garantstelling’ zijn opgenomen in de Algemene Subsidieregeling leningen, borg- en garantstellingen gemeente Zutphen 2024. Onder a. luidde: ’de gemeente hanteert een terughoudend beleid om leningen of garanties te verstrekken en/ of financiële participaties te hebben uit hoofde van de publieke taak;’ Onder a. wordt: ’de gemeente hanteert een terughoudend beleid om leningen, borg- en garantstellingen te verstrekken en/ of financiële participaties te hebben uit hoofde van de publieke taak;’ Onder b. luidde: ‘bij het verstrekken van leningen of garanties en/of het hebben van financiële participaties worden, als dat mogelijk is, zekerheden of garanties geëist;’ Onder b. wordt: ’bij het verstrekken van leningen, borg- en garantstellingen en/ of het hebben van financiële participaties worden, als dat mogelijk is, zekerheden geëist;’ Onder c.

luidde: ’nieuwe leningen en/of garanties en/of financiële participaties worden afgestemd op de bestaande financiële positie van de gemeente en op de liquiditeitenplanning; Onder c. wordt: ’nieuwe leningen, borg- en garantstellingen en/ of financiële participaties worden afgestemd op de bestaande financiële positie van de gemeente en op de liquiditeitenplanning; Onder d. luidde: ‘bij een voorgenomen besluit tot het verstrekken van een lening, borg- of garantstelling een garantie of het aangaan van een financiële participatie uit hoofde van de publieke taak wordt, afhankelijk van de aard van de activiteit of hoogte van het risicoprofiel, de raad in de gelegenheid gesteld om zijn wensen en bedenkingen over het 1

was

wordt

aanpassing

Artikel 4 Garantie

-

vervallen

Artikel 5 Uitzettingen uit hoofde van treasury Artikel 6 Gemeentefinanciering Artikel 7 Saldobeheer Artikel 8 Uitgangspunten administratieve organisatie en interne controle Artikel 9 Hardheidsclausule Artikel 10 Intrekking oude regeling

Artikel 4 Uitzettingen uit hoofde van treasury Artikel 5 Gemeentefinanciering

hernummering

Artikel 6 Saldobeheer Artikel 7 Uitgangspunten administratieve organisatie en interne controle Artikel 8 Hardheidsclausule Artikel 9 Intrekking oude regeling

hernummering hernummering

toelichting voorgenomen besluit ter kennis van het college te brengen. Het college maakt per verstrekking de afweging om een voorgenomen verstrekking aan de raad voor te leggen. Onder d. is vervallen omdat deze bepaling uitgewerkt wordt in de Nota financieel beleid 2024. Artikel 4 luidde: ‘Een garantie kan onder de volgende voorwaarden worden verstrekt: a. de garantieverlening past binnen de publieke taak van de gemeente; b. de garantieverlening past binnen het gemeentelijke beleid; c. de garantieverlening past binnen de regels voor de steunverlening; d. de financiële gevolgen van de geldlening waarvoor garantie wordt verstrekt kunnen aantoonbaar binnen de exploitatie van de aanvrager worden opgevangen. Tot bewijs hiervan moeten een begroting en meest recente jaarrekening worden overgelegd. Na een garantieverlening moet jaarlijks een verklaring (bijvoorbeeld jaarrekening) worden overgelegd waaruit blijkt dat de exploitatie daadwerkelijk een sluitend karakter heeft en voldaan is aan de renteen aflossingsverplichtingen; e. wanneer garantie verleend wordt voor een onroerende zaak, dient de onroerende zaak als onderpand en mag deze niet op andere wijze zijn of worden bezwaard.’ Dit artikel is vervallen omdat de bepalingen uitgewerkt worden in de Nota financieel beleid 2024 en de Algemene Subsidieregeling leningen, borg- en garantstellingen gemeente Zutphen 2024 .

hernummering

hernummering hernummering

2

was

wordt

aanpassing

Artikel 11 Inwerkingtreding Artikel 12 Citeertitel Bijlage 1 Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening, behorende bij het Treasurystatuut Artikel I Taken en verantwoordelijkheden

Artikel 10 Inwerkingtreding Artikel 11 Citeertitel Bijlage 1 Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening, behorende bij het Treasurystatuut Artikel I Taken en verantwoordelijkheden

Bijlage 1 Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening, behorende bij het Treasurystatuut, Artikel II Bevoegdheden

Bijlage 1 Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening, behorende bij het Treasurystatuut, Artikel II Bevoegdheden

Bijlage 1 Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening, behorende bij het Treasurystatuut, Artikel II Bevoegdheden

Bijlage 1 Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening, behorende bij het Treasurystatuut, Artikel II Bevoegdheden

hernummering hernummering  ‘teamleider’ is vervangen door ‘teammanager’  ‘team Administratie’ is vervangen door ‘team Financiën’  ‘medewerker team Control (interne controle) Opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury’ is vervangen door ‘medewerker verbijzonderde interne controle Beoordelen van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury’  ‘(Algemeen en adjunct) directeur en teamleiders’ is vervangen door ‘(algemeen) directeur en teammanagers’ ‘Garanderen van middelen uit hoofde van de publieke taak’ door ‘teamleider’ is vervangen door ‘Borg- en garantstellingen uit hoofde van de publieke taak’ door ‘(algemeen) directeur, teammanager en/ of budgethouder’ ‘Verstrekken van leningen aan derden uit hoofde van de publieke taak door college en autorisatie door raad’ is vervallen. ‘Garanderen van middelen uit hoofde van de publieke taak door teamleider en autorisatie door college’ is vervallen.

toelichting

Dit betreffen aanpassingen aan de huidige organisatie.

Bij het verstrekken van leningen, borg- en garantstellingen gaat het om subsidies in de zin van titel 4.2 van de Algemene wet bestuursrecht. De bevoegdheden met betrekking tot subsidies zijn geregeld in het Algemeen bevoegdhedenbesluit gemeente Zutphen met bijbehorende registers.

3

4