Rv Zomernota 2025 R25.000059

*R25.000059*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R25.000059

Zomernota 2025 (aangepaste versie met Meicirculaire 2025) portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

J. Bennis

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

27 mei 2025

9

Openbaar

raadsvergadering 8 juli 2025

Aangepaste versie: 16 juni 2025

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten De zomernota geeft inzicht in de voortgang van de vastgestelde doelstellingen en inspanningen over de eerste maanden van 2025 en de daarbij horende inzet van (financiële) middelen. De zomernota geeft inzicht in de financiële situatie en geeft de financieel technische uitgangspunten weer voor de opstelling van de programmabegroting 2026-2029. In deze zomernota is een raming opgenomen van de voorjaarsnota van het rijk. De meicirculaire is inmiddels ontvangen en de uitwerking als ook de circulaire en de daarmee samenhangende begrotingswijziging zijn toegevoegd aan dit raadsvoorstel.

Beslispunten Zomernota 2025 1. Vaststellen van de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren zomernota 2025 welke al verwerkt zijn in de zomernota 2025 (A25.001819); 2. Vaststellen van de in de zomernota 2025 opgenomen bijstellingen van: a. de budgetten per programma; b. de kredietmutaties op de investeringen voor het jaar 2025, zoals opgenomen in bijlage 4 van de Zomernota 2025; c. de kredietmutaties op de investeringen voor de jaren 2026-2029 zodat deze opgenomen kunnen worden in het meerjareninvesteringsplan (MIP), zie bijlage 4 van de Zomernota 2025; d. de budgetmutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 5 van de Zomernota 2025; e. de financieel technische uitgangspunten voor het maken van de Programmabegroting 2026-2029, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Zomernota 2025. 3. Vaststellen van de zomernota 2025 (A25.001820). 4. Vaststellen van de begrotingswijziging Zomernota 2025 (A25.001827). 5. Vaststellen dat de diverse moties, om richting te geven aan het proces om te komen tot een meerjarig sluitende begroting, zijn afgewikkeld in deze zomernota 2025. a. Zero Based Budgeting (2023M103); b. Benchmark kosten & opbrengsten per taakveld (2023M095); c. Bezuinigingsscenario eind 2024 (2024M57); d. Beheersing kosten Gemeenschappelijke Regelingen en Verbonden Partijen (2023M092); pagina 1 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

e. Financiën verbonden partijen (2024M59); f. Spoorboekje sluitende begroting (2024M89); g. Organisatiekosten omlaag per 2026 (2024M90). 6. Vaststellen van de begrotingswijziging Meicirculaire 2025 (A25.002021).

Inhoud van het voorstel • Aanleiding Conform gebruik in Zuidplas bieden wij u een Zomernota 2025 aan, met daarin enerzijds bijsturing op hat lopende jaar 2025 (beleidsinhoudelijk en financieel) en daarnaast kaderstelling voor de aankomende Begroting 2026-2029. • Argumenten 1.1 Bijstellen doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren Bij enkele doelstellingen, inspanningen en/of effectindicatoren die zijn opgenomen in de begroting 2025 wordt voorgesteld deze aan te passen, toe te voegen of te verwijderen om de gestelde doelen dusdanig aan te passen dat ze realiseerbaar zijn. Om die reden zijn er aanpassingen toegevoegd waarop het college gaat sturen en waarop in toekomstige p&c- producten verantwoording wordt afgelegd. 2a.1 Vaststellen financiële mutaties op begroting Conform het budgetrecht van de gemeenteraad worden wijzigingen op de begroting voorgesteld ter vaststelling door de gemeenteraad. 2b.1 Vaststellen kredietmutaties investeringen 2025 Met de bijstelling van de investeringskredieten voor het jaar 2025 zijn daarmee de benodigde middelen beschikbaar om de geplande investeringen voor 2025 uit te kunnen voeren.

2c.1 Vaststellen kredietmutaties investeringen 2026-2029 Met de bijstelling van de investeringskredieten voor de jaren 2026-2029 worden de benodigde middelen opgenomen in de meerjarenbegroting 2026-2029 zodat de doelen, die hieraan gekoppeld zijn, behaald kunnen worden. 2d.1 Vaststellen budgetmutaties reserves en voorzieningen De raad stelt de budgetmutaties op de reserves en voorzieningen vast waardoor er uitvoering gegeven kan worden aan de te bereiken doelen die hiermee samenhangen. 2e.1 Vaststellen financieel technische uitgangspunten De financieel technische uitgangspunten vormen de technische bouwstenen voor de Programmabegroting 2026-2029. Samengevat stellen wij de volgende indexen voor met ingang van begrotingsjaar 2026: - Prijsindexatie voor uitgaven en inkomsten baseren we op een gecombineerde index van 2,7% voor het jaar 2026; - De loonkosten zijn voor 2026 opgenomen conform de vastgestelde CAO Gemeenten. 3.1 Vaststellen Zomernota 2025 Met de zomernota legt het college verantwoording af over de stand van zaken van het gevoerde beleid en de daarbij behorende middelen. Daar waar nodig worden nieuwe kaders vastgesteld. pagina 2 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

4.1 Vaststellen van de begrotingswijziging Zomernota 2025 Zonder de vaststelling van de begrotingswijzing kunnen de benodigde financiële bijstellingen niet beschikbaar gesteld worden. 5.1 Afhandeling moties De afgelopen periode heeft uw raad diverse moties aangenomen om richting te geven aan het proces om te komen tot een meerjarig sluitende begroting. In het rapport naar aanleiding van het project Inzicht en Wendbaarheid is per motie aangegeven op welke manier de uitvoering van de betreffende moties een plek in het project hebben gekregen. Daarbij is aangekondigd dat bij de zomernota 2025 aan de raad wordt gevraagd om de moties als afgedaan te beschouwen. Het gaat hierbij om de volgende moties: a. Zero Based Budgeting (2023M103); b. Benchmark kosten & opbrengsten per taakveld (2023M095); c. Bezuinigingsscenario eind 2024 (2024M57); d. Beheersing kosten Gemeenschappelijke Regelingen en Verbonden Partijen (2023M092); e. Financiën verbonden partijen (2024M59); f. Spoorboekje sluitende begroting (2024M89); g. Organisatiekosten omlaag per 2026 (2024M90). Er is ook een motie aangenomen over Nota subsidiebeleid herijken (2023M102). Deze motie kan nu nog niet afgedaan worden, maar er is wel voortgang waarover u geïnformeerd wordt in deze Zomernota op programma 2 Sociaal domein.

Binnenkort worden de stukken door het college aangeboden ter bespreking in de PC Samenleving en de raadsvergadering. Het presidium heeft PC Samenleving geagendeerd op 2 juli en de raadsvergadering in september. In de motie “Benchmark kosten en opbrengsten per taakveld” is gevraagd om een evaluatie van het groeimechanisme. Deze evaluatie is toegevoegd aan het dossier via memo Z25.001604, met een voorstel voor continueren van dit mechanisme. In de begrotingswijziging van de Meicirculaire is de aanvraag voor groeimechanisme budget voor 2026 opgenomen. 6.1 Meicirculaire De publicatie van de Meicirculaire 2025 is, zoals ook verwacht, later dan dat de Zomernota 2025 is aangeboden aan uw raad. De effecten hiervan zijn doorgerekend en toegelicht in een memo. Dit raadsvoorstel is aangevuld met de cijfers uit deze circulaire. Voor financiële verwerking van deze cijfers wordt u voorgesteld de begrotingswijziging goed te keuren. De zomernota 2025 is niet aangepast aan deze meicirculaire. Beoogd effect Met de vaststelling van de afwijkingen/mutaties en de financieel technische uitgangspunten heeft het college de kaders en uitgangspunten om de Programmabegroting 2026 en de meerjarenraming 20272029 op te stellen. Wettelijk kader Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat er jaarlijks een programmabegroting opgesteld moet worden.

De Zomernota 2025 vormt de opmaat naar de Programmabegroting 2026-2029. Beleidskader pagina 3 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

Het beleidskader voor de Zomernota 2025 is het Collegeprogramma 2023-2026 "Ruimte voor iedereen" en de eerder vastgestelde p&c-documenten. Financiën De onderstaande tabel geeft inzicht in het saldo van baten en lasten na mutaties in de Zomernota 2025. In de tabel daaronder zijn de grootste mutaties uit de Zomernota, groter dan € 100.000 voordelig of nadelig, opgenomen. De mutaties zijn toegelicht aan het einde van elk programma, opgenomen in de zomernota 2025. In deze Zomernota 2025 ziet u voorstellen voor bijsturing om een sluitende begroting 2026 mogelijk te maken. Er is nog geen sluitende begroting 2026, maar we zijn onderweg. We doen voorstellen voor ruim € 5 miljoen aan ombuigingen op de begroting. Dit is een combinatie van technische bijsturingen op de begroting, realistisch begroten, het inboeken van extra middelen van het gemeentefonds en ook van bezuinigingen. Behalve feitelijk maatregelen voorstellen voor bijsturing, presenteren wij ook een beleidsarme zomernota, waarmee wij op indirecte manier ook hebben bijgestuurd. Wij zijn terughoudend in het opvoeren van nieuwe voorstellen. Ook richting derde partijen zijn wij terughoudend, bijvoorbeeld richting Stichting ZO! die nieuwe voorstellen in haar begroting opnam, waarvoor wij een zienswijze indienen. De komende maanden gaan wij deze Zomernota (samen met uitkomst Meicirculaire) uitwerken in de Programmabegroting 2026.

De onderstaande tabel geeft inzicht in het saldo van de meerjarenbegroting. Ook de uitkomst van de Meicirculaire 2025 is hierin opgenomen. Financiële samenvatting 2025

2025

2026

2027

-298

-5.248 -195 -23 -49 -16

-5.178 5 -23 -47 -16

-5.462 5 -23 -46 -16

-298

-5.531

-5.259

-5.542

-5.462 5 -22 -45 -16 -557 -6.097

Totaal wijzigingen Zomernota 2025

-2.287

4.942

3.459

2.023

1.068

Begrotingssaldo na Zomernota 2025

-2.585

-589

-1.800

-3.519

-5.029

Uitkomst Meicirculaire 2025 (Z25.001643)

290

-163

-51

-292

1.059

Begrotingssaldo na Zomernota 2025 + Meicirculaire 2025

-2.295

-752

-1.851

-3.811

-3.970

Berekening structureel begrotingssaldo Huidig incidenteel saldo conform Begroting 2025 Nieuwe posten als incidenteel bestempelen (ICT projecten) Totaal incidenteel saldo Structureel saldo na Zomernota 2025

303 270 573 -1.722

160 230 390 -362

203

313

-

203 -1.648

313 -3.498

-3.970

Beginstand begroting vóór Zomernota 2025 Begrotingssaldo 2025-2028 (incl. Najaarsnota & Septembercirculaire) Toetreding Regionale belastinggroep & transitiekosten (R24.000152) Aanvullend krediet Uitbreiding KC Koningskwartier (R24.000152) Kredieten kunstgrasvelden (R24.000138) Aanvullende kredieten hockeyvelden (R25.000015) Oplopende afschrijvingslasten geplande investeringen Beginstand begrotingssaldo Zomernota 2025

2028 2029 Bedragen x € 1.000

De prioriteit van deze Zomernota ligt dus bij het toewerken naar een sluitende begroting voor het jaar 2026. Hiervoor zijn wij op de goede weg. Tegelijkertijd hebben wij ook aandacht voor het jaar 2025 en de meerjarenbegroting 2027 t/m 2029. Het jaar 2025 heeft nu nog een tekort. In de financiële samenvatting van de Zomernota kunt u lezen dat er naar verwachting nog twee incidentele voordelen bijkomen dit jaar, die wij dan verwerken in de Najaarsnota 2025. Dit zijn het voordeel van de kapitaallasten uit de Jaarrekening 2024 en extra middelen pagina 4 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

Jeugdhulp voor 2023 en 2024. Voor bijsturing van het begrotingsjaar 2025 stellen wij geen apart bezuinigingstraject voor. Tegelijkertijd streven wij naar vermindering van het huidige tekort, zodat niet al te veel ingeteerd hoeft te worden op de algemene reserve bij de Jaarrekening 2025. Wij monitoren de situatie en actualiseren het financieel beeld bij de Najaarsnota 2025. Het jaar 2027 is nadeliger dan 2026, met name vanwege twee posten: herijking gemeentefonds (volgende stap van het ingroeipad) en kostenstijging beheerplannen openbare ruimte. Beide onderwerpen zijn opgenomen met gegevens van dit moment en bevatten de nodige onzekerheden. Bij de begroting 2026 of waar nodig eerder, informeren wij u over de stand van zaken, met als uiteindelijk doel om het huidige tekort te verminderen. Dit lijkt ons ook gepast vanwege een nette overdracht naar een nieuw college vanaf volgend jaar. De jaren 2028 en 2029 laten nog grotere tekorten zien dan 2027. Een belangrijke oorzaak hiervan is opnieuw het gemeentefonds. In zekere zin kan gesteld worden dat het ravijnjaar 2026 verschoven is naar 2028. Wij maken ons zorgen dat gemeenten de komende jaren opnieuw lange tijd in onzekerheid gehouden worden door het Rijk. Voor financiële stabiliteit van gemeenten is het belangrijk dat gemeenten kunnen rekenen op structurele inkomstenbronnen.

Wij sluiten ons aan bij het verzet van gemeenten hiertegen en gaan ons tegelijkertijd bezinnen op eventuele toekomstige bijsturingsmogelijkheden. De benchmark met vergelijkbare gemeenten, die de provincie heeft uitgevoerd, kan hier mogelijk bij van pas komen.

In de onderstaande tabel zijn de grootste mutaties opgenomen in de zomernota (> € 100.000), zowel voordelig als nadelig.

pagina 5 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

Overzicht grootste mutaties Zomernota 2025 Verschillen > € 100.000

2025

2026

2027

Beginstand begrotingssaldo Zomernota Technische bijsturing begroting

-298

-5.531 476 284 150 910

-5.259 476 284 200 960

-5.542 476 284 250 1.010

-6.097 476 284 250 1.010

-311

726 975

-311 -400 -530 704 -250

1.701 -400 -530 1.550 473 -125

851 305 100 1.256 -400 -530 1.464 -

1.173 713 470 2.356 -400 -530 704 -1.420 -

894 713 870 2.477 -400 -530 704 -1.420 -

-500 -976

-325 643

-507

-314 -200

-325 209 -1.340 -314 -200

558 -325 -1.413 -2.670 -314 -200

558 -325 -1.413 -4.000 -314 -200

-514 840 175 1.015 -850 -80 457 -417 -890 -565 350 -382 -470 400

-1.854 -480 886 292 698 -783 -80 363 -419 -919 -335 350 -382 -520 400

-3.184 -960 865 405 310 -827 -80 363 -419 -963 -335 350 -382 -620 400

-4.514 -1.440 870 520 -50 -803 -80 363 -419 -939 -335 350 -382 -620 400

160 -507 100

160 -327 200

100 400 100 500 -150 850 1.900 -1.100 553 -1.450 1.150 1.053 581 4.942 -589 -163 -752

200 400 100 1.077 -150 1.427 1.900 -1.100 553 -1.450 1.150 1.053 756 3.459 -1.800 -51 -1.851

160 -427 300 375 675 400 100 1.655 -150 2.005 1.900 -1.100 553 -1.450 1.150 1.053 601 2.023 -3.519 -292 -3.811

160 -427 400 500 900 400 100 2.233 -150 2.583 1.900 -1.100 553 -1.450 1.150 1.053 387 1.068 -5.029 1.059 -3.970

Investeringskredieten en rente

Sociaal domein

Fysiek domein

Gemeentefonds

Verbonden partijen

Organisatie ontwikkelingen

Bezuinigingen

Belastingen

Stelposten

Gemeentefonds groeigemeente indicatoren Verwijderen budgetten zonder structureel bestedingsplan Benutten subsidiemogelijkheden Subtelling Effect nog niet afsluiten kredieten uit Jaarrekening 2024 Fasering investeringen, effect op afschrijvingslasten Rente prognose Stelpost afschrijvingslasten toekomstig planningsoptimisme Subtelling Kostenstijging sociaal domein (Jeugd) Kostenstijging sociaal domein (WMO) Gemeentefonds - inschatting Voorjaarsnota (Jeugdhulp middelen) Gemeentefonds - inschatting Voorjaarsnota (extra besparingen Jeugd) Gemeentefonds - inschatting Voorjaarsnota Wmo Jeugdhulp - ingroeipad voor huidige taakstelling Jeugd 9 ton Jeugdhulp - eigen bijdragen en verkorten trajectduur vanaf 2028 Bijstelling participatiebudget Jaarplan 2025 Subtelling Beheerplannen openbare ruimte Aanvullende subsidie Sportstichting Zuidplas Wagens gladheidsbestrijding vervangen (lease) Extra inkomsten/ bijstelling lasten duurzaamheid Kwartiermakersfunctie netcongestie Risico voortgang taakstelling vastgoed Subtelling Inschatting herijking gemeentefonds Gemeentefonds - inschatting Voorjaarsnota (demping ravijnjaar) Decembercirculaire 2024 Subtelling Loon- en prijsontwikkeling Nieuw beleid Bezuinigingen GR Jeugdhulp toename naar prijspeil 2025 (in 2024 onttrekking reserves) Subtelling Automatisering projecten Motie organisatiekosten Formatie uitbreiding "span of control" Overige formatie

uitbreidingen Reservering stelpost groei voor bedrijfsvoering Versterken opgavemanagement Vitaliteit dorpen & Landschappelijk Zuidplas Correctie personeelsbegroting Subtelling Bezuiniging duurzaamheid Bezuiniging preventie sociaal domein Subtelling Indexatie Ozb; raming obv 2,7% Indexatie overige belastingen/leges; raming obv 2,7% Ozb stijging niet-woningen Verlaging Ozb woningen Subtelling Inschatting loon & prijs compensatie Meicirculaire 2025 Reservering stelpost Prijs 2026-2029 Vrijval stelpost Prijs 2025-2028 Nieuwe Cao tranche 2025-2026; indicatief bedrag Vrijval stelpost Loon 2025-2028 Subtelling Overige mutaties

Overige mutaties Totaal mutaties Begroting na Zomernota 2025 Uitkomst Meicirculaire 2025 Begroting na Zomernota + Meicirculaire 2025

248 100 348 PM

400 -225 -325 -657 184 184

-653 -653 -405 -382

-285 160 -912

-

-

553 -550 862 865 -175 -2.287 -2.585 290 -2.295

2028 2029 Bedragen x € 1.000

Communicatie / participatie De zomernota 2025 wordt gepubliceerd op de gemeentelijke website. Aanpak De raad heeft een raadsvoorstel bij de zomernota gekregen zonder daarin de financiële effecten van de Meicirculaire 2025. De meicirculaire en de financiële effecten worden na ontvangst nagezonden. 17-06-2025 08-07-2025

Financieel en beleidstechnische tafeltjesavond Raadsbehandeling

Inclusie

pagina 6 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

De Zomernota betreft bijsturing en kaderstelling op de beleidsmatige en financiële begroting, op basis waarvan de gemeente activiteiten uit kan voeren, waaronder activiteiten die inclusie bevorderen. Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

A25.001820 Zomernota 2025 A25.001819 Wijzigingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren A25.001827 Begrotingswijziging Zomernota 2025 A25.001582 Taakveldanalyse begroting 2025 Gemeente Zuidplas ontvangen van de Provincie Zuid-Holland A25.001842 Aanbiedingsbrief taakveldanalyse begroting 2025 Gemeente Zuidplas Z25.001643 Memo Meicirculaire 2025 A25.002004 Meicirculaire 2025 A25.002021 Begrotingswijziging Meicirculaire 2025 A25.002104 Memo evaluatie groeimechanisme

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 7 van 8

onderwerp Zomernota 2025

registratienummer R25.000059

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 27 mei 2025; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; besluit tot het : 1. Vaststellen van de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren zomernota 2025 welke al verwerkt zijn in de zomernota 2025 (A25.001819); 2. Vaststellen van de in de zomernota 2025 opgenomen bijstellingen van: a. de budgetten per programma; b. de kredietmutaties op de investeringen voor het jaar 2025, zoals opgenomen in bijlage 4 van de Zomernota 2025; c. de kredietmutaties op de investeringen voor de jaren 2026-2029 zodat deze opgenomen kunnen worden in het meerjareninvesteringsplan (MIP), zie bijlage 4 van de Zomernota 2025; d. de budgetmutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 5 van de Zomernota 2025; e. de financieel technische uitgangspunten voor het maken van de Programmabegroting 2026-2029, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Zomernota 2025. 3. Vaststellen van de zomernota 2025 (A25.001820). 4. Vaststellen van de begrotingswijziging Zomernota 2025 (A25.001827). 5. Vaststellen dat de diverse moties, om richting te geven aan het proces om te komen tot een meerjarig sluitende begroting, zijn afgewikkeld in deze zomernota 2025. a. Zero Based Budgeting (2023M103); b. Benchmark kosten & opbrengsten per taakveld (2023M095); c.

Bezuinigingsscenario eind 2024 (2024M57); d. Beheersing kosten Gemeenschappelijke Regelingen en Verbonden Partijen (2023M092); e. Financiën verbonden partijen (2024M59); f. Spoorboekje sluitende begroting (2024M89); g. Organisatiekosten omlaag per 2026 (2024M90). 6. Vaststellen van de begrotingswijziging Meicirculaire 2025 (A25.002021).

Aldus besloten in de openbare vergadering van 8 juli 2025

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber pagina 8 van 8