Rv Programmabegroting 2025-2028 R24.000107

*R24.000107*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R24.000107

Programmabegroting 2025-2028 portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

V.D. Lalta

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

17 oktober 2024

5

Openbaar

raadsvergadering 05 november 2024

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten In deze programmabegroting zijn de inspanningen opgenomen die voortkomen uit de ambities en doelstellingen uit het Collegeprogramma 2022-2026 “Ruimte voor iedereen”. De basis voor deze programmabegroting is gevormd door de vastgestelde kaders uit de Zomernota 2024. Beslispunten 1. Vast te stellen van de kredieten van het meerjareninvesteringsplan (MIP) voor het jaar 2025, zoals opgenomen onder bijlage 1 van de programmabegroting 2025-2028. 2. Vast te stellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen onder bijlage 2 van de programmabegroting. 3. Vast te stellen van de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren, zoals opgenomen in bijlage 2 van dit raadsvoorstel (A24.002025). 4. Vast te stellen van de Programmabegroting 2025-2028, jaarschijf 2025. 5. Vast te stellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2024 (A24.002071). 6. Vast te stellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2024 (A24.002072). Inhoud van het voorstel • Aanleiding De basis voor deze programmabegroting bestaat uit de vastgestelde kaders uit de Zomernota 2024. Hier zijn de nieuwe inspanningen en doelstellingen die voortvloeien uit de ambities en doelstellingen van het Collegeprogramma 2022-2026 aan toegevoegd voor het jaar 2025.

• Argumenten 1.1 Vaststelling kredieten meerjareninvesteringsplan 2025 Met de bijstelling van de investeringskredieten voor het jaar 2025 zijn daarmee de benodigde middelen beschikbaar om de geplande investeringen voor 2025 uit te kunnen voeren.

2.1 Vaststelling mutaties op de reserves en voorzieningen De raad stelt de mutaties op de reserves en voorzieningen vast waardoor er uitvoering gegeven kan worden aan de reserve of voorziening gekoppelde te bereiken doelen. 3.1 Vaststelling van de wijzigingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren Met de vaststelling van de gewijzigde doelstellingen voor 2025 kan uitvoering gegeven worden aan de bijgestelde ambities en doelstellingen van het Collegeprogramma 2022-2026. pagina 1 van 5

onderwerp Programmabegroting 2025-2028

registratienummer R24.000107

4.1 Vaststelling van de programmabegroting 2025 Volgens artikel 191 van de Gemeentewet stelt de raad de Begroting voor het volgende jaar (2025) vast.

5.1 Vaststelling van de begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2024 De begrotingswijzigingen volgen uit de financiële besluitvorming die is toegelicht in dit raadsvoorstel en in het boekwerk van de Begroting 2025. 6.1 Vaststelling van de begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2024 De begrotingswijziging volgt uit de financiële besluitvorming die is toegelicht in dit raadsvoorstel en in het boekwerk van de Begroting 2025. • Kanttekeningen Niet van toepassing Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting worden de prestaties vastgesteld die een bijdrage leveren aan de te bereiken maatschappelijke effecten/doelen. Daarbij wordt ook aangegeven welke (financiële) middelen daarvoor nodig zijn. Met de vaststelling van de programmabegroting mandateert de raad het college om binnen de gestelde kaders tot uitvoering over te gaan. Wettelijk kader Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft dat er jaarlijks een programmabegroting en jaarstukken opgesteld moeten worden conform gemeentewet (artikel 189). Beleidskader Het beleidskader voor de Programmabegroting 2025-2028 is het Collegeprogramma 2022-2026 "Ruimte voor iedereen" en de eerder vastgestelde P&C-documenten. Financiën Financiële hoofdlijnen van deze Begroting 2025 Aanvankelijk bij de Zomernota 2024 was het perspectief richting de Begroting 2025 als volgt.

Helaas werden we bij de Meicirculaire 2024 geconfronteerd met een incidenteel nadeel van het Rijk (-/- € 1,5 miljoen), maar dit kon opgevangen worden met voordelen die in de Zomernota 2024 gepresenteerd werden (€ 1,7 miljoen). Zolang er in de maanden na de Zomernota geen grote onverwachte tekorten zouden optreden, zou er een positief exploitatiesaldo van circa € 0,2 miljoen voor het jaar 2025 blijven. De uitdaging voor het “ravijnjaar” 2026 zou overigens wel in stand blijven. Gedurende het proces naar de Begroting 2025 werden wij helaas geconfronteerd met tegenvallers. Allereerst tegenvallers vanwege kostenstijgingen op bepaalde domeinen, bijvoorbeeld het beheer van de openbare ruimte of ICT kosten. Deels is er dekking vanuit gereserveerde stelposten Prijs en Groei, deels ook niet. In de tweede plaats moesten er helaas twee correcties plaats vinden: tegenboeken van een deel van het rentevoordeel in de Zomernota naar de grondexploitaties (-/- € 1,3 miljoen) en corrigeren van te hoge onttrekkingen uit de kapitaallastenreserves (-/- € 0,6 miljoen). Voor beide domeinen verscherpen wij de interne controles om dergelijke correcties in de toekomst te voorkomen. Ondanks de tegenvallers is het ons toch gelukt om u een sluitende Begroting 2025 te presenteren.

Dit hebben wij bereikt door enerzijds goed naar het realisme (de uitvoerbaarheid) van de begroting te kijken, bijvoorbeeld door realistische planning van de investeringskredieten (bijsturing in Najaarsnota pagina 2 van 5

onderwerp Programmabegroting 2025-2028

registratienummer R24.000107

2024). En anderzijds doen wij dit door een beleidsrijk voorstel aan u voor te leggen, namelijk het verhogen van de Ozb voor niet-woningen tot het regionaal gemiddelde. Strategie richting het “ravijnjaar” 2026 Er zijn geen signalen dat het Rijk voornemens is om de grote tekorten op het gemeentefonds vanaf 2026 teniet te doen. Dit blijkt ook uit de Septembercirculaire 2024. Dit betekent dat gemeenten zelf de tekorten moeten oplossen. Voor Zuidplas gaat het om structureel circa € 6 miljoen. Bij de Begroting 2024 en bij eerdere P&C-documenten is aangekondigd dat het zeer waarschijnlijk is dat er voor de Begroting 2026 opnieuw bezuinigd moet worden. Als voorbereiding op dit “ravijnjaar” heeft uw raad richting gegeven via de moties “Beheersing kosten GR’en en VP’en (M092)”, “Benchmark kosten en opbrengsten per taakveld” (M095) en “Zero based budgeting” (M103). Wij hebben u ook over deze geïnformeerd over de voorbereidingen via raadsinformatienota “Project inzicht en wendbaarheid” (Z24.000744, mei 2024). Exploitatieresultaat van deze Begroting 2025 De Begroting 2025 samen met de 1e en 2e wijziging geeft het volgende financiële resultaat. Ontwikkeling exploitatiesaldo

2024

2025

2026

Beginstand Zomernota/ Meicirculaire 2024 Mutaties primitieve begroting Mutaties 1e wijziging: Najaarsnota 2024 Mutaties 2e wijziging: Septembercirculaire 2024 Totaal

421 -836 -181 -596

219 -402 53 154 24

-5.237 -140 -525 477 -5.424

2027 2028 Bedragen x € 1.000 -6.000 -6.108 -35 -2.788 274 400 307 319 -5.454 -8.178

Ozb niet-woningen Wij stellen u voor om de tarieven voor Ozb niet-woningen met 39,6% te laten stijgen met ingang van 2025. Dit is opgebouwd uit 3,6% reguliere index en 36% correctie naar het regionale en landelijke gemiddelde. In uw motie Ozb (M56) bij de Zomernota 2024 heeft u terecht geconstateerd dat de Ozb tarieven voor niet-woningen achterblijven bij het gemiddelde. Bij Ozb woningen is dat niet het geval, maar wel bij niet-woningen. Wij realiseren ons dat 39,6% tariefstijging voor eigenaren en gebruikers van niet-woningen een forse stijging kan zijn. Om hen zo goed als mogelijk de gelegenheid te geven zich voor te bereiden op deze verhoging, zijn wij voornemens om kort na besluitvorming van uw raad een algemene brief te sturen naar eigenaren en gebruikers, zodat wij dit aankondigen. Ook hebben wij reeds via algemene communicatie (persbericht) een aankondiging van mogelijke verhoging gegeven. Communicatie / participatie De programmabegroting wordt gepubliceerd door middel van publicatie op internet, een persbericht en een gesprek met de pers. Aanpak 22/10/2024 05/11/2024

Financieel technische en beleidstechnische tafeltjesavond Raadsbehandeling

Inclusie Niet van toepassing. Bijlagen 1. A24.002021 Programmabegroting 2025-2028 pagina 3 van 5

onderwerp Programmabegroting 2025-2028

2. 3. 4. 5.

registratienummer R24.000107

A24.002025 Gewijzigde/nieuwe doelstellingen programmabegroting A24.002071 Begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2024 A24.002072 Begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2024 A24.002186 Programmabegroting 2025-2028 - aangepaste versie 17 oktober 2024

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Programmabegroting 2025-2028

registratienummer R24.000107

Raadsbesluit De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 17 oktober 2024; gelet op artikel 189 van de gemeentewet; besluiten: 1. Vast te stellen van de kredieten van het meerjareninvesteringsplan (MIP) voor het jaar 2025, zoals opgenomen onder bijlage 1 van de programmabegroting 2025-2028. 2. Vast te stellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen onder bijlage 2 van de programmabegroting. 3. Vast te stellen van de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren, zoals opgenomen in bijlage 2 van dit raadsvoorstel (A24.002025). 4. Vast te stellen van de Programmabegroting 2025-2028, jaarschijf 2025. 5. Vast te stellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2024 (A24.002071). 6. Vast te stellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2024 (A24.002072).

Aldus besloten in de openbare vergadering van 5 november 2024

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 5 van 5