Rv Najaarsnota 2024 R24.000106
Tekst van het document
*R24.000106*
Raadsvoorstel
registratienummer
onderwerp
R24.000106
Najaarsnota 2024 portefeuillehouder
behandelend ambtenaar
J.W. Schuurman
V.D. Lalta
datum
bijlagen
Openbaar, besloten of geheim
03/10/2024
6
Openbaar
raadsvergadering 05/11/2024
Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten De Najaarsnota 2024 geeft inzicht in de voortgang van de te bereiken doelstellingen en inspanningen. Er wordt gerapporteerd over de afwijkingen ten opzichte van de gestelde doelstellingen uit de Programmabegroting 2024-2027 inclusief de daarbij behorende financiële effecten voor de meerjarenbegroting 2024-2027. Beslispunten 1. In te stemmen met de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren, zoals opgenomen in bijlage 2 van dit raadsvoorstel (A24.002024). 2. Vast te stellen de mutaties op de investeringen voor het jaar 2024, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Najaarsnota 2024. 3. Vast te stellen de mutaties op de investeringen voor de jaren 2025-2027 zodat deze opgenomen kunnen worden in het meerjareninvesteringsplan (MIP), zie bijlage 1 van de Najaarsnota 2024. 4. Vast te stellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Najaarsnota 2024. 5. Vast te stellen van de Najaarsnota 2024 (A24.002091). 6. Vast te stellen van de begrotingswijziging Najaarsnota 2024 (A24.002073) voor het jaar 2024. 7. Vast te stellen van de begrotingswijziging (A24.002074) van de financiële effecten uit de Septembercirculaire 2024 (Z24.002319) voor het jaar 2024.
Inhoud van het voorstel • Aanleiding Met de Najaarsnota 2024 wordt inzicht gegeven hoe de gemeente ervoor staat met de realisatie van de maatschappelijke effecten/ doelstellingen en de daarbij behorende inspanningen. Er wordt ingegaan op afwijkingen op deze resultaten en welk effect dat heeft op de financiële situatie. • Argumenten 1.1 Bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren De doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren die worden voorgesteld om bij te stellen zijn in de huidige systematiek niet logisch geordend of zijn in de huidige formulering niet haalbaar. Om die reden zijn nieuwe formuleringen voorgesteld, waarop het college gaat sturen en waarop in toekomstige P&C producten verantwoording wordt afgelegd. pagina 1 van 5
onderwerp Najaarsnota 2024
registratienummer R24.000106
2.1 Beschikbaar stellen van de benodigde middelen voor de investeringen Met de bijstelling van de investeringskredieten voor het jaar 2024 zijn de benodigde middelen beschikbaar om de geplande investeringen voor 2024 uit te kunnen voeren. In het jaar 2024 wordt het totaal volume aan investeringskredieten voor een deel omlaag gebracht. Dit is realistisch omdat vanwege lange doorlooptijden van investeringen en beschikbaarheid van interne en externe capaciteit niet altijd alles dit jaar gerealiseerd zal worden. De bijstelling heeft ook een effect op het begrotingsjaar 2025, doordat begrote kapitaallasten nu pas vanaf 2026 in plaats van 2025 starten. 3.1 Opnemen van benodigde middelen in de meerjarenbegroting voor realisatie doelstellingen Met de bijstelling van de investeringskredieten voor de jaren 2025-2027 worden de benodigde middelen opgenomen in de meerjarenbegroting 2025-2028 zodat de doelstellingen die hieraan gekoppeld zijn behaald kunnen worden. De voorgestelde bijstellingen zijn voornamelijk het realistischer in de verschillende jaren begroten van bedragen van investeringen. 4.1 Uitvoering kunnen geven aan de reserves en voorzieningen De raad stelt de mutaties op de reserves en voorzieningen vast waardoor er uitvoering gegeven kan worden aan de aan de reserves en/of voorzieningen gekoppelde te bereiken doelen.
5.1 Verantwoording over gevoerde beleid Met de najaarsnota legt het college verantwoording af over de stand van zaken van het gevoerde beleid en de daarbij behorende middelen. Daar waar nodig worden nieuwe kaders vastgesteld. 6.1 Financiële bijstellingen verwerken Met de vaststelling van de begrotingswijzing kunnen de financiële bijstellingen uit de Najaarsnota 2024 technisch worden verwerkt. 7.1 Financiële bijstellingen septembercirculaire verwerken Met de vaststelling van de begrotingswijzing kunnen de financiële bijstellingen uit de Septembercirculaire 2024 technisch worden verwerkt.
• Kanttekeningen Niet van toepassing Beoogd effect Het geven van inzicht in de voortgang van de te realiseren doelstellingen en inspanningen.
Wettelijk kader Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft dat er jaarlijks een programmabegroting en jaarstukken opgesteld moeten worden. De Najaarsnota 2024 vormt de opmaat naar de Jaarstukken 2024.
Beleidskader Het beleidskader voor de Najaarsnota 2024 is het Collegeprogramma 2023-2026 "Ruimte voor iedereen" en de eerder vastgestelde P&C-documenten op basis van dit collegeprogramma.
pagina 2 van 5
onderwerp Najaarsnota 2024
registratienummer R24.000106
Financiën De Najaarsnota is net als de Zomernota het instrument om bijstellingen op de begroting van het lopende jaar te doen, aan de hand van actuele ontwikkelingen en nieuwe inzichten. Op de verschillende programma’s staan voorstellen voor bijsturing op de begroting. De Najaarsnota heeft ook meerjarig financiële effecten. Deze meerjarige effecten worden in samenhang met effecten uit de Begroting 2025 en Septembercirculaire 2024 betrokken bij de behandeling van de Begroting 2025 in uw raad. De behandeling van deze Najaarsnota 2024 staat op dezelfde dag gepland als de Begroting 2025. Wanneer wij kijken naar de mutaties van deze Najaarsnota 2024, dan geven deze het onderstaande financiële beeld. Toelichting financiële verschillen Najaarsnota 2024 Grootste mutaties > € 100.000
2024
2025
2026
Beginstand begroting
421
220
-5.237
-6.000
-5.954
Correctie rente grondexploitaties
-508
-1.282
-1.304
-363
-283
Bijstelling degeneratiekosten en glasvezel
350
100
100
100
100
Inzet stelpost Prijs tranche 2024-2027
321
821
821
821
821
-148
-77
-34
Investeringskredieten planning, afronding voorzien in 2025
2027 2028 Bedragen x € 1.000
639
Correctie kapitaallastenreserves
-626
Actualisatie beheerplan sportparken
-312
Stelpost loon deels vrijval 2025
-312 288
Vrijval stelpost Groei tranche 2025-2028
229
229
229
229
Hogere kosten voor onderhoud software
-200
-200
-200
-200
-200
Hogere kosten voor hardware infrastructuur
-200
-200
-200
-200
-200
Ozb niet-woningen eenmalige inhaalslag
224
120
Circulair schoolgebouw
-80
-186
Bijstellen budget lobby agenda
170
30
-10
-10
-10
Verhoging budget GP Moordrecht
-150
-
-
Geen verkiezingen in 2025 Correctie budget Rondje Moerkapelle
115 -115
-
115
Brede regeling combinatiefuncties
13
103
103
Kunstwerken extra onderzoeken
-100 -1.313
264
-494
300
422
Overige mutaties Totaal mutaties
477 -836
Begroting na Zomernota
-415
-211 53 -1.727 274
-31 -525 -1.015 -5.762
-26 274 -863 -5.726
-23 400 -337 -5.555
Openbare verlichting stijgende stroomkosten Totaal mutaties genoemd in deze tabel
-100
Uit deze tabel blijkt dat het positieve resultaat van het jaar 2024 omslaat in een negatief verwacht resultaat. Per saldo zijn er meer nadelen dan voordelen. Voorbereidingskrediet flexwonen Het college heeft besloten om gebruik te maken van onze bevoegdheid op basis van de Nota Grondbeleid om een voorbereidingskrediet in te stellen van € 90.000 voor de realisatie van flexwoningen. Dit volgt uit de bestuursovereenkomst met het COA over de flexwoningen voor statushouders. Hiermee kan er gestart worden met een verkennende studie naar de haalbaarheid van flexwoningen. Voor het voorbereidingskrediet wordt gebruik gemaakt van de bevoegdheid die de raad heeft gegeven om tot een maximum van € 100.000 kosten te maken om projecten op te starten, vanuit de gedachte dat deze kosten op een later moment ingebracht kunnen worden in een pagina 3 van 5
onderwerp Najaarsnota 2024
registratienummer R24.000106
investeringskrediet of grondexploitatie. Het voorbereidingskrediet zal in een later stadium ingebracht worden bij het nog aan te vragen uitvoeringskrediet en heeft geen extra afschrijvingslasten tot gevolg. Communicatie / participatie De najaarsnota wordt gepubliceerd door middel van publicatie op internet, een persbericht en een gesprek met de pers. Aanpak 21 oktober 2024 5 november 2024
Tafeltjesavond (financieel en beleidstechnisch) Raadsbehandeling
Inclusie Niet van toepassing
Bijlagen 1. A24.002091 2. A24.002024 3. A24.002073 4. Z24.002319 5. A24.002074 6. A24.002019
Najaarsnota 2024 Wijzigingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren Begrotingswijziging Najaarsnota 2024 jaarschijf 2024 Raadsinformatienota septembercirculaire 2024 Begrotingswijziging Septembercirculaire 2024 jaarschijf 2024 Septembercirculaire 2024 Rijksoverheid
Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,
J.F. Weber, Burgemeester
M. Burgmans gemeentesecretaris
Raadsbesluit
pagina 4 van 5
onderwerp Najaarsnota 2024
registratienummer R24.000106
De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 3 oktober 2024; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; besluit: 1. In te stemmen met de bijstellingen in doelstellingen, inspanningen en effectindicatoren, zoals opgenomen in bijlage 2 van dit raadsvoorstel (A24.002024). 2. Vast te stellen de mutaties op de investeringen voor het jaar 2024, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Najaarsnota 2024. 3. Vast te stellen de mutaties op de investeringen voor de jaren 2025-2027 zodat deze opgenomen kunnen worden in het meerjareninvesteringsplan (MIP), zie bijlage 1 van de Najaarsnota 2024. 4. Vast te stellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Najaarsnota 2024. 5. Vast te stellen van de Najaarsnota 2024 (A24.002091). 6. Vast te stellen van de begrotingswijziging Najaarsnota 2024 (A24.002073) voor het jaar 2024. 7. Vast te stellen van de begrotingswijziging (A24.002074) van de financiële effecten uit de Septembercirculaire 2024 (Z24.002319) voor het jaar 2024.
Aldus besloten in de openbare vergadering van 05/11/2024
De raad voornoemd, De griffier,
De voorzitter,
M.L. Engelsman
J.F. Weber
pagina 5 van 5