604100 - Raadsvoorstel

VOORBLAD

ONTWERP RAADSVOORSTEL

zaaknummer: 604100

Onderwerp:

Programmabegroting 2024 - 2027

Programma:

1. Politiek dichtbij 2. Wonen en leefbaarheid 3. Werken en leren 4. Zorgen en samenleven 5. Algemene dekkingsmiddelen

Forum:

Beeldvormend

Portefeuillehouder

Eva Boswinkel

Inlichtingen bij:

Kamphuis, Klaas Tel: 0651984879

Soort bevoegdheid:

Kaderstellend

Beleidsvrijheid:

Ruim

E-mailadres: K.Kamphuis@zutphen.nl

Programmabegrotingswijziging: Nee Programmabegrotingswijzigingsnummer: Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor: 1. De jaarschijf 2024 van de programmabegroting Zutphen 2024 - 2027 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de jaarschijven 2025 - 2027 uit de programmabegroting 2024 - 2027. 3. De voorgenomen investeringen voor het begrotingsjaar 2024 zoals opgenomen in de programmabegroting 2024 - 2027 vast te stellen en hiervoor de kredieten beschikbaar te stellen. 4. Een bedrag van €2.500.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve ten gunste van de reserve Energieneutrale Maatregelen. 5. Een reserve Broedplaatsen Gemeentelijke Panden in te stellen. 6. Een bedrag van €125.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve ten gunste van de nieuw te vormen reserve Broedplaatsen Gemeentelijke Panden.

TOELICHTING Inleiding Hierbij bieden wij u de programmabegroting 2024 - 2027 aan. Deze programmabegroting is vanaf oktober 2023 ook te raadplegen via de website. De programmabegroting 2024 - 2027 is structureel sluitend hetgeen betekent dat over alle jaren de structurele lasten gedekt worden door structurele baten. De programmabegroting 2024 - 2027 heeft de Voorjaarsnota 2023 als uitgangspunt. In de Voorjaarsnota 2023 zijn alle nieuwe voorstellen, inclusief de financiële gevolgen, verwerkt. Naast het bestaande beleid vormt dit gezamenlijk de programmabegroting 2024 - 2027. Beoogd effect Vaststellen van de programmabegroting 2024 waardoor het college verder kan gaan met de uitvoering van het coalitieakkoord alsmede met de aangegeven programma afspraken voor 2024. Argumenten 1.1 Er is sprake van een structureel sluitende meerjarenbegroting. De programmabegroting 2024 - 2027 is in financieel opzicht structureel sluitend. Dat wil zeggen dat alle structurele lasten gedekt zijn met structurele baten. Een structureel sluitende meerjarenbegroting is een door de raad vastgesteld kader. 1.2 De jaarschijf 2024 uit de programmabegroting 2023 - 2026 is aangepast met de financiële wijzigingen. De basis voor de begroting 2024 is de jaarschijf 2024 uit de programmabegroting 2023 - 2026. Op de jaarschijf worden alle financiële mutaties, zoals in de Voorjaarsnota 2023 verwoord, aangebracht.

Daarmee wordt de jaarschijf 2024 geactualiseerd tot de programmabegroting 2024 die door de raad wordt vastgesteld. 1.3 Er zijn nog vier voorstellen met financiële impact toegevoegd aan de programmabegroting 2024 - 2027. In de Programmabegroting 2024 - 2027 zijn nog een viertal voorstellen opgenomen met een financiële component. Deze voorstellen zijn niet opgenomen in de Voorjaarsnota 2023 en voor de raad nieuw. Onder het kopje financiën worden deze voorstellen kort toegelicht. 2.1 Het begrotingsjaar 2024 wordt door de raad vastgesteld, van de begrotingsjaren 2025, 2026 en 2027 neemt de raad kennis. De raad stelt de begroting 2024 vast en neemt kennis van de begrotingsjaren 2025, 2026 en 2027. Het gevolg hiervan is dat in de jaren 2025 tot en met 2027 alleen bedragen worden opgenomen die hun oorsprong hebben in 2024. Er worden geen bedragen opgenomen die zich pas voor het eerst voordoen in 2025, 2026 of 2027. Daarmee wordt voorkomen dat er bedragen in de begroting staan waarover de raad niet expliciet heeft besloten. 3.1 De benodigde kredieten worden nu beschikbaar gesteld. De investeringen worden jaarlijks in een meerjarig investeringsplan voor de komende jaren opgenomen. Door het vaststellen van de programmabegroting stelt de raad ook de investeringen uit de eerste jaarschijf van het meerjarig investeringsplan beschikbaar en daarmee de bijbehorende kredieten.

4.1, 5.1 en 6.1 Risico's boven de 90% worden niet meer opgenomen in de risicoparagraaf. Vanaf 2024 worden risico's met een kans van voordoen van 90% of hoger niet meer opgenomen in de risicoparagraaf maar wordt er voor dat desbetreffende risico een reserve gevormd of wordt het bedrag in de programmabegroting opgenomen. Concreet betekent dit dat twee risico's worden ondergebracht in een bestemmingsreserve. Het risico van €2.500.000 m.b.t. het Warmtenet wordt als reserve ondergebracht bij de bestaande bestemmingsreserve Energieneutrale Maatregelen. Het risico van €125.000 inzake het onderhoud voor panden die als broedplaats zijn aangewezen wordt opgenomen in een nieuwe bestemmingsreserve. 4.2, 5.2 en 6.2 Er wordt een bedrag van €2.625.000 onttrokken aan de Algemene Reserve. Om de twee hierboven genoemde risico's om te vormen tot reserves is het nodig een bedrag vanuit de Algemene Reserve te onttrekken van €2.625.000. Hiermee kan de bestaande reserve Energieneutrale Maatregelen worden gevoed met een bedrag van €2.500.000 en kan de nieuwe bestemmingsreserve Onderhoud Broedplaatspanden worden gevormd met een bedrag van €125.000. Deze manier van bestemmen maakt onderdeel uit van realistisch ramen.

Kanttekeningen 1.1 De opgenomen budgetten voor jeugd zijn lager dan aan werkelijke uitgaven wordt verwacht In de zomer van 2023 zijn nieuwe cao's afgesloten binnen de jeugdzorg. Voor sommige segmenten is de afgesproken cao stijging hoger dan de 3,2% waarmee binnen de programmabegroting rekening is gehouden. Voor de hogere cao lasten krijgt de gemeente een compensatie via de Algemene Uitkering. De hoogte hiervan is nog onbekend. In de risicoparagraaf is een post opgenomen voor het risico dat de uiteindelijke kostenstijging hoger is dan de gemeente aan compensatie ontvangt. 1.2 De uitkomsten van de septembercirculaire zijn nog niet bekend. Ten tijde van het opstellen van de programmabegroting 2024 - 2027 was de inhoud van de septembercirculaire nog niet bekend. De uitkomst hiervan kan invloed hebben op de begroting. Bij de beeldvormende bijeenkomst over de programmabegroting 2024 - 2027 wordt hierop teruggekomen. 2.1 Voor 2026 is het begrotingsoverschot gering. Het begrotingsjaar 2026 is structureel sluitend maar in vergelijking met de overige begrotingsjaren is het begrotingsoverschot gering. Twee belangrijke zaken zijn hier de oorzaak voor. In de eerste plaats is dat een wijziging in het accresbeleid van het Rijk wat maakt dat gemeenten een geringer aandeel ontvangen in de toename van de Rijksuitgaven.

Daarnaast wil het (demissionaire) kabinet de oude opschalingskorting onder een nieuwe naam weer invoeren met ingang van 2026. 4.1 De omvang van de Algemene Reserve daalt. Door de risico's met een kans van voordoen van 90% of hoger om te vormen tot een reserve daalt de Algemene Reserve, omdat de desbetreffende reserves gedekt worden vanuit de Algemene Reserve. Daar staat tegenover dat het weerstandsvermogen ook daalt, omdat de twee risico's geen deel meer uitmaken van de risicoparagraaf. Hierdoor is het effect op de weerstandsratio gering. 6.1 De reserve Panden Broedplaatsen heeft de kenmerken van een voorziening De nieuw te vormen reserve Panden Broedplaatsen heeft betrekking op het feit dat de kosten van onderhoud misschien hoger dan gepland zijn, omdat panden die als broedplaats zijn aangewezen langer in eigen beheer blijven. Voor panden in eigen beheer hebben wij een onderhoudsvoorziening die gekoppeld is aan een onderhoudsplan. Voor het opnemen van een voorziening is de aanwezigheid van een onderhoudsplan een dwingend voorschrift. Voor deze panden is nog geen onderhoudsplan opgesteld voor de periode na de huidige onderhoudsperiode, daarom mag er geen voorziening worden gevormd maar krijgt het een plek in een bestemmingsreserve.

Financiën In de financiële programmabegroting 2024 - 2027 zijn naast het reeds bestaande beleid alle voorstellen met een financieel aspect opgenomen zoals toegelicht in de Voorjaarsnota 2023. De geactualiseerde Voorjaarsnota 2023 is aan dit raadsbesluit toegevoegd als bijlage. In de geactualiseerde voorjaarsnota is de Meicirculaire 2023 opgenomen alsmede de aangenomen wijzigingen tijdens het Voorjaarsgesprek met de raad op 30 juni 2023. Na het Voorjaarsgesprek zijn er nog een viertal voorstellen met een financiële impact opgenomen in de Programmabegroting 2024 - 2027. Deze maken dus geen deel uit van de Voorjaarsnota 2023. Het gaat om de volgende vier voorstellen: •

• •

Voor de jaren 2024 en 2025 wordt jaarlijks een extra bijdrage van €46.000 verstrekt aan Stichting Achterhoek Toerisme. In 2025 wordt beoordeeld of de extra bijdrage een structureel karakter moet krijgen. Er wordt voor 2024 een budget opgenomen van €50.000 voor het actualiseren van het hoogbouwbeleid. Er wordt voor 2024 een bedrag opgenomen van €44.000. Dit is de benodigde co-financiering voor het verkrijgen van de specifieke uitkering (SPUK) voor herstel van het bibliotheekstelsel van €220.000

•

Tenslotte wordt er structureel €49.000 toegevoegd aan het budget van de Rekenkamercommissie.

Communicatie De planning voor de behandeling van de programmabegroting 2024 - 2027 met forum en raad ziet er als volgt uit: 12 oktober 2023: Beeldvormende vergadering 16 oktober 2023: Technisch vragenuurtje 23 oktober 2023: Oordeelsvormende vergadering 6 november 2023: Besluitvorming door de raad Uitvoering Na vaststelling door de raad op 6 november 2023 kan het college invulling geven aan de uitvoering van de programmabegroting 2024 - 2027. Evaluatie Rapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2024 vindt plaats via twee bestuursrapportages en de jaarrekening 2024. Bijlage(n) raad 604100 - bijlage 2 - Voorjaarsnota geactualiseerd Stukken die ter inzage liggen

BESLUIT

De raad van de gemeente Zutphen, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders met nummer 604100; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; b e s l u i t: 1. De jaarschijf 2024 van de programmabegroting Zutphen 2024 - 2027 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de jaarschijven 2025 - 2027 uit de programmabegroting 2024 - 2027. 3. De voorgenomen investeringen voor het begrotingsjaar 2024 zoals opgenomen in de programmabegroting 2024 - 2027 vast te stellen en hiervoor de kredieten beschikbaar te stellen. 4. Een bedrag van €2.500.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve ten gunste van de reserve Energieneutrale Maatregelen. 5. Een reserve Broedplaatsen Gemeentelijke Panden in te stellen. 6. Een bedrag van €125.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve ten gunste van de nieuw te vormen reserve Broedplaatsen Gemeentelijke Panden. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Zutphen, gehouden op:

De voorzitter,

de griffier,