Rv Programmabegroting 2026-2029 (aangepaste versie na erratum) R25.000090

*R25.000090*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R25.000090

Programmabegroting 2026-2029 portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

J. Bennis

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

4 november 2025

3

Openbaar

raadsvergadering 11/11/2025

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten De Programmabegroting 2026 kijkt vooruit, beleidsmatig naar het komende jaar (2026) en financieel naar de komende vier jaar (2026-2029). De Programmabegroting 2026-2029 is opgesteld op basis van de uitgangspunten opgenomen in de zomernota 2025. De meerjarige budgetaanpassingen vanuit de Najaarsnota 2025 zijn verwerkt in de programmabegroting 2026. Beslispunten 1. Vaststellen van de kredieten van het meerjareninvesteringsplan (MIP) voor het jaar 2026, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Programmabegroting 2026-2029; 2. Vaststellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Programmabegroting 2026-2029; 3. In te stemmen met de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren Programmabegroting 2026-2029 (A25.003179); 4. Vaststellen van de Programmabegroting 2026-2029 (A25.002998); 5. Vaststellen dat de diverse moties, aangenomen bij de behandeling van de Zomernota 2025, zijn afgewikkeld in deze Programmabegroting 2026: a. Inzicht in arbeidscapaciteit (2025M61); b. Begroting is kaderstellend (2025M64). Inhoud van het voorstel Aanleiding De basis voor de Programmabegroting 2026-2029 bestaat uit de vastgestelde kaders uit de Zomernota 2025.

Hier zijn de nieuwe inspanningen en doelstellingen die voortvloeien uit de ambities en doelstellingen van het Collegeprogramma 2022-2026 aan toegevoegd voor het jaar 2026. De beleidsmatige toevoegingen en aanpassingen geven effecten voor de budgetten, deze zijn opgenomen in de Programmabegroting 2026-2029. Argumenten 1.1 Vaststellen kredieten meerjareninvesteringsplan 2026 Door bijstelling van de investeringskredieten voor het jaar 2026 zijn de benodigde middelen beschikbaar om de geplande investeringen voor 2026 uit te kunnen voeren.

pagina 1 van 5

onderwerp Programmabegroting 2026-2029

registratienummer R25.000090

2.1 Vaststellen mutaties op de reserves en voorzieningen Programmabegroting 2026-2029 De raad stelt de mutaties op de reserves en voorzieningen vast. Door bijstelling van de mutaties op de reserves en voorzieningen kan er uitvoering gegeven worden aan de doelstellingen van de betreffende reserves en voorzieningen in 2026 en volgende jaren. 3.1 Vaststellen van de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren opgenomen in de Programmabegroting 2026-2029 Door bijstelling van de doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren opgenomen in de Programmabegroting 2026-2029 kan uitvoering gegeven worden aan de bijgestelde ambities en doelstellingen van het Collegeprogramma 2022-2026. 4.1 Vaststelling van de Programmabegroting 2026-2029 Volgens artikel 191 van de Gemeentewet stelt de raad de Begroting voor het volgende jaar (2026) vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient. 5.1 Afhandeling moties Vaststellen dat de diverse moties, aangenomen bij de behandeling van de Zomernota 2025, zijn afgewikkeld in deze Programmabegroting 2026. Het gaat hierbij om de volgende moties: a. Inzicht in arbeidscapaciteit (2025M61); b. Begroting is kaderstellend (2025M64). Kanttekeningen Niet van toepassing.

Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting worden de prestaties vastgesteld die een bijdrage leveren aan de te bereiken maatschappelijke effecten/doelen. Daarbij wordt ook aangegeven welke (financiële) middelen daarvoor nodig zijn. Met de vaststelling van de programmabegroting mandateert de raad het college om binnen de gestelde kaders tot uitvoering over te gaan. Wettelijk kader Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft dat er jaarlijks een programmabegroting en jaarstukken opgesteld moeten worden conform gemeentewet (artikel 189, 190, 191). Beleidskader Het beleidskader voor de Programmabegroting 2026-2029 is het Collegeprogramma 2022-2026 "Ruimte voor iedereen" en de eerder vastgestelde P&C-documenten, waaronder de uitgangspunten opgenomen in de vastgestelde Zomernota 2025. Financiën Resultaat begroting 2026 We bieden u de begroting 2026 aan met een positief resultaat over 2026. Ook structureel is het resultaat over 2026 positief. Wij zijn verheugd om te melden dat het gelukt is om zodanig bij te sturen dat wij u over 2026 een sluitende begroting aan kunnen bieden. Ook het tekort van het jaar 2025 hebben we kunnen ombuigen naar een positief resultaat. Onttrekkingen aan de algemene reserve zijn voor het jaar 2025 en 2026 niet nodig, de algemene reserve blijft intact en draagt bij aan de weerstandscapaciteit.

Voor de jaren na 2026 zijn er nog wel keuzes te maken om te komen tot sluitende begrotingsresultaten. pagina 2 van 5

onderwerp Programmabegroting 2026-2029

registratienummer R25.000090

Startpositie De Zomernota 2025 geeft een beeld van het resultaat over 2025 en is de voorloper van de Programmabegroting 2026 waarin een beeld van het financiële resultaat over 2026 en volgende jaren wordt geschetst. In de Zomernota zijn de uitkomsten verwerkt vanuit het project Inzicht en wendbaarheid, het beleid waarover al eerder bestuurlijke afspraken zijn gemaakt, aanvullende keuzes en beleid wat volgt op wettelijke besluitvorming. Na deze bijstellingen resteerde een beeld dat er financiële uitdagingen liggen voor de gemeente Zuidplas om te komen tot sluitende resultaten. Bij de bestuurlijke behandeling van de Zomernota 2025 zijn er diverse nieuwe moties aangenomen die betrekking hebben op de Programmabegroting 2026. Vanuit deze moties volgt onder andere de wens te komen tot een sluitende begroting (motie M64 Begroting is kaderstellend) en te streven naar voldoende weerstandscapaciteit (motie M62 Sturen op behoud voldoende weerstandscapaciteit). In de Programmabegroting 2026 is getracht invulling te geven aan deze moties. Bijsturing op resultaat Programmabegroting 2026 Voor het jaar 2026 en de daaropvolgende jaren gaf de Zomernota 2025 niet sluitende resultaten te zien. Hiervoor heeft uw raad bij de Zomernota 2025 keuzes gemaakt om financieel bij te sturen.

In algemene zin geldt verder dat wij “met de handrem erop” invulling hebben gegeven aan ons beleid en inspanningen en dat we terughoudend zijn geweest met het opvoeren van nieuwe kosten. In de Programmabegroting 2026 is het financiële beeld voor het jaar 2026 en volgende jaren bijgesteld en in beeld gebracht. Met deze inspanningen is het gelukt uw raad een Programmabegroting 2026 te kunnen aanbieden met een positief resultaat voor het jaar 2026. Het resultaat over het jaar 2026 is ook structureel sluitend. In de cijfers van de Begroting 2026 zijn ook de meerjarige effecten van de Najaarsnota 2025 en Septembercirculaire 2025 verwerkt. Het boekwerk biedt daarmee een compleet beeld van de financiële situatie van dit moment. Voor de beheerplannen van de openbare ruimte geldt dat begin 2025 duidelijk werd dat er meer kosten gemaakt moeten worden dan verwacht om onze openbare ruimte goed te beheren. Bij de Zomernota 2025 zijn voorlopige cijfers hiervoor verwerkt. In de Begroting 2026 zijn deze cijfers hetzelfde gebleven als bij de Zomernota, met 1 wijziging, namelijk het verlengen van de afschrijvingstermijnen voor civieltechnische kunstwerken in de openbare ruimte (structureel voordeel van circa € 150.000 per jaar). Voor de beheerplannen ontvangt u een apart raadsvoorstel met diverse financiële scenario’s.

Deze scenario’s geven een wijziging ten opzichte van de cijfers uit de Zomernota en Programmabegroting 2026-2029. Het college stelt het scenario “componentenmethode” voor. Om uw raad in de gelegenheid te stellen afzonderlijk over deze beheerplannen een opinie te vormen, zijn de effecten van dit scenario nog niet in de cijfers van dit boekwerk verwerkt. De Najaarsnota 2025 laat ook een positief resultaat zien voor het jaar 2025 waardoor er geen onttrekking hoeft plaats te vinden uit de algemene reserve maar dat we een dotatie hieraan kunnen toevoegen. Dit draagt bij aan het versterken van de weerstandscapaciteit. Een deel van dit positieve resultaat, namelijk € 1.281.000, wordt veroorzaakt door een incidentele bijdrage bij het Rijk voor tekorten op Jeugdhulp voor de jaren 2023 en 2024. Als wij deze middelen eerder ontvangen hadden, had ons jaarrekening resultaat voor 2023 en 2024 minder negatief geweest.

pagina 3 van 5

onderwerp Programmabegroting 2026-2029

registratienummer R25.000090

Voor de jaren na 2026 zal er nog bijgestuurd moeten worden om te komen tot sluitende resultaten en om onttrekkingen aan de algemene reserve te voorkomen. In het raadsvoorstel voor de beheerplannen stellen wij voor om het financiële scenario te kiezen dat voor het jaar 2027 het meest gunstig is. Exploitatieresultaat van de Programmabegroting 2026 De meerjarige financiële effecten vanuit de Najaarsnota 2025 zijn in de Programmabegroting 2026 opgenomen. Vanuit beide documenten volgt het onderstaande meerjarige beeld van de resultaten: Overzicht exploitatieresultaat

Rekening 2024

Opbouw resultaat Jaarstukken 2024 Zomernota 2025 Meicirculaire 2025 Zomernota 2025 incl meicirculaire 2025 Najaarsnota 2025 mutaties (incl. Septembercirculaire) Najaarsnota 2025 incl septembercirculaire 2025 Begroting 2026 mutaties Resultaat

Begroting 2025 na wijziging

Begroting 2026

Meerjarenraming 2027

-2.585 290 -2.295 3.226 931

-589 -163 -752 -159 -911 973 62

-1.800 -51 -1.851 -327 -2.178 965 -1.213

Meerjaren- Meerjarenraming 2028 raming 2029

-1.858

-1.858 -1.858

931

-3.519 -292 -3.811 -704 -4.515 1.203 -3.312

-5.029 1.059 -3.970 -1.058 -5.028 266 -4.762

Communicatie/ participatie De programmabegroting wordt gepubliceerd door middel van publicatie op internet, een persbericht en een gesprek met de pers. Aanpak 27/10/2025 Financieel technische en beleidstechnische tafeltjesavond; 11/11/2025 Raadsbehandeling. Begin oktober 2025 heeft u de ontwerp Begroting 2026 ontvangen. Hier is een erratum op gekomen en op basis van het erratum is het boekwerk aangepast naar een “versie met erratum”. Inclusie Niet van toepassing. Bijlagen 1. A25.002998 Programmabegroting 2026-2029 (versie inclusief erratum); 2. A25.003179 Bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren Programmabegroting 2026-2029; 3. A25.003970 Erratum Begroting 2026. Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Programmabegroting 2026-2029

registratienummer R25.000090

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 30 september 2025; gelet op artikelen 189, 190, 191 van de Gemeentewet; besluit: 1. Vast te stellen de kredieten van het meerjareninvesteringsplan (MIP) voor het jaar 2026, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Programmabegroting 2026-2029. 2. Vast te stellen de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Programmabegroting 2026-2029. 3. In te stemmen met de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren Programmabegroting 2026-2029 (A25.003179); 4. Vast te stellen de Programmabegroting 2026-2029 (A25.002998); 5. Vaststellen dat de diverse moties, aangenomen bij de behandeling van de Zomernota 2025, zijn afgewikkeld in deze Programmabegroting 2026. a. Inzicht in arbeidscapaciteit (2025M61); b. Begroting is kaderstellend (2025M64). Aldus besloten in de openbare vergadering van 11/11/2025

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

L. Ligtenberg

J.F. Weber

pagina 5 van 5